Upload
others
View
5
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2016.
Slika: Prezentacija električnih bicikla ispred upravne zgrade Ponikve Krk Krk, 25. travanj 2016.
S t r a n i c a | 3
2016. godina
I. SADRŽAJ
I. SADRŽAJ .................................................................................................................................................. 3
1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVIMA.............................................................................................................. 6 1.1. Temeljni kapital ............................................................................................................................... 8 1.2. Registracija ...................................................................................................................................... 9 1.3. Organi društva ............................................................................................................................... 10 1.4. Djelatnost društava ....................................................................................................................... 11 1.5. Radnici – broj i kvalifikacija ........................................................................................................... 11 1.6. Politika kvaliteta i zaštite okoliša .................................................................................................. 13
II. PONIKVE USLUGA D.O.O. ...................................................................................................................... 15
1. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU .................................................................................................. 15 1.1. Rashodi .......................................................................................................................................... 15 1.2. Prihodi ........................................................................................................................................... 17 1.3. Izvještaj o ovrhama ....................................................................................................................... 18
III. PONIKVE VODA D.O.O. .......................................................................................................................... 20
1. PROGRAMI KVALITETE ............................................................................................................................ 21 2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU .................................................................................................. 23
2.1. Rashodi .......................................................................................................................................... 23 2.2. Prihodi ........................................................................................................................................... 28 2.3. Izvještaj o ovrhama ....................................................................................................................... 31 2.4. Inspekcijski nadzor ........................................................................................................................ 32
3. RADNA JEDINICA VODA ........................................................................................................................... 33 4.1. Organizacijska struktura ............................................................................................................... 33 4.2. Distribucija vode cisternama ......................................................................................................... 34 4.3. Mjesna mreža i priključci ............................................................................................................... 34 4.4. Rekonstrukcija magistralnih cjevovoda ......................................................................................... 34 4.5. Značajne investicije ....................................................................................................................... 34
4. DISPEČERSKI CENTAR .................................................................................................................................... 38 5.1. Organizacijska struktura: .............................................................................................................. 38 5.2. Vodoopskrbni objekti u funkciji: .................................................................................................... 38 5.3. Proizvodnja, distribucija i gubici na vodoopskrbnom sustavu u 2016. godini (m3) ....................... 39 5.4. Kvarovi na vodoopskrbnom sustsvu .............................................................................................. 41 5.5. Prodaja vode na području otoka Krka ........................................................................................... 44 5.6. Hidrometeorološki podaci ............................................................................................................. 45
5. KVALITETA VODE ..................................................................................................................................... 46 6. RADNA JEDINICA KANALIZACIJA .............................................................................................................. 48
7.1. Značajne investicije ....................................................................................................................... 54 7.2. Snimanje kolektora javne odvodnje kamerom (CCTV inspekcija) .................................................. 61 7.3. Rehabilitacija kanalizacijskog kolektora ....................................................................................... 62 7.4. Oborinska kanalizacija .................................................................................................................. 62
7. KAPITAL JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE ............................................................................................ 64 8. PROJEKTNA DOKUMENTACIJA ................................................................................................................ 65
2.1. Lokacijske dozvole ......................................................................................................................... 65 2.2. Potvrde na glavne projekte ........................................................................................................... 66
IV. PONIKVE EKO OTOK KRK ....................................................................................................................... 68
1. PROGRAMI KVALITETE ............................................................................................................................ 69 2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU .................................................................................................. 71
2.1. Rashodi .......................................................................................................................................... 71
S t r a n i c a | 4
2016. godina
2.2. Prihodi ........................................................................................................................................... 74 2.3. Izvještaj o ovrhama ....................................................................................................................... 76 2.4 Inspekcijski nadzor ............................................................................................................................. 76
3. RADNA JEDINICA GOSPODARENJE OTPADOM ........................................................................................ 77 3.1. Opći podaci .................................................................................................................................... 77 3.2. Gospodarenje otpadom u 2016. godini ......................................................................................... 80
4. RADNA JEDINICA ENERGETIKA ................................................................................................................ 84 4.1. Javna rasvjeta ................................................................................................................................ 85 4.2. Energetska učinkovitost ................................................................................................................ 86 4.3. Obnovljivi izvori energije ............................................................................................................... 88 4.4. E-Mobilnost ................................................................................................................................... 90 4.5. Elektronička komunikacijska infrastruktura - EKI .......................................................................... 91
5. KAPITAL JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE ............................................................................................ 92
V. GODIŠNJE IZVJEŠĆE DRUŠTVA PONIKVE VODA D.O.O. ZA 2016. GODINU .............................................. 94
VI. DOPUNSKE INFORMACIJE ................................................................................................................... 123
VII. GODIŠNJE IZVJEŠĆE DRUŠTVA PONIKVE EKO OTOK KRK D.O.O. ZA 2016. GODINU .............................. 130
VIII. DOPUNSKE INFORMACIJE ................................................................................................................... 154
IX. GODIŠNJE IZVJEŠĆE DRUŠTVA PONIKVE USLUGA D.O.O. ZA 2016. GODINU ........................................ 160
S t r a n i c a | 5
2016. godina
UVODNA RIJEČ DIREKTORA
Za Ponikvu je 2016. godina bila vrlo stabilna i u skladu s time ostvareni su i planirani financijski rezultati. Prodano je 2.573.660 m3 vode što je neznatno manje nego prošle godine, ali su financijski rezultati zbog strukture potrošnje veći za gotovo 500.000,00 kuna. Padaline su bile iznad prosječne (1652 mm) što je omogućilo rekordno malu količinu kupljene vode iz Rijeke (160.471 m3).
Završen je u cijelosti projekt Jadran i to:
Planirano Utrošeno
1. Podprojekt Krk 33.000.000,00 22.221.696,82
2. Podprojekt Omišalj 27.000.000,00 22.331.382,63
3. Podprojekt Malinska-Njivice (upov) 20.200.000,00 14.589.351,35
4. Podprojekt Malinska – Njivice
(područje Malinske) 12.800.000,00 6.720.000,00
Nastavili smo s laganim padom gubitaka na vodi (19,22%) što nas čini najuspješnijim u Hrvatskoj. U protekloj godini radilo se intenzivno na rekonstrukciji magistralnih cijevovoda čija će konačna vrijednost biti oko 23.000.000,00 kn od čega je 17.000.000,00 kn kredit HABOR-a na 10 godina sa 2,5 % kamata i 2 godine moratorija. Veći dio biti će izgrađen do konca ove godine.
U protekloj godini većim dijelom su izvršene investicije VS/CS Ponikve 2.000 m3 i VS Vrhure 800 m3 ukupne vrijednosti oko 3.500.000,00 kn od čega su Hrvatske vode financirale 90%.
U izvještajnoj godini ugovorili smo izradu projektne dokumentacije za nadvišenje brane u Ponikvi u ukupnoj vrijednosti od 4.696.800,00 kn. Radove izvodi Hidroinženjering iz Zagreba, Hrvatske vode financiraju 80 % i projekat bi trebao biti završen do konca 2018. godine.
Nakon puno uloženog truda dana 20.12.2016. dobili smo pozitivno mišljenje Jaspersa (prvo tijelo revizije EU-a) na EU projekt zbrinjavanje otpadnih voda otoka Krka vrijednosti 510.000.000,00 kn koji bi trebao biti završen do konca ovog desetljeća.
U 2016. godini priključili smo na vodu ukupno 696 novih korisnika te sada imamo 24077 korisnika, a na kanalizaciji imamo ukupno 10520, od toga 766 novopriključenih.
Stupanj odvojeno prikupljenog otpada porastao je sa 50,1% na 54,2% u 2016. godini. Odvojeno prikupljanje otpada od vrata do vrata kasni u odnosu na prikupljeno zbog nedostatka sredstava odnosno zbog nedonošenja Plana gosopodarenja otpadom u RH što je onemogućilo nabavku potrebne opreme. Tako da će se planiranih 80 % odvojeno prikupljenog otpada do 2020. godine vjerojatno produžiti za nekoliko godina.
U izvještajnoj godini preuzeli smo potpuno održavanje javne rasvjete za cijeli otok, nabavili smo 10 novih elektromobila i izgradili 11 punionica.
Na kraju izvještajnog razdoblja bilježimo slijedeće vrijednosti dugoročne imovine:
NABAVNA OTPISANA SADAŠNJA
Ponikve voda d.o.o. 806.854.663,40 208.917.189,39 597.937.474,01
Ponikve eko otok Krk d.o.o. 93.968.678,89 38.195.652,79 55.773.026,10
Ponikve usluga d.o.o. 7.836.971,95 3.757.125,17 4.079.846,78
Na kraju koristim priliku da se zahvalim gradonačelniku, načelnicima, članovima skupštine, članovima kolegija i svim zaposlenicima Ponikve koji su omogućili da još jednu godinu uspješno završimo.
S t r a n i c a | 6
2016. godina
1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVIMA
Prema postojećim podacima i dokumentima Ponikve d.o.o. Krk registrirano je 19.03.1960. godine u Okružnom privrednom sudu u Rijeci pod tvrtkom Komunalno poduzeće "Ponikve" Krk za obavljanje različitih komunalnih djelatnosti, sličnih kojima se i danas bave tvrtke Ponikve Voda i Ponikve eko otok Krk. Osnivač poduzeća je bio Narodni odbor Općine Krk.
Od osnutka Ponikve prolaze kroz mnoge statusne i druge promjene. Udruživanjem s tvrtkom "Komunalac" Omišalj 1986. godine, Ponikve proširuju djelokrug rada na čišćenje i održavanje javnih i zelenih površina, skupljanje, odvoz i zbrinjavanje komunalnog otpada.
Do 31.12.2013. godine Ponikve je izraslo u srednje veliko komunalno društvo sa preko 200 zaposlenika u 100 % vlasništvu svih jedinica lokalne samouprave na otoku Krku.
Radi usklađivanja sa Zakonom o vodama (NN RH br. 153/09,130/11) Ponikve d.o.o. provelo je do 31.12.2013. godine statusne promjene odnosno izdvojila vodne djelatnosti u jednu tvrtku (Ponikve voda) te osnovala dvije nove tvrtke.
Osnivači Ponikve d.o.o. osnovali su dvije nove tvrtke: Ponikve eko otok Krk d.o.o. za obavljanje djelatnosti gospodarenja otpadom i energetiku te Ponikve uslugu za uslužne zajedničke poslove. Prijašnje društvo Ponikve d.o.o. nastavilo je s radom pod tvrtkom Ponikve voda d.o.o. Tri tvrtke su sklopile ugovor o podjeli s preuzimanjem kapitala koji pripada pojedinoj tvrtki prema djelatnosti koju obavlja.
S t r a n i c a | 7
2016. godina
PONIKVE VODA d.o.o. Vršanska 14 51500 Krk UPRAVA: FRANE MRAKOVČIĆ OIB: 64125437677 MB: 03292525 IBAN: HR1924020061100387862 Temeljni kapital: 322.395.200,00 kn
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. Vršanska 14 51500 Krk UPRAVA: FRANE MRAKOVČIĆ OIB: 04155352667 MB: 4129466 IBAN: HR9424020061100681489 Temeljni kapital: 40.908.400,00 kn
PONIKVE USLUGA d.o.o. Vršanska 14 51500 Krk UPRAVA: FRANE MRAKOVČIĆ OIB: 92143159456 MB: 4129482 IBAN: HR1224020061100681510 Temeljni kapital: 4.490.500,00 kn
Dosadašnje komunalno društvo PONIKVE d.o.o. osim djelatnosti promijenilo je naziv u PONIKVE
VODA d.o.o. za vodoopskrbu i javnu odvodnju, adresa: Vršanska
14; 51500 Krk; uprava: Frane Mrakovčić; OIB 64125437677; MB
03292525; IBAN 1924020061100387862, te pod
tom tvrtkom posluje od 01.01.2014. godine.
Osnovane su dvije nove tvrtke: PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. za obavljanje komunalnih djelatnosti
(gospodarenje otpadom i energetikom), adresa: Vršanska 14;
51500 Krk; uprava: Frane Mrakovčić; OIB 04155352667; MB
4129466; IBAN HR9424020061100681489
PONIKVE USLUGA d.o.o. za obavljanje zajedničkih uslužnih
djelatnosti (knjigovodstveni poslovi, objedinjena naplata vodnih
i komunalnih usluga, razni administrativni poslovni i sl.),
adresa: Vršanska 14; 51500 Krk; uprava: Frane Mrakovčić; OIB
92143159456; MB 4129482; IBAN HR1224020061100681510.
Članovi društva Ponikve d.o.o. Krk (sve jedinice lokalne samouprave
na otoku Krku) su i dalje članovi novih društava u istim omjerima
kao i u društvu prije podjele. Za obveze društva PONIKVE d.o.o.
Krk (nastale do upisa podjele u registar) odgovaraju zajedno sve
tvrtke na koja je ta obveza prenesena i to kao solidarni dužnici – ograničeno do iznosa vrijednosti dijela imovine koja je prešla na to
društvo suglasno ugovoru o podjeli.
S t r a n i c a | 8
2016. godina
1.1. Temeljni kapital
TABLICA: VELIČINA POSLOVNIH ULOGA
Red.br. OSNIVAČ - ČLAN
Ponikve voda d.o.o. Ponikve eko otok Krk d.o.o.
Ponikve usluga d.o.o.
u postocima u postocima
1. GRAD KRK 23,36% 16,36%
2. OPĆINA MALINSKA-DUBAŠNICA 17,81% 12,47%
3. OPĆINA OMIŠALJ 16,09% 11,26%
4. OPĆINA BAŠKA 13,93% 9,75%
5. OPĆINA DOBRINJ 12,31% 8,61%
6. OPĆINA PUNAT 10,55% 7,39%
7. OPĆINA VRBNIK 5,95% 4,16%
8. Ponikve voda d.o.o. - 15,00%
9. Ponikve eko otok Krk d.o.o. - 15,00%
UKUPNO 100% 100%
SLIKA: VELIČINA POSLOVNOG UDJELA U TEMELJNOM KAPITALU U POSTOCIMA ZA 2016. GODINU
(Ponikve voda d.o.o. / Ponikve eko otok Krk d.o.o.)
23%
18%
16%
14%
12%
11%
6%GRAD KRK 23,36%
OPĆINA MALINSKA-DUBAŠNICA 17,81%
OPĆINA OMIŠALJ 16,09%
OPĆINA BAŠKA 13,93%
OPĆINA DOBRINJ 12,31%
OPĆINA PUNAT 10,55%
OPĆINA VRBNIK 5,95%
S t r a n i c a | 9
2016. godina
1.2. Registracija
Ponikve voda d.o.o. Krk registrirano je za obavljanje sljedećih djelatnosti:
djelatnost javne vodoopskrbe
djelatnost javne odvodnje
korištenje opasnih kemikalija u postupku dezinfekcije vode
izrada priključaka na vodne građevine
ispitivanje zdravstvene ispravnosti vode za piće za vlastite potrebe
umjeravanje vodomjera
proizvodnja energije za vlastite potrebe
Ponikve eko otok Krk d.o.o. registrirano je za obavljanje sljedećih djelatnosti:
prikupljanje i prijevoz miješanog komunalnog otpada,
prikupljanje i prijevoz biorazgradivog komunalnog otpada,
djelatnost gospodarenja biootpadom,
djelatnost skupljanja otpada,
djelatnost druge obrade otpada,
djelatnost zbrinjavanja otpada odlaganjem,
posredovanje u gospodarenju otpadom,
djelatnost trgovanja otpadom,
proizvodnja električne energije,
trgovina električnom energijom,
proizvodnja i promet gnojiva i poboljšivača tla,
izgradnja, postavljanje i održavanje elektroničke komunikacijske infrastrukture,
održavanje i upravljanje sustavom javne rasvjete,
projektiranje, gradnja i stručni nadzor nad gradnjom,
djelatnost certificiranja zgrada i ostalih građevina,
djelatnost energetskog pregleda zgrade i ostalih građevina,
djelatnost redovitih pregleda sustava grijanja i hlađenja ili klimatizacije zgrade,
energetski pregled javne rasvjete,
proizvodnja postrojenja za korištenje obnovljivih izvora energije i kogeneraciju,
projektiranje i razvoj projekata obnovljivih izvora energije i energetske učinkovitosti,
proizvodnja energije,
prijenos odnosno transport energije,
skladištenje energije,
distribucija energije,
upravljanje energetskim objektima,
opskrba energijom,
trgovina energijom,
organiziranje tržišta energijom,
prijenos električne energije,
distribucija električne energije,
organiziranje tržišta električne energije,
opskrba električnom energijom,
istraživanje, razvoj i projektiranje u energetici,
proizvodnja sustava sunčanog zračenja,
proizvodnja, popravak, montaža i održavanje elektroenergetskih objekata,
S t r a n i c a | 10
2016. godina
gradnja vodova za električnu struju,
popravak električne opreme,
elektroinstalacijski radovi,
djelatnost elektroničke komunikacijske mreže i usluga,
popravak elektroničke i optičke opreme i
gradnja vodova za telekomunikacije.
Ponikve Usluga d.o.o. Krk registrirano je za obavljanje sljedećih djelatnosti:
računovodstvene i knjigovodstvene djelatnosti
izdavanje softvera
obrada podataka, usluge poslužitelja i djelatnosti povezane s njima
1.3. Organi društva
Ponikve voda, Ponikve eko otok Krk i Ponikve usluga imaju skupštinu društva i upravu (direktora). Skupštinu čine članovi društva (osnivača) – jedinice lokalne samouprave. Skupštinom predsjeda predsjednik. Predsjednika skupštine imenuje skupština na vrijeme od godinu dana. Na dan 31.prosinca 2015. godine članove skupštine zastupali su zastupnici po zakonu:
R.br. OSNIVAČ - ČLAN ZASTUPNIK/OVLAŠTENI PREDSTAVNIK
1. GRAD KRK DARIJO VASILIĆ – ZAKONSKI ZASTUPNIK
2. OPĆINA BAŠKA TONI JURANIĆ – ZAKONSKI ZASTUPNIK
3. OPĆINA DOBRINJ NEVEN KOMADINA – ZAKONSKI ZASTUPNIK
4. OPĆINA MALINSKA-DUBAŠNICA ROBERT ANTON KRALJIĆ – ZAKONSKI ZASTUPNIK
5. OPĆINA OMIŠALJ MIRELA AHMETOVIĆ – ZAKONSKA ZASTUPNICA
6. OPĆINA PUNAT MARINKO ŽIC – ZAKONSKI ZASTUPNIK
7. OPĆINA VRBNIK MARIJA DUJMOVIĆ-PAVAN – ZAKONSKA ZASTUPNICA
Na dan 31.prosinca 2016. godine predsjednik skupštine bio je DARIJO VASILIĆ, gradonačelnik grada Krka.
Svaki član skupštine ostvaruje prava i dužnosti sukladno veličini poslovnog udjela u temeljnom kapitalu. Skupština društva odlučuje o svim bitnim stvarima kao što su financijski izvještaji, godišnji planovi poslovanja, investicijski i razvojni planovi, cijene vodnih i komunalnih usluga i slično. Poslove društva vodi uprava koja se sastoji od jednog direktora, kojeg skupština imenuje na vrijeme od 4 godine. Uprava zastupa društvo, rukovodi i organizira proces rada i poslovanja te obavlja i druge poslove na temelju zakona i ovlaštenja.
S t r a n i c a | 11
2016. godina
1.4. Djelatnost društava
Ponikve voda d.o.o. javna vodoopskrba, javna odvodnja otpadnih voda
Ponikve eko otok Krk d.o.o. gospodarenje otpadom i energetika
Ponikve usluga d.o.o. računovodstvene i ostale uslužne djelatnosti
1.5. Radnici – broj i kvalifikacija
Na dan 31. prosinca 2016. Ponikve voda d.o.o. Krk zapošljava 86 radnika, od toga 4 na određeno vrijeme, a ostali na neodređeno, Ponikve eko otok Krk d.o.o. Krk zapošljava 116 radnika, od toga 21 na određeno vrijeme i Ponikve usluga d.o.o. Krk zapošljava 16 radnika, od toga 1 na određeno vrijeme, a ostali na neodređeno.
Kvalifikacijska struktura za 2016.-tu je sljedeća:
DRUŠTVO NKV PKV KV VKV SSS VŠS VSS UKUPNO
Ponikve voda d.o.o. 5 3 12 0 49 9 8 86
Ponikve eko otok Krk d.o.o.
33 1 6 2 67 3 4 116
Ponikve usluga d.o.o. 1 0 0 0 6 3 6 16
5
312
0
49
9
8
33
16
2
67 3
4
1 0 0 0 6
3
6
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
NKV PKV KV VKV SSS VŠS VSS
Ponikve voda d.o.o. Ponikve eko otok Krk d.o.o. Ponikve usluga d.o.o.
S t r a n i c a | 12
2016. godina
SLIKA: KVALIFIKACIJSKA STRUKTURA ZAPOSLENIH 2016. godine
Ponikve voda d.o.o.
Bruto plaće, doprinosi i ostala materijalna prava djelatnika čine 24% ukupnih troškova. Prosječna mjesečna buto plaća u 2016. godini iznosila je 9.237,95 kn (2015.=8.972 kn), a prosječna mjesečna neto plaća iznosila je 6.686,15 kn (2015.=6.623 kn).
Ponikve eko otok Krk d.o.o.
Bruto plaće, doprinosi i ostala materijalna prava djelatnika čine 38% ukupnih troškova. Prosječna mjesečna buto plaća u 2016. godini iznosila je 7.165,17 (2015.=6.846 kn), a prosječna mjesečna neto plaća iznosila je 5.339,10 kn (2015.=5.251 kn).
Ponikve usluga d.o.o.
Bruto plaće, doprinosi i ostala materijalna i prava djelatnika čine 44% ukupnih troškova. Prosječna mjesečna buto plaća u 2016. godini iznosila je 10.574,25 kn (2015.=10.088 kn), a prosječna mjesečna neto plaća iznosila je 7.502,38 kn (2015.=7.256 kn).
S t r a n i c a | 15
2016. godina
II. PONIKVE USLUGA D.O.O.
1. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU
Ponikve usluga d.o.o. obavlja usluge: knjigovodstva, izdavanja računa objedinjene naplate, pripreme ovrha, javne nabave i održavanja upravne zgrade isključivo za Ponikve eko otok Krk d.o.o. i Ponikve voda d.o.o. Na dan 31.12.2016. godine društvo zapošljava 16 radnika.
U 2016. godini ostvareni su ukupni troškovi od 5.214.436 kn. Troškovi su pokriveni ukupnim prihodima u iznosu od 5.222.800 i to:
- usluga objedinjene naplate, pripreme ovrha, javne nabave, vođenje knjigovodstva iz ugovora prema Ponikve voda i Ponikve eko otok Krk 5.123.041 kn:
o Ponikve voda 62,40% odnosno 3.163.478 kn o Ponikve eko otok Krk 37,60% odnosno 1.959.563 kn
- naknada štete od osiguranja 10.848 kn - naplaćeni sudski troškovi ovrha 27.684 kn - prodaja vozila 56.000 - ostali prihodi 5.227 kn.
Dobit društva prije oporezivanja iznosi 8.364 kn, a nakon oporezivanja je jednaka nuli.
1.1. Rashodi
PONIKVE USLUGA - rashodi
ostvareno rebalans ostvareno ostv. 2016.
ostv. 2016.
2015. plana 2016. 2016. / ostv. 2015.
/ reb. plan 2016.
1. MATERIJAL 79.236 57.000 54.539 69% 96%
Elektro materijal 0 200
Rezervni djelovi, auto gume 52.981 35.000 32.686
Potrošni materijal za kompjutere 18.257 15.000 15.860
Materijal za čišćenje i održavanje 6.831 5.500 4.821
Ostali potrošni materijal 1.166 1.300 1.171
2. UREDSKI MATERIJAL 210.433 210.000 221.813 105% 106%
3. ZAŠTITNA ODJEĆA 279 335 335 120% 100%
4. ENERGIJA, GORIVO I MAZIVO 162.853 150.000 140.767 86% 94%
Struja 142.186 145.000 137.003
Gorivo 20.667 5.000 3.764
5. KOMUNALNE USLUGE 89.233 48.593 79.218 89% 101%
Zbrinjavanje otpada 6.278 6.300 6.278
Održavanje okoliša 70.623 65.293 65.294
Voda 12.332 7.000 7.646
S t r a n i c a | 16
2016. godina
PONIKVE USLUGA - rashodi
ostvareno rebalans ostvareno ostv. 2016.
ostv. 2016.
2015. plana 2016. 2016. / ostv. 2015.
/ reb. plan 2016.
6. PRIJEVOZNE USLUGE 3.600 3.600 3.600 100% 100%
7. POŠTARINA 1.132.050 1.145.000 1.138.127 101% 99%
Poštarina-pisma 862.374 910.000 903.785
Poštanska naknada 1,7% 269.676 235.000 234.342
8. TELEKOMUNIKACIJE 66.351 75.368 77.325 117% 103%
9. USLUGE ODRŽAVANJA 372.148 357.610 367.012 99% 103%
Održavanje komp. Programa i WEB-a 310.011 288.000 304.358
Protupožarni aparati 2.595 2.110 2.110
Popravak i servis aparata 5.727 10.000 5.883
Popravak i servis vozila 3.129 7.500 7.449
Servis opreme i mjernih instrumenata 38.624 30.000 30.034
Održavanje upravne zgrade 12.062 20.000 17.179
10. OSTALI TROŠKOVI 0 0 0
11. TEHNIČKI PREGLEDI VOZILA 1.952 2.962 2.962 152% 100%
12. CESTARINA,TUNEL,PARKING 2.026 500 205 10% 41%
13. OSTALE USLUGE 135.615 222.660 218.900 161% 98%
Zdravstvene usluge 18.339 23.000 22.911
Intelektualne usluge 31.500 80.250 80.250
Grafičke usluge, tisak, design 5.800 490 490
Oglasi, javna nabava 19.386 21.000 21.131
Usluga sređivanja arhive 15.000 15.000
RTV pretplata 1.920 1.920 1.920
Sudski troškovi i pristojbe 6.397 5.000 4.464
Javni bilježnik, odvjetnik 50.864 50.000 47.235
Zaštita na radu/zaštita od požara 1.350 25.000 24.791
Ostale usluge 59 1.000 708
14. AMORTIZACIJA 340.384 364.000 328.148 96% 90%
15. TROŠKOVI SLUŽBENOG PUTA 11.648 4.000 2.248 19% 56%
16. PRIJEVOZ S/NA POSAO 66 0 0
17. REPREZENTACIJA 4.856 5.000 22.928 472% 459%
18. PREMIJE OSIGURANJA 23.039 48.000 49.334 214% 103%
19. RAZNI POREZI I DAVANJA 1.900 1.800 1.800 95% 100%
S t r a n i c a | 17
2016. godina
PONIKVE USLUGA - rashodi
ostvareno rebalans ostvareno ostv. 2016.
ostv. 2016.
2015. plana 2016. 2016. / ostv. 2015.
/ reb. plan 2016.
20. RAZNI DOPRINOSI I NAKNADE 63.238 63.252 63.236 100% 100%
Slivne vode 11.814 11.817 11.817
Doprinos za šume 1.368 1.400 1.384
HGK 504 504 504
Ostale članarine 60 40 40
Komunalna naknada 49.491 49.491
21. BANKARSKE USLUGE I PROVIZIJE 103.991 110.000 110.339 106% 100%
22. STRUČNO OBRAZOVANJE 29.599 22.000 28.269 96% 128%
23. BRUTO PLAĆE 1.815.756 1.870.000 1.903.366 105% 102%
24. OST.DOPRINOSI NA BRUTO PLAĆU 306.015 321.640 303.357 99% 94%
25. BRUTO PLAĆE U NARAVI S DOPRINOSIMA 9.638 8.500 8.488 88% 100%
26. MATERIJALNA PRAVA ZAPOSLENIH 117.436 47.700 46.050 39% 97%
Poklon bon 6.000 6.000 5.600
Prigodna nagrada (neoporezivo) 32.500 37.500 36.250
Jubilarne nagrade 5.000
Prigodni poklon djeci 4.200 4.200 4.200
Otpremnina 67.236
Smrtni slučaj, pomoć za bolovanje 2.500
27. KAMATE 2.039 0 0
28. NEG.TEČAJNE RAZLIKE 46.709 1.200 1.171 3% 98%
29. NEOTP.VRIJED. IMOVINE 794 0 40.688 5122%
30. IZVANREDNI RASHODI 602 500 212 35% 42%
UKUPNI RASHODI 5.133.484 5.171.220 5.214.436 102% 101%
1.2. Prihodi
PONIKVE USLUGA - prihodi
ostvareno rebalans ostvareno ostv. 2016.
ostv. 2016.
2015. plana 2016. 2016. / ostv. 2015.
/ reb. plan 2016.
1. PONIKVE VODA d.o.o. - ugovor 3.151.006 3.132.713 3.163.478 100% 101%
2. PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - ugovor 1.898.683 1.940.507 1.959.563 103% 101%
S t r a n i c a | 18
2016. godina
PONIKVE USLUGA - prihodi
ostvareno rebalans ostvareno ostv. 2016.
ostv. 2016.
2015. plana 2016. 2016. / ostv. 2015.
/ reb. plan 2016.
3. OSTALO (najam, naknada štete,napl.sud.troš.) 113.394 98.000 99.759 88% 102%
UKUPNI PRIHODI 5.163.082 5.171.220 5.222.800 101% 101%
DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 29.598 0 8.364 28%
1.3. Izvještaj o ovrhama
TABLICA: OVRHE U RAZDOBLJU OD 01.01.2014. – 31.12.2016.
Ponikve usluga d.o.o.
godina broj
ovrha ukupno utuženo naplaćeno
ostalo za naplatiti
broj parnica
postotak naplate
2014. 63 86.001,33 53.720,90 32.280,43 6 62%
2015. 385 481.214,05 336.291,14 144.922,91 43 70%
2016. 242 338.178,77 210.920,16 127.258,61 12 62%
Izvještaj je sačinjen na temelju podataka na dan 31.12.2016. godine.
Nema usporedbe s prijašnjim godinama budući da se podaci o ovrhama do 31.12.2013. godine odnose na Ponikve d.o.o. u kojoj su se obavljale vodne i komunalne djelatnosti.
U području ovrha razlikuju se sljedeće situacije:
za utuživanje vodnih i komunalnih usluga izvršenih građanima nakon od 01.01.2014. kao ovrhovoditelj nastupa Ponikve usluga d.o.o. na temelju ugovora o poslovnoj suradnji
za utuživanje usluga obavljenih pravnim osobama nakon 01.01.2014. kao ovrhovoditelj nastupa Ponikve voda ili Ponikve eko otok Krk ovisno o vrsti usluge
Naplaćena potraživanja raspoređuju se na svako društvo ovisno o naplaćenoj vrsti usluge. Konstantni su podaci o broju ovrha i visini utuženih potraživanja. Ostali podaci su promjenjivi.
Naplata pravomoćnih rješenja je različita ovisno o dostupnim podacima o imovini ovršenika. Najlakše i učinkovitije je ovrhu izvršavati na novčanim sredstvima, ali nije uvijek provediva s obzirom na stanje računa, osobito u današnje vrijeme zbog ogromnog broja blokiranih računa i pravnih osoba i građana. Takođe valja spomenuti i predstečajne nagodbe te brisanje pravnih osoba iz sudskog registra po službenoj dužnosti (bez imovine i mogućnosti naplate).
Jedan od problema je naplata ovršenicima – strancima budući da u Hrvatskoj imaju nekretninu i pokretnine. Do sada se ovrha nije tražila na nekretninama jer su vrijednosti ovršnih postupaka male. Naplata na pokretninama je također neizvjesna i obavlja se po posebnom postupku u kojemu je potrebno angažirati javnog komisionara, a naplata ovisi o činjenici da li će komisionar prodati nađene pokretnine (ako ih je našao). Iz prodaje pokretnine se najprije naplaćuje komisionar, a ovrhovoditelj naplaćuje ostatak.
III. PONIKVE VODA D.O.O.
SKUPŠTINA
RJ VODA
laboratorij, 5održavanje i
distribucija, 41
RJ KANALIZACIJA, 1
javna odvodnja, 11
uređaji za pročišćavanje, 1
ZAJEDNIČKI POSLOVI
dispečerski centar, 11
nabava i skladište, 2
tehnički odjel, 10
pomoćnik direktora, 1
referent za priključke, 1
stručnjak ZNR, 1(jedna osoba za Ponikve voda
i Ponikve eko otok Krk)
direktor, 1
tajnica, 1
S t r a n i c a | 21
2016. godina
1. PROGRAMI KVALITETE
HRN EN ISO 9001:2008
Sustav upravljanja kvalitetom ISO 9002:94 uveden je 7. lipnja 2002. godine.
U 2016. godini radilo se na kontroli, planiranju i analizi sustava upravljanja kvalitetom. Opseg Ponikve Voda je: " Vodooskrba i odvodnja". Izrađena je Upravina ocjena Društva u kojoj je obrađeno postojeće stanje, analiza, eventualni problemi i prijedlozi za poboljšanje.
Nadzorni audit u Ponikve Voda d.o.o. započeo 20. srpnja 2016. od strane 2 auditora, u skladu sa BV Certification procedurama, a paralelno s auditom ISO 14001 sustava. Auditirano je sukladno zahtjevima norme ISO 9001:2008, Codex Alimentarius i ISO 14001, te je definirano da svi dokumenti ostaju važeći i primjenjivi u tvrtkama Ponikve Voda, Ponikve Eko otok Krk i Ponikve usluga. Politika je primjenjiva na sve 3 organizacije za sve 3 norme (ISO 9001, ISO 14001
i HACCP) te sadrži oprijedjeljenja za istim zahtjevima u vodoopsrbi, odvodnji i gospodarenju otpadom. Ista je prenesena u organizaciji putem svih oglasnih ploča. Procesima se upravlja sukladno internim procedurama, te je vidljivo da je sustav u fazi unapređenja - implementiran je već duže vrijeme. U tom smislu moguća su poboljšanja u reduciranju dokumentacije i usklađivanju sa potrebama radne prakse (primjerice u segmetnu odvodnje).
Upravina ocjena sustava je provedena, u potpunosti u skladu sa zahtijevima norme ISO 9001. Interni auditi provode se paralelno za sva tri sustava prema definiranom Planu od strane educiranih auditora. Nesukladnosti se bilježe, analiziraju i otklanjaju prema predviđenoj proceduri, učinkovito i pravovremeno.
Tijekom audita nije bilo utvrđenih nesukladnosti, a opservacije s certifikacijskog audita su apsolvirane i otklonjene.
Jake strane sustava „Jake strane sustava prije svega su u pristupu upravljanju i kulturi organizacije, strateško planiranje i ulaganje u infrastrukturu i razvoj je impresivno. U tom duhu je i izrazito kvalitetno pripremljena Upravina ocjena sustava koja služi kao upravljački alat i presjek planova i realizacije kao i pogleda u budućnost, ciljeva i koraka koji se u tom smjeru poduzimaju. Jake strane sustava su vidljive u pristupu strateškom planiranju i kroz pristup upravljanju investicijskim projektima u svima fazama. Ponavljam pohvalu gdinu. Dejanu Kosiću za ozbiljan pristup, metodičnost, poznavanje Norme i sustavan rad na unaprjeđenju sustava i pored ostalih obaveza i transformacije Ponikvi iz jednog u tri odvojena društva.“
Novi Certifikat vrijedi do 17. srpnja 2017. godine. Za opseg djelatnosti: " Vodoopskrba i odvodnja".
Navedeni sustav upravljanja kvalitetom osigurava kontinuirana poboljšanja u upravljanju Društvom i pružanju što kvalitetnije usluge našim korisnicima.
HACCP Codex Alimentarius
S t r a n i c a | 22
2016. godina
Krajem 2004. godine Društvo je započelo sa uvođenjem kontrole kvalitete pitke vode po principu HACCP-a, dok je 16. prosinca 2005. godine taj sustav uveden i dobiven je certifikat. Dana 20. srpnja 2016. godine proveden je nadzorni audit od strane Bureau Veritas Rijeka (BVQi). Tijekom audita obavljene su sljedeće aktivnosti: Pregledani su dokumenti, zapisi i postupci. Pregledan je HACCP studija (dokumentacije sustava), pregledane su prethodne performanse sustava, obilazak dispečerski centar (telemetrija) i obilazak - vodoopskrbnih sustava Paprata.
HACCP sustav dokumentiran je primjereno potrebama i zahtjevima proizvoda i procesa. Proces se nadzire vođenjem propisanih evidencija, te jasnim procesima kontrole u procesu, što rezultira uspješnom primjenom HACCP sustava. Sve evidencije se uredno vode, te se zapisi i procesi verificiraju kako je propisano.
Pregledom HACCP studije prepoznata su manja odstupanja, u izvještaju prikazana u opservacijama, te je iste potrebno razmotriti u sustavu, kao i preporuke u cilju poboljšanja sustava sigurnosti hrane. Sustav sigurnosti hrane može se smatrati učinkovit, te je jasno usmjerenje uključenih djelatnika u cilju osiguranja zdravstveno ispravnog proizvoda.
Društvo je uspješno uvelo sustav, održavlo ga i razvijlo na pravilan način tijekom 2016. godine. Certifikat vrijedi do 17. srpnja 2017. godine.
HRN EN ISO 14001:2004
Krajem 2012. godine Društvo je započelo sa uvođenjem sustava „Zaštite okoliša ISO 14001:2004“. Izrađena je sva potrebna dokumentacija sustava, educirani su zaposlenici o važnosti sustava zaštite okoliša. Opseg djelatnosti je ostao nepromjenjen te je i nadalje "Vodoopskrba i odvodnja". Prema PEC Environment Coding System sukladno opsegu određene su kategorije E27 Nace 36 i E24 NACE 37. Dokumentacija sustava primjerena je zahtjevima norme ISO 14001:2004.
Dana 20. srpnja 2016. godine trtka Bureau Veritas Rijeka izvršio je audit treće stranegdje su uočene tri nesukladnosti i nekoliko zapažanja auditora koja ukazuju na potencijalno slabe strane sustava. Bez obzira što su za vrijeme audita uočene tri nesukladnosti potrebno je istaknuti opredjeljenje Uprave kao i svih zaposlenih prema sustavu upravljanja okolišem. Provedeni su interni auditi, interne kontrole funkcioniranja sustava. Certifikacijski audit proveden je od 7. srpnja 2015. godine od strane Bureau Veritas Rijeka (BVQi). Novi Certifikat vrijedi do 17. srpnja 2017. godine. Za opseg djelatnosti: " Vodoopskrba i odvodnja".
S t r a n i c a | 23
2016. godina
2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU
2.1. Rashodi
UKUPNO RASHODI ostvareno
2015. rebalans
plana 2016. ostvareno
2016.
Indeks
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl.2016.
1. MATERIJAL SA SKLADIŠTA 1.896.170 1.920.000 2.651.645 144% 143%
2. OSTALI MATERIJAL 1.917.173 1.933.720 2.041.385 106% 106%
Materijal za obradu vode, aktivni ugljen 174.434 140.000 138.586
Materijal za obradu zraka 19.600 36.520 34.799
Asfalt 59.650 50.000 45.877
Tampon 15.419 35.500 22.047
Pijesak 13.375 20.000 24.973
Jalovina 33.252 42.500 28.570
Beton 34.941 60.000 44.587
Laboratorijski materijal 118.213 120.000 125.209
Elektro materijal 37.962 102.500 110.491
Rezervni djelovi, auto gume 522.990 535.000 608.541
Materijal za baždarnicu 213.349 250.000 234.649
Brtve 47.868 60.500 65.578
Materijal za hidrante 77.947 20.000 16.875
Materijal za računala 68.288 42.200 32.689
Ostali potrošni materijal 265.354 225.000 294.991
Moduli za vodomjere 105.270 116.000 115.994
Materijal za održavanje ventila 31.874 15.000 27.348
Sitan inventar 77.388 63.000 69.581
3. UREDSKI MATERIJAL 10.719 5.000 7.757 72% 155%
4. ZAŠTITNA ODJEĆA 92.410 108.500 115.220 125% 106%
5. ENERGIJA, GORIVO I MAZIVO 2.594.702 2.796.000 2.719.353 105% 97%
Struja 1.665.190 1.850.000 1.845.238
Benzin 172.014 175.000 177.280
Dizel 726.675 750.000 688.712
Mazivo, plin 30.823 21.000 8.214
6. KOMUNALNE USLUGE 1.877.300 1.214.693 1.224.116 65% 101%
Dezinsekcija 45.560 46.560 45.560
Septičke jame (čišćenje i odvoz) 2.210 0 0
Korištenje deponije 230.205 51.000 50.396
Održavanje zelenih površina 91.669 73.497 85.854
Voda s kopna 1.297.126 737983 737.983
Kontrola voda, nadzor DDD mjera 210.529 305.654 304.323
7. USLUGE PRIJEVOZA 36.110 107.500 113.143 313% 105%
8. POŠTARINA 25.919 16.500 18.116 70% 110%
S t r a n i c a | 24
2016. godina
UKUPNO RASHODI ostvareno
2015. rebalans
plana 2016. ostvareno
2016.
Indeks
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl.2016.
Poštarina-pisma 23.677 15.000 17.309
Poštanska naknada 1,7% 2.242 1.500 808
9. TELEKOMUNIKACIJE 56.412 63.700 65.375 116% 103%
10. USLUGE ODRŽAVANJA 3.261.502 3.161.251 3.088.912 95% 98%
Elektro radovi i elektrooprema 168.708 400.000 341.563
Održavanje komp.programa i telemetrije 326.454 290.000 337.057
Katodna zaštita 21.850 20.000 34.640
Tokarenje 8.800 13.000 15.450
Protupožarni aparati 13.350 13.000 12.131
Tahografi ter.vozila 5.480 8.306 8.131
Popravak pumpi 420.206 450.000 411.256
Popravak i servis aparata 21.709 0 0
Baždarenje vodomjera 121.706 115.000 96.598
Popravak i servis vozila 239.434 276.000 295.466
Podvodni radovi 581.454 175.945 184.645
Servis opreme i mjernih instrumenata 182.471 170.000 157.573
Usluge radnog stroja 30.957 50.000 41.565
Protektiranje guma 1.700 15.000 16.700
Održavanje CS i zasunskih komora 657.987 790.000 883.646
Održavanje upravne zgrade 5.563 22.000 26.530
Tehničko promatranje brane 110.000 54.000 32.000
Ispitivanje vodoneprop. kan.kolektora 343.672 299.000 193.961
11. OSTALI TROŠKOVI 223.307 76.500 84.831 38% 110%
Ostalo 2.359 1.500 2.504
Promidžbe-donacije 220.949 75.000 81.927
12. TEH.PREGLEDI VOZILA 94.261 102.000 86.658 92% 85%
13. CESTARINA,TUNEL,PARKING 10.946 12.500 11.548 105% 92%
14. OSTALE USLUGE 3.966.084 1.374.436 1.406.254 35% 102%
Zdravstvene usluge 135.391 164.000 150.693
Intelektualne usluge 135.103 260.000 243.873
Usluge revizije 70.500 60.000 60.000
Grafičke usluge, tisak, design 34.423 30.000 20.541
Oglasi, javna nabava 19.007 45.500 53.250
RTV pretplata 16.720 18.800 18.800
Sudski troškovi i pristojbe 78.501 84.000 77.200
Javni bilježnik, odvjetnik 161.754 180.000 169.674
Zaštita na radu/zaštita od požara 15.233 75.000 80.979
Ostale usluge 45.508 151.000 128.826
Usluge gradnje za druge (oborin,rasv. i sl.) 2.596.741 66.706 171.818
S t r a n i c a | 25
2016. godina
UKUPNO RASHODI ostvareno
2015. rebalans
plana 2016. ostvareno
2016.
Indeks
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl.2016.
ee priključak CS Projekta Jadran 479.925 0 0
Usluga najma, korištenje cest.zemljišta 165.128 134.278 125.450
SIVIK 12.150 10.152 10.152
Usluga sređivanja arhive 0 95.000 95.000
15. AMORTIZACIJA 15.828.223 17.837.818 17.846.846 113% 100%
16. TROŠKOVI SLUŽBENOG PUTA 26.908 67.500 60.013 223% 89%
17. PRIJEVOZ S/NA RAD 87.213 62.000 61.666 71% 99%
18. REPREZENTACIJA 242.675 120.500 161.031 66% 134%
19. PREMIJE OSIGURANJA 378.931 435.000 400.192 106% 92%
20. KONCESIJSKE NAKNADE 89.739 150.000 145.941 163% 97%
21. RAZNI POREZI I DAVANJA 6.296 7.035 7.035 112% 100%
22. RAZNI DOPRINOSI I NAKNADE 123.204 93.589 89.099 72% 95%
Slivne vode 2.339 2.339 2.339
Doprinos za šume 12.540 14.286 13.105
HGK 47.676 15.205 12.996
Ostale članarine 11.157 12.268 11.169
Komunalna naknada 49.492 49.491 49.491
23. BANKARSKE USLUGE I PROVIZIJE 78.419 273.000 267.883 342% 98%
24. STRUČNO OBRAZOVANJE 63.161 136.000 140.193 222% 103%
25. OTPIS POTRAŽ.-VRIJED.USKLAĐENJE 225.900 200.070 276.459 122% 138%
26. UG. O DJELU S DOPRINOSIMA 2.395 18.000 37.083 1548% 206%
27. BRUTO PLAĆE 9.151.014 9.287.000 9.422.707 103% 101%
28. OST.DOPRINOSI NA BRUTO PLAĆU 1.543.994 1.541.144 1.549.034 100% 101%
29. BRUTO PLAĆE U NARAVI S DOPRINOSIMA
200.042 186.100 170.295 85% 92%
30. MATERIJALNA PRAVA ZAPOSLENIH 558.232 343.600 339.800 61% 99%
Poklon bon 44.800 47.000 46.200
Prigodna nagrada (neoporezivo) 198.750 207.500 205.000
Jubilarne nagrade 22.500 40.000 40.000
Prigodni poklon djeci 24.600 24.600 24.600
Otpremnina 250.082 8.000 8.000
Smrtni slučaj, pomoć za bolovanje 17.500 16.500 16.000
31. DOPRINOSI NA OTPREMNINU 36.134 0 0
32. NAK. ZAPOŠLJ.OSOBA S INVALIDITETOM 29.993 29.016 29.016 97% 100%
33. KAMATE 212.830 336.000 306.456 144% 91%
34. NEG.TEČAJNE RAZLIKE 158.991 30.000 85.041 53% 283%
35. NEOTP.VRIJED. IMOVINE 1.813.933 1.460.000 1.500.719 83% 103%
36. RASHOD PROTEKLIH GOD. I INVENT. 34.323 0 24.332 71%
37. IZVANREDNI RASHODI 18.244 0 1.356 7%
38. PONIKVE USLUGA d.o.o. 3.151.006 3.132.713 3.163.478 100% 101%
S t r a n i c a | 26
2016. godina
UKUPNO RASHODI ostvareno
2015. rebalans
plana 2016. ostvareno
2016.
Indeks
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl.2016.
UKUPNI RASHODI 50.124.812 48.638.385 49.719.590 99% 102%
UKUPNI PRIHODI 50.809.531 49.238.800 50.125.525 99% 102%
DOBITAK/GUBITAK 684.719 600.414 405.936 59% 68%
U 2016. godini ostvareni su ukupni rashodi u visini od 49.719.590 kn odnosno 49.547.772 kn ako se umanje troškovi koji se nalaze u istom iznosu i na prihodima (građevinski radovi za druge).
SLIKA: STRUKTURA TROŠKOVA 2016. GODINE
Amortizacija u iznosu od 17.846.846 kn čini 36% ukupnih rashoda. Ukupan trošak amortizacije pokriven je s 26% odgođenih prihoda.
Troškovi energije, goriva i maziva čine 5% ukupnih troškova i iznose 2.719.353 kn.
U 2016. godini kupljeno je 160.431 m3 vode s kopna što je 43% manje nego 2015. godine kada je
kupljeno 281.984 m3 vode. Ukupan financijski trošak također je manji za 43% u odnosu na prošlu
godinu.
Trošak materijala čini 9% ukupnih troškova i iznosi 4.693.030 kn. U troškove materijala spadaju i materijali koji su korišteni za održavanje i popravke na vodovodnoj i kanalizacijskoj mreži, materijal za priključke, materijal za baždiranje vodomjera, moduli za vodomjere, materijal za održavanje hidranata kao i ostali materijal (za obradu vode, aktivni ugljen, laboratorijski materijal, rezervni dijelovi, auto gume, elektro materijal, sitan inventar, pijesak, beton, brtve te ostali potrošni materijal).
0
2.500.000
5.000.000
7.500.000
10.000.000
12.500.000
15.000.000
17.500.000
20.000.000
ostvareno 2015. ostvareno 2016.
S t r a n i c a | 27
2016. godina
11% troškova održavanja (popravci pumpi te popravci vozila i opreme) pokriveno je iz naknada šteta od osiguranja i nalazi se u prihodima. Tu se ističe povećanje troškova elektro radova, zamjene postojećih razvodnih elektroormara i opreme za daljinski nadzor i upravljanje u CS Rova. U 2016. godini ističu se i radovi na održavanju crpnih stanica (čišćenje komore vodospreme Sv.Petar) kao i ispitivanje nepropusnosti kanalizacijskih kolektora Zbog loših vremenskih uvjeta krajem 2016. godine radovi na ispitivanju nepropusnosti kanalizacijskih kolektora nisu u cijelosti izvedeni pa je i ostvareni trošak manji od planiranog.
U troškovima ostalih usluga nalaze se i troškovi izgradnje oborinske kanalizacije i usluga gradnje za druge u iznosu 171.818 kn i isti iznos se nalazi i u prihodima. U troškovima ostalih usluga ističe se trošak intelektualnih usluga koje su veće od prošlogodišnjih zbog troškova savjetovanja za EU projekt.
Trošak koncesijskih naknada odnosi se na koncesije na pomorskim dobrima na kojima se nalaze ispusti uređaja za pročišćavanje otpadnih voda – predtretmani.
Vrijednosno usklađenje u iznosu od 276.459 kn obuhvaća potraživanja za koja su pokrenuti ovršni postupci ili potraživanja koja su prijavljena u (pred)stečajnu nagodbu. Ističe se potraživanje od Konzuma u iznosu od 61.133 kn.
Troškovi radnika (bruto plaća, doprinosa i ostalih materijalnih prava zaposlenih, prijevoz radnika na/s posla) iznose 24% ukupnih troškova za 2016. godinu.
Neotpisana vrijednost rashodovane imovine u iznosu od 1.500.719 kn uglavnom se odnosi na rashod dotrajalih cjevovoda koji su zamijenjeni novim.
Inventurni rashod odnosi se na rashod zastarjelog materijala sa skladišta (PVC armature).
Ukupna dobit poduzeća prije oporezivanja u 2016. godini iznosi 405.936 kn, dok je dobit nakon oporezivanja 318.426 kn.
SLIKA: UDIO POJEDINIH TROŠKOVA U UKUPNIM TROŠKOVIMA 2016. GODINE
24%
36%
9%
10%
6%
4%1%
1% 6%2% 1% 0% 0%
troškovi zaposlenih amortizacija trošak materijala
usluge drugih održavanje ostali troškovi
otpisi i vrijednosna usklađenja trošak osiguranja energija, gorivo
komunalne usluge bank. usluge, tečajne razlike razni porezi i davanja
gradnja za druge (oborinska i sl.)
S t r a n i c a | 28
2016. godina
2.2. Prihodi
VRSTA PRIHODA:
ostvareno 2015.
reb.plana 2016.
ostvareno 2016.
INDEKS
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl. 2016.
1. POSLOVNI PRIHODI 41.526.788 42.114.588 42.997.126 104% 102%
1.1. VODA 29.614.570 29.734.000 30.203.106 102% 102%
- privreda 9.152.538 9.200.000 9.585.273
- domaćinstva 7.171.760 6.850.000 6.919.129
- fiksni dio osnovne cijene 13.256.479 13.660.000 13.674.364
- distribucija vode cisternama 33.793 24.000 24.341
1.1.2. VODA OSTALO 1.550.160 1.135.000 1.432.555 92% 126%
- hidranti 13.972 10.000 10.032
- priključci 1.380.808 1.040.000 1.328.278
- ostalo: bažd,smrz,kont.vodomjera 155.380 85.000 94.245
1.2. KANALIZACIJA 8.349.479 8.780.000 8.866.596 106% 101%
- privreda 3.544.620 3.780.000 3.836.783
- domaćinstva 1.808.703 1.820.000 1.848.426
- fiksni dio osnovne cijene 2.996.155 3.180.000 3.181.388
1.2.1. KANALIZACIJA OSTALO 1.256.994 1.283.688 1.305.685 104% 102%
- održavanje oborinskih kolektora 128.479 133.688 137.205
- septičke jame 1.128.515 1.150.000 1.168.480
1.3. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 755.586 1.181.900 1.189.184 157% 101%
- traž.kvara, popravci, rad stroja 63.507 61.000 55.562
- materijal iz skladišta 195.548 560.900 599.321
- nakn.troškova 5% - Hrv.vode 496.531 560.000 534.301
2. FINANCIJSKI PRIHODI 382.215 372.700 351.730 92% 94%
- prihod od kamata 376.171 322.700 326.755 87% 101%
kamate po viđenju i oročenju 25.337 22.500 23.835
kamate pozajmice radnicima 330 200 109
zatezne kamate 350.503 300.000 302.811
- pozitivne tečajne razlike 6.044 50.000 24.976 413% 50%
3. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 8.900.528 6.751.512 6.776.669 76% 100%
- nakn.štete - osiguranje 269.696 230.000 343.223 127% 149%
- napl.otpisi,sud.troškovi ovrha 194.433 650.000 674.183 347% 104%
- kamate po kreditima 194.937 205.000 175.281 90% 86%
- prihod proteklih godina 71 500 414 587% 83%
- subv. Ministarstva (cisterne) 56.625 30.000 29.933 53% 100%
S t r a n i c a | 29
2016. godina
U 2016. godini ostvareni su ukupni prihodi od 50.125.525 kn odnosno 49.953.707 kn ako se prihodi umanje za one koji se nalaze u istom iznosu i na rashodima (građevinski radovi na oborinskoj kanalizaciji za druge ).
SLIKA: STRUKTURA PRIHODA 2016. GODINE
Poslovni prihodi čine 86% ukupnih prihoda. Prihod od prodane vode privredi i domaćinstvima veći je za 1% u odnosu na prošlu godinu. Povećanje prihoda rezultat je povećanja potrošnje vode kod privrede za 5% te smanjenja potrošnje vode kod domaćinstva za 4%. Zbog povećanja ukupnog broja korisnika na vodi u prosjeku za 3%, veći je i prihod ostvaren po fiksnom dijelu cijene vode (2015. ostvareno je 13.256.479 kn, a 2016. godine 13.674.364 kn).
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
prihodi od prodajevode
prihodi odvodnjeotpadnih voda
ostalo (priključci,montaža,...)
financijski prihodi ostali poslovniprihodi
gradnja za druge(obor) i sl.
ostvareno 2015. ostvareno 2016.
VRSTA PRIHODA:
ostvareno 2015.
reb.plana 2016.
ostvareno 2016.
INDEKS
ost.2016/ ost.2015.
ost.2016/ reb.pl. 2016.
- usl. ispitivanja nepropusnosti i sl. 147.869 100.000 58.812 40% 59%
- ostali prihodi 255.536 510.000 520.869 204% 102%
- najamnina, zakupnina 5.250
- pokriće primitka u naravi 96.724 90.500 90.684 94% 100%
- ee priljučak CS Proj.Jadran 479.925
- usluga gradnje za druge 2.596.741 139.500 171.818 7% 123%
- zemljišta iz NZR 1.546.195 84.760 5%
- odgođeni prihodi 3.056.527 4.796.012 4.626.691 151% 96%
UKUPNI PRIHODI 50.809.531 49.238.800 50.125.525 99% 102%
S t r a n i c a | 30
2016. godina
Prihod ostvaren od korisnika usluge odvodnje otpadnih voda veći je za 12% (2015. ostvareno je 5.353.324 kn, a 2016. godine 5.685.209 kn) pri čemu je povećanja prihoda ostvareno od privrede veće za 8%, dok je prihod domaćinstva veći za 2% u odnosu na prethodnu godinu. Zbog povećanja ukupnog broja korisnika na kanalizaciji u prosjeku za 6%, veći je i prihod ostvaren po fiksnom dijelu cijene odvodnje (2015. ostvareno je 2.996.155 kn, a 2016. godine 3.181.388 kn). U 2016. godini ostvaren je prihod pražnjenja, odvoza i zbrinjavanja fekalija iz septičkih jama u iznosu od 1.168.480 kn (2015. je iznosio 1.128.514,54 kn).
Financijski prihodi čine 0,7 % ukupnih prihoda, a sastoje se od obračunatih zateznih kamata na zakašnjela plaćanja, kamata po viđenju, kamata od danih pozajmica radnicima te pozitivnih tečajnih razlika.
Ostali poslovni prihodi u 2016. godini iznose 6.776.669 kn odnosno 6.604.851 kn bez prihoda koji se nalaze u istom iznosu i na troškovima (gradnje za druge) te čine 13% ukupnih prihoda. U 2016. godini naplaćeni sudski troškovi ovrha iznose 32.955 kn (2015.=43.176 kn), naplaćene zatezne kamate po ovrhama 9.057 kn (2015.=13.309 kn) te naplaćena ranije vrijednosno usklađena potraživanja 632.172 kn (2015.=137.948 kn) od kojih se ističu Hoteli Njivice u iznosu od 526.069 kn. Prihodi od kamata po kreditima odnosi se na kredite koje otplaćuju jedinice lokalne samouprave (Grad Krk) i pokriće kamata iz naknade za razvoj Općine Omišalj, Općine Malinska-Dubašnica i Grada Krka (kredit Projekta Jadran). Sredstva Ministarstva predstavljaju subvencioniranu prodaju vode domaćinstvima koja nemaju mogućnost korištenja javne vodovodne mreže već se voda dostavlja putem autocisterni. Takva domaćinstva vodu plaćaju po prosječnoj cijeni vode u Primorsko-goranskoj županiji, dok razliku u cijeni, s troškovima prijevoza, subvencionira Ministarstvo. Od ostalih prihoda u ukupnom iznosu od 520.869 kn ističe se otpis zastarjele obveze prema Hrvatskim šumama u iznosu od 402.883 kn koja se odnosila na obračunatu naknadu za umanjenje tržišne vrijednosti nekretnine u sklopu investicije „Izgradnja magistralnog cjevovoda niske zone Dobrinjštine“. Obvezu financiranja imala je Općina Dobrinj, ali ista nije podmirena. Prihod naknade za razvoj odnosi se na naknadu koja je prikupljena i utrošena za rješavanje imovinsko-pravnih odnosa u investiciji izgradnje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u Baški.
SLIKA: ANALIZA PRIHODA PO VRSTI PRIHODA ZA 2016. GODINU
prihodi od prodaje vode
60%
prihodi odvodnje otpadnih voda
18%
ostalo (priključci, montaža,...)
8%
financijski prihodi
1%
ostali poslovni prihodi
13%
gradnja za druge (obor) i sl.
0%
S t r a n i c a | 31
2016. godina
2.3. Izvještaj o ovrhama
TABLICA: OVRHE U RAZDOBLJU OD 01.01.2014. – 31.12.2016.
Ponikve voda d.o.o.
godina broj
ovrha ukupno utuženo naplaćeno
ostalo za naplatiti
broj parnica
postotak naplate
2014 416 568.122,70 431.174,85 136.885,86 62 75%
2015 29 379.110,39 342.883,99 36.226,40 27 90%
2016 11 144.975,21 58.795,55 86.179,66 24 40%
Izvještaj je sačinjen na temelju podataka na dan 31.12.2016. godine.
za utuživanje vodnih i komunalnih usluga izvršenih građanima nakon 01.01.2014. kao ovrhovoditelj nastupa Ponikve usluga d.o.o. na temelju ugovora o poslovnoj suradnji
za utuživanje vodnih usluga obavljenih pravnim osobama nakon 01.01.2014. kao ovrhovoditelj nastupa Ponikve voda
Naplaćena potraživanja raspoređuju se na svako društvo ovisno o naplaćenoj vrsti usluge.
Konstantni su podaci o broju ovrha i visini utuženih potraživanja.
Ostali podaci su promjenjivi.
Naplata pravomoćnih rješenja je različita ovisno o dostupnim podacima o imovini ovršenika. Najlakše i učinkovitije je ovrhu izvršavati na novčanim sredstvima, ali nije uvijek provediva s obzirom na stanje računa, osobito u današnje vrijeme zbog ogromnog broja blokiranih računa i pravnih osoba i građana. Takođe valja spomenuti i predstečajne nagodbe te brisanje pravnih osoba iz sudskog registra po službenoj dužnosti (bez imovine i mogućnosti naplate).
Jedan od problema je naplata ovršenicima – strancima budući da u Hrvatskoj imaju nekretninu i pokretnine. Do sada se ovrha nije tražila na nekretninama jer su vrijednosti ovršnih postupaka male. Naplata na pokretninama je također neizvjesna i obavlja se po posebnom postupku u kojemu je potrebno angažirati javnog komisionara, a naplata ovisi o činjenici da li će komisionar prodati nađene pokretnine (ako ih je našao). Iz prodaje pokretnine se najprije naplaćuje komisionar, a ovrhovoditelj naplaćuje ostatak.
S t r a n i c a | 32
2016. godina
2.4. Inspekcijski nadzor
Dana 15. i 18.01.2016. godine državni vodopravni inspektor obavio je inspekcijski nadzor nad poslovanjem Ponikve voda d.o.o. u predmetu kontrole obavljanja djelatnosti javne odvodnje i provođenja mjera za zaštitu voda sukladno Zakonu o vodama, Državnom planu mjera za slučaj izvanrednih i iznenadnih onečišćenja voda te ostalim zakonima i podzakonskim aktima, kao i kontrole postupanja po vodopravnim i drugim aktima izdanim u vezi ispuštanja otpadnih vod iz sustava javne odvodnje Baška i Punat. O obavljenom inspekcijskom nadzoru sačinjen je zapisnik Klasa: 325-05/16-01/75, Ur.br: 525-12/0953-16-1 od 18.01.2016. godine. Tijekom inspekcijskog nadzora nije bilo primjedbi.
Dana 13. travnja 2016. državni vodopravni inspektor obavio je inspekcijski nadzor nad poslovanjem isporučitelja vodnih usluga Ponikve voda d.o.o. u predmetu kontrole obavljanja djelatnosti javne vodoopskrbe i usklađenosti poslovanja sa Zakonom o vodama, Zakonom o financiranju vodnog gospodarstva te drugim zakonima i podzakonskim aktima, odnosno kontrole postupanja prema vodopravnim i drugim aktima potrebnim za obavljanje djelatnosti javne vodoopskrbe zahvaćanja sirove vode na bunaru EB-2, EB-3, bunaru Paprati, bunaru Stara Baška i jezeru Ponikve (Vela Fontana) te korištenja za javnu vodoopskrbu na području otoka Krka, kao i kontrole postupanja po vodopravnim i drugim aktima potrebnim za obavljanje djelatnosti javne vodoopskrbe.
Tijekom inspekcijskog nadzora nije bilo primjedbi.
S t r a n i c a | 33
2016. godina
3. RADNA JEDINICA VODA
Posljednjih 15 godina obilježile su značajne investicije na području vodoopskrbe otoka Krka, rezultat čega je stalna i kvalitetna vodoopskrba sa ciljem vodifikacije cijelog otoka. Također se, inplemetacijom sustava kvalitete, počelo kvalitetnije raditi na održavanju i upravljanju postojećim sustavom.
SLIKA: BROJ KORISNIKA VODNE USLUGE JAVNE VODOOPSKRBE KROZ GODINE (24.077 u 2016.)
4.1. Organizacijska struktura
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
19
84.
19
85.
19
90.
19
91.
19
92.
19
93.
19
94.
19
95.
19
96.
19
97.
19
98.
19
99.
20
00.
20
01.
20
02.
20
03.
20
04.
20
05.
20
06.
20
07.
20
08.
20
09.
20
10.
20
11.
20
12.
20
13.
20
14.
20
15.
20
16.
RJ VODA
Održavanje
investicije, rekonstrukcije i redovno održavanje
voditelj, 2
monter, 3
rajonski monter, 9
radnik, 6
strojar, 3
vozač, 2
bravar, 1
Kvarovi
voditelj, 1
monter, 1
radnik, 1
strojar, 1
Vodomjeri
baždarnica, 3
voditelj, 1
očitači, 6
monter za izmjenu vodomjera, 1
Održavanje
asfaltiranje i košnja
voditelj, 1
radnik, 2
Laboratorij
voditelj, 1
tehnolog, 2
tehničar, 1
laborant, 1
S t r a n i c a | 34
2016. godina
4.2. Distribucija vode cisternama
Kako je započelo još 2002. godine, i u 2016. godini Ministarstvo je subvencioniralo prijevoz vode autocisternama onim domaćinstvima koja nemaju mogućnost korištenja javne vodovodne mreže. Sukladno Zakonu o otocima, takva domaćinstva imaju pravo na 20 m3 vode mjesečno, odnosno najviše 150 m3 vode godišnje. Vodu plaćaju po prosječnoj cijeni vode u Primorsko-goranskoj županiji dok razliku, zajedno s troškovima prijevoza, subvencionira Ministarstvo. U 2016. godini subvencija Ministarstva iznosila je 28.624 kn za prevezenih 808 m3 vode (u 2015. godini subvencionirano je 56.625 kn za prevezenih 1.530 m3 vode).
4.3. Mjesna mreža i priključci
Kao i u prethodnim godinama nastavlja se s izradom nove i rekonstrukcijom starih vodovodnih mreža, te izradom novih kućnih priključaka. U 2016. godini ukupno je montirano 4.773,75 metara novih cjevovoda, te je rekonstruirano 9.896,13 metara cjevovoda.
Ukupni broj korisnika javne vodoopskrbe na dan 31.12.2016. iznosio je 24.077 (1.119 privreda i 22.958 domaćinstva). Od toga je 696 novo priključenih.
4.4. Rekonstrukcija magistralnih cjevovoda
2016. godine izvršene su rekonstrukcije dijelova slijedećih transportnih cjevovoda:
gravitacijski cjevovod VS Muraj – Dunat u dužini od 444,82 m, DN 300
gravitacijski cjevovod VS Baška Draga II – VS Baška u dužini od 1.000 m, DN 300
tlačni cjevovod CS Ponikve – VS Lizer u dužini od 1.280 m, DN 350
gravitacijski cjevovod VS Lizer - VS Krk (niska zona) u dužini od 950 m, DN 250
gravitacijski cjevovod VS Lizer - VS Krk (visoka zona) u dužini od 950 m, DN 250
gravitacijski cjevovod VS Paprati – VS Vrbnik, u dužini od 2.300 m, DN 150
4.5. Značajne investicije
U 2016. godini izvedeni su radovi na izgradnji druge komore VS/CS Ponikve. Radove je izvodio GP Krk d.d. iz Krka, a nadzor AEC d.o.o. iz Njivica. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 2.079.649 kn, a stručnog nadzora 65.000 kn. Hrvatske vode su sudjelovale u sufinanciranju s 90%.
U srpnju 2016. godine započeli su radovi na izgradnji druge vodne komore VS/CS Vrhure. Radove izvodi GP Krk d.d. iz Krka, a nadzor AEC d.o.o. iz Njivica. Ugovorena vrijednost građevinskih radova iznosi 1.481.767 kn, a stručni nadzor 45.000 kn. Do kraja 2016. godine izvedeno je 1.094.410 kn radova te 33.236 kn stručnog nadzora. Hrvatske vode su sudjelovale u sufinanciranju s 90%.
U 2016. godini izvedeni su radovi na izgradnji vodovoda visoke zone naselja Vrbnik, dionica VS Sv.Nedija-Grohot. Radove je izvodio Trumm d.o.o. iz Malinske, a nadzor Ured ovlaštenog inženjera građevinarstva Capić Marinko iz Baške. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 1.013.918 kn, a stručnog nadzora 32.000 kn. Hrvatske vode su sudjelovale u sufinanciranju s 67%.
S t r a n i c a | 35
2016. godina
Nakon geofizičkih istraživanja u 2015. godini, u 2016. godini izvršeni su vodoistražni radovi na zdencu EB-4 u Baški s ciljem osiguranja dodatnih količina vode za područje Općine Baška. Vrijednost vodoistražnih radova iznosi 383.050 kn te pristupnog puta 55.555 kn. Hrvatske vode su sudjelovale u sufinanciranju s 80%.
U studenom 2016. godine započeli su radovi na izradi projektne dokumentacije “Vodoopskrbni sustav Krka-podsustav Ponikve II faza; izrada glavnog projekta s provođenjem istraživačkih radova za faze 2,3 i 4”. Podsustav Ponikve II faza podrazumijeva nadvišenje postojeće brane čime će se volumen akumulacije povećati na 7.000.000 m3. Na taj će se način osigurati znatno veće količine vode i bitnije će se utjecati na kvalitetu vode. Uslugu izrade projekta s istraživačkim radovima ukupne vrijednosti od 4.696.800 vrši Hidroinženjering d.o.o. iz Zagreba. Do kraja 2016. godine situirano je 180.360 kn. Hrvatske vode su sudjelovale u sufinanciranju s 80%.
Program rekonstrukcije magistralnih cjevovoda:
naziv investicije
Izvođenje, Nadzor,
materijal
rok izvođenja
radova
vrijednost investicije
situirano 2016.
1 rekonstrukcija vodovoda CS Ponikve - VS Lizer
Dinocop d.o.o. 363-01/16-
06/133
01.10.16.-30.03.17.
879.694,50 571.441,80
2.4
98
.33
5,8
0
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-24/178
42.000,00 21.000,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 1.907.337,00 1.905.894,00
2 rekonstrukcija vodovoda CS Ponikve -PKV Lubenovo
Dinocop d.o.o. 363-01/16-
06/157
15.11.16.-01.03.17.
496.891,00 276.549,75 1
.32
7.2
94
,75
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-24/203
40.000,00 22.400,00
arheološki nadzor 363-01/17-
06/01 27.000,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 1.029.438,00 1.028.345,00
3 rekonstrukcija vodovoda VS Baška - naselje Baška
GP Krk d.d. 363-01/16-
06/109
01.10.16.-01.03.17.
1.772.798,70 652.979,15
1.3
26
.48
4,1
5
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-06/150
87.500,00 5.000,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 668.505,00 668.505,00
S t r a n i c a | 36
2016. godina
naziv investicije
izvođenje, nadzor,
materijal
rok izvođenja
radova
vrijednost investicije
situirano 2016.
4 rekonstrukcija vodovoda PKV Draga Baška - VS Baška
Građevinar d.o.o. 363-01/16-
06/105
01.10.16.-01.03.17.
2.288.030,00 122.477,00
2.0
91
.84
3,0
0
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-06/150
87.500,00 5.000,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 1.966.589,00 1.964.366,00
5 izgradnja vodovoda Polje - Županje
Trumm d.o.o. 363-01/16-
06/112
do 30.03.17.
490.799,00 0,00
12
0.1
03
,00
Inženjering za naftu i plin d.o.o.
363-01/16-24/198
13.000,00 0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 120.103,00 120.103,00
6 izgradnja vodovoda D102 - Kijac
budući ugovor
0,00
18
0.2
98
,00
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/17-24/91
9.000,00 0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 180.298,00 180.298,00
7 rekonstrukcija vodovoda od raskršća za DINU do UPOV Omišalj
budući ugovor
0,00
30
0.4
71
,00
0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 300.471,00 300.471,00
8 rekonstrukcija vodovoda CS/VS Paprata - VS Vrbnik (visoka zona Vrbnik, Garica i Risika)
GPP Mikić 363-01/16-
06/128
01.10.16-01.03.17.
2.772.682,60 811.079,70 1
.97
9.1
33
,70
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-24/168
99.000,00 20.000,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 1.148.621,00 1.148.054,00
9 rekonstrukcija vodovoda Dunat - VS Punat
budući ugovor
0,00
82
1.5
94
,00
0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 821.594,00 821.594,00
S t r a n i c a | 37
2016. godina
naziv investicije
izvođenje, nadzor,
materijal
rok izvođenja
radova
vrijednost investicije
situirano 2016.
10 rekonstrukcija vodovoda PK Muraj - VS Dunat
budući ugovor
0,00
55
5.5
24
,00
0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 555.524,00 555.524,00
11 rekonstrukcija vodovoda CS Ponikve - PK Muraj
Imgrad d.o.o. 363-01/17-
06/23
228.675,00 0,00
61
1.3
92
,00
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/17-24/71
22.000,00 0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 611.392,00 611.392,00
12 rekonstrukcija vodovoda PK Lizer - Krk
GP Krk d.d. 363-01/16-
06/134
01.10.16.-30.03.17.
743.689,44 418.674,62
1.1
33
.90
6,6
2
Ured ovl.inž.građ. - Marinko Capić
363-01/16-24/202
40.000,00 11.200,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 705.693,00 704.032,00
13 rekonstrukcija vodovoda VS Haludovo - Malinska
(kasni građ. Dozvola -
prodiljiti rok)
Građevinar d.o.o. 363-01/16-
06/108
01.01.17-01.06.18.
844.904,00 0,00
43
2.3
60
,00
0,00
CNM & Co. d.o.o. 363-01/16-
06/52 432.360,00 432.360,00
ukupno
građevinski radovi 10.518.164,24 2.853.202,02 1
3.3
78
.74
0,0
2
stručni nadzor 467.000,00 84.600,00
materijal 10.447.925,00 10.440.938,00
sveukupno 21.433.089,24 13.378.740,02
S t r a n i c a | 38
2016. godina
4. Dispečerski centar
Dežurna služba 0:00 - 24:00 sata
Proizvodnja i distribucija vode, daljinski nadzor i upravljanje, tehnička zaštita,
Traženje kvarova na cjevovodu ,
Prikupljanje podataka s terena, analiziranje, izvještavanje
Komunikacija s korisnicima usluga
5.1. Organizacijska struktura:
5.2. Vodoopskrbni objekti u funkciji:
IZVORIŠTE JEZERO Kapacitet max. l/s akumulacija Jezero
( koristi se za tehnološku vodu, trenutno nije u radu)
64,0
IZVORIŠTE PONIKVE CS Ponikve (Vela Fontana) 200 l/s (1),180(2)
1 – projektirani kapacitet filetarskog postrojenja, 2 – stvarni kapacitet IZVORIŠTA U BAŠĆANSKOJ KOTLINI bunar EB – 1 10,0 bunar EB – 2
bunar EB – 3 27,0 15,0
OSTALA IZVORIŠTA Paprati
Stara Baška (boćata voda) 15,0 10,0
OSTALI OBJEKTI - cjevovodi - ukupna dužina 526 760 m - vodospreme i prekidne komore u funkciji javne vodoop. 33 - ukupni kapacitet 29 726 m3
- crpne stanice u funkciji javne vodoopskrbe - reducir stanice u funkciji javne vodoopskrbe - ukupan broj hidranata
17 71 2 246
DISPEČERSKI CENTAR
RUKOVODITELJ, 1
voditelj crpnih stanica, 1
traženje kvarova, 2
obilazak vodoopskrbnih objekata, 2
nadzor i upravljanje, 5
S t r a n i c a | 39
2016. godina
5.3. Proizvodnja, distribucija i gubici na vodoopskrbnom sustavu u 2016. godini (m3)
U 2016. godini u odnosu na 2015. zabilježeno je lagano smanjenje gubitaka vode na vodoopskrbnom sustavu otoka Krka, s 19,7 % na 19,2 %. Količina gubitaka na mjesnim mrežama nije se znatnije mijenjala, dok je na transportnim cjevovodima gubitak uvećan za 20-tak tisuća m3, što je djelomično uzrokovano i pojačanim radovima na rekonstrukciji dijela transportnih cjevovoda.
hidrološke prilike protekle godine bile su iznadprosječne, tako da je ukupno palo 1.562 l oborina, što je 322 l više od godišnjeg prosjeka. Takve hidrološke prilike utjecala je na manju količinu kupljene vode iz ViK Rijeka, ali i na manju ukupnu količinu prodane vode;
prošle godine zabilježeno je 413 pronađenih kvarova na cjevovodima, od čega najviše na alkaten cijevima (150), a najmanje na PPR cijevima (14). Kategorija „Ostalo“ kod kvarova odnosi se uglavnom na kvarove kod hidranta;
po mjestima i dalje najviše pronađenih kvarova imamo u mjestu Krk (56), a na transportnim cjevovodima najviše kvarova pronađeno je na cjevovodu Ponikve – Lizer (20). Veći broj pronađenih kvarova protekle godine bilo je i na mjesnoj mreži Omišlja (36),nakon kojeg slijedi Punat (31);
ako uspoređujemo gubitke vode ovisno da li se radi o mjesnim mrežama ili transportnim cjevovodima, možemo zaključiti da oba imaju trend laganog pada.
SLIKA: DISTRIBUIRANA (ZAHVAĆENA) KOLIČINA VODE (2000. – 2016.)
2.7
40
.94
1
2.7
95
.43
7
2.6
47
.13
6 3.0
62
.98
2
3.0
39
.47
8
2.9
02
.67
2
2.8
55
.01
6
2.9
05
.47
9
2.9
45
.72
1
3.2
03
.63
9
2.7
83
.40
8
3.0
94
.08
6
3.2
48
.62
3
3.1
19
.52
3
2.8
95
.85
2
3.2
09
.67
7
3.2
26
.24
4
19
.87
5
42
.35
4
23
2.7
84
69
8.3
03 1.0
27
.41
9
66
1.0
18
94
.05
0
2 0 0 0 2 0 0 1 2 0 0 2 2 0 0 3 2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8 2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2 0 1 6
VODA ZA PIĆE TEHNOLOŠKA VODA
S t r a n i c a | 40
2016. godina
PONIKVE76,05%
Stara BAŠKA1,10%
BAŠKA14,18%
PAPRATA3,70%
JEZERO0,00%
ViK Rijeka4,97%
TABLICA: DISTRIBUIRANA (ZAHVAĆENA) KOLIČINA VODE –PO IZVORIŠTIMA
SLIKA: UDIO POJEDINOG IZVORIŠTA U UKUPNOJ DISTRIBUCIJI VODE ZA PIĆE
2016
PONIKVE ST.BAŠKA BAŠKA PAPRATA JEZERO ViK
Rijeka UKUPNO Tehnološka SVEUKUPNO
01. 100.484 609 15.931 5.460 0 0 122.484 0 122.484
02. 99.760 656 13.806 5.162 0 0 119.384 0 119.384
03. 116.237 1.016 14.858 5.959 0 0 138.070 0 138.070
04. 155.345 1.839 22.643 7.935 0 0 187.761 0 187.761
05. 207.399 2.975 34.888 9.003 0 0 254.265 0 254.265
06. 271.470 5.212 58.784 11.868 0 897 348.231 0 348.231
07. 459.140 8.530 92.187 20.849 0 54.706 635.412 0 635.412
08. 424.987 8.810 95.773 20.072 0 97.198 646.841 0 646.841
09. 262.659 3.314 53.850 12.158 0 7.630 339.612 0 339.612
10. 138.869 938 22.399 7.956 0 0 170.162 0 170.162
11. 109.771 686 17.240 6.579 0 0 134.276 0 134.276
12. 107.504 910 15.047 6.286 0 0 129.747 0 129.747
UKUPNO: 2.453.625 35.494 457.407 119.287 0 160.431 3.226.244
0 3.226.244
l/s/dan 77,50 1,12 14,44 3,77 0,00 5,00 101,82 0,00 101,82
Udio % 76,05 1,10 14,18 3,70 0 4,97 100
S t r a n i c a | 41
2016. godina
SLIKA: ZAHVAĆENE I PREUZETE KOLIČINE VODE – PROSJEČNO l/s/dan
5.4. Kvarovi na vodoopskrbnom sustsvu
SLIKA: BROJ PRONAĐENIH KVAROVA U PERIODU 2005 – 2016 . godina
*interni kvar – kvar pronađen na privatnoj mreži korisnika
0
10
20
30
40
50
60
70
80
PONIKVE BAŠKA PAPRATA JEZERO Stara BAŠKA ViK-RIJEKA
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
244212
278 297259
230 230 231274 261 260 257
5481
3731
4052 46 53
8775
43 6433 49
67 5254 75
55 62
47 75
8092
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Kvar na mreži Kvar na transportnom vodu Interni kvar
S t r a n i c a | 42
2016. godina
SLIKA: BROJ PRONAĐENIH KVAROVA OVISNO O VRSTI MATERIJALA
SLIKA: VODOOPSKRBNE MREŽE SA 10 I VIŠE PRONAĐENIH KVAROVA
15
0
43
83
56
16 18 19
14
14
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
2012 2013 2014 2015 2016
60
2832
26 27
17
27
10 8
51
71
34
50
15
31
16 16
21
9
28
82
17
46
18 19 21 18
711 12
56
3631
2724 23 22 20 19
15 13 12 11 10
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90 2013 2014 2015 2016
S t r a n i c a | 43
2016. godina
SLIKA: GUBICI NA VODOOPSKRBNOM SUSTAVU (%)
SLIKA: GUBICI NA VODOOPSKRBNOM SUSTAVU MREŽNI I TRANSPORTNI CJEVOVODI
29,29
26,85
24,93
20,77
21,24
23,82
20,65
21,58
24,41
23,48
22,24
19,70
19,22
15,00
17,00
19,00
21,00
23,00
25,00
27,00
29,00
31,00
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
mreža po mjestima transportni cjevovodi
S t r a n i c a | 44
2016. godina
Domaćinstva65%
Privreda35%
Tehnološka0%
5.5. Prodaja vode na području otoka Krka
SLIKA: KOLIČINE FAKTURIRANE VODE PO GODINAMA 2012 – 2016
SLIKA: UDIO U UKUPNOJ POTROŠNJI VODE 2016. GODINE
SLIKA: PRODANA KOLIČINA VODE ZA PIĆE PO JLS
Privreda Domaćinstvo Ukupno Tehnološka Sveukupno
2012 845.411 1.594.212 2.439.623 88.544 2.528.167
2013 861.942 1.503.012 2.364.954 0 2.364.954
2014 770.177 1.459.959 2.230.136 0 2.230.136
2015 863.447 1.730.433 2.593.880 0 2.593.880
2016 904.271 1.669.389 2.573.660 0 2.573.660
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
3.000.000
2013
2014
2015
2016
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000 700.776
513.485 436.424
358.099283.174
207.921
94.001
719.680
496.426
429.083348.183
276.943
214.198
89.147
S t r a n i c a | 45
2016. godina
5.6. Hidrometeorološki podaci
SLIKA: GODIŠNJE KOLIČINE OBORINA MJERENO NA IZVORIŠTU PONIKVE l/m2
Prosječna količina oborina 1989 – 2016 iznosi 1240 l/m2
SLIKA: KOLIČINA OBORINA MJERENO NA IZVORIŠTU PONIKVE 2016.G. (l/m2)
10
20
,5
11
28
,6
86
1,0
13
55
,4
13
79
,2
11
85
,0
13
29
,8
13
81
,4
12
02
,0
13
67
,0
12
05
,0
14
96
,1
10
96
,9
16
81
,9
83
8,2
12
54
,1
11
80
,4
10
06
,0
11
69
,9
13
28
,9
12
41
,0
16
07
,5
85
8,1
11
27
,1
14
66
,1
16
33
,2
87
0,0
15
62
,1
0,0
200,0
400,0
600,0
800,0
1000,0
1200,0
1400,0
1600,0
1800,0
19
89
.
19
90
.
19
91
.
19
92
.
19
93
.
19
94
.
19
95
.
19
96
.
19
97
.
19
98
.
19
99
.
20
00
.
20
01
.
20
02
.
20
03
.
20
04
.
20
05
.
20
06
.
20
07
.
20
08
.
20
09
.
20
10
.
20
11
.
20
12
.
20
13
.
20
14
.
20
15
.
20
16
.
183,5
328,4
89,6
42,5
120,5
159,8
5,8
47,2
134,9
172,4
277,5
0,0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2016.
S t r a n i c a | 46
2016. godina
5. KVALITETA VODE
Ispitivanje zdravstvene ispravnosti vode za ljudsku potrošnju regulirano je Zakonom o vodi za ljudsku potrošnju (NN 56/13) i Pravilnikom o parametrima sukladnosti i metodama analize vode za ljudsku potrošnju (NN 125/13, NN 141/13 i NN 128/15).
Laboratorij «Ponikve voda» d.o.o. obavlja sljedeća ispitivanja:
1. mikrobiološki pokazatelji: Escherichia coli, ukupni koliformi, Enterokoki, Pseudomonas aeruginosa, broj kolonija 22 ˚C i broj kolonija 37 ˚C
2. fizikalno-kemijski i kemijski pokazatelji: boja, mutnoća, miris, temperatura vode, koncentracija vodikovih iona, utrošak KMnO4, amonij, nitrat, mangan, željezo, vodljivost, klorid, m-alkalitet, ukupna tvrdoća, kalcijeva tvrdoća i slobodni klor.
TA
Tijekom 2016. godine laboratorij „Ponikve voda“ d.o.o. u okviru sustava samokontrole zdravstvene ispravnosti vode za ljudsku potrošnju (HACCP), a prema godišnjem planu uzorkovanja analizirao je 213 uzoraka vode izvorišta, 573 uzoraka vode u vodosprema i 939 uzoraka vode za ljudsku potrošnju iz vodoopskrbne mreže. Ukupno je analizirano 1.725 uzoraka vode za ljudsku potrošnju.
TABLICA: Rezultati ispitivanja laboratorija „Ponikve voda“ d.o.o. - vodoopskrbna mreža
Vodoopskrbni sustav
Analizirano uzoraka
NESUKLADNO UZORAKA
Ukupno Fizikalno-kemijski Mikrobiološki
broj % broj % broj %
Ponikve 724 0 0 0 0 0 0
Stara Baška 60 0 0 0 0 0 0
Baška 67 0 0 0 0 0 0
Paprata 88 0 0 0 0 0 0
Ukupno: 939 0 0 0 0 0 0
Ispitivanja zdravstvene ispravnosti vode za ljudsku potrošnju iz javne vodoopskrbne mreže, a u okviru redovnog i revizijskog monitoringa provedena na temelju Plana ispitivanja vode za ljudsku potrošnju za 2016. godinu prihvaćenog u skladu s osiguranim financijskim sredstvima u proračunu Primorsko-goranske županije za proteklu godinu.
S t r a n i c a | 47
2016. godina
TABLICA: Rezultati ispitivanja NZJZ Primorsko – goranske županije - vodoopskrbna mreža
Vodoopskrbni sustav
Analizirano uzoraka
NESUKLADNO UZORAKA
Ukupno Fizikalno-kemijski Mikrobiološki
broj % broj % broj %
Ponikve 64 0 0 0 0 0 0
Stara Baška 3 0 0 0 0 0 0
Baška 10 0 0 0 0 0 0
Paprata 9 0 0 0 0 0 0
Ukupno: 86 0 0 0 0 0 0
S t r a n i c a | 48
2016. godina
6. RADNA JEDINICA KANALIZACIJA
Posljednjih godina izgradnja sustava javne odvodnje na otoku Krku znatno se ubrzala. Jedinice lokalne samourpave svake godine odvajaju znatan dio sredstava za izgradnju sustava javne odvodnje. Svako naselje gradi svoj sustav javne odvodnje na način da se sanitarna otpadna voda prikuplja mrežom kan. kolektora te se odvodi na uređaje za pročišćavanje koji se nalaze u Omišlju, Njivicama (Malinska), Krku, Puntu, Baški i Dobrinju. Tokom 2016. godine intenzivno se radilo na pripremi dokumentacije za EU projekt (projekt prikupljanja, odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda na području otoka Krka), kroz koji će se u mjestima priobalonog dijela otoka izgraditi 86 km kanalizacije, iz tog razloga se u 2016. godini izgradnja nove kanalizacije malo usporila.
RJ KANALIZACIJA
rukovoditelj, 1
JAVNA ODVODNJA
refernet za pročišćavanje
otpadnih voda, 1
poslovođa, 1
vozač, 4
radnik, 5
voditelj, 0
tehničar za održavanje c.s. kanalizacije, 1
UREĐAJI ZA PROČIŠĆAVANJE
radnik, 0
voditelj, 0
S t r a n i c a | 49
2016. godina
TABLICA: GODIŠNJE KOLIČINE ISPUŠTENIH OTPADNIH VODA U MORE - m3
BAŠKA PUNAT NJIVICE KRK MALINSKA* OMIŠALJ DOBRINJ UKUPNO
2005 480.684 306.826 96.951 247.978 360.910 35.201 1.528.550
2006 441.429 322.817 89.819 286.439 461.387 35.504 1.637.396
2007 445.636 377.785 101.578 316.647 295.482 33.116 1.570.244
2008 614.838 255.472 92.680 323.195 375.564 35.434 1.697.183
2009 633.966 359.270 104.314 353.796 347.925 33.167 1.832.438
2010 766.562 550.498 107.948 439.586 542.406 30.338 2.437.338
2011 430.346 349.482 96.644 323.752 352.129 22.697 1.575.050
2012 692.746 395.753 101.184 344.076 494.641 27.989 2.056.389
2013 949.069 252.588 79.328 396.434 529.856 35.177 2.242.452
2014 855.439 273.817 83.421 345.161 522.499 39.657 2.119.994
2015 494.327 139.911 69.229 335.671 307.531 28.913 2.925 1.378.507
2016 791.678 208.663 / 317.216 362.766* 89.114 4.004 1.773.441
* Malinska i Njivice – zajednički sustav javne odvodnje od 2016.-te
SLIKA: USPOREDBA GODIŠNJIH KOLIČINA ISPUŠTENIH OTPADNIH VODA S OBORINAMA
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
3.000.000
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
mm
/m2
m3
ispuštene količine godišnje oborine
S t r a n i c a | 50
2016. godina
SLIKA: FAKTURIRANE KOLIČINE OTPADNIH VODA PO KATEGORIJI POTROŠNJE
TABLICA: FAKTURIRANE KOLIČINE OTPADNIH VODA PO JLS I KAT. POTROŠNJE
JLS 2014 2015 2016
PRIV. DOM. UKUPNO PRIV. DOM. UKUPNO PRIV. DOM. UKUPNO
BAŠKA 131.654 155.731 287.385 150.757 174.621 325.378 142.558 173.816 316.374
KRK 134.371 132.761 267.132 155.425 148.064 303.489 168.941 161.235 330.176
MALINSKA 58.576 124.809 183.385 67.046 158.915 225.961 81.052 167.650 248.702
OMIŠALJ 115.810 123.091 238.901 118.113 130.724 248.837 149.495 128.723 278.218
PUNAT 77.643 67.896 145.539 79.375 77.925 157.300 75.889 74.688 150.577
DOBRINJ 931 4.640 5.571 997 5.406 6.403 901 4.821 5.722
UKUPNO: 518.985 608.928 1.127.913 571.713 695.655 1.267.368 618.836 710.933 1.329.769
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
Privreda Domaćinstva Ukupno
2012 553.101 651.958 1.205.059
2013 557.959 638.267 1.196.226
2014 518.985 608.928 1.127.913
2015 571.713 695.655 1.267.368
2016 618.836 710.933 1.329.769
m3
S t r a n i c a | 51
2016. godina
SLIKA: FAKTURIRANE KOLIČINE OTPADNIH VODA PO JLS
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA OMIŠALJ CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
OMIŠALJ 9.256 m
CS-Stran (uvala Stran) CS-3 (pored Vile Eva) CS-8 (uvala Pesja) UPOV
89.114
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA MALINSKA-NJIVICE CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
NJIVICE 12.535 m MALINSKA 27.399 m
CS – Miramare (ispred hotela Miramare) CS-Kijac (pokraj plaže Kijac) CS- ½ (na kraju luke) CS-3 (u parku kod ul. Obala) CS-4 (uvala Draga) CS-5 (uvala Rova) CS-6 (uvala Cuklićevo) UPOV
362.766
DUŽINA MREŽE AGLOMERACIJA KRK
CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3) KRK 21.646 m
CS-Porat (autobusna stanica) CS-Sunčani sat (pokraj sunčanog sata) CS-Stari grad (Portapisana) CS-Dražica (ispred hotela Bor) CS-Poslovna zona (ispred Konzuma) CS-Mali Kartec (pokraj Doma umirovljenika) UPOV
317.216
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
BAŠKA KRK MALINSKA OMIŠALJ PUNAT DOBRINJ
2012 2013 2014 2015 2016
S t r a n i c a | 52
2016. godina
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA PUNAT CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
KORNIĆ 3.277 m PUNAT 11.687 m
CS-Dunat (Dunat) CS-1 (marina Punat) CS-2 (ispred hotela Park) CS-3 (Buka) CS-4 (autobusna stanica) UPOV
208.663
DUŽINA MREŽE AGLOMERACIJA BAŠKA
CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3) DRAGA BAŠĆANSKA 3.860 m JURANDVOR 3.478 m BATOMALJ 1.911 m BAŠKA 14.751 m
CS-5 (pokraj mosta za Batomalj) CS-1 (ulica Palada, pokraj rest. Ribar) CS-2 (ulica Palada, ispod hotela Forza) CS-3 (kamp Zablaće) CS-4 (pokraj mosta na Zaroku) CS-6 (Kricin) CS-7 (kamp Bunculuka) UPOV
791.678
DUŽINA MREŽE AGLOMERACIJA DOBRINJ
CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3) DOBRINJ 1.059 m
CS-2 (Donji grad) UPOV
4.004
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA PRIOBALJE DOBRINJA CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
KLIMNO, ČIŽIĆI 6.510 m-nije u funkciji
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA STARA BAŠKA CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
STARA BAŠKA 2.967 m-nije u funkciji
DUŽINA MREŽE
AGLOMERACIJA VRBNIK CRPNE STANICE
ISPUŠTENO 2016.g. (m3)
VRBNIK 290 m – nije u funkciji
PODMORSKI ISPUSTI I PRELJEVI KRK - podmorski ispust nakon UPOV-a L = 847 m, DN 400 mm, H = 32,0 m
- sig. preljev CS-Dražica L = 196 m, DN 315 mm, H = 19,0 m - sig. preljev CS-Porat L = 27 m, DN 500 mm, H = 3,5 m
OMIŠALJ - podmorski ispust Stran L= 135 m, DN 300 mm, H = 20,7 m
S t r a n i c a | 53
2016. godina
- podmorski ispust nakon UPOV-a L = 1.094 m, DN 280 mm, H = 27,2 m - sigurnosni preljev CS-3 - sigurnosni preljev CS-8
L = 25 m, DN 315 mm, H = 12,0 m L = 187 m, DN 400 mm, H = 6,0 m
MALINSKA NJIVICE
- podmorski ispust nakon UPOV-a L = 723 m, DN 500 mm, H = 59,0 m - sig. preljev CS-3 L = 89 m, DN 400 mm, H = 6,3 m - sig.preljev CS-4 - sig.preljev CS-5
L = 106 m, DN 350 mm, H = 7,7 m L= 223 m, DN 315 mm, H= 10 m
- sig. preljev CS-Miramare - sig. preljev CS-Kijac
L = 72 m, DN 350 mm, H = 11 m L = 112 m, H = 9,6 m
BAŠKA
- podmorski ispust nakon UPOV-a L = 1440 m DN 315 mm, H = 48 m - sig. preljev CS-1 i CS-2 L = 102 m, DN 315 mm, H = 6,7 m
PUNAT
- sig. preljev CS-3 L = 620 m, DN 400 mm, H = 17 m - sig. preljev CS-7 L = 360 m, H = 40,7 m - podmorski ispust nakon UPOV-a L = 600 m, DN 500 mm, H = 45 m - sig. preljev CS-3 L = 168 m, DN 500 mm, H = 10 m
- kolektori + mreža ukupna dužina 120.626 m - broj korisnika:
ukupno: po sustavima javne odvodnje:
10.520
Baška (Batomalj,Jurandvor,D.Bašćanska i Baška) 2.448 Punat (Punat i Kornić) 1.374 Krk (Krk) 1.872 Malinska-Njivice (Malinska, Njivice, Kijac i Sv.Vid) 4.066 Omišalj (Omišalj) 621 Dobrinj (Dobrinj) 139
SLIKA: BROJ KORISNIKA USLUGE JAVNE ODVODNJE (10.520 u 2016. godini)
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
S t r a n i c a | 54
2016. godina
SLIKA: DUŽINA MREŽE JAVNE ODVODNJE U KILOMETRIMA
MJESNA MREŽA I PRIKLJUČCI
Tijekom 2016. godine kontinuirano se radilo na proširenju sustava javne odvodnje. Montirano je ukupno 1.875 m nove kanalizacije, a rekonstruirano 386 m.
Ukupni broj korisnika javne odvodnje na dan 31.12.2016. iznosio je 10.520. Od toga je 766 novo priključenih.
7.1. Značajne investicije
KANALIZACIJA NJIVICA
U sklopu nastavka rekonstrukcije Ulice kralja Tomislava u Njivicama izgrađen je kanalizacijski kolektor te je izvršena rekonstrukcija vodovoda. Građevinske radove izvodio je GP Krk d.d. iz Krka, a stručni nadzor Ured ovlaštenog inženjera Capić Marinko. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 773.297 kn, a stručnog nadzora 40.000 kn. Hrvatske vode sudjelovale su u sufinanciranju kanalizacije s 464.121 kn (57% ukupne investicije).
KANALIZACIJA MALINSKE
U sklopu izgradnje kanalizacijskog kolektora u Dubašljanskoj ulici u Malinskoj izvršena je i rekonstrukcija vodovoda. Građevinske radove izvodio je Građevinar d.o.o. iz Rijeke, a stručni nadzor Ured ovlaštenog inženjera Capić Marinko. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 650.709 kn, a stručnog nadzora 15.800 kn. Hrvatske vode sudjelovale su u sufinanciranju kanalizacije s 282.649 kn kn (42% ukupne investicije).
KANALIZACIJA BAŠKE
Rekonstrukciju vodovoda te izgradnju kanalizacije u Ulici kralja Tomislava u Baški izvodio je GP Krk d.d. iz Krka, a stručni nadzor Ured ovlaštenog inženjera Capić Marinko. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 155.280 kn, a stručnog nadzora 6.000 kn.
10,0 14,1 18,9 23,8 31,9 35,0 38,0 40,0 44,0 46,5 51,6 58,6 66,1 74,4 79,6 87,7 89,2 94,3 97,7 109,0115,3118,7120,60,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
120,0
140,0
S t r a n i c a | 55
2016. godina
Rekonstrukciju vodovoda i kanalizacije u Ribarskoj ulici u Baški izvodio je Oleander. Ukupna vrijednost građevinskih radova iznosi 306.413 kn.
PROJEKT JADRAN
Svi podprojekti Projekta Jadran završeni su u cijelosti 2016. godine.
U sklopu Projekta Jadran - podprojekta Krk izgradnja kolektorske mreže naselja Kornić (građevinski i monterski radovi) završena je još 2014. godine. Radove je izvodilo građevinsko društvo GPP Mikić d.o.o. dok je stručni nadzor izvodila zajednica ponuditelja s društvom House d.o.o. kao nositeljem.
U 2015. godini završeni su radovi na izgradnji podmorskog ispusta uređaja za pročišćavanje otpadnih voda. Građevinske radove je izvodio Pomgrad inženjering d.o.o. a stručni nadzor zajednica ponuditelja s Opatija projekt-hidro kao vodećim partnerom.
U 2015. godini završeni su radovi vezani uz izgradnju pristupne ceste i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda grada Krka (projektiranje i građenje) te je uređaj stavljen u probni rad koji je završio u travnju 2016. godine. Radove je izvodila zajednica ponuditelja čiji je vodeći član GP Krk d.d., a stručni nadzor zajednica ponuditelja s WYG international LTD (UK) kao vodećim članom.
Podprojekt Krk: planirano ugovoreno ukupno
izvedeno
- kolektorska mreža naselja Kornić 4.000.000,00 4.466.306,01 4.466.305,53
- stručni nadzor Kornić 250.000,00 209.400,00 209.400,00
- kanalizacijska mreža grada Krka
22.800.000,00 12.033.919,12
11.776.655,78
- kolektor Ježevac-UPOV
UPOV Krk (projektiranje i građenje)
- stručni nadzor Ježevac - UPOV
650.000,00 430.210,00
430.210,00
stručni nadzor - UPOV
- podmorski ispust 5.000.000,00 5.106.873,12 5.097.050,51
- stručni nadzor ispust 300.000,00 256.230,00 242.075,00
UKUPNO 33.000.000,00 22.502.938,25 22.221.696,82
U sklopu Projekta Jadran - podprojekta Omišalj radovi na izgradnji kolektorske mreže (gravitacijski i tlačni kolektori) i izgradnji crpnih stanica sustava Omišalj završeni su još 2014. godine. Građevinske radove izvodila je zajednica ponuditelja čiji je vodeći član bio GP Krk d.d, a stručni nadzor je izvodila zajednica ponuditelja s društvom House d.o.o. kao nositeljem.
U 2015. godini završeni su radovi na izgradnji podmorskog ispusta uređaja za pročišćavanje otpadnih voda. Građevinske radove izvodio je Pomgrad inženjering d.o.o. a stručni nadzor zajednica ponuditelja s Opatija projekt-hidro kao vodećim partnerom.
U 2016. godini završeni su i radovi na projektiranju i građenju uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u Omišlju te je uređaj stavljen u probni rad koji je završio u travnju 2016. godine. Radove je izvodila zajednica ponuditelja s vodećim članom GP Krk d.d., a stručni nadzor zajednica ponuditelja s WYG international LTD (UK) kao vodećim članom.
S t r a n i c a | 56
2016. godina
Podprojekt Omišalj: planirano ugovoreno ukupno
izvedeno
- obalni kolektor sa CS 5.900.000,00 7.313.017,30 7.312.745,02
- stručni nadzor - obalni kolektor sa CS 250.000,00 248.200,00 248.200,00
- UPOV Omišalj (projektiranje i građenje) 15.500.000,00 8.754.406,74 8.929.495,40
- stručni nadzor - UPOV 300.000,00 335.380,00 335.380,00
- podmorski ispust (projektiranje i građenje)
4.800.000,00 5.349.712,21 5.249.712,21
- stručni nadzor - ispust 250.000,00 256.230,00 255.850,00
UKUPNO 27.000.000,00 22.256.946,25 22.331.382,63
U sklopu Projekta Jadran - podprojekta Malinska-Njivice prva faza radova na izgradnji gradske kolektorske mreže naselja Malinska završena je još 2014. godine. Radove je izvodio GP Krk d.d. dok je stručni nadzor izvodila zajednica ponuditelja s društvom House d.o.o. kao nositeljem. U 2016. godini završeni su radovi na II fazi izgradnje kolektorske mreže naselja Malinska. Radove je izvodio GPP Mikić d.o.o..
U 2015. godini završeni su radovi na izgradnji podmorskog ispusta uređaja za pročišćavanje otpadnih voda. Građevinske radove izvodio je Pomgrad inženjering d.o.o. a stručni nadzor zajednica ponuditelja s Opatija projekt-hidro kao vodećim partnerom.
U 2015. godini završeni su i radovi na projektiranju i građenju uređaja za pročišćavanje otpadnih voda na rtu Ćuf te je uređaj stavljen u probni rad koji je završio u travnju 2016. godine. Radove je izvodila zajednica ponuditelja s vodećim članom GP Krk d.d., a stručni nadzor zajednica ponuditelja s WYG international LTD (UK) kao vodećim članom.
Podprojekt Malinska-Njivice,
zajednički UPOV s pristupnim putem i podmorski ispust
planirano ugovoreno ukupno
izvedeno
- UPOV na rtu Ćuf s pristupnim putem (projektiranje i građenje)
15.200.000 9.529.689,91 9.537.615,33
- stručni nadzor - UPOV 300.000 369.940,00 369.940,00
- podmorski ispust Ćuf (projektiranje i građenje)
4.500.000 4.467.058,08 4.427.821,02
- stručni nadzor - ispust 200.000 256.240,00 253.975,00
UKUPNO 20.200.000 14.622.927,99 14.589.351,35
Općina Malinska-Dubašnica 68% 9.943.591,03 9.920.758,92
Općina Omišalj 32% 4.679.336,96 4.668.592,43
S t r a n i c a | 57
2016. godina
Podprojekt Malinska-Njivice,
područje Malinske planirano ugovoreno
ukupno izvedeno
- kolektor Malinske I faza 12.500.000 4.899.144,91 4.898.483,22
- kolektor Malinske II faza 1.688.710,58 1.670.953,82
- stručni nadzor - kolektor 300.000 151.400,00 151.400,00
UKUPNO 12.800.000 6.739.255,49 6.720.837,04
Počevši još 01. lipnja 2010. godine, kao izvor sufinanciranja Projekta Jadran, uvedena je naknada za razvoj i to:
- na području Općine Omišalj ona je do kraja 2016. godine iznosila 4,00 kn/m3 vode od čega je Općina subvencionirala 2,50 kn/m3 do 31.05.2011. godine, a od 01.06.2011. godine do 31.12.2013. godine subvencija Općine iznosila je 2,00 kn/m3,
- na području Općine Malinska-Dubašnica naknada za razvoj je do kraja 2016. godine iznosila 3,00 kn/m3 od čega je Općina do 31.12.2013. godine subvencionirala 1,50 kn/m3,
- na području Grada Krka za mjesta Krk i Kornić naknada za razvoj je do kraja 2016. godine iznosila 3,00 kn/m3 od čega je Grad subvencionirao 1,50 kn/m3 do 31.12.2011, a od 01.01.2012. godine do 31.12.2013. godine subvencija Grada iznosila je 1,00 kn/m3.
U 2016. godini iz naknade za razvoj, a za financiranje Projekta Jadran, utrošeno je ukupno 4.016.326,57 kn i to:
- Podprojekt Krk 1.272.487,73 kn (za građevinske radove 331.700,15 kn; za nadzor 10.480,90 kn, za kamate 48.254,50 kn i za otplatu glavnice 882.052,18 kn)
- Podprojekt Omišalj 1.379.992,99 kn (za građevinske radove 374.304,78 kn; za nadzor 10.031,30 kn, za kamate 51.644,17 kn i za otplatu glavnice 944.012,74 kn)
- Podprojekt Malinska-Njivice 1.363.845,85 kn (za građevinske radove 451.969,25 kn; za nadzor 13.878,60 kn, za kamate 46.554,61 kn i za otplatu glavnice 851.443,39 kn)
Naknada za razvoj u ostalim jedinicama lokalne samouprave iznosi 1,50 kn/m3 i koristi se za financiranje izgradnje komunalnih vodnih građevina vodoopskrbe i odvodnje sukladno njihovim odlukama.
UKUPNO PRIKUPLJENO NAKNADE ZA RAZVOJ U 2016. GODINI :
GRAD KRK 1.951.953,81 - Šotovento 155.917,02 - Krk, Kornić 1.796.036,79 OPĆINA BAŠKA 519.912,57 OPĆINA DOBRINJ 308.213,39 OPĆINA MALINSKA-DUBAŠNICA 1.474.412,53 OPĆINA PUNAT 414.891,91 OPĆINA VRBNIK 133.222,06 OPĆINA OMIŠALJ 1.796.614,07
SVEUKUPNO 6.599.220,34
S t r a n i c a | 58
2016. godina
UKUPAN UTROŠAK NAKNADE ZA RAZVOJ U 2016. GODINI :
Grad Krk (NZR – Šotovento): 120.365,10 kn
- vodovod naselje Kosić 21.318,80 kn
- vodovod naselje Vrh – bok kod Brozića 61.945,08 kn
- vodovod naselje Vrh – staro selo 37.101.22 kn
Grad Krk (NZR – Krk, Kornić): 1.290.185,29 kn
- kanalizacija Krk, kraj Konzuma 17.697,56 kn
- Projekt Jadran 1.272.487,73 kn
Općina Baška: 240.039,75 kn
- imovinsko-pravni odnosi UPOV Baška 84.759,75 kn
- kanalizacija Ulica kralja Tomislava, Baška 155.280,00 kn
Općina Dobrinj: 25.435,85 kn
- imovinsko-pravni odnosi kanalizacija priobalja Općine Dobrinj II faza 25.435,85 kn
Općina Malinska-Dubašnica: 2.540.130,81 kn
- vodovod na Rovi 10.648,31 kn
- kanalizcija Istarska ulica i Mužini 469.256,75 kn
- kanalizacija Radići 181.450,75 kn
- kanalizacijski priključak Ulica M.Krleže 9.619,60 kn
- kanalizacijski priključak Malinska 193.055,20 kn
- vodovod u Portu - Utla 99.758,00 kn
- vodovod u dijelu naselja Milovčići 19.682,25 kn
- kanalizacija u Poljinoj 78.864,24 kn
- kanalizacija Grič, Vantačići 11.318,00 kn
- kanalizacija Dubašljanska ulica (K-5) 294.377,79 kn
- kanalizacija Milčetići (kod plinare) 7.411,79 kn
- kanalizacija spoj Jesenske i Ulice kralja Tomislava 97.250,00 kn
- Projekt Jadran 1.067.438,13 kn
Općina Punat: 414.891,91 kn
- kanalizacija u Ulici kralja Zvonimira, Punat 43.428,82 kn
- kanalizacija od Krčke ulice do šetnice na Punta de bij 5.176,94 kn
- kanalizacija Stara Baška (kod špine) 1.786,80 kn
- vodovod i kanalizacija u Staroj Baški (stara škola, kbr. 17-41) 364.499,35 kn
Općina Vrbnik: 43.541,28 kn
- vodoopskrba visoke zone Vrbnika, dionica Sv.Nedija-Grohot 43.541,28 kn
Općina Omišalj 1.676.400,71 kn
- Projekt Jadran 1.676.400,71 kn
EU PROJEKT
Republika Hrvatska kao zemlja članica Europske Unije ima pristup sredstvima Strukturnih i Kohezijskih fondova u sklopu financijske perspektive Unije za proračunsko razdoblje 2014 – 2020.
S t r a n i c a | 59
2016. godina
Za sufinanciranje iz EU fonda društvo namjerava prijaviti "Projekt prikupljanja, odvodnje i pročišćavanaja otpadnih voda na području otoka Krka".
Izrada studije izvodljivosti ugovorena je sa društvima Cetina d.o.o. (nositelj) i Steinbacher-Consult Ingenieurgesellschaft mbH& Co.KG. 2007. godine. Dodatak ugovora potpisan je krajem 2010. godine. Ukupna vrijednost investicije iznosila je 2.042.000 kn. Zbog neizvršavanja ugovorenih obveza 2014. godine raskinut je ugovor s izvođačem. Ukupno je po tom ugovoru utrošeno 1.723.000 kn od čega su Hrvatske vode sufinancirale 238.000,00 kn, jedinice lokalne samouprave 742.500 kn i Ponikve 742.500 kn vlastitih sredstava. Dovršenje studije ugovoreno je sa zajednicom ponuditelja Ars Vivax d.o.o. i Externus Consulting d.o.o. u iznosu od 400.000 kn te je ugovorena usluga izrade prijavnog obrasca prema Operativnom programu 2014-2020. za kandidiranje projekata sustava odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda otoka Krka u vrijednosti od 188.000 kn. Hrvatske vode sufinanciraju 90% ove dokumentacije.
Studija je završena i revidirana je od strane JASPERS-a (prvo tijelo revizije EU-a) koji je 20.12.2016. izdao pozitivno mišljenje (Completion note). U 2017. godini slijedi prijava projekta za sufinanciranje iz EU fonda.
Ukupna vrijednost projekta procijenjena je na 510.913.257 kn, a projekt se odnosi na sljedeće aglomeracije: Omišalj, Malinska-Njivice, Krk, Punat-Kornić, Baška i Klimno-Šilo. Uključuje izgradnju fekalne kanalizacije i pratećih objekata, rekonstrukciju vodovodne mreže, rehabilitaciju kanalizacijskih kolektora te nadogradnju četiri uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i izgradnju dva nova uređaja za pročišćavanje.
Ukupni kapacitet uređaja je 85.000 ES [ekvivalent-stanovnika], a funkcionirat će sa drugim (biološkim) stupnjem pročišćavanja. Uređaji će se graditi na slijedećim lokacijama: Omišalj (7.000 ES), Malinska-Ćuf koji će prikupljati otpadne vode naselja Njivica i naselja Općine Malinska-Dubašnica (25.000 ES), Krk (19.000 ES), Punat koji će prikupljati otpadne vode Punta i Kornića (12.500 ES), Baška (14.000 ES) i Klimno-Šilo koji će prikupljati otpadne vode priobalja Dobrinjštine (7.500 ES). Izgradit će se ukupno 87 km kanalizacije uz 26 crpnih stanica, te rekonstruirati 39 km vodovodne mreže. Rehabilitirat će se 10.218 m kolektora uz 1.283 revizionih okana. Procijenjeni troškovi po općinama izgledaju ovako:
UKUPNO OPĆINA OMIŠALJ
Kanalizacijski sustav Omišalj i Njivice 42.703.773 kn
UPOV Omišalj i 32% UPOV-a Malinska-Ćuf 29.232.032 kn
UKUPNO OPĆINA MALINSKA-DUBAŠNICA
Kanalizacijski sustav Porat, Vantačići, Sv. Vid 50.782.667 kn
68% UPOV-a Malinska-Ćuf 25.715.968 kn
UKUPNO GRAD KRK
Kanalizacijski sustav Krk i Kornić 47.523.440 kn
UPOV Krk i 14% UPOV-a Punat 39.912.984 kn
UKUPNO OPĆINA PUNAT
S t r a n i c a | 60
2016. godina
Kanalizacijski sustav Punat 15.515.983 kn
86% UPOV-a Punat 23.405.416 kn
UKUPNO OPĆINA BAŠKA
Kanalizacijski sustav Baška 14.927.782 kn
UPOV Baška 35.340.000 kn
UKUPNO OPĆINA DOBRINJ
Kanalizacijski sustav priobalje Dobrinja 44.146.870 kn
UPOV Klimno-Šilo-Čižići-Soline 19.592.800 kn
U ukupni iznos vrijednosti projekta uračunati su još troškovi obrade mulja, opreme za održavanje, poboljšanja GIS i SCADA sustava, mjera publiciranja, stručnog nadzora i upravljanja projekta u ukupnom iznosu od 66.707.682 kn, te nepredviđeni troškovi u vrijednosti od 10% od radova i usluga, ali i iznos koji je priznat kao dosadašnje učešće u iznosu od 8.959.199 kn.
Prema financijskoj analizi studije (CBA analiza) dobiven je grant (udio nepovratnih sredstava iz EU fonda) od 72,25%, a domaća komponenta u sufinanciranju bi se podijelila na tri jednaka dijela: 9,25% Ministarstvo, 9,25% Hrvatske vode i 9,25% otočni dio. Udio otočnog dijela raspodijeljen je na:
- jedinice lokalne samouprave 8,30%: o Grad Krk 1,88% o Općina Baška 1,07% o Općina Dobrinj 1,46% o Općina Malinska-Dubašnica 1,59% o Općina Omišalj 1,48% o Općina Punat 0,82%
- komunalno društvo 0,95%.
Prethodno navedeni udjeli u sufinanciranju nisu konačni oni ovise o konačnom udjelu sufinanciranja iz EU fonda. Kao izvor sufinanciranja JLS-a koristiti će se kredit HBOR-a uz fiksnu godišnju kamatnu stopu od 2,5% i rokom otplate kredita od 10 godina.
U ožujku 2015. godine ugovoreni su radovi na izradi dokumentacije za nadmetanje za provedbu tog projekta u vrijednosti od 748.000 kn. Natječajnu dokumentaciju izrađuje SL Consult d.o.o. iz Ljubljane. Do kraja 2016. godine dovršeno je 76% natječajne dokumentacije, a Hrvatske vode su do kraja 2016. sufinancirale 84%.
U 2016. godini raspisani su natječaji za: - izgradnju kanalizacijske mreže i rekonstuciju vodovodne mreže (crvena knjiga) - uslugu stručnog nadzora projekta - uslugu upravljanja projektom - uslugu vidljivosti projekta.
Do kraja 2016. godine nisu donesene odluke o odabiru.
S t r a n i c a | 61
2016. godina
U 2017. godini raspisati će se natječaji za:
- izgradnju i dogradnju uređaja za pročišćavanje i obradu otpadnog mulja (žuta knjiga) - nabavku opreme.
7.2. Snimanje kolektora javne odvodnje kamerom (CCTV inspekcija)
Zakonska obveza je da se kanalizacijski kolektori tijekom uporabe kontroliraju na svojstvo strukturalne stabilnosti i funkcionalnosti putem CCTV inspekcije (optički pregled opremom zatvorenog kruga kojom se evidentiraju i zapisuju sva stanja unutar cjevovoda) te na svojstvo vodonepropusnosti.
Obzirom na ukupnu dužinu kanalizacijskih kolektora (100-200 km), zakonska obveza je da se kontrola ispravnosti kanalizacijskih kolektora na svojstvo strukturalne stabilnosti i funkcionalnosti te na svojstvo vodonepropusnsoti obavlja svakih 6 godina.
Ponikve voda d.o.o. i Kanal inspekt d.o.o. Zagreb u veljači 2016. godine zaključili su Ugovor o CCTV inspekciji i ispitivanju vodonepropusnosti sustava javne odvodnje otoka Krka. Ugovor je obuhvatio CCTV inspekciju 30.665 m kanalizacijskih kolektora uz ispitivanje vodonepropusnosti. Vrijednost ugovorenih radova iznosila je 480.019,00 kn.
Zbog neizvršavanja ugovornih obaveza ugovor je raskinut. Obzirom da od izvođača radova nije zaprimljena niti jedna situacija jer radovi nisu bili izvedeni sukladno traženim normama, Ponikve voda d.o.o. je naplatila zadužnicu u vrijednosti od 60.002,37 kn koju je izvođač predao kao jamstvo za dobro izvršenje ugovornih obaveza.
U kolovozu 2016. godine Ponikve voda d.o.o. i Goran i Zoran d.o.o. Solin zaključili su Ugovor o CCTV inspekciji i ispitivanju vodonepropusnosti sustava javne odvodnje otoka Krka. Ugovor obuhvaća CCTV inspekciju 31.687 m kanalizacijskih kolektora uz ispitivanje vodonepropusnsoti. Vrijedost ugovorenih radova iznosi 579.740,00 kn. Do 31.12.2016. godine po ugovoru je realizirano 174.060,95 kn.
TABLICA: Dužina kanalizacijskih kolektora za koje je ugovorena CCTV inspekcija.
2016. CCTV inspekcija kolektora (m)
Draga Bašćanska 2.885
Batomalj 1.811
Jurandvor 2.039
Baška 1.146
Punat 3.991
Krk 5.838
Malinska 7.583
Njivice 3.974
Omišalj 2.420
Ukupno: 31.687
Preostalo je završiti CCTV inspekciju kanalizacijskih kolektora te provesti kontrolu ispravnosti na svojstvo vodonepropusnosti onih kanalizacijskih dionica za koje se CCTV inspekcijom utvrdi ispravnost na svojstvo strukturalne stabilnosti i funkcionalnosti.
S t r a n i c a | 62
2016. godina
U ožujku 2016. godine Ponikve voda d.o.o. i Vectrino d.o.o. zaključili su Ugovor o obavljanju tehničkog nadzora nad radovima „CCTV inspekcija i ispitivanje vodonepropusnosti kolektora te analiza CCTV inspekcije sa prijedlogom rehabilitacije kolektora i izrada troškovnika“. Vrijedost ugovorenih radova iznosi 195.100,00 kn. Do 31.12.2016. godine po ugovoru je realizirano 19.900,00 kn.
7.3. Rehabilitacija kanalizacijskog kolektora
Na osnovu provedene CCTV inspekcije i ispitivanja vodonepropusnosti sustava javne odvodnje koje je obavljeno u 2014. godini (Goran i Zoran d.o.o. Solin) te Analize CCTV inspekcije postojećeg sustava odvodnje sa prijedlogom rehabilitacije postojećih kolektora metodom bez kopanja u naselju Baška (Rijekaprojekt-vodogradnja d.o.o. i Vectrino d.o.o., br. projekta 15-1018/V, travanj 2015.) Ponikve voda d.o.o. i Goran i Zoran d.o.o. u veljači 2016. godine zaključili su Ugovor o rehabilitaciji kanalizacijskog kolektora od kraja Drage Bašćanske do ulaza u kamp Zablaće u Baški. Ugovor je obuhvatio rehabilitaciju kanalizacijskog kolektora u dužini 1.861m te rehabilitaciju 70 revizijskih okana. Ukupna vrijednost radova iznosila je 507.418,80 kn.
7.4. Oborinska kanalizacija
Ponikve voda d.o.o. obavlja poslove održavanja (čišćenja) oborinske kanalizacije na području Općine Omišalj (naselja Omišalj, Njivice i Kijac), Općine Maliska-Dubašnica (naselje Malinska), Općine Punat (naselje Punat) i Grada Krka (naselje Krk). Općina Omišalj
Općina Omišalj i Ponikve voda d.o.o. zaključili su Ugovor o ustupanju održavanja sustava oborinske odvodnje na području Općine Omišalj (br. ugovora 363-01/15-06/11 od 02.01.2015., dodatak br.4 ugovoru od 16.12.2016.). Sastavni dio ugovora je plan i troškovnik održavanja oborinske kanalizacije. Godišnji iznos održavanja iznosi 70.080,00 kn. Redovno čišćenje oborinske kanalizacije obavlja se 2 puta godišnje, a izvanredna čišćenja obavljaju se po potrebi. U 2016. redovno čišćenje oborinske kanalizacije u naseljima Omišalj, Njivice i Kijac obavljeno je 2 puta - tijekom proljeća i jeseni. Čišćenje je obuhvatilo oborinske kolektore sa pripadajućim građevinama. Izvanredna čišćenja pojedinih dionica obavljena su po pozivu Općine Omišalj. Grad Krk
Grad Krk i Ponikve voda d.o.o. zaključili su Ugovor o ustupanju održavanja sustava oborinske odvodnje na području Grada Krka (br. Ugovora 363-01/14-06/74 od 02.01.2014. i dodatak br.4 od 30.12.2016.). Sastavni dio ugovora je plan i troškovnik održavanja oborinske kanalizacije. Godišnji iznos održavanja iznosi 30.468,00 kn. Redovno čišćenje oborinske kanalizacije obavlja se jednom godišnje (prije sezone), a izvanredna čišćenja obavljaju se po potrebi. U ožujku 2016. obavljeno je redovno čišćenje oborinske kanalizacije na području naselja Krk. Čišćenje je obuhvatilo oborinske kolektore sa pripadajućim građevinama. Izvanredna čišćenja pojedinih dionica obavljena su po pozivu Grada Krka. Općina Punat Općina Punat i Ponikve voda d.o.o. zaključili su Ugovor o ustupanju održavanja sustava oborinske odvodnje na području Općine Punat (br. Ugovora 363-01/16-06/20 od 01.01.2016. i dodatak br.3).
S t r a n i c a | 63
2016. godina
Sastavni dio ugovora je plan i troškovnik održavanja oborinske kanalizacije. Godišnji iznos održavanja iznosi 8.667,00 kn. Redovno čišćenje oborinske kanalizacije obavlja se jednom godišnje (prije sezone), a izvanredna čišćenja obavljaju se po potrebi. U ožujku 2016. obavljeno je redovno čišćenje oborinske kanalizacije na području naselja Punat. Čišćenje je obuhvatilo oborinske kolektore sa pripadajućim građevinama. Općina Malinska-Dubašnica Općina Malinska-Dubašnica i Ponikve voda d.o.o. zaključili su Ugovor o ustupanju održavanja sustava oborinske odvodnje na području Općine Malinska-Dubašnica (br. Ugovora 363-01/15-06/10 od 02.01.2015. i dodatak br.4 ugovoru od 08.12.2016.). Sastavni dio ugovora je plan i troškovnik održavanja oborinske kanalizacije. Godišnji iznos održavanja iznosi 32.767,00 kn. Redovno čišćenje oborinske kanalizacije obavlja se jednom godišnje (prije sezone), a izvanredna čišćenja obavljaju se po potrebi. U travnju 2016. obavljeno je redovno čišćenje oborinske kanalizacije na području naselja Malinska. Čišćenje je obuhvatilo oborinske kolektore sa pripadajućim građevinama. Izvanredna čišćenja pojedinih dionica obavljena su po pozivu Općine Malinska-Dubašnica.
S t r a n i c a | 64
2016. godina
7. KAPITAL JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE
UDIO UKUPNOG KAPITALA JLS NA DAN 31.12.2016. U ODNOSU NA UPISANI KAPITAL
JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE
UPISANI KAPITAL KAPITALNE REZERVE UKUPNO ULOŽENO
(s kapitalnim rezervama) PROMJENA
udio iznos uloženo do sada
uloženo 2016.
ukupne kapitalne rezerve
iznos udio
0 1 2 3 4 5=3+4 6 = 2+5 7 8
1. Općina Omišalj 16,09% 51.865.900,00 3.332.129,19 0,00 3.332.129,19 55.198.029,19 14,74% -1,35%
2. Općina Malinska - Dubašnica
17,81% 57.424.000,00 6.739.800,22 190.000,00 6.929.800,22 64.353.800,22 17,19% -0,62%
3. Grad Krk 23,36% 75.311.100,00 16.319.107,46 515.596,32 16.834.703,78 92.145.803,78 24,61% 1,25%
4. Općina Punat 10,55% 34.031.200,00 4.306.639,94 1.051.500,00 5.358.139,94 39.389.339,04 10,52% -0,03%
5. Općina Baška 13,93% 44.912.600,00 4.102.327,04 0,00 4.102.327,04 49.014.927,04 13,09% -0,84%
6. Općina Dobrinj 12,31% 39.674.600,00 12.576.794,23 964.849,25 13.541.643,48 53.216.243,48 14,21% 1,90%
7. Općina Vrbnik 5,95% 19.175.800,00 1.619.157,04 338.441,93 1.957.598,97 21.133.398,97 5,64% -0,31%
ukupno 1 - 7 100% 322.395.200,00 48.995.955,12 3.060.387,50 52.056.342,62 374.451.542,62 100%
S t r a n i c a | 65
2016. godina
SLIKA: UDIO UKUPNOG KAPITALA JLS NA DAN 31.12.2016. U ODNOSU NA UPISANI KAPITAL
8. PROJEKTNA DOKUMENTACIJA
U toku 2016. ishodovane su lokacijske dozvole i potvrde na glavne projekte kako sljedi:
2.1. Lokacijske dozvole
Rekonstrukcija vodovoda Dunat – VS Punat izmjena i dopuna lokacijske dozvole (iz 2015. g.) izdana 11.02.2016.
Izgradnja spojnog cjevovoda od raskrižja državne ceste D102 do postojeće vodovodne mreže u naselju Kijac
lokacijska dozvola izdana 31.03.2016.
Fekalna kanalizacija zapadnog dijela grada Krka – II. faza izmjena i dopuna lokacijske dozvole (iz 2012. g.) izdana 30.06.2016.
Fekalna kanalizacija istočnog dijela grada Krka – II. faza izmjena i dopuna lokacijske dozvole (iz 2011. g.) izdana 30.06.2016.
Izgradnja II. faze uređaja za pročišćavanje otpadnih voda (UPOV-A) Čižići-Soline-Klimno-Šilo lokacijska dozvola izdana 26.09.2016.
Izgradnja kanalizacijske mreže naselja Muraj i Lakmartin sa spojem na kolektor u Korniću Rješenje o produljenju važenja lokacijske dozvole iz 2014. g. izdano 03.08.2016.
Rekonstrukcija vodovoda od VS Haludovo do naselja Malinska lokacijska dozvola izdana 30.09.2016.
Sustav javne odvodnje naselja Porat i Vantačići izmjena i dopuna lokacijske dozvole (iz 2011. g.) izdana 30.09.2016.
Izgradnja kanalizacijskog sustava priobalja Općine Dobrinj
Općina Omišalj Općina Malinska- Dubašnica
Grad Krk Općina Punat Općina Baška Općina Dobrinj Općina Vrbnik
UPISANI KAPITAL UKUPNO ULOŽENO (s kapitalnim rezervama)
S t r a n i c a | 66
2016. godina
izmjena i dopuna lokacijske dozvole (iz 2010. g.) izdana 07.11.2016.
Građenje kolektora sanitarne kanalizacije i vodovoda u ulici 17. travnja u naselju Kornić lokacijska dozvola izdana 29.12.2016.
Građenje kolektora sanitarne kanalizacije i rekonstrukcija vodovoda u ulicama Kačinar i Buć u naselju Omišalj
lokacijska dozvola izdana 29.12.2016.
Građenje kolektora sanitarne kanalizacije i vodovoda u naselju Punat, odvojci ulice Galija i Starobašćanska
lokacijska dozvola izdana 29.12.2016.
2.2. Potvrde na glavne projekte
Izgradnja sanitarne kanalizacije Sveti Vid Miholjice građevinska dozvola izdana 07.04.2016.
Izgradnja vodovodnog ogranka prema Glavotoku građevinska dozvola izdana 08.04.2016.
Rekonstrukcija dijela tlačnog voda CS Ponikve – PKV Lizer (II. dio) građevinska dozvola izdana 23.05.2016.
Rekonstrukcija tlačnog voda CS Ponikve – PKV Lubenovo građevinska dozvola izdana 29.06.2016.
Rekonstrukcija vodovoda PKV Draga Baška I. – vodosprema Baška građevinska dozvola izdana 15.09.2016.
Izgradnja spojnog vodovoda Polje – Županje građevinska dozvola izdana 20.09.2016.
Rekonstrukcija vodovoda Vodosprema Baška – naselje Baška građevinska dozvola izdana 26.09.2016.
Rekonstrukcija vodovoda PKV Lizer – VS Krk građevinska dozvola izdana 06.10.2016.
Rekonstrukcija dijela tlačnog voda CS Ponikve – PKV Lizer (I. dio) građevinska dozvola izdana 16.12.2016.
Rekonstrukcija vodovoda Dunat – VS Punat, I. faza građevinska dozvola izdana 16.12.2016.
S t r a n i c a | 69
2016. godina
1. PROGRAMI KVALITETE
HRN EN ISO 9001:2008
Sustav upravljanja kvalitetom ISO 9002:94 uveden je 7. lipnja 2002. godine. Nakon uspješno izvršene prosudbe 5. prosinca 2003. godine. dobiven je novi certifikat o ispunjavanju zahtjeva prema normi ISO 9001:2000. U 2016. godini uglavnom se radilo na kontroli, planiranju i analizi sustava upravljanja kvalitetom. Izrađena je Upravina ocjena Društva u kojoj je prikazano postojeće stanje, eventualni problemi i prijedlozi za poboljšanje.
Certifikacijski audit u Ponikve eko otok Krk d.o.o. započeo 21.07.2016. od strane 2 auditora, u skladu sa BV Certification procedurama uvodnim sastankom, a paralelno s auditom ISO 14001 sustava. Audit je rađen sukladno zahtjevima norme ISO 9001:2008. Odlukom Uprave o primjenjivosti dokumentacije sustava upravljanja prema normi ISO 9001:2008, ISO 14001:2004 i ISO 5001:2011 odlučeno je da svi dokumenti
ostaju važeći i primjenjivi u tvrtkama: Ponikve Voda, Ponikve Eko otok Krk i Ponikve usluga. Promjene unutar Poslovnika kvalitete i zaštite okoliša provedene su sukladno proceduri PR.03 Upravljanje dokumentacijom i podacima. Politika je primijenjiva na sve 3 organizacije za sve 3 norme (ISO 9001, ISO 14001, HACCP i ISO 50001) te sadrži oprijedjeljenja za istim zahtjevima u vodoopskrbi, odvodnji, gospodarenju otpadom i energetici. Ista je prenesena u organizaciji putem svih oglasnih ploča. Ponikve eko otok Krk d.o.o. sastoji se od Gospodarenja otpadom (Sakupljanje i prijevoz; Reciklažno dvorište i odlagalište) i od Energetike. o čemu je sastavljen izvještaj. Provedeni recertifikacijski audit od strane Bureau Veritas Rijeka (BVQi) Nadzorni audit sustava ISO 9001:2008 u Ponikve eko otok Krk d.o.o. započeo je prema dostavljenom Planu audita te sukladno zahtjevima norme, a paralelno s auditom ISO 14001: „Auditorski tim je proveo audit temeljem procesa usmjerivši se na značajne aspekte, rizike i ciljeve. Korištena metoda audita su razgovori, promatranja aktivnosti i pregled dokumenata i zapisa. Audit na lokaciji je započeo uvodnim sastankom na kojemu je bilo prisutno najviše poslovodstvo organizacije. Nalazi audita su predočeni poslovodstvu organizacije, uključujući konačni zaključak rezultata audita i preporuku auditorskog tima. Prezentirani sustav upravljanja sukladan je zahtjevima norme i učinkovit kroz stalna poboljšanja. Stručnost i motiviranost djelatnika čini jaku stranu organizacije. Također je pohvala za proces upravljanja i podizanja kvalitete usluge kroz stalni razvoj i edukaciju korisnika.“
Novi Certifikat vrijedi do 17. srpnja 2017. godine. Za opseg djelatnosti: " Gospodarenje otpadom".
Navedeni sustav upravljanja kvalitetom osigurava kontinuirana poboljšanja u upravljanju Društvom i pružanju što kvalitetnije usluge našim korisnicima.
HRN EN ISO 14001:2004
Krajem 2012. godine Društvo je započelo sa uvođenjem sustava Zaštite okoliša ISO 14001:2004. Izrađena je sva potrebna dokumentacija sustava, educirani su zaposlenici o važnosti sustava zaštite okoliša. Provedeni su interni auditi, interne kontrole funkcioniranja sustava. Certifikacijski audit proveden je od 21. srpnja 2016. godine od strane Bureau Veritas Rijeka (BVQi). Opseg djelatnosti je ostao nepromjenjen te je i nadalje "gospodarenje opadom ". Prema PEC Environment Coding System sukladno opsegu određene su kategorije E24 Nace 38,11 i NACE 38,12. Eko otok Krk predstavlja cjelovit model zbrinjavanja otpada, prvi takav u Hrvatskoj, a omogućava zbrinjavanja svih vrsta otpada.
Upravina ocjena sadrži sve zahtjeve norme sukladno t.4.6. Interni auditi provedeni su sukladno donesenom planu i od strane osposobljenih internih auditora i vanjskog suradnika. Dokumentacija
S t r a n i c a | 70
2016. godina
sustava primjerena je zahtjevima norme ISO 14001:2004. „Auditorski tim je proveo audit temeljem procesa usmjerivši se na značajne aspekte, rizike i ciljeve. Korištena metoda audita su razgovori, promatranja aktivnosti i pregled dokumenata i zapisa. Audit na lokaciji je započeo uvodnim sastankom na kojemu je bilo prisutno najviše poslovodstvo organizacije. Nalazi audita su predočeni poslovodstvu organizacije uključujući konačni zaključak rezultata audita i preporuku auditorskog tima. Prošlogodišnji ciljevi kvalitete i zaštite okoliša su realizirani . Izvještaj unutar Upravine ocjene. Planiranje je provedeno u skladu sa zahtjevima norme. Interni auditi su provedeni u skladus plan internih audita za 2016 godinu. Zakonska regulativa prati se u skladu s PR 38,Procedura praćenja i procjene zakonskih i ostalih zahtjeva,ver 0 od 20.05.2014. Rukovodioci prate i nadziru zakonsku regulativu u svom segmentu rada. Motivacija i dobra opredjeljenost poslovodstva sa elementima vođenja u procesima.“ Društvo je uspješno uvelo ovaj sustav te ga je održavalo i razvijalo na pravilan način.
Novi Certifikat vrijedi do 17. srpnja 2017. godine. Za opseg djelatnosti: " Gospodarenje otpadom".
HRN EN ISO 50001:2011 - Upravljanje energijom
Norma ISO 50001 zamišljena je za primjenu u svakoj organizaciji, bez obzira na njezinu veličinu, djelatnosti ili zemljopisnu lokaciju, neovisno o tome je li u javnom ili privatnom sektoru. Energija je od ključne važnosti za poslovanje, te može imati veliki udio u troškovima.
Implementacija sustava prema Normi Upravljanja energijom ISO 50001:2011. trajala je tijekom čitave 2015. godine radilo se i dalje na pisanju dokumentacije, radnih uputa, procedura, kao i edukacije zaposlenika i sl. Nadzorni audit i certificiranje od strane Bureau Veritas Rijeka (BVQi) izvršen je 20.01.2016. je za početak 2016. godine.
Uprava je prepoznala značaj energetskog upravljanja koji je od ključne važnosti za poslovanje. Želja Vlasnika čelnika JLS-ova Ponikava je da otok Krk bude prvi otok, tj. prva regija u Hrvatskoj, energetski neovisna i sa „0 % emisije štetnih plinova”. Ponikve eko otok Krk je energetski neovisna tvrtka s obzirom na potrošnju struje. Prijedlozi za poboljšanja: Treba poticati radnike posebno na Treskavcu i Posami-ma da sudjeluju u davanju prijedloga za poboljšanje.
Društvo je uspješno uvelo ovaj sustav te ga je održava i razvija na ispravan način.
Certifikat vrijedi do 15. travnja 2019. godine. Za opseg djelatnosti: " Gospodarenje otpadom".
S t r a n i c a | 71
2016. godina
2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU
2.1. Rashodi
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - RASHODI ostvareno 2015.
rebalans plana 2016.
ostvareno 2016.
index
ostv.2016/ ostv.2015
ostv.2016/ reb.pl.2016
1. MATERIJAL 1.236.449 1.244.500 1.329.022 107% 107%
Pijesak, jalovina 0 1.500 2.621
Tampon 1.629 9.000 8.091
Beton 4.307 7.000 8.733
Elektro materijal 5.880 2.000 1.453
Materijal za javnu rasvjetu 60.307 220.000 117.161
Rezervni djelovi, auto gume 927.744 775.000 949.422
Ostali potrošni materijal 189.799 205.000 220.170
Sitan inventar 46.782 25.000 21.371
2. UREDSKI MATERIJAL 5.817 6.000 5.943 102% 99%
3. ZAŠTITNA ODJEĆA 197.042 202.500 189.633 96% 94%
4. ENERGIJA, GORIVO I MAZIVO 2.330.712 2.384.750 2.222.233 95% 93%
Struja 124.356 130.300 115.929
Benzin 13.126 13.000 10.492
Dizel 1.883.513 1.926.000 1.828.917
Dizel gorivo na deponiji 250.277 250.000 194.866
Mazivo, plin 59.440 65.450 72.030
5. KOMUNALNE USLUGE 420.597 129.792 84.358 20% 65%
Dezinsekcija 31.175 33.000 32.075
Sanacija odlagališta 274.828 0 0
Održavanje zelenih površina 39.511 36.240 36.240
Kontr.otp. voda, plinova, nadzor DDD-mjera 75.084 60.552 16.043
6. PRIJEVOZNE USLUGE 351.151 330.000 298.258 85% 90%
Dobava i prijevoz jalovine 224.212 200.000 162.334
Ostali troškovi prijevoza (ambal.staklo i sl.) 126.938 130.000 135.924
7. POŠTARINA 5.189 4.500 4.746 91% 105%
8. TELEKOMUNIKACIJE 29.033 38.500 33.515 115% 87%
9. USLUGE ODRŽAVANJA 993.565 1.034.525 1.136.781 114% 110%
Održavanje komp.programa i WEB stranice 90.081 120.720 108.568
Tokarenje 3.550 8.000 6.940
Protupožarni aparati 8.286 12.000 10.101
Tahografi ter.vozila 14.134 35.000 34.166
Popravak i servis vozila 368.397 358.000 416.341
Servis opreme i mjernih instrumenata 1.936 26.480 30.330
Usluge radnog stroja 1.200 0 0
Protektiranje guma 95.030 90.000 89.950
Održavanje plinskog sustava na deponiji 45.375 70.125 70.125
S t r a n i c a | 72
2016. godina
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - RASHODI ostvareno 2015.
rebalans plana 2016.
ostvareno 2016.
index
ostv.2016/ ostv.2015
ostv.2016/ reb.pl.2016
Održavanje optičke mreže 0 14.200 15.400
Održavanje (PO)SAM, rec.dvorište 365.577 300.000 354.861
10. OSTALI TROŠKOVI (donacije) 56.950 30.000 30.000 53% 100%
11. TEH.PREGLEDI VOZILA 159.852 200.000 156.086 98% 78%
12. CESTARINA,TUNEL,PARKING 5.479 7.000 6.782 124% 97%
13. OSTALE USLUGE 3.092.401 3.834.206 3.531.757 114% 92%
Zdravstvene usluge 140.180 168.600 159.938
Intelektualne usluge 84.883 104.754 99.380
Usluge revizije 35.000 35.000 35.000
Grafičke usluge, tisak, design 21.300 40.000 30.925
Oglasi, javna nabava 36.309 40.000 36.818
Usluge špedicije 625 0 0
RTV pretplata 3.840 5.280 5.280
Sudski troškovi i pristojbe 11.964 12.000 8.036
Javni bilježnik, odvjetnik 14.499 15.000 12.794
Odvoz opasnog otpada 85.274 110.000 108.269
Zaštita na radu/zaštita od požara 10.700 43.900 39.299
Projekt Eko otok Krk 271.581 350.000 260.431
Tjelesna zaštita na deponiji 263.404 200.000 195.739
Ostale usluge (mobilno praćenje...) 23.381 53.652 60.686
Usluga najma 5.616 18.000 17.824
Usluga odvoza otpada 17.445 10.000 9.320
Usluga sređivanja arhive 45.000 44.000
Studija elektromobilnosti 175.000 0
Izrada prostornih i neprost.podataka o. Krka 2.066.400 2.408.020 2.408.019
14. AMORTIZACIJA 4.505.985 5.558.355 6.200.450 138% 112%
15. TROŠKOVI SLUŽBENOG PUTA 21.425 25.000 27.200 127% 109%
16. PRIJEVOZ S/NA RAD 299.851 300.000 266.333 89% 89%
17. REPREZENTACIJA 75.995 70.000 36.871 49% 53%
18. PREMIJE OSIGURANJA 343.990 399.830 434.606 126% 109%
19. RAZNI POREZI I DAVANJA (na vozila, društvo) 2.750 3.250 3.250 118% 100%
20. RAZNI DOPRINOSI I NAKNADE 563.859 577.452 576.429 102% 100%
Naknada za uređenje voda 5.742 5.743 5.742
Doprinos za šume 7.922 7.922 8.401
HGK 504 12.996 12.996
Ostale članarine 3.400 4.500 3.000
Komunalna naknada 546.291 546.291 546.291
21. BANKARSKE USLUGE I PROVIZIJE 13.440 21.000 19.537 145% 93%
22. STRUČNO OBRAZOVANJE 29.991 57.000 59.239 198% 104%
23. OTPIS POTRAŽ.-VRIJED.USKLAĐENJA 282.208 120.000 670.007 237% 558%
24. UG. O DJELU S DOPRINOSIMA 4.020 6.000 7.655 190% 128%
S t r a n i c a | 73
2016. godina
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - RASHODI ostvareno 2015.
rebalans plana 2016.
ostvareno 2016.
index
ostv.2016/ ostv.2015
ostv.2016/ reb.pl.2016
25. BRUTO PLAĆE 8.789.732 9.930.000 9.887.937 112% 100%
26. OST.DOPRINOSI NA BRUTO PLAĆU 1.488.474 1.707.960 1.681.613 113% 98%
27. BRUTO PLAĆA U NARAVI S DOPRINOSIMA 57.594 79.270 78.105 136% 99%
28. MATERIJALNA PRAVA ZAPOSLENIH 756.147 441.900 444.409 59% 101%
Poklon bon 40.800 46.400 45.600
Prigodna nagrada (neoporezivo) 235.000 275.000 267.500
Jubilarne nagrade 21.000 39.000 39.000
Prigodni poklon djeci 35.400 36.000 43.800
Otpremnina 405.447 16.000 16.000
Smrtni slučaj, pomoć za bolovanje 18.500 29.500 23.500
Naknad studentima 0 9.009 9.009
29. DOPRINOSI NA OTPREMNINU 58.557 0 0
30. NAKNADA ZAPOŠ.OSOBA S INVALIDITETOM 36.354 39.231 40.248 111% 103%
31. KAMATE 107.538 111.000 110.155 102% 99%
32. NEGATIVNE TEČAJNE RAZLIKE 993.085 5.200 13.068 1% 251%
33. NEOTPISANA VRIJEDOST IMOVINE 687.293 200.000 163.998 24% 82%
34. RASHOD PROTEKLIH GOD. I INV. RASHOD 976 0 212 22%
35. IZVANREDNI RASHODI 1.870 0 0
36. PONIKVE USLUGA d.o.o. 1.898.683 1.940.507 1.959.563 103% 101%
UKUPNI RASHODI 30.250.650 31.039.227 31.710.003 106% 102%
UKUPNI PRIHODI 30.354.578 31.139.557 32.126.791 107% 103%
DOBITAK/GUBITAK 103.928 100.329 416.788 622% 415%
Amortizacija u iznosu od 6.200.450 kn čini 20% ukupnih rashoda. Ukupan trošak amortizacije pokriven je s 32% odgođenih prihoda.
Troškovi energije i goriva čine 7% ukupnih troškova i iznose 2.222.233 kn. Najveću stavku čini dizel gorivo koje je 3% manje u odnosu na prošlu godinu što je djelomično rezultat nabavke triju manjih vozila za odvoz otpada koja su zamijenili velike kamione u sustavu odvoza otpada od vrata do vrata, ali je rezultat i u prosjeku nižih jediničnih cijena u odnosu na 2015. godinu.
Dio troškova održavanja (popravci vozila i opreme) pokriven je iz naknada šteta od osiguranja i nalazi se u prihodima.
U troškovima ostalih usluga ističe se trošak intelektualnih usluga koji se odnosi na usluge pripreme natječajne dokumentacije prijave projekta „ICEO – istraživački centar energetske održivosti otoka Krka“ u EU fondove te usluge praćenja ISO i HA standarda. Izrada studije elektromobilnosti (175.000,00) koju financiraju jedinice lokalne samouprave nije realizirana u 2016. godini. Trošak izrade baze prostornih i neprostornih podataka otoka Krka (2.408.019 kn) sufinanciraju jedinice lokalne samouprave te se jednak iznos nalazi i u prihodima.
Vrijednosno usklađenje u iznosu od 670.007 kn obuhvaća potraživanja za koja je pokrenut ovršni, (pred)stečajni postupak, a ističe se potraživanje od Konzum d.d. u iznosu od 525.324 kn.
S t r a n i c a | 74
2016. godina
Neotpisana vrijednost rashodovane imovine u iznosu od 163.998 kn odnosi se na rashodovanje spremnika za otpad, bušotine za trasiranje pozicija podzemnih voda i elektronička računala.
Ukupna dobit poduzeća prije oporezivanja u 2016. godini iznosi 416.788 kn, dok je dobit nakon oporezivanja 333.319 kn.
SLIKA: UDIO POJEDINIH TROŠKOVA U UKUPNIM TROŠKOVIMA 2016. GODINE
2.2. Prihodi
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - PRIHODI ostvareno 2015.
rebalans plana 2016.
ostvareno 2016.
index
ostv.2016/ ostv.2015
ostv.2016/ reb.pl.2016
1. ZBRINJAVANJE OTPADA 21.042.482 22.636.118 22.934.484 109% 101%
privreda 5.198.301 5.700.000 5.788.033
domaćinstva 11.557.973 12.650.000 12.752.262
hoteli, autokampovi, odmarališta 3.405.284 3.390.968 3.377.110
marine 274.150 295.150 295.150
odvoz kontejnera po m3 267.851 370.000 434.648
odvoz otpada - ugovori 12.000 12.000 12.000
zbrinjavanje zelenog otpada na kompostani 37.959 53.000 70.953
korištenje deponije 288.963 165.000 204.328
2. PRODAJA SEKUNDARNIH SIROVINA 888.502 920.000 1.071.636 121% 116%
3. AMBALAŽNI OTPAD 1.690.030 1.200.000 1.312.704 78% 109%
4. NAJAM EKI (DTK), POSAM KRK 293.924 406.116 323.330 110% 80%
39%
20%
4%
19%
4%1%
2%1%
7%0%
1%
2% troškovi zaposlenih
amortizacija
trošak materijala
usluge drugih
održavanje
ostali troškovi
otpisi i vrijednosna usklađenja
trošak osiguranja
energija, gorivo
komunalne usluge
bank. usluge, tečajne
razni porezi i davanja
S t r a n i c a | 75
2016. godina
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. - PRIHODI ostvareno 2015.
rebalans plana 2016.
ostvareno 2016.
index
ostv.2016/ ostv.2015
ostv.2016/ reb.pl.2016
5. PRIHOD OD KAMATA 335.546 281.901 240.994 72% 85%
kamate po viđenju i oročenju 37.863 95.000 94.691
kamate od pozajmica radnicima 1.471 2.000 2.147
kamate po kreditima 52.941 4.901 4.901
zatezne kamate 243.270 180.000 139.255
6. POKRIĆE NEG.TEČ.RAZLIKA - JLS 926.174 0 0
7. POZITIVNE TEČAJNE RAZLIKE 2.547 30.000 29.361 1153% 98%
8. PRIHOD OD FONDA 323.041 0 162.584 50%
9. FOTONAP.POSTROJENJE - EL.ENERGIJA 397.277 370.000 375.004 94% 101%
10. ODRŽAVANJE JAVNE RASVJETE 330.456 727.948 727.948 220% 100%
11. OSTALI PRIHODI 182.199 566.569 623.149 342% 110%
naknada štete od osiguranja 38.824 3.569 7.191
naplaćene ovrhe, otpisi, sudski troškovi 85.454 225.000 424.620
prodaja vozila, opreme 35.938 35.938
energetski certifikati i sl. 6.060 6.060 6.060
studija elektromobilnosti - JLS 175.000 0
ostali prihodi 51.861 121.002 149.340
12. IZRADA BAZE PODATAKA – JLS, Hrv.vode 2.066.400 2.408.020 2.408.019 117% 100%
13. ODGOĐENI PRIHODI 1.492.527 1.592.885 1.917.578 128% 120%
UKUPNI PRIHODI 29.971.106 31.139.557 32.126.791 107% 103%
Ukupni prihodi društva iznose 32.126.791 kn, a ističe se:
- povećanje prihoda za domaćinstva i privredu rezultat je nove izmjere objekata - prihod od korištenja deponije je 29% manji u odnosu na prošlu godinu se otpad iz sabirnih i
septičkih jama sada zbrinjava na uređajima za pročišćavanje otpadnih voda (Ponikve voda) - prihod od održavanje javne rasvjete veći je za 20% zbog novosklopljenih ugovora o održavanju s
preostalim jedinicama lokalne samouprave otoka Krka - prihod od Fonda sadrži sufinanciranje uvođenja ISO 50001 - gospodarenje energijom (48.150 kn) i
sufinanciranje programa edukacije iz područja energetske učinkovitosti i obnovljivih izvora energije za djecu (114.434 kn)
- prihod od prodaje električne energije s fotonaponskog postojenja na Treskavcu je za 5% manji od prošlogodišnjeg što je rezultat manjeg broja sunčanih dana ali i smanjenja jedinične cijene (sa 2,5857 na 2,5728 kn/kWh)
- u naplaćenim vrijednosno usklađenim potraživanjima je i prva rata Hotela Njivice u iznosu od 215.393 kn uplaćena prema prihvaćenoj predstečajnoj nagodbi
- prihodi od jedinica lokalne samouprave za izradu baze podataka (isti iznos nalazi se i u rashodima).
S t r a n i c a | 76
2016. godina
2.3. Izvještaj o ovrhama
TABLICA: OVRHE U RAZDOBLJU OD 01.01.2014. – 31.12.2016.
Ponikve eko otok Krk d.o.o.
godina broj
ovrha ukupno utuženo naplaćeno
ostalo za naplatiti
broj parnica
postotak naplate
2014 1 11.067,72 11.067,72 0 0 100 %
2015 49 422.569,33 378.652,25 42.917,08 1 89%
2016 21 162.756,80 128.821,92 33.934,88 0 79%
Izvještaj je sačinjen na temelju podataka na dan 31.12.2016. godine.
Konstantni su podaci o broju ovrha i visini utuženih potraživanja.
Ostali podaci su promjenjivi.
Naplata pravomoćnih rješenja je različita ovisno o dostupnim podacima o imovini ovršenika. Najlakše i učinkovitije je ovrhu izvršavati na novčanim sredstvima, ali nije uvijek provediva s obzirom na stanje računa, osobito u današnje vrijeme zbog ogromnog broja blokiranih računa i pravnih osoba i građana. Takođe valja spomenuti i predstečajne nagodbe te brisanje pravnih osoba iz sudskog registra po službenoj dužnosti (bez imovine i mogućnosti naplate).
Jedan od problema je naplata ovršenicima – strancima budući da u Hrvatskoj imaju nekretninu i pokretnine. Do sada se ovrha nije tražila na nekretninama jer su vrijednosti ovršnih postupaka male. Naplata na pokretninama je također neizvjesna i obavlja se po posebnom postupku u kojemu je potrebno angažirati javnog komisionara, a naplata ovisi o činjenici da li će komisionar prodati nađene pokretnine (ako ih je našao). Iz prodaje pokretnine se najprije naplaćuje komisionar, a ovrhovoditelj naplaćuje ostatak.
2.4 Inspekcijski nadzor
Dana 27.04.2016 izvršen je inspekcijski pregled reciklažnog dvorišta i odlagališta neopasnog otpada Treskavac, u okviru Programa aktivnosti u provedbi mjera zaštite od požara, temeljem Zakona o zaštiti okoliša, Zakona o zaštiti zraka i Zakona o održivom gospodarenju otpadom.
Na nadzor nije bilo izrečenih primjedbi
S t r a n i c a | 77
2016. godina
3. RADNA JEDINICA GOSPODARENJE OTPADOM
Trgovačko društvo Ponikve eko otok Krk d.o.o. započelo je s poslovanjem 01.01.2014. godine nakon statusne podjele komunalnog društva Ponikve d.o.o. koje se podjelilo u tri društva.
3.1. Opći podaci
ODLAGALIŠTE OTPADA I RECIKLAŽNO DVORIŠTE TRESKAVAC
Ukupna površina 112.158 m2,
hala sortirnice za obradu otpada: dužina 67 m, širina 21 m površine 1.407 m2,
kompostana: dužina 105 m, širina 25 m,, površine 2.625 m2.
VOZNI PARK
3 osobna vozila
1 gospodarasko
1 dostavno
10 elektro gospodarskih vozila za provođenje sustava od vrata do vrata
1 elektro osobno vozilo (vlastita prerada)
3 kombi vozila za prijevoz djel.
1 kombi vozilo za prijevoz ambalaže
21 vozilo za sakupljanje otpada
3 vozila za pranje kontejnera i sakupljanje otpada
1 vozilo za prijevoz zelenog otpada
kompaktor, radni stroj, traktor i 2 viljuškara
Sanacija odlagališta otpada „Treskavac“
Iako su radovi na sanaciji starog djela odlagališta u cjelosti izvedeni još u 2015 godini (detaljno opisano u Izvješšću za 2015. godinu) pravomoćna uporabna dozvola izdana je 26.11.2016. čime je i službeno dovršen ovaj, za otok Krk, vrlo značajan zahvat.
Budući je po okončanju sanacije odlagališta ostalo nerealiziranih sredstava u Fondu za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost po ranije potpisanom ugovoru, upućen je zahtjev za sufinanciranje rekonstrukcije kompostane. Rekonstrukcija kompostane podrazumjevanje njezino djelomično natkrivanje čime bi se stekli stabilniji uvjeti i brža prerada biootpada u kompost. Izrađen je Idejni projket, te je kocem godine predan zahtjev za izmenu i dopunu lokacijske dozvole na Treskavcu.
RECIKLAŽNO DVORIŠTE
Tijekom 2016. godine u punom je pogonu bila rekonstruirana sortirnica na reciklažnom dvorištu. Rekonstrukcijom je povećan kapacitet sortirnice, u funkciji su istovremeno dvije preše za baliranje odvojeno prikupljenog otpada, te se sav dovezeni korisni otpad i u vršnom opterećenju obrađuje na dnevnoj bazi, čime je opravdana cjelokupna investicija. U izvještajnoj godini saniran je u potpunosti i sanitarni čvor za djelatnike.
S t r a n i c a | 78
2016. godina
PRETOVARNA STANICA
Nastavljene su aktivnosti na pripremi projektne dokumentacije za buduću pretovarnu stanicu. Kako daljnje širenje odlagališta Treskavac nije predviđeno, potrebno je u sklopu županijskog sustava gospodarenja otpadom izgraditi pretovarne stanice preko kojih će se miješani komunalni otpad zbrinjavati na regionalnom centru Marišćina. Nakon izrade projektno-tehničke dokumentacije potrebne za građenje pretovarne stanice Treskavac predan je zahtjev za izdavanje građevinske dozvole. Ista je izdana 18.03.2016. Slijedi raspisivanje natječaja za građevinske radove i potpisivanje ugovora o financiranju s Fondom za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost. Projektantska vrijednost pretovarne stanice iznosi 8,0 mil kn, a puštanje u pogon očekuje se tijekom 2018. godine.
SUSTAV OD VRATA DO VRATA
Projekt „Od vrata do do vrata“ tijekom izvještajne godine proširio se na području čitavog otoka, osim Stare Baške te nekoliko manjih sela u unutrašnjosti otoka. Svim korisnicima podjeljene su individualne posude za skupljanje biootpada (kuhinjskog otpada) i miješanog komunalnog otpada. Ove dvije vrste otpada odvoze se po unaprijed određenom rasporedu. Sustavom su obuhvaćena domaćinstva – obiteljske kuće. Stambene zgrade kao i stare gradske jezgre izuzete su iz ovog sustava, te oni odlažu komunalni otpad u zajedničke kontejnere zgrade kao i do sada.
Cilj novog načina odvoza je povećanje postotka odvojeno prikupljenog otpada i smanjenje količina miješanog (nerazvrstanog) otpada. Naime, početkom rada regionalnog centra na Marišćini započet će i odvoz krčkog miješanog komunalnog otpada u taj centar što će utjecati na povećanje troškova i cijenu za krajnje korisnike. Samo učinkovitom primarnom selekcijom u mogućnosti smo utjecati na te troškove. Nadalje, Zakonom o održivom gospodarenju otpadom propisano je načelo “onečišćivač plaća” a provedivost ovog načela moguća je jedino na način da svaki korisnik ima vlastite kontejnere za otpad – osobna odgovornost. Na osnovu rezultata u 2016. godini zaključeno je da će sustav odvoza otpada „od vrata do vrata“ svoj pravi rezultat pokazati kada svim korisnicima budu podjeljene posude za sve vrste otpada, te kada se sa javnih površina uklone sve posude, jer je praksa potvrdila da nerijetko u kontejnerima na javnim površinama nailazimo na pomiješani otpad i nered. Stoga smo provedbu sustava podjelili u dvije faze. U prvoj fazi započeli smo s miješanim i biorazgradivim otpadom, a krajnji cilj je podjela svim domaćinstvima i kante za preostale vrste otpada.
Stoga je glavna zadaća uspostaviti II fazu projekta odnosno realizirati nabavu po 10.000 komada plavih i žutih spremnika za odvojeno skupljanje papira i plastike, te spremnike za staklo koje će se podjeliti svim domaćinstvima, te će tako sustav “od vrata do vrata” biti cjelovit, što će omogućiti potpuno uklanjanje posuda s javnih površina osim zelenih otoka u centrima naselja i najfrekventnijim lokacijama. Zbog nedonošenja Plana gospodarenja otpadom Republike Hrvatske tijekom 2016. godine nisu objavljeni natječaji Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost za sufinanciranje nabavke komunalne opreme. To će usporiti realizaciju sustava od vrata do vrata jer će kante koje su trebale biti nabavljene u 2016. godini i podjeljene tijekom 2017. godine biti isporučene najranije u 2018. godini. Bez obzira na to, koncem 2016. godine pokrenuli smo postupak javne nabave za 3000 setova (6000 komada) plavih i žutih kanti koje će financirane iz vlastitih sredstava. Budući je pilot projekt još 2014. godine krenuo u Krku i Puntu, podjela ovih posuda krenut će u tim mjestima.
Novi način prikupljanja otpada zahtjeva i manji, okretniji, a ujedno i tiši vozni park. Stoga smo u 2016. godini nekoliko dotrajalih kamiona zamjenili sa 4 upravo takva vozila. Radi uštede, takva se vozila pretovaruju na već izgrađenim reciklažnim dvorištima-POSAM-ima odakle otpad preuzimaju veća vozila. Po toj osnovi zabilježili smo manju potrošnju goriva na istu količinu prevezenog otpada.
Osim navedenog, kontinuirano su se provodile aktivnosti na edukaciji i poticanju korisnika na što bolje odvojeno prikupljanje otpada od čega se ističe:
S t r a n i c a | 79
2016. godina
1. Kontinuirani rad na povećanju postotka odvojenog prikupljanja otpada kroz medije i razne akcije:
Nastavljena već tradicionalna i vrlo uspješna akcija „Dođite po svoju vreću komposta“ u sklopu koje je podjeljeno preko 8.000 vreća komposta,
kontinuirano informiranje korisnika kroz letke koji se dostavljaju uz račune za komunalne usluge,
kontinuirana edukacija školske i vrtićke djece,
komunikacija s korisnicima putem društvenih mreža – facebook, twitter, youtube, blog, linkedin; društvene mreže bilježe kontinuiranu komunikaciju s korisnicima, preko 1.300 pratitelja s raznim pitanjima, savjetima i raspravama,
nastavljena suradnja sa TZ kroz kontinuirano oglašavanje u turističkim materijalima; nastavak distribucije letka za iznajmljivače,
aktivno sudjelovanje u projektu TZ Otoka Krka „Otočna rožica“ sa ciljem promoviranja odvojenog prikupljanja biootpada, njegovog kompostiranja i ponovne uporabe,
organiziran i uspješno proveden nagradni natječaj za najbolju fotografiju na temu gospodarenja otpadom (pristiglo 40 radova, 12 nagrađeno),
rad s predškolskom i školskom djecom,
akcija "plava vreća" za smanjenje onečišćenja plaža i obale,
tiskanje i ditribucija promotivnih letaka na 8 stranih jezika o načinu i važnosti odvojenog prikupljanja otpada s kojom se započelo u 2014. godini naišla na odličan odaziv pa je nastavljena i dalje.
2. Tijekom 2016. godine proveden je javni natječaj za vizualni identitet i ime maskote tvrtke Ponikve eko otok Krk namjenjene promidžbi otoka Krka. Pristiglo je ukupno 65 radova. Autor izabrane maskote je Saša Lončarić iz Krka. Maskota će nositi naziv EKOTOK, na prijedlog Anastazije Franolić iz Malinske. Ime je odabrano u konkurenciji od ukupno 86 raznih imena.
3. Urod masline nakon nekoliko godina ponovno je dosegao svoj vrhunac; prikupljeno je rekordnih 1.710 tona komine masline koja se tretira bio algama te se planira njena distribucija korisnicima tijekom 2017. godine.
4. Otkupna stanica za metale tvrtke Metis d.d. na POSAM-u Krk uspješno djeluje i u 2016. godini prikupljeno je 625 tona raznog metala.
5. Sukladno zakonskoj obavezi, nastavljeno s prikupljanjem otpadnog tekstila po centrima naselja u ukupno 8 kontejnera za prikupljanje otpadnog tekstila (te dodatno na POSAM-ima)- u 2016. godini je do kraja godine prikupljeno oko 16 tona ove vrste otpada, što su količine koje se ponavljaju već nekoliko godina.
6. Na Posebnim sabirnim mjestima nastavljeno s otkupom ambalaže, te prikupljanjem glomaznog, opasnog, električnog i elektroničkog otpada,...
7. Zbog ukidanja povratne naknade za mlijeko i mliječne proizvode bilježimo pad količina otkupljen ambalaže za gotovo 10%. Ipak ukupno je ambalažne plastike količinski 20% više.
8. Stupanj odvojeno prikupljenog otpada povećao se je sa 50,1% u 2015. godini, na 54,2% u 2016. godini. Ukupno je prikupljeno 6,9% više otpada. Zbog bolje primarne selekcije količina miješanog komunalnog otpada manja je za 2% u odnosu na godinu ranije. Najveći rast već
S t r a n i c a | 80
2016. godina
tradicionalno bilježi bio otpad i zeleni otpad (10%), a bilježi se i porast odvojeno prikupljenog papira i plastike. Količine odvojeno prikupljenog stakla i metala su na razini 2015. godine
3.2. Gospodarenje otpadom u 2016. godini
Prema očekivanom, tijekom turističke sezone prikupili smo najveće količine komunalnog otpada (statistički podaci u prilogu) budući se tada broj korisnika povećava za oko šest puta. Broj reklamacija bio je minimalan, a većina ih se odnosi na nepropisno odložen otpad pokraj kontejnera. Članovi Eko patrole dnevno su na terenu i aktivno komuniciraju s korisnicima. Novi sustav prikupljanja otpada od vrata do vrata zahtjeva individualni pristup svakog korisnika pa je uloga eko patrole vrlo značajna.
SLIKA: PRIKUPLJENE KOLIČINE OTPADA PO SEGMENTIMA u TONAMA 2016. godini
GLOMAZNI OTPAD; 4,9%AMBALAŽNO STAKLO;
3,7%AMBALAŽNI METAL; 0,2%
KARTON I PAPIR; 15,2%
AMBALAŽNA PLASTIKA; 4,2%
BIO OTPAD; 20,2%
ZELENI OTPAD; 5,5%
EE OTPAD; 0,0%
OTPADNO ŽELJEZO; 0,2%
AUTO GUME; 0,1%
S t r a n i c a | 82
2016. godina
SLIKA: KOLIČINE KOMUNALNOG OTPADA 2012. - 2016. godina (u tis.tona)
TABLICA: KOLIČINE PRIKUPLJENOG AMB. OTPADA 2010. - 2016. godina (u mil.kom.)
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
MJEŠANIKOMUNALNI
OTPAD
AMBALAŽNOSTAKLO
KARTON I PAPIR AMBALAŽNAPLASTIKA
BIO I ZELENIOTPAD
2012.g.
2013.g.
2014.g.
2015.g.
2016.g
u mil.kom.
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PONIKVE OSTALI PONIKVE OSTALI PONIKVE OSTALI PONIKVE OSTALI PONIKVE OSTALI PONIKVE OSTALI
PET 3,90 0,96 4,31 1,32 4,08 1,39 3,56 1,30 4,30 1,65 3.27 1,72
STAKLO 0,83 0,26 0,79 0,24 0,74 0,21 0,74 0,22 0,92 0,26 0,89 0,32
AL/FE 0,95 0,26 1,14 0,31 1,16 0,36 1,23 0,38 1,51 0,59 1.41 0,81
UKUPNO 5,68 1,48 6,24 1,87 5,98 1,96 5,53 1,90 6,73 2,50 5.58 2,86
7,16 8,11 7,94 7,43 9,23 8,45
S t r a n i c a | 83
2016. godina
TABLICA: GODIŠNJI PREGLED KOLIČINA ODVOJENO PRIKUPLJENOG OTPADA OD 2006. DO 2016. GODINE.
Stupanj odvojeno prikupljenog otpada povećao se je sa 50,1% u 2015. godini, na 54,2% u 2016. godini, što je u skladu s Studijom. Očekuje se daljnji rast postotka odvojeno prikupljenog otpada. Porastu bi ponajviše trebao doprinjeti sustav od vrata do vrata koji daje dokazano najbolje rezultate.
ukupno
otpada, tona
odvojeno /
prikupljeno,
tona
odvojeno /
prikupljeno, %
miješani
komunalni
otpad tona
miješani
komunalni
otpad m³
2006 19.720 3.598 18,2% 16.122 23.031
2007 18.180 4.401 24,2% 13.779 19.684
2008 18.979 4.894 25,8% 14.085 20.121
2009 18.223 5.525 30,3% 12.698 18.140
2010 18.140 5.709 31,5% 12.431 17.759
2011 17.832 6.291 35,3% 11.537 16.482
2012 18.285 7.204 39,4% 11.081 15.830
2013 18.600 8.131 43,7% 10.469 14.955
2014 19.625 9.056 46,1% 10.569 15.099
2015 19.230 9.625 50,1% 9.605 13.722
2016 20.567 11.150 54,2% 9.416 13.452
ukupno 207.381 75.585 36,4% 131.792 188.274
*procjena gustoće materijala u uvjetima odlagališta za miješani komunalni otpad iznosi: 0,7 t/m³
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Ukupno, tona %
Staklo 479 559 567 410 333 530 605 634 674 779 751 6.322 8,4%
Metali 337 203 178 147 55 20 35 43 57 75 90 1.241 1,6%
Papir i karton 1.174 1.476 1.567 1.477 1.668 1.808 1.971 2.286 2.223 2.499 3.134 21.282 28,2%
Plastične mase 446 512 541 562 524 542 636 659 757 727 871 6.775 9,0%
Biorazgradiv otpad 1.162 1.651 2.041 1.930 2.156 2.707 3.396 3.913 4.666 4.809 5.282 33.714 44,6%
Auto gume - - - 16 9 11 11 10 15 15 19 107 0,1%
Glomazni otpad - - - 983 964 673 549 586 664 721 1.003 6.144 8,1%
UKUPNO 3.598 4.401 4.894 5.525 5.709 6.291 7.204 8.131 9.056 9.625 11.150 75.584 100,0%
Otkup metala POSAM Krk - - - - 120 1.000 990 920 670 531 625 4.856
EE otpad POSAM-i - - - - - - 7 11 21 28 31 98
Tekstil - - - - - - 16 15 15 15 16 77
Komina masline - - - - 1.477 189 1.198 248 308 210 1.703 5.334
godišnji pregled količina otpada
18,2%24,2% 25,8%
30,3% 31,5%35,3%
39,4%43,7% 46,1%
50,1%54,2%
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
POSTOTAK ODVOJENOG PRIKUPLJANJA OTPADA (%)
S t r a n i c a | 84
2016. godina
SLIKA: ODVOJENO PRIKUPLJENI OTPAD PO VRSTAMA OD 2006. DO 2016.
4. RADNA JEDINICA ENERGETIKA
Aktivnosti radne jedinice su:
provedba Interdisciplinarne strategije "0" emisija štetnih plinova za integrirani održivi razvoj otoka Krka,
kontrola i održavanje fotonaponskog postrojenja „Treskavac“,
održavanje, nadzor i upravljanje javne rasvjete,
provođenje energetskih certifikata,
monitoring brojila JLS-a u sustavu ISGE,
E-mobilnost na otoku Krku,
certificiranje zgrada.
Vozni park:
osobno vozilo, 1 kom.
elektro gospodarsko vozilo, 1 kom
teretno vozilo za obilazak i održavanje javne rasvjete, 1 kom
teretno vozilo – košara za održavanje javne rasvjete, 1 kom.
Staklo6.322 T8,4 % Metali
1.241 T1,6 %
Papir i karton21.282 T28,2 %
Plastične mase6.775 T9,0 %
Biorazgradivi otpad33.714 T44,6 %
Auto gume107 T0,1 %
Glomazni otpad6.144 T8,1 %
S t r a n i c a | 85
2016. godina
4.1. Javna rasvjeta
Održavanje javne rasvjete
Ponikve eko otok Krk d.o.o. započelo je sa održavanjem javne rasvjete od 01.01.2015. godine.
Ponikve eko otok Krk od 01.07.2016. godine održava javnu rasvjetu na području cijelog otoka Krka.
Održavanje javne rasvjete započelo je u jedinicama lokalne samouprave po isteku koncesija:
- Općina Dobrinj od 01.01.2015 godine - Općina Malinska Dubašnica od 15.05.2016. godine - Grad Krk od 15.6.2015. godine - Općina Baška od 01.01.2016. godine - Općina Omišalj od 01.03.2016. godine - Općina Vrbnik od 01.04.2016. godine - Opčina Punat od 01.07.2016.godine
o U 2016. godini zaprimljene su 1693 prijave za otklon kvarova na javnoj rasvjeti, ukupno je zamjenjeno 3263 rezervnih dijelova od toga 1267 žarulja, 492 osigurača, 384 prigušnice i 115 grla.
o U 2016. godini prosječno vrijeme otklona kvarova bilo je 20 sati .
SLIKA: UTROŠENI MATERIJAL ZA ODRŽAVANJE JAVNE RASVJETE
-
SVJETILJKE1267
PRIGUŠNICE384
OSIGURAČI492
GRLA 115
SVJETILJKE PRIGUŠNICE OSIGURAČI GRLA
S t r a n i c a | 86
2016. godina
SLIKA: UTROŠENI MATRIJAL ZA ODRŽAVANJE JAVNE RASVJETE PO JLS
Nadzor i upravljanje nad javnom rasvjetom
U kolovozu 2016.godine raspisana je objedinjena javna nabava za nabavku opreme za nadzor i upravljanje nad javnom rasvjetom za sve JLS otoka Krka. Nakon provedenog postupka kao najpovoljnija ponuda odabrana ona tvrtke Elos d.o.o. iz Solina vrijednosti 2.049.490,00 kn (sustav za nadzor 1.849.990 kn te godišnje održavanje 199.500 kn).
Ugradnja opreme za nadzor i upravljanje nad javnom rasvjetom očekuje se do kraja travnja 2017.godine.
4.2. Energetska učinkovitost
ISO 50001:2011
U siječnju 2016.godine proveden je certifikacijski audit za sustav upravljanja energijom HRN EN ISO 50001:2011. Sustav je uveden i implementiran u našu tvrtku. Za uvođenje sustava od Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost dobili smo subvenciju od 48.150,00 kn u visni od 60% opravdane vrijednosti investicije projekta (vrijednost projekta 96.750,00 kn, od čega opravdni troškovi 80.250,00 kn).
Nacionalni informacijski sustav za gospodarenje energijom (ISGE)
Od strane svih Jedinica lokalne smouprave imenovani smo pravnom osobom zaduženom za gospodarenje energijom u zgradama u vlasništvu svih sedam jedinica lokalne samouprave. U 2016. godini broj brojila za koje se očitavaju, kontroliraju i mjere podaci iznosi 140 i to u 75 zgrada u vlasništvu JLS-a. Kontinuirano se vodi analiza potrošnje energenata (struja, voda, grijanje...) u svim zgradama u vlasništvu JLS kroz nacionalni informacijski sustav za gospodarenje energijom (ISGE).
178
156
299289
209
6076
39 41
113103
3916
33
86 91103
128
54
12 187 11 37 35 11 8 60
50
100
150
200
250
300
350
KRK BAŠKA DOBRINJ MALINSKA OMIŠALJ PUNAT VRBNIK
SVJETILJKE PRIGUŠNICE OSIGURAČI GRLA
S t r a n i c a | 87
2016. godina
Certificiranje zgrada
Nakon dobivanja riješenja od ministarstva graditeljstva o ovlaštenju za provođenje energetsko certificiranje i energetski pregled zgrada s jednostavnim tehničkim sustavom započeli smo s certificiranje zgrada u vlasništvu jedinica lokalne samouprave.
U 2016. godini certificirano je ukupno 10 zgrada u vlasništvu jedinica lokalne samouprave od toga 7 zgrada preko 400 m2 i 3 zgrade do 400 m2.
Energetski tim
Energetski tim nastavio sa radom. Sastanci ENERGETSKOG TIM-a održavaju se jednom mjesečno. Zadaci i ciljevi energetskog tima su postizanje „ENERGETSKI NEOVISANOG OTOKA KRKA” u cilju njegova energetskog razvitka.
Članovi energetskog tima rade na:
inicijativi izgradnje vjetroelektrana i neintegrirane sunčane elektrane na otoku,
inicijativi prelaska na LED tehnologiju javne rasvjete
inicijativi monitoringa i daljinskog očitanja brojila na području cijelog otoka,
inicijativi za optičko povezivanje općina (napravljena studija za povezivanje zgrada JLS),
inicijativi za izgradnju energetsko edukativnig centra,
inicijativi za razvoj širokopojasne mreže na području cijelog otoka „optika do svake kuće“,
inicijativi za izgradnju punionica za el.vozila, nabavku el.automobila, skutera i bicikli za grad/općine,
informiranju i educiranju građana kroz radionice. Energetski tim nastavio pomagati građanima oko kandidiranja na javne pozive Fonda za zaštitu
okoliša i energetsku učinkovitost za dobivanje sredstava za sufinanciranje energetske učinkovitosti i obnovljivih izvora energije.
ICEO- Istraživački centar energetske održivos ti otoka
U 2016. godini napravljena je studija izvodljivosti, analiza troškova i koristi za istraživački centar energetske održivosti otoka (ICEO). U lipnju 2016.godine projekt ICEO-a apliciran je na javni poziv ministarstva znanosti, obrazovanja i sporta (ishođena građevinska dozvola svibanj 2015).
S t r a n i c a | 88
2016. godina
Interdisciplinarne strategije "0" emisija štetnih plinova za integrirani održivi razvoj otoka Krka
U svibnju 2016.-te naručena je revizija Interdisciplinarne strategije "0" emisija štetnih plinova za integrirani održivi razvoj otoka Krka. U lipnju i srpnju 2016.g. održane su dvije radionice na kojima je napravljena analiza postojećeg stanja i na kojem su definirani ciljevi i aktivnosti za naredni period. Članovi radne skupine bili su članovi energetskog TIM-a (predstavnici jedinica lokalne samouprave i Ponikve) i izrađivači studije. Završetak izrade revizije studije očekuje se u siječnju. 2017.godine.
4.3. Obnovljivi izvori energije
Fotonaponska elektrana „Treskavac“
Fotonaponsko postrojenje „Treskavac“ ukupne investicije 1.631.251 kn spojeno je na mrežu i započelo sa proizvodnjom električne energije u studenom 2012. godine. U listopadu 2012. godine dobili smo rješenje o stjecanju statusa povlaštenog proizvođača električne energije na period od 14 godina. U 2016. godini proizvelo se 145.771,00 kWh el. energije, odnosno ostvario prihod od 375.039,63 kn. S obzirom na godišnje prihode očekuje se povrat investicije u periodu od 4,5 godine.
SLIKA: KROV HALE TRESKAVAC S FOTONAPONSKIM POSTROJENJEM
SLIKA: PROIZVEDENA EL.ENERGIJA ( 145.771,00 kWh) u 2016 godini
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
EL.EN 2016 (kWh) 3652 5001 11005 15324 18279 19230 21080 20484 13475 8546 4679 5016
0
5000
10000
15000
20000
25000
kWh
S t r a n i c a | 89
2016. godina
SLIKA:PRIHOD OD PROIZVEDENE EL.ENERGIJE (Kn) 2012.-2016. godini.
Vjetropotencijal otoka Krka
Određene su 4 moguće lokacije, od kojih je lokacija Obzova najisplativija. Otok Krk ima dobre potencijale iskorištavanja energije vjetra vjetroelektrana, te se predviđa izgradnja vjetroparka koji bi pokrio cca. 60% potreba za električnom energijom otoka Krka. Proizvodna cijena na lokaciji Obzova je konkurentna tržišnim i isplativa je bez poticajnih cijena otkupa električne energije. Promidžba otoka Krka kao zelenog uz pomoć ovakvog projekta bi dobio dodatni poticaj jer bi se stvorila prepoznatljiva vizura. Lokalna zajednica pokreće ovaj projekt koji će imati značajan doprinos lokalnom gospodarstvu.
SLIKA: VJETROELEKTRANE (moguća lokacija)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2012 (kn) 10581 8717
2013 (kn) 9261 17147 22205 38480 43895 54832 59904 53181 33276 20324 9902 11040
2014 (kn) 9161 13524 26961 36431 49782 55922 50245 45750 31490 25023 13771 9952
2015 (kn) 10402 17901 31714 40914 48890 59391 58623 48733 37084 21066 15214 7369
2016 (kn) 9396 12867 28314 39426 47028 49475 54235 52701 34668 21987 12038 12905
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
KN
2012.= 19.297 kn 2013.= 373.448 kn 2014.= 368.011 kn 2015.= 397.300 kn 2016. = 375.039 kn
SVEUKUPNO: 1.533.095 kn
S t r a n i c a | 90
2016. godina
4.4. E-Mobilnost
U srpnju 2016. godine prema odluci skupštine naručena je izrada „Studija sharing sustava i marketinška studija za elekto vozila na otoku Krku“. Završetak studije očekuje se u siječnju 2017.godine. U kolovozu 2016. godine prema odluci skupštine naručena je izrada “Interdisciplinarana studija elektro mobilnosti otoka Krka sa pratećom mobilnom aplikacijom“. Završetak studije očekuje se u prvoj polovici 2017.godine.
Elektro punionice
U prvoj polovici 2016.godine nabavljene su i montirane punionice za el.vozila, te su puštene u pogon u lipnju. Ukupna vrijednost investicije bila je 755.897,04 kn. Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost sufinancirao je ovu nabavku u iznosu od 418.817,72 kn
Od početka rada do 31.12.2016 godine ukupno je bilo 1046 sesija punjenja na svih 11 punionica, zabilježena je isporuka od 4,745 kWh električne energije.
SLIKA: EL. PUNIONICA
S t r a n i c a | 91
2016. godina
Prerada vozila ne električni pogon
U 2016. godine radna jedinica energetika u suradnji sa E-mobile timom Krk dovršila je projekt konverzije klasičnog automobila u svoj prvi automobil na električni pogon. Voditelj tima je ing. Zlatko Irak, a ostali članovi E-mobile tim Krk tima su zaposlenici Ponikve eko otok Krk i vanjski stručnjaci.
Projekt je dovršen u srpnju 2016. godini. Završena je prerada Renault Clia , vozilo je prošlo homologaciju i registrirano. Za „preradu vozila na električni pogon“ dobili smo od fonda FZOEU subvenciju od 56.000,00 kn.
SLIKA: PRERAĐENI E-CLIO
Električna vozila
U kolovozu 2016. isporučeno je pet električnih vozila (Volkswagen e-up), dok je preostalih pet isporučeno u listopadu 2016.godine. Isporukom vozila završena je nabava 10 električnih vozila u vrijednosti od 1.540.400 kn. Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost sufinancirao je ovu nabavku sa 40% odnosno sa 616.160,00 kn.
Vozila se koriste za potrebe komunalnog redarstva, eko patrole i obilazak javne rasvjete.
4.5. Elektronička komunikacijska infrastruktura - EKI
Izrađen je programski projekt: „Svjetlovodna infrastruktura za povezivanje JLS otoka Krka“ u ožujku 2014. Započelo se sa izradom dokumentacije o potrebnim radovima i troškovima potrebnim za spajanje zgrada JLS-a sa Upravnom zgradom Ponikava poradi uspostave zajedničke fiksne telefonske mreže i interneta i smanjenja troškova za Jedinice lokalne smouprave.
U studenom 2016. godinu započeta izrada idejne i projektne dokumentacije svjetlovodne mreže otoka Krka za mjesta gdje će se graditi kanalizacija kroz EU projekt.
S t r a n i c a | 92
2016. godina
5. KAPITAL JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE
UDIO UKUPNOG KAPITALA JLS NA DAN 31.12.2016. U ODNOSU NA UPISANI KAPITAL
JEDINICA LOKALNE SAMOUPRAVE
UPISANI KAPITAL KAPITALNE REZERVE UKUPNO ULOŽENO
(s kapitalnim rezervama)
PROMJENA
udio iznos uloženo do sada
uloženo 2016.
ukupne kapitalne rezerve
iznos udio
0 1 2 3 4 5=3+4 6 = 2+5 7 8
1. Općina Omišalj 16,09% 6.581.200,00 159.858,91 101.094,27 260.953,18 6.842.153,18 16,044% -0,046%
2. Općina Malinska - Dubašnica
17,81% 7.286.500,00 103.254,52 177.246,98 280.501,50 7.567.001,50 17,744% -0,066%
3. Grad Krk 23,36% 9.556.100,00 125.292,01 107.783,25 233.075,26 9.789.175,26 22,954% -0406%
4. Općina Punat 10,55% 4.318.200,00 135.153,49 219.273,31 354.426,80 4.672.626,80 10,957% 0,407%
5. Općina Baška 13,93% 5.698.900,00 88.035,37 133.530,95 221.566,32 5.920.466,32 13,883% -0,047%
6. Općina Dobrinj 12,31% 5.034.300,00 53.527,29 65.427,55 118.954,84 5.153.254,84 12,084% -0,226%
7. Općina Vrbnik 5,95% 2.433.200,00 152.486,55 115.829,92 268.316,47 2.701.516,47 6,335% 0,385%
ukupno 1 - 7 100% 40.908.400,00 817.608,14 920.186,23 1.737.794,37 42.646.194,37 100%
S t r a n i c a | 93
2016. godina
SLIKA: UDIO UKUPNOG KAPITALA JLS NA DAN 31.12.2016. U ODNOSU NA UPISANI KAPITAL
Općina Omišalj Općina Malinska- Dubašnica
Grad Krk Općina Punat Općina Baška Općina Dobrinj Općina Vrbnik
UPISANI KAPITAL UKUPNO ULOŽENO (s kapitalnim rezervama)
S t r a n i c a | 95
2016. godina
AOP
oznaka
Rbr.
bilješke
Prethodna godina
(neto)
Tekuća godina
(neto)
2 3 4 5
001
002 579.611.232 597.937.474
003 548.337 1.626.076
004
005
006
007
008
009 548.337 1.626.076
010 578.389.295 595.637.798
011 10.918.379 11.918.214
012 467.877.414 499.493.635
013 15.398.039 20.940.797
014 8.124.392 7.911.705
015
016 5.862.504 5.768.881
017 70.208.567 49.604.566
018
019
020 673.600 673.600
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030 673.600 673.600
031 0 0
032
033
034
035
036
037 21.387.303 21.173.616
038 3.847.147 3.092.935
039 3.821.530 3.067.634
040
041
042
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom
10. Ostala dugotrajna financijska imovina
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca
4. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)
7. Ulaganja u vrijednosne papire
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
8. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
Obrazac
POD-BIL
BILANCA
stanje na dan 31.12.2016.
Obveznik: 64125437677; PONIKVE VODA d.o.o.
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava
Naziv pozicije
1
5. Nematerijalna imovina u pripremi
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
AKTIVA
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
S t r a n i c a | 98
2016. godina
AOPoznaka
Rbr. bilješke
Prethodna godina Tekuća godina
2 3 4 5
125 50.427.316 49.773.795
126
127 41.526.788 42.997.126
128
129
130 8.900.528 6.776.669
131 49.752.991 49.328.092
132
133 19.201.869 16.787.239
134 7.703.030 8.273.343
135
136 11.498.839 8.513.896
137 11.141.267 11.142.037
138 6.851.716 6.805.641
139 2.680.065 2.762.369
140 1.609.486 1.574.027
141 15.828.223 17.846.846
142 1.489.232 1.749.104
143 225.900 276.459
144
145 225.900 276.459
146 0 0
147
148
149
150
151
152
153 1.866.500 1.526.407
154 382.215 351.730
155
156
157
158
159
160
161 376.171 326.755
162 6.044 24.975
163
164
165 371.821 391.497
166
167
168 212.830 306.456
169 158.991 85.041
170
171
172
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
10. Ostali financijski prihodi
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe
7. Ostali prihodi s osnove kamata
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima
f) Druga rezerviranja
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)
c) Rezerviranja za započete sudske sporove
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
b) Rezerviranja za porezne obveze
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)
a) Neto plaće i nadnice
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje 01.01.2016. do 31.12.2016.
Obrazac
POD-RDG
1
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)
Obveznik: 64125437677; PONIKVE VODA d.o.o.
Naziv pozicije
4. Tečajne razlike i drugi rashodi
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)
7. Ostali financijski rashodi
S t r a n i c a | 99
2016. godina
Frane Mrakovčić
Osoba ovlaštena za zastupanje
173
174
175
176
177 50.809.531 50.125.525
178 50.124.812 49.719.589
179 684.719 405.936
180 684.719 405.936
181 0 0
182 166.719 87.510
183 518.000 318.426
184 518.000 318.426
185 0 0
186 0 0
187
188
189
190 0 0
191 0 0
192 0 0
193 0 0
194 0 0
195 0 0
196 0 0
197 0 0
198 0 0
199 0 0
200
201
202
203 0 0
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213 0 0
214 0 0
215 0 0
216
217
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)
S t r a n i c a | 100
2016. godina
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA U 2016. GODINI
Odobreno od uprave:
Frane Mrakovčić
S t r a n i c a | 101
2016. godina
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
PONIKVE VODA d.o.o. ZA 2016. GODINU
1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU
Ponikve voda je društvo s ograničenom odgovornošću (dalje: Društvo) za komunalne djelatnosti.
Prema postojećim podacima i dokumentima Društvo je registrirano 19.03.1960. godine u Okružnom privrednom sudu u Rijeci pod nazivom Komunalno poduzeće "Ponikve" Krk za obavljanje različitih komunalnih djelatnosti, sličnih kojima se i danas bavi. Od osnutka pa do danas Društvo je prošlo mnoge statusne i druge promjene. Udruživanjem 1986. godine s poduzećem "Komunalac" Omišalj, Društvo je proširilo djelokrug rada na čišćenje i održavanje javnih i zelenih površina, skupljanje, odvoz i zbrinjavanje komunalnog otpada.
Radi usklađivanja sa Zakonom o vodama bilo je potrebno sve djelatnosti kojima se Društvo bavi, a koje nisu javna vodoopskrba i javna odvodnja izdvojiti iz poslovanja. Stoga su osnivači Ponikve d.o.o. odlučili da će postojeće društvo nastaviti obavljati djelatnost vodoopskrbe i javne odvodnje, a za obavljanje drugih djelatnosti osnovali su dva nova Društva.
Rješenjem trgovačkog suda u Rijeci Tt-13/9542-2 od 31.12.2013. godine Društvo nastavlja poslovati pod nazivom Ponikve voda d.o.o. Krk.
Danas se radi o srednje velikom komunalnom društvu u 100 %-tnom vlasništvu svih jedinica lokalne samouprave otoka Krka. Temeljni kapital Društva upisan je u sudski registar navedenog suda u iznosu od 322.395.200 kn.
Osnovne djelatnosti Društva su:
proizvodnja i distribucija pitke vode
odvodnja i pročišćavanje otpadnih voda.
Osim navedenih djelatnosti Društvo se bavi i montažama mjesnih cjevovoda (vode i kanalizacije), izradom vodovodnih i kanalizacijskih priključaka.
Društvo ima skupštinu društva i upravu.
Skupštinu društva čine članovi društva (osnivači) – jedinice lokalne samouprave, a njome predsjeda predsjednik. Predsjednik skupštine imenuje se na vrijeme od godinu dana.
Svaki član skupštine ostvaruje prava i dužnosti sukladno veličini temeljnog uloga.
Skupština društva odlučuje o svim bitnim stvarima kao što su financijski izvještaji, godišnji planovi poslovanja, investicijski i razvojni planovi, cijene komunalnih usluga i slično.
Poslove društva vodi uprava koja se sastoji od jednog direktora kojeg imenuje skupština na vrijeme od 4 godine. Uprava društva zastupa društvo, rukovodi i organizira proces rada i poslovanja te obavlja i druge poslove na temelju zakona i ovlaštenja.
Direktor društva je FRANE MRAKOVČIĆ.
Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Zagreb, od 13. siječnja 2014. godine, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 3600 – Skupljanje, pročišćavanje i opskrba vodom, matični broj poslovnog subjekta je 3292525, a OIB je 64125437677.
U 2016. godini Društvo je prosječno zapošljavalo 86 radnika, u 2015. godini 83 radnika.
S t r a n i c a | 102
2016. godina
1.1. OKVIR ZA PREZENTIRANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaji za 2016. godinu sastavljeni su u skladu s propisima Republike Hrvatske, te računovodstvenim politikama poduzetnika.
Računovodstvene politike Društva usklađene su s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 86/2015) koje poduzetnik ima obvezu primjenjivati temeljem Zakona o računovodstvu (NN 78/15, 134/15, 120/16) uz izuzetak iskazivanja tečajnih razlika.
Društvo je odstupilo od računovodstvene politike svođenja obveze po kreditu iz Projekta Jadran na srednji tečaj HNB-a (vidi Bilješke 1.2.2., 1.2.4, 16) već tečajne razlike iskazuje iz platnog prometa. Na navedeni način je postupilo iz razloga što se sredstva za vraćanje te obveze osiguravaju iz posebno prikupljene naknade za razvoj.
Društvo je pozicije u financijskim izvještajima iskazalo u skladu sa zahtjevima iz Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 95/16).
Društvo je u 2016. godini reklasificiralo podatke za prethodnu godinu na pojedinim pozicijama bilance i računa dobiti i gubitka, sukladno novom Pravilniku o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja, ali isto nije utjecalo za iskazani financijski rezultat.
Podaci u financijskim izvještajima prezentirani su u hrvatskim kunama (HRK), kao izvještajnoj valuti u Republici Hrvatskoj.
Društvo je obveze po kreditima (izuzev obveze po podzajmu za Projekt Jadran) svelo na srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine i to: 1 EUR = 7,557787 HRK (na dan 31.12.2015. godini 1 EUR = 7,635047 HRK).
Dopunske informacije uz financijske izvještaje ne čine financijska izvješća već se iskazuju u svrhu dopunske analize.
1.2. OSNOVNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE
Osnovne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2015. i 2016. godinu su sljedeće:
1.2.1. POSLOVNI PRIHODI
Poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od prodaje i ostale poslovne prihode, a iskazani su po fakturiranoj vrijednosti (vidi Bilješku 2).
Prihodi od prodaje obuhvaćaju prihode od prodaje vode i pružanja usluga.
Ostale poslovne prihode čine prihodi od subvencija Ministarstva, naplate šteta od osiguranja, prihodi iz ranijih godina, refundacije, prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja, prihodi u visini amortizacije imovine nabavljene iz namjenskih sredstava i slično.
Društvo iskazuje prihod od naplaćene naknade za razvoj koja je namjenski utrošena za nabavku imovine koja se ne amortizira (zemljište i ulaganja povezana sa zemljištem za izgradnju komunalne infrastrukture) i koja ne može biti predmet prodaje.
Temeljem Zakona o otocima i Ugovora sklopljenog u prosincu 2002. godine, nadležno Ministarstvo Uprave za otoke podmirivalo je Društvu razliku u cijeni vode za domaćinstva čiji članovi imaju prebivalište na otoku, a opskrbljuju se pitkom vodom cestovnim vozilom (vidi Bilješku 2 b) /ii/).
S t r a n i c a | 103
2016. godina
1.2.2. FINANCIJSKI PRIHODI
Financijske prihode čine kamate na nepravovremena plaćanja, kamate na novčana sredstva na žiro-računima te tečajne razlike.
1.2.3. POSLOVNI RASHODI
Poslovne rashode čine materijalni troškovi, troškovi osoblja, amortizacija, ostali troškovi, vrijednosno usklađenje potraživanja i ostali poslovni rashodi (vidi Bilješku 4).
1.2.3.1. Materijalne troškove čine troškovi materijala, rezervnih dijelova, energije i goriva, troškovi sitnog inventara i zaštitne odjeće, poštanski i telefonski troškovi, tekuće i investicijsko održavanje, komunalne usluge, intelektualne usluge i ostale usluge.
Troškovi tekućeg i investicijskog održavanja vlastitih sredstava rada pokrivaju se iz prihoda obračunskog razdoblja kada nastanu. Rekonstrukcije i adaptacije kojima se mijenja kapacitet ili namjena osnovnih sredstava, knjiže se kao povećanje vrijednosti osnovnih sredstava.
1.2.3.2. Troškove osoblja čine neto plaće i naknade plaća zajedno sa porezima i doprinosima iz i na plaće.
1.2.3.3. Amortizacija
Obračun amortizacije obavlja se pojedinačno za svako sredstvo razvrstano po amortizacijskim grupama po linearnoj metodi, a po stopama koje ne prelaze porezno dopustive stope.
Novonabavljena imovina amortizira se od prvog dana sljedećeg mjeseca kad se stavi u uporabu.
U slučaju rashoda ili prodaje, imovina se amortizira zaključno s mjesecom u kojem je došlo do rashoda ili otuđenja.
Jedanput amortizirano sredstvo dugotrajne imovine više se ne otpisuje.
1.2.3.4. Ostale troškove poslovanja čine dnevnice, troškovi prijevoza na posao i s posla, ostala materijalna prava zaposlenih, premije osiguranja, troškovi stručnog obrazovanja, reprezentacija, komunalna naknada, koncesijska naknada, članarine komorama, bankarske usluge, doprinos za šume, slivne vode.
1.2.3.5. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine obuhvaća usklađivanje vrijednosti potraživanja od kupaca koja su utužena ili za koja je pokrenut postupak ovrhe.
1.2.3.6. Ostali poslovni rashodi odnose se na neotpisanu vrijednost prodane i rashodovane dugotrajne materijalne imovine i materijala i ostale rashode.
1.2.4. FINANCIJSKI RASHODI
Financijske rashode čine zatezne kamate, kamate po kreditima i negativne tečajne razlike.
1.2.5. DOBIT TEKUĆE GODINE
Iz razlike ukupnih prihoda i rashoda proizlazi dobit prije oporezivanja. Prema obračunu poreza na dobit, Društvo ima obvezu poreza na dobit. Po odbitku poreza, preostaje dobit tekuće godine (vidi Bilješku 6).
1.2.6. DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA
Ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu tijekom godine evidentiraju se po nabavnoj vrijednosti. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost nabavljene imovine uvećana za sve troškove nastale do njezinog stavljanja u uporabu (vidi Bilješku 7).
S t r a n i c a | 104
2016. godina
Stvari i oprema se evidentiraju kao dugotrajna imovina, ako im je vijek trajanja duži od jedne godine i pojedinačna nabavna cijena veća od 3.500 kn.
Neotpisana vrijednost otuđenih i rashodovanih sredstava knjiži se na teret ostalih poslovnih rashoda.
Troškovi izgradnje dugotrajne imovine u vlastitoj režiji obuhvaćaju vrijednost utrošenog materijala i troškova rada radnika.
Društvo koristi sljedeće stope amortizacije (vidi Bilješku 4.3.):
2015. 2016.
% %
-za građevinske objekte 1,5-10 1,5-10
-osobne automobile 15,5 15,5
-nematerijalnu imovinu, opremu i vozila 5-12,5 5-12,5
-računala, računalnu opremu, programe, telefone i
opremu za računalne mreže 10 - 20 10 - 20
-ostalu nespomenutu imovinu 6,7 - 20 6,7 - 20
U okviru dugotrajne imovine iskazuju se dani predujmovi za materijalnu imovinu, a odnose se na dani predujam za kupnju postojećih građevina (cjevovoda) od INA-industrija nafte d.d. Zagreb (vidi Bilješku 8).
1.2.7. ZALIHE
Zalihe vodovodnog materijala koji se koristi za tekuće, investicijsko održavanje i investicije u vlastitoj režiji, iskazuju se po stvarnim nabavnim cijenama materijala. Utrošak materijala obavlja se primjenom metode prosječne nabavne cijene.
Sitan inventar, alat i autogume, otpisuju se u cijelosti kod stavljanja u uporabu.
1.2.8. POTRAŽIVANJA OD KUPACA
Potraživanja od kupaca (Bilješka 10.) obuhvaćaju sva potraživanja za isporučenu vodu i izvršene usluge (odvodnja otpadnih voda, pražnjenje septičkih jama).
Saldo potraživanja sadrži također:
- potraživanja za obračunatu naknadu za Hrvatske vode Zagreb (zaštita i korištenje voda). - potraživanja za naknadu za razvoj koja je prihod društva i koju snosi krajnji potrošač, a koristi
se za financiranje vodnih građevina (izgradnju vodovoda, kanalizacijskih kolektora i uređaja za pročišćavanje voda) sukladno odlukama jedinica lokalne samouprave. Naknada za razvoj obračunava se od 01. lipnja 2010. godine.
Društvo je iskazalo u poslovnim knjigama obvezu prema Hrvatskim vodama za dio koji njima pripada (Bilješka 22.) i odgođeni prihod za naknadu za razvoj (Bilješka 23. b)).
Usklađenje vrijednosti potraživanja obavlja se temeljem saznanja da potraživanje nije u roku naplaćeno, odnosno da su nastale okolnosti neizvjesnosti naplate i da je utuženo, prijavljeno u stečajnu masu ili u predstečajnu nagodbu i u slučaju kada je nenaplativo.
1.2.9. POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA odnose se na potraživanja za porez na dodanu vrijednost, potraživanje za više plaćen porez na dobit, potraživanja za refundacije bolovanja i ostala potraživanja (vidi Bilješku 11).
S t r a n i c a | 105
2016. godina
1.2.10. OSTALA POTRAŽIVANJA odnose se na potraživanja od Grada Krka, potraživanje od Hrvatskih voda za više doznačenu naknadu za korištenje i zaštitu voda, potraživanja za kamate po viđenju i oročenju i naknade šteta (vidi Bilješku 12).
1.2.11. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA odnosi se na novčana sredstva na izdvojenom računu u Hrvatskim vodama (vidi Bilješku 13).
1.2.12. NOVAC U BANCI
Imovina u obliku novca iskazuje se u nominalnoj vrijednosti izraženoj hrvatskom valutnom jedinicom (HRK), a predstavljaju sredstva na kunskim računima (Bilješka 14).
1.2.13. KAPITAL I REZERVE
Ukupan kapital Društva čine upisani kapital, kapitalne rezerve, ostale rezerve, zadržana dobit i dobit tekuće godine (vidi Bilješku 15).
1.2.14. DUGOROČNE OBVEZE
Dugoročne obveze predstavljaju obveze po osnovi dugoročnih kredita, zajmova i financijskih leasinga koji dospijevaju na naplatu nakon 31. prosinca 2017. godine (vidi Bilješku 16).
Tekuće dospijeće po navedenim obvezama koje dospijevaju na naplatu u 2017. godini iskazano je kao kratkoročna obveza.
Obveze po kreditima i leasinzima na dan dugoročne obveze iskazane u inozemnim sredstvima plaćanja, te uz deviznu klauzulu, iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici preračunatoj po tečaju kreditora na dan evidentiranja obveza.
Obveze po kreditu i financijskim leasinzima (dugoročne i kratkoročne) u stranoj valuti i uz deviznu klauzulu iskazane su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine.
Obveze po podzajmu za Projekt Jadran iskazane su u kunskom iznosu na dan formiranja obveze, odnosno na dan plaćanja dobavljaču iz Podzajma.
1.2.15. KRATKOROČNE OBVEZE
Kratkoročne obveze iskazuju se u poslovnim knjigama u vrijednosti nastale poslovne promjene dokazane urednom ispravom ili ugovorom o stvaranju obveza, a rok dospijeća im je kraći od 12 mjeseci. U kratkoročnim obvezama iskazane su obveze za zajmove, depozite i slično, obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama, obveze za predujmove, obveze prema dobavljačima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja, te ostale kratkoročne obveze.
1.2.16. PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
Odgođeni prihodi odnose se na dobivena namjenska sredstva za investicije od: Primorsko-goranske županije, Hrvatskih voda, Fonda za regionalni razvoj, Ministarstva regionalnog razvoja, šumarstva i vodnog gospodarstva i Ministarstva mora, prometa i infrastrukture.
Prijenos na prihode obavlja se u visini amortizacije za dugotrajnu imovinu nabavljenu iz tih sredstava (Bilješka 23).
1.2.17. IZVANBILANČNI ZAPISI
Društvo u okviru izvan bilančnih zapisa iskazuje bankovne garancije i zadužnice za uredno ispunjenje ugovornih obveza od strane izvođača i garancije za radove u jamstvenom roku.
S t r a n i c a | 106
2016. godina
2. POSLOVNI PRIHODI
Poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od prodaje i ostale poslovne prihode.
OPIS Bilješka 2015. 2016. HRK HRK 50.427.315,97 49.773.795,06
Prihod od prodaje (izvan grupe): a) 41.526.787,93 42.997.126,43 Ostali poslovni prihodi (izvan grupe): b) 8.900.528,04 6.776.668,63
a) Prihodi od prodaje (izvan grupe) OPIS Bilješka 2015. 2016. HRK HRK Prihod od prodaje: 41.526.787,93 42.997.126,43
- voda fiksni dio /i/ 13.256.478,72 13.674.363,92 - voda varijabilni dio /ii/ 16.324.297,79 16.504.401,22 - odvodnja fiksni dio /i/ 2.996.154,97 3.181.387,56 - odvodnja varijabilni dio /ii/ 5.353.323,82 5.685.208,86 - pražnjenje septičkih jama 1.128.514,54 1.168.480,27 - priključci 1.380.807,54 1.328.277,94 - popravci, rad stroja, kontr. vodomjera, i ostalo 63.507,35 55.562,29 -distribucija vode cisternama 33.793,46 24.341,08 -naknada troškova 5% Hrvatskih vode 496.530,71 534.301,17 -korištenje vode na hidrantima 13.972,00 10.032,00 -materijal iz skladišta /iii/ 195.547,54 599.320,75 -baždarenje i kontrola vodomjera 155.380,44 94.244,81 -održavanje oborinskih kolektora 128.479,05 137.204,56
/i/ Zbog stalnog ulaganja u vodoopskrbu stvorili su se uvjeti za nove priključke na javni vodoopskrbni sustav i sustav javne odvodnje što je utjecalo na povećanja prihoda ostvarenog od fiksnog dijela cijene vode za (417.885,20 kn) i odvodnje (185.232,59 kn).
/ii/ Potrošnja vode u 2016. godini je na nivou prethodne godine, odnosno povećana je za svega 20.220 m3 (2016. godine = 2.573.660 m3, a 2015. godine = 2.593.880 m3).
/iii/ Prihodi od materijala iznose 599.320,75 kn, a povećanje u odnosu na prethodnu godinu se u najznačajnijem dijelu odnosi na prodaju materijala izvođaču za potrebu investicije Izgradnja vodovoda Sv. Nedilja-Grohot u iznosu od 423.660,99 kn. Za isti iznos povećani su i troškovi materijala (Bilješka 4.1./i/).
b) Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) OPIS Bilješka 2015. 2016. HRK HRK Ostali poslovni prihodi (izvan grupe): 8.900.528,04 6.776.668,63
- prihodi od naplaćenih ranije utuženih potraživanja (uključujući sudske troškove i kamate)
/i/ 194.432,84 674.182,62
- sredstva državnog proračuna /ii/ 56.625,30 29.932,86 - naknade šteta od osiguranja i ostale naknade štete 269.695,60 343.223,22 - prihod u visini amortizacije imovine nabavljene iz namjenskih sredstava
/iii/ 3.056.526,78 4.626.691,40
- prihodi od kamata po kreditima i pokrića tečajnih razlika (koje otplaćuju JLS)
/iv/ i 5 194.936,72 175.281,41
-oborinska kanal. i usluga grad.za druge /v/ 2.596.741,40 171.817,65
S t r a n i c a | 107
2016. godina
-prihodi za ispitivanje nepropusnosti, dezinf. ispitivanje
147.868,75 79.481,50
-prihodi ee priključak CS Projekt Jadran 479.925,00 0 -zemljište iz naknade za razvoj 1.2.1.,/vi/, 1.546.195,35 84.759,75 -ostali prihodi (inv. viškovi, otpis obveza, pokriće primitka u naravi i ostali prihodi)
/vii/ 357.580,30 591.298,22
/i/ Prihodi od naplaćenih utuženih potraživanja iznose 674.182,62 kn, a najznačajniji iznos odnosi se na naplatu od Hotela Njivice d.d. (526.069,23 kn).
/ii/ Prihodi iz sredstva državnog proračuna koja predstavljaju subvencionirani iznos prijevoza vode putem autocisterni domaćinstvima koja nemaju mogućnost priključka na javni vodovodni sustav, a imaju prebivalište na otoku Krku, sve na temelju Zakona o otocima i Ugovora sklopljenog u prosincu 2002. godine s nadležnim Ministarstvom - Uprava za otoke.
Navedeni prihodi se smanjuju jer je zbog izgradnje vodovodne mreže sve manji broj korisnika koji nisu priključeni na javni vodovodni sustav.
/iii/ U 2016. godini iskazan je veći prihod zbog aktiviranja novonabavljene dugotrajne imovine koja je sufinancirana sredstvima potpora (Bilješka 23.a)/iii/,4.3.).
/iv/ Prihodi od kamata po kreditima iskazani su temeljem potpora JLS za plaćanje anuiteta po kreditima te ne utječu na rezultat poslovanja Društva (Bilješka 5.).
/v/ U 2016. godini nije bilo značajnije izgradnje oborinske kanalizacije, a prihodi od usluga izgradnje oborinske kanalizacije i usluga gradnje za druge u istom su iznosu iskazani i u troškovima (vidi Bilješku 4.1.).
/vi/ Prihod naknade za razvoj odnosi se na naknadu koja je prikupljena i utrošena za rješavanje imovinsko-pravnih odnosa u investiciji izgradnje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u Baški.
/vii/ Od iznosa ostalih prihoda (591.298,22 kuna), na otpis obveze iz ranijih godina prema Hrvatskim šumama odnosi se 402.882,96 kune.
3. FINANCIJSKI PRIHODI Financijske prihode obuhvaćaju:
OPIS 2015. 2016. HRK HRK
- prihodi od kamata po viđenju 9.752,45 4.153,96 - prihodi od kamata po oročenju 15.584,54 19.681,02 - prihodi od zateznih i ostalih kamata -prihodi pozitivnih tečajnih razlika
350.833,85 6.043,85
302.919,84 24.975,56
Sveukupno 01.01.-31.12.
382.214,69 351.730,38
4. POSLOVNI RASHODI
4.1. MATERIJALNI TROŠKOVI
Materijalne troškove čine:
OPIS Bilješka
2015. 2016. HRK HRK
Troškovi sirovina i materijala 7.703.030,10 8.273.342,57
S t r a n i c a | 108
2016. godina
- materijal, rez.dijelovi, sitan inventar
2. a) /iii/, /i/ 3.708.072,92 4.693.030,19
- troškovi kupljene vode /ii/ 1.297.126,40 737.982,60
- energija, gorivo i mazivo 2.594.702,30 2.719.353,34
- uredski materijal 10.718,58 7.756,69
- zaštitna odjeća 92.409,90 115.219,75
Ostali vanjski troškovi
11.498.839,15 8.513.896,41
- prijevozne, telefonske i poštanske usluge 118.439,85 196.634,12 - usluge održavanja /iii/ 3.366.772,05 3.088.912,48 - tehnički pregledi, cestarine, mostarine, tuneli
105.206,64 98.205,16
- komunalne usluge 580.173,83 486.133,38
- ostale usluge (intelektualne, promidžba, zakupnine, zaštita na radu, sudski troškovi i pristojbe i ostali)
1.100.574,81 1.308.715,68
-oborinska kanal. i usluga grad.za druge 2.b)/v/
2.596.741,40
171.817,65
-administrativno računovodstveni poslovi /iv/ 3.151.005,57 3.163477,94
-trošak ee priključka CS Projekt Jadran 479.925,00 0,00
Ukupno materijalni troškovi 19.201.869,25 16.787.238,98
/i/ Kao što je navedeno u Bilješci 2.a)/iii/) Društvo je za potrebu investicije Izgradnja vodovoda Sv. Nedilja-Grohot prodalo izvođaču materijala sa zaliha u skladištu u iznosu od 423.660,99 kn.
/ii/ Zbog manjih potreba za vodom troškovi kupljene vode s kopna niži su u odnosu na 2015. godinu za 559.143,80 kn. U 2015. godini kupljeno je 281.984 m3 a u 2016. godini 160.431 m3.
/iii/ Usluge održavanja iznose 3.088.912,48 i smanjene su u odnosu na 2015. godinu za 277.859,57 kn.
/iv/ Administrativno računovodstveni troškovi odnose se na troškove prema društvu Ponikve usluga d.o.o. za pružene usluge prema ugovoru i dodacima ugovora o poslovnoj suradnji.
4.2. TROŠKOVI OSOBLJA
Troškovi osoblja u 2016. godini iznose 11.142.036,53 kn, a u okviru tih troškova bruto plaća uprave iznosi 432.386,90 kn. Prosječna bruto plaća u 2016. godini iznosila je 9.237,95 kn, a neto 6.686,15 kn, dok je u 2015. godini prosječna bruto plaća iznosila 8.971,58 kn, a neto 6.623,03 kn.
4.3. AMORTIZACIJA
Troškovi amortizacije za 2016. godinu iznose 17.846.846,25 kn. Društvo je kod obračuna amortizacije primijenilo iste stope amortizacije kao i u 2015. godini.
Kao što je navedeno u Bilješkama 2. b) /iii/ i 23. a) /iii/, Društvo je iskazalo prihod u visini obračunate amortizacije imovine nabavljene iz sredstava potpora u iznosu od 4.626.691,40 kn) iz čega proizlazi efekt na troškove Društva u iznosu od 13.220.154,85 kn.
Primijenjene stope ne prelaze porezno dopustive stope.
S t r a n i c a | 109
2016. godina
4.4. OSTALI TROŠKOVI
Ostale troškove čine:
OPIS Bilješka 2015. 2016.
HRK HRK
- troškovi materijalnih prava zaposlenih 348.150,00 339.800,00
- troškovi prijevoza na posao i s posla 87.212,60 61.666,20
- stručno obrazovanje 63.160,58 140.193,22 - reprezentacija 254.825,45 171.182,94
- troškovi službenih putovanja 26.908,16 60.012,94
- porezi i doprinosi koji ne ovise o posl.rezultatu 159.492,19 125.150,25 - koncesijske naknade 89.738,59 145.941,07
- premije osiguranja 378.930,54 400.191,94
- bankarske usluge i provizije 78.418,96 267.882,50
- ugovori od djelu sa doprinosima 2.395,33 37.083,34
Sveukupno 01.01.-31.12. 1.489.232,40 1.749.104,40
Društvo je u 2016. godini sklopilo ugovor o dugoročnom kreditu sa HBOR (Bilješka 16. /i/) što je utjecalo na povećanje bankarskih troškova.
4.5. VRIJEDNOSNO USKLAĐIVANJE
Društvo je u 2016. godini izvršilo vrijednosno usklađenje i otpis potraživanja u ukupnom iznosu od 276.458,90 kn (Bilješka 10 /iii/).
4.6. OSTALI POSLOVNI RASHODI
U 2016. godini ostali poslovni rashodi iznose 1.526.407,23 kn, a sastoje se od:
a) neotpisana vrijednost rashodovane imovine u iznosu od 1.500.719,43 kn najvećim se dijelom odnosi na rashod starih cijevovoda koji su zamijenjeni novima.
b) inventurni rashod u iznosu od 24.331,56 kn odnosi se na rashod dotrajalih vodomjera i c) ostali poslovni rashodi u iznosu od 1.356,24 kn odnose se na kazne, prekršaje i ostalo. 5. FINANCIJSKI RASHODI
Financijske rashode čine:
OPIS Bilješka 2015. 2016. HRK HRK
- kamate po kreditima (trošak Ponikve ) - kamate po kreditima (koje otplaćuju JLS, naknada za razvoj)
2. b) /iii/
19.783,22 192.350,05
130.755,96 175.281,41
- negativne tečajne razlike (trošak Ponikve) 158.991,07 85.041,05
- zatezne kamate na zakašnjela plaćanja 697,03 418,96
Sveukupno 01.01.-31.12. 371.821,37 391.497,38
S t r a n i c a | 110
2016. godina
6. DOBIT TEKUĆE GODINE
/i/ Za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2016. godine Društvo je temeljem razlike prihoda i rashoda ostvarilo rezultat poslovanja financijske godine:
2015. 2016. OPIS HRK HRK
Ukupni prihodi 50.809.530,66 50.125.525,44 Ukupni rashodi (50.124.811,84) (49.719.589,67) Dobit prije oporezivanja 684.718,82 405.935,77 Porez na dobit (166.718,64) (87.510,36)
Dobit tekuće godine 518.000,18 318.425,41
/ii/ Sukladno Zakonu o porezu na dobit i Pravilniku o porezu na dobit, Društvo je razliku prihoda i rashoda uvećalo za porezno nepriznate rashode u iznosu od 170.570,31 kn, umanjilo za porezno priznate rashode u iznosu od 138.954,29 kn, te je tako utvrđena porezna osnovica od 437.551,79 kn. Primjenom propisane porezne stope od 20% utvrđena je obveza poreza na dobit u iznosu od 87.510,36 kn.
Dobit tekuće godine nakon oporezivanja iznosi 318.425,41 kn.
S t r a n i c a | 111
2016. godina
7. DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA
Stanje i promjene na dugotrajnoj materijalnoj i nematerijalnoj imovini (bez predujmova) prikazujemo na sljedeći način:
- u HRK -
OPIS Bilješka ZEMLJIŠTEGRAĐEVINSKI
OBJEKTI
POSTROJENJA
I OPREMA
ALATI, POG.
INVENTAR I
TRANSP.
IMOVINA
MATER. I
NEMAT. IM. U
PRIPREMI
NEMATER.
IMOVINAUKUPNO
NABAVNA VRIJEDNOST
Stanje 01. siječanj 2016. 10.918.379,31 620.446.135,97 43.211.116,66 18.782.098,16 70.208.566,59 2.998.211,07 766.564.507,76
Direktna povećanja 999.834,75 34.643.602,09 35.643.436,84
Poveć.prijenosom s materijalnih /i/
i nematerijalnih ulaganja u pripremi 46.644.162,99 8.161.869,67 1.339.224,36 (57.371.596,74) 1.226.339,72 0,00
Prijenos za zaliha materijala 2.123.994,37 2.123.994,37
Rashod i prodaja mat. imovine /iii/ (3.899.986,91) (8.199,26) (11.570,00) (3.919.756,17)
Stanje 31. prosinca 2016. /ii/ 11.918.214,06 663.190.312,05 51.364.787,07 20.109.752,52 49.604.566,31 4.224.550,79 800.412.182,80
ISPRAVAK VRIJEDNOSTI
Stanje 01. siječanj 2016. 0,00 152.568.721,67 27.813.077,30 10.657.706,42 0,00 2.449.874,49 193.489.379,88
Obračun amortizacije za 2016. 13.527.222,97 2.619.112,32 1.551.911,08 148.599,88 17.846.846,25
Ispravak vrijednosti prodane i
rashodovane materijalne imovine /iii/ (2.399.267,48) (8.199,26) (11.570,00) (2.419.036,74)
Stanje 31. prosinca 2016. 0,00 163.696.677,16 30.423.990,36 12.198.047,50 0,00 2.598.474,37 208.917.189,39
SADAŠNJA VRIJEDNOST
mater.i nemat.ulaganja 31.12.2016. 11.918.214,06 499.493.634,89 20.940.796,71 7.911.705,02 49.604.566,31 1.626.076,42 591.494.993,41
SADAŠNJA VRIJEDNOST
mater.i nemat.ulaganja 31.12.2015. 10.918.379,31 467.877.414,30 15.398.039,36 8.124.391,74 70.208.566,59 548.336,58 573.075.127,88
Napomena: Radi osiguranja tražbina po kreditima upisano je pravo zaloga na dijelu nekretnina i pravu građenja. Detaljan prikaz dugotrajne imovine Društva dan je u Dopunskim informacijama.
S t r a n i c a | 112
2016. godina
/i/ Društvo je u 2016. godini prenijelo u uporabu imovinu u iznosu od 57.371.596,74 kn i to 46.644.162,99 kn na građevinske objekte te 9.501.094,03 kn na uređaje i opremu.
Najznačajnije investicije aktivirane u 2016. godini navodimo u nastavku:
- Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Krk 13.098.496,11 a), b) - Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Ćuf 10.457.956,04 a), b) - Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Omišalj 9.959.166,86 a), b) - Radovi na CS Ponikva 2.900.999,00 - Mreža Malinska 2.873.776,76 - Cjevovod i kanalizacija Punat 1.856.870,35 - Radovi na upravnoj zgradi 1.341.218,01 - Mreža, vodovod i kanalizacija Njivice 1.136.524,09 - Cjevovod Baška 1.115.767,35 - Rekonstrukcija vodovoda Vrbnik 1.097.983,21
a) U sklopu Projekta Jadran - projekt zaštite od onečišćenje voda u priobalnom području – sustav odvodnje otpadnih voda u 2016. godini u uporabu su nakon probnog rada koji je završio u travnju 2016. godine preneseni uređaji za pročišćavanje otpadnih voda grada Krka, u Omišlju i na rt-u Ćuf (Malinska – Njivice).
b) Radove u sklopu Projekta Jadran je izvodila zajednica ponuditelja s vodećim članom GP Krk d.d., a stručni nadzor zajednica ponuditelja s WYG international LTD (UK) kao vodećim članom.
Vrijednost cjelokupnog ulaganja u proteklom razdoblju i u 2016. godini je sljedeća:
planirano ugovoreno ukupno izvedeno
Podprojekt Krk 33.000.000,00 22.502.938,25 22.221.696,82 Podprojekt Omišalj 27.000.000,00 22.256.946,25 22.331.382,63 Podprojekt Malinska-Njivice: - područje Malinske 12.800.000,00 6.739.255,49 6.720.837,04 - područje Malinska-Njivice (rt Ćuf): 20.200.000,00 14.622.927,99 14.589.351,35 Općina Malinska-Dubašnica 68% 9.943.591,03 9.920.758,92 Općina Omišalj 32% 4.679.336,96 4.668.592,43
/ii/ Vrijednost osnovnih sredstava u pripremi na dan 31. prosinca 2016. godini iznosi 49.604.566,31 kn, a značajnije investicije u pripremi su:
- Rekonstrukcije vodovoda na području otoka Krka 14.584.662,07 a)
- Izgradnja kanalizacije priobalja Dobrinjštine s podmorskim ispustom
16.749.561,30 b)
- Fizibiliti studija za kanalizaciju otoka krka 2.395.000,00
- Projekt prikupljanja, odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda otoka Krka
5.217.081,89
- Projekt akumulacije Ponikve II faza 3.522.310,54
- Idejni projekt kanalizacije Vrbnik 1.097.376,05
- dispečerski centar 974.308,50
S t r a n i c a | 113
2016. godina
a) Društvo je u 2016. godini započelo sa investicijom Rekonstrukcije i izgradnje transportnih cjevovoda na otoku Krku. Sa dobavljačem CNM&Co d.o.o. sklopljen je ugovor o nabavi materijala za rekonstrukciju i izgradnju u ukupnom iznosu od 10.447.925,00 kn. Sa više izvođača sklopljeni su ugovori o izvođenju radova i obavljanju stručnog nadzora na rekonstrukciji vodovoda na području otoka Krka u iznosu od 10.985.164 kn. Sredstva za investiciju su osigurana iz kredita (Bilješka 16./i/).
b) Radovi na izgradnji kanalizacijskog sustava odvodnje priobalja Općine Dobrinj iznose 15.578.603,45 kn, a na podmorskom ispustu 1.170.957,85 kn.
/iii/ Društvo je rashodovalo imovinu nabavne vrijednosti 3.919.756,17 kn, ispravka vrijednosti 2.419.036,74 kn. Neotpisana vrijednost rashodovane imovine u iznosu od 1.500.719,43 kn teretila je rashode (vidi Bilješku 4.6. a)).
8. PREDUJMOVI ZA MATERIJALNU IMOVINU
Na dan 31. prosinca 2016. godine Društvo iskazuje predujmove za materijalnu imovinu u iznosu od 5.768.880,80 kn, a odnosi se na predujam dan INI d.d.
Društvo je s INA-INDUSTRIJOM NAFTE d.d. zaključilo Ugovor o prodaji postojećih građevina (cjevovoda) koji predstavljaju dugotrajnu imovinu INE i njihovo unošenje u javni vodoopskrbni sustav kojim upravlja Društvo. Ugovor je potpisan 12. prosinca 2003. godine a Dodatak 06. ožujka 2007. godine. Ukupna procijenjena vrijednost cjevovoda od 1.000.783,50 EUR umanjena je za smanjenje vrijednosti cjevovoda (amortizaciju) i trošak sanacije u vrijednosti od 86.765,11 EUR. U siječnju 2011. godine Ponikve d.o.o. uputilo je zahtjev INI d.d. za primopredaju cjevovoda ali do dana pisanja Bilješki nije uspjelo riješiti prijenos cjevovoda koji je u funkciji preuzimanja vode s kopna i opskrbe vodoopskrbe otoka.
9. ZALIHE
Zalihe sadrže vodovodni i kanalizacijski materijal i ostali potrošni materijal u ukupnom iznosu 3.092.934,37 kn (2015. godine 3.847.146,83 kn).
Društvo je po godišnjem popisu izvršilo otpis zastarjelih i neupotrebljivih zaliha materijala u iznosu od 24.331,56 kn (2015. godine 28.865,26 kn).
Potraživanja za predujmove iznose 25.300,28 kn, a odnose se na uplaćene predujmove za robu i usluge.
10. POTRAŽIVANJA OD KUPACA
Prikazujemo na sljedeći način:
31.12.2015. 31.12.2016.
Bilješka HRK HRK
potraživanja od kupaca: 14.032.316,55 9.626.985,66
domaćinstva /ii/ 5.363.154,49 5.601.085,52
privreda 9.376.622,08 4.539.821,70
dio Ponikve eko otok Krk -707.460,02 -513.921,56
ispravak potraživanja: -5.444.816,12 -1.628.627,48
Društvo -4.745.384,62 -1.114.705,92
dio Ponikve eko otok Krk -699.431,50 -513.921,56
stanje na dan 31.12. /i/ 8.587.500,43 7.998.358,18
/i/ Potraživanja od kupaca odnose se na prodanu vodu i pružene usluge domaćinstvima i ostalim potrošačima.
S t r a n i c a | 114
2016. godina
/ii/ Dio potraživanja od domaćinstava za isporučenu vodu i zbrinute otpadne vode u iznosu od 4.979.031,48 kn odnosi se na potraživanja koja se pojedinačno vode u društvu koje obavlja uslugu objedinjene naplate Ponikve usluga d.o.o.
/iii/ U Bilanci su na dan 31. prosinca 2016. godine iskazana utužena potraživanja od kupaca, potraživanja od kupaca u stečaju i potraživanja od kupaca prijavljena u predstečajnu nagodbu u iznosu od 1.628.627,48 kn (513.921,56 kn odnosi se na potraživanja koja su nakon podjele Društva pipala Ponikve eko otok Krku). Značajnija su potraživanja od: Hotela Omišalj i Hotela Njivice.
Kao što je navedeno u Bilješci 4.5., Društvo je u 2016. godini izvršilo vrijednosno usklađenje utuženih potraživanja u iznosu od 260.960,18 kn i iskazalo trošak u iznosu od 235.436,64 kn, budući je u preostalom iznosu potraživanja sadržan i dio koji nije prihod Društva (naknada za korištenje i zaštitu voda) ili predstavlja odgođeni prihod (naknada za razvoj).
Otpisana su nenaplativa potraživanja u iznosu od 41.022,26 kn.
/iv/ U 2016. godini trajno je otpisano 4.235.432,25 kn potraživanja. Najznačajnije je potraživanje od Dine petrokemije d.d. Omišalj u iznosu od 4.176.108,94 kn od čega se 3.519.186,14 kn odnosi na potraživanja Društva koja su ranije vrijednosno usklađena, a ostalo na potraživanja koja nisu prihod Društva (naknada za korištenje voda).
/v/ Tijekom godine naplaćen je iznos od 632.171,56 kn vrijednosno usklađenih potraživanja iz prethodnih godina od čega se ističu Hoteli Njivice u iznosu od 526.069,23 kn.
11. POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA
Potraživanja od države i drugih institucija na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 308.075,54 kn, a odnose se na potraživanje za povrat PDV-a (246.885,40 kn), na potraživanja za više plaćen porez na dobit (46.320,74 kn) te na refundacije bolovanja (14.869,40 kn),
12. OSTALA POTRAŽIVANJA
Ostala potraživanja na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 257.434,19 kn, a odnose se na potraživanja od Hrvatskih voda za više doznačenu naknadu za korištenje i zaštitu voda u iznosu od 227.532,23 kn, potraživanja od Grada Krka za kamatu po kreditu (6.162,57 kn), potraživanja za naknade šteta (14.856,06 kn) i na ostala potraživanja (8.883,33 kn).
13. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 4.239.015,09 kn, a odnosi se na oročeni depozit u iznosu od 3.000.000,00 kn i na izdvojena novčana sredstva na specijalnom računu u iznosu od 1.239.015,09 kn, a vezano za Projekt zaštite voda od onečišćenja na priobalnom području (tzv. Projekt Jadran).
14. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
Novčana sredstva na dan 31. prosinca 2016. godine odnose se na sredstva na žiro računu u iznosu od 5.274.465,11 kn (na 31. prosinca 2015. godine iznosila su 5.027.785,02 kn).
Stanja novčanih sredstava na računima usuglašena su sa IOS-ima banaka na dan 31. prosinca 2016. godine
S t r a n i c a | 115
2016. godina
15. KAPITAL I REZERVE
Stanje i promjene na kapitalu prikazujemo kako slijedi:
KAPITALNE REZERVE
ULAGANJA OPĆINA I
GRADOVA
31.12.2015. 322.395.200,00 48.995.955,12 859,43 2.975.596,71 518.000,18 374.885.611,44
- Ulaganja u 2016. - 3.060.387,50 - - - 3.060.387,50
- Prijenos u zadržanu dobit - - - 518.000,18 -518.000,18 0,00
- Dobit tekuće godine - - - - 318.425,41 318.425,41
31.12.2016. 322.395.200,00 52.056.342,62 859,43 3.493.596,89 318.425,41 378.264.424,35
UPISANI
KAPITAL
OSTALE
REZERVE
ZADRŽANA
DOBIT
DOBIT
POSLOVNE
GODINE
UKUPNO
Temeljni ulozi osnivača na dan 31. prosinca 2016. godine iznose:
HRK udio
Općina Omišalj 51.865.900,00 16,09% Općina Malinska-Dubašnica 57.424.000,00 17,81% Grad Krk 75.311.100,00 23,36% Općina Punat 34.031.200,00 10,55% Općina Baška 44.912.600,00 13,93% Općina Dobrinj 39.674.600,00 12,31% Općina Vrbnik 19.175.800,00 5,95%
Ukupno stanje 31. prosinca 322.395.200,00 100,00%
/i/ Godišnje ulaganje iskazano na dan 31.12.2016. godine sastoje se od ulaganja osnivača (jedinica lokalne samouprave) u izradu projektne dokumentacije, izgradnju vodovoda, kanalizacijskog sustava te unos zemljišta i to:
HRK
Općina Omišalj 0,00 Općina Malinska-Dubašnica 190.000,00 Grad Krk 515.596,32 Općina Punat 1.051.500,00 Općina Baška 0,00 Općina Dobrinj 964.849,25 Općina Vrbnik 338.441,93
Ukupno stanje 31. prosinca 3.060.387,50
Kapitalne rezerve po osnivačima (jedinicama lokalne samouprave) iznose:
31.12.2015. 31.12.2016.
JLS HRK HRK
Općina Omišalj 3.332.129,19 3.332.129,19
Općina Malinska-Dubašnica 6.739.800,22 6.929.800,22
Grad Krk 16.319.107,46 16.834.703,78
Općina Punat 4.306.639,94 5.358.139,94
Općina Baška 4.102.327,04 4.102.327,04
Općina Dobrinj 12.576.794,23 13.541.643,48
S t r a n i c a | 116
2016. godina
Općina Vrbnik 1.619.157,04 1.957.598,97
Ukupno stanje 31. prosinca 48.995.955,12 52.056.342,62
16. DUGOROČNE OBVEZE
Dugoročne obveze predstavljaju obveze prema Hrvatskoj banci za obnovu i razvitak te obveze po preuzetom podzajmu vezano za Projekt zaštite od onečišćenja voda u priobalnom području (tzv. Projekt Jadran).
Obveze po kreditima prema banci iskazane su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine. Obveze po podzajmu za Projekt Jadran iskazane su u kunskom iznosu na dan formiranja obveze, odnosno na dan plaćanja dobavljaču iz Podzajma.
Promjene na dugoročnim financijskim kreditima u 2016. godini bile su sljedeće:
OPIS Bilješka
2015. 2016.
HRK HRK
Stanje 1. siječnja 15.658.428,58 24.153.420,25
Povećanje kredita u toku godine /i/ 12.756.334,21 10.935.526,10 Otplata glavnice (5.384.890,96) (3.447.747,75) Negativne (pozitivne) tečajne razlike /iv/ 152.207,10 17.201,84 Negativne (pozitivne) tečajne razlike (obveza drugih)
971.341,32 0,00
Ukupno 24.153.420,25 31.658.400,44
minus: - dio obveza po dugoročnim kreditima /ii/
(2.979.447,20) (2.581.989,99)
koji dospijevaju u toku 2016. godine
Stanje 31. prosinca /iii/ 21.173.973,05 29.076.410,45
/i/ Povećanje kredita u toku godine odnosi se na:
- Ugovor o kreditu s Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak u vrijednosti od 17.000.000,00 kn (2.251.204,20 EUR) sklopljen u travnju 2016. godine. Kredit se koristi za financiranje rekonstrukcija i izgradnja transportnih cjevovoda na otoku Krku. U 2016. godini Društvo je iskoristilo 10.381.892,74 kn kreditnih sredstava.
- Ugovor o podzajmu vezano za Projekt zaštite od onečišćenja voda u priobalnom području (tzv. Projekt Jadran) sklopljen u listopadu 2010. godine.
U 2016. godini Društvo je preuzelo od Hrvatskih voda iznos od 553.633,36 kn.
31.12.2016.
preuzeti iznosi kredita u podzajam: HRK
- za podprojekt Omišalj 60.469,15
- za podprojekt Malinska-Njivice 386.195,42
- za podprojekt Krk 106.968,79
553.633,36
Podzajmovi se otplaćuju iz prikupljene naknade za razvoj u 10 godina počevši od 15.04.2014. godine u dvije godišnje otplatne rate (15.04. i 15.10.). Glavnica kredita u otplatnim ratama je jednaka, a kamata se obračunava na povučenu, a neotplaćenu glavnicu u visini 6M LIBOR-a uvećano za fiksnu kamatnu maržu (oko 0,77%) godišnje.
S t r a n i c a | 117
2016. godina
/ii/ Od tekućeg dijela dugoročnih obveza koji dospijeva u 2017. godini u iznosu od 2.581.989,99 kn, Društvo bi trebalo osigurati iznos od 83.713,60 kn vlastitih sredstava za podmirenje obveza po financijskom leasingu, 1.981.793,25 kn sredstava naknade za razvoj za obveze po Podzajmu, a 516.483,14 kn osigurava Grad Krk za podmirenje obveza po kreditu HBOR-a za Vodoopskrbu Šotoventa.
Da je Društvo primijenilo srednji tečaj HNB na dan 31. prosinca 2016. godine na podzajmu iz Projekta Jadran, obveze koje dospijevaju za plaćanje u 2017. godini iznosile bi 1.969.639,46 kn (bile bi manje za 12.153,79 kn).
/iii/ Od dugoročnog dijela kredita koji iznosi 29.076.410,45 kn, Društvo bi trebalo osigurati iznos od 10.465.545,41 kn vlastitih sredstava, 17.836.139,19 kn sredstava naknade za razvoj, a 774.725,85 kn osigurava Grad Krk. Detaljan pregled dugoročnih kredita prikazan je u dopunskim informacijama.
/iv/ Društvo je u 2016. godini izvršilo svođenje obveza po kreditima i financijskim leasinzima na srednji tečaj HNB dok je obveze po podzajmu iz Projekta Jadran iskazalo po tečaju na dan nastanka obveze (Bilješka 1.1.). Društvo je postupilo na navedeni način iz razloga što se ta obveza vraća iz prikupljene naknade za razvoj, a ne iz vlastitih izvora. Svođenjem obveze podzajma na srednji tečaj HNB-a, obveza po dugoročnim dijelu podzajma bila bi manja za 109.384,17 kn (pozitivne tečajne razlike).
17. OBVEZE ZA ZAJMOVE, DEPOZITE I SLIČNO
Obveze za zajmove, depozite i slično iskazane su u iznosu od 500.000,00 kn, a odnose se na primljeno jamstvo ponuđača za ozbiljnost ponude.
18. OBVEZE ZA PREDUJMOVE
Obveze za primljene predujmove u iznosu od 168.717,54 kn odnose se na predujmove za vodovodne / kanalizacijske priključke i za predujmove građana.
19. OBVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA
Obveze prema dobavljačima u ukupnom dijelu su obveze Društva za poslovanje i vlastita ulaganja, a dijelom obveze prema dobavljačima za investicije za koje će sredstva osigurati lokalna samouprava i Hrvatske vode.
Obveze prema dobavljačima u zemlji na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 5.293.492,70 kn.
DOBAVLJAČI (značajnije obveze)
GP KRK d.o.o 1.761.512,62 TEB AUTOMATIKA d.o.o Zagreb 535.325,38 DINOCOP d.o.o Omišalj 456.901,83 GRAĐEVINAR d.o.o. 424.615,48 PONIKVE USLUGA d.o.o. Krk 384.437,76 GPP MIKIĆ d.o.o. 231.207,40 GORAN I ZORAN d.o.o. 174.060,95 SPIK Obrt za servisiranje crpki za vodu 144.733,75
UKUPNO 4.112.795,17
/i/ Do dana pisanja Bilješki Društvo je podmirilo obveze prema dobavljačima.
S t r a n i c a | 118
2016. godina
20. OBVEZE PREMA ZAPOSLENICIMA
Obveze prema zaposlenicima u iznosu od 706.459,64 kn odnose se na obveze za obračunatu plaću i naknade plaća za prosinac 2016. godine, a što je isplaćeno u siječnju 2017. godine.
21. OBVEZE ZA POREZE, DOPRINOSE I SLIČNA DAVANJA
Ove obveze na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 529.151,36 kn, a odnose se na doprinose na plaću (161.507,79 kn), doprinose iz plaće (198.036,14 kn), porez i prirez iz plaće (89.548,34 kn), koncesijske naknade (77.887,57 kn), doprinos za šume (2.171,52 kn).
22. OSTALE KRATKOROČNE OBVEZE
Ostale kratkoročne obveze na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 1.341.447,94 kn, a odnose se na: naknade za korištenje i zaštitu voda 1.332.788,58 kn, te ostale kratkoročne obveze 8.659,36 kn.
23. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
U Bilanci su na dan 31. prosinca 2016. godine iskazani odgođeni prihodi budućeg razdoblja u ukupnom iznosu od 200.774.778,89 kn, a odnose se na:
31.12.2015 31.12.2016
HRK HRK
-dobivena bespovratna namjenska sredstva i
ulaganja Hrvatskih voda, ministarstava, Fonda
za regionalni razvoj i Primorsko-goranske
županije za projekte i radove na izgradnji
vodovodne i kanalizacijske infrastrukture, JLS i
naknada za razvoj a) 186.740.359,23 194.569.694,46
-naknada za razvoj - neutrošena b) 6.052.257,94 6.175.084,43
-obračunate troškove koji nisu fakturirani 30.000,00 30.000,00
Ukupno 192.822.617,17 200.774.778,89
OPISBilješka
a) Promjene tijekom 2016. godine:
Stanje 31.12.2015. 186.740.359,23
Povećanje u 2016.
- Doznaka - Hrvatske vode /i/ 5.137.426,56
- Doznaka - Hrvatske vode, Ministarstvo za Projekt Jadran /ii/ 1.146.995,99
- Naknada za razvoj za Projekt Jadran - utrošena 23.b)/ii/ 3.869.873,29
- Pozitivne tečajne razlike Projekta Jadran 47.327,37
- Naknada za razvoj za ostale projekte JLS-a - utrošena 23.b)/ii/ 2.249.904,38
- Kamate po viđenju za Projekt Jadran 4.499,04
ukupno doznačeno i utrošeno 12.456.026,63
Smanjenje u 2016. (4.626.691,4)
preneseno na prihode u 2016. u visini troška amortizacije /iii/ (4.626.691,4)
Saldo na 31.12.2016. 194.569.694,46
/i/ Hrvatske vode doznačile su 480.528,00 kn za financiranje izrade projektne dokumentacije, 2.552.998,11 kn za financiranje izgradnje građevina javne odvodnje na području Otoka Krka, 350.884,00 kn za vodoistražne radove te iznos od 1.753.016,45 kn za vodoopskrbu otoka Krka.
S t r a n i c a | 119
2016. godina
/ii/ Iznos od 1.146.995,99 kn predstavlja iznos u kojem su Hrvatske vode i MRRŠVG sudjelovale u sufinanciranju izgradnje vezano za Projekt zaštite od onečišćenja voda u priobalnom području (tzv. Projekt Jadran).
/iii/ Prijenos s odgođenih prihoda na prihode obavlja se u visini amortizacije za dugotrajnu materijalnu imovinu nabavljenu iz namjenskih sredstava ili dobivenu bez naknade. Tijekom 2016. godine Društvo je oprihodovalo iznos od 4.626.691,40 kn na ime obračunate amortizacije (u 2015. godini 3.056.526,78 kn).
Do povećanja prihoda došlo je zbog aktiviranja novonabavljene dugotrajne imovine koja je sufinancirana sredstvima potpora (Bilješka 2(b)/iii/,4.3.)
b) Naknada za razvoj
/i/ Temeljem Zakona o financiranju vodnog gospodarstva i odluka JLS, od 01.lipnja 2010. godine, uz cijenu vodnih usluga, obračunava se i naplaćuje naknada za razvoj koja predstavlja izvor financiranja za izgradnju kanalizacijskih kolektora, uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i ispusta na području Grada Krk, Općina: Omišalj i Malinska-Dubašnica (Projekt Jadran), za izgradnju vodovodne i kanalizacijske infrastrukture na području Grada Krka (područje Šotoventa) i Općina: Punat, Vrbnik, Dobrinj i Baška te za rješavanje imovinsko-pravnih odnosa u investicijama izgradnje vodnih građevina (Općine: Baška, Dobrinj, Omišalj, Malinska-Dubašnica i Grad Krk).
/ii/ Naknada za razvoj - promjene tijekom 2016. godine:
2010. -2015. godina Fakturirano Otpisano
Naplaćeno Utrošeno
Projekt Jadran 27.371.371,21 (430,15) 26.509.661,80 (19.390.112,4) -kupci 18.773.573,89 (430,15) 17.911.864,48 0,00 -subvencije JLS 8.597.797,32 0,00 8.597.797,32 0,00 Ostali projekti 8.088.719,15 (554,25) 7.930.657,20 (10.016.735,62) Ukupno 35.460.090,36 (984,40) 34.440.319,00 (29.406.848,02)
2016. godina Fakturirano Otpisano Naplaćeno Utrošeno Projekt Jadran 5.016.124,14 (86.723,07) 5.067.063,39 (4.016.326,57) *
-kupci 5.016.124,14 (86.723,07) 5.067.063,39 -subvencije JLS 0,00 0,00 Ostali projekti 1.544.416,12 1.532.156,95 (2.334.664,13) **
Ukupno 6.560.540,26 (86.723,07) 6.599.220,34 (6.350.990,7)
Sveukupno 42.020.630,62 (87.707,47) 41.039.539,34 (35.757.838,72)
Kao što je iz tablice vidljivo, ukupno fakturirana naknada za razvoj iznosi 42.020.630,62 kn, otpisano je 87.707,47 kn, naplaćena (prikupljena) naknada za razvoj je 41.039.539,34 kn od čega je utrošeno 35.757.838,72 kuna te proizlazi da neutrošena naknada za razvoj iznosi 5.218.700,62.
S t r a n i c a | 120
2016. godina
* Od iznosa utrošene naknade za razvoj na plaćene građevinske radove i nadzor odnosi se 1.192.364,98 kn, a na otplatu glavnice kredita 2.677.508,31 kn (od čega su negativne tečajne razlike 2.586,67 kn) te za otplatu kamate kredita 146.453,28 kn.
** Od ukupno utrošene naknade za razvoj za ostale projekte u iznosu od 2.334.664,13 kn, iznos od 138.062,66 kn se odnosi na naknadu koja je prikupljena i utrošena na području Grada Krka, iznos od 240.039,75 kn na području Općine Baška, iznos od 25.435,85 kn na području Općine Dobrinj, iznos od 1.472.692,68 kn na području Općine Malinska-Dubašnica, iznos od 414.891,91 kn na području Općine Punat i iznos od 43.541,28 kn na području Općine Vrbnik.
24. POTENCIJALNE OBVEZE
/i/ Sudski sporovi
Tvrtka Brauco d.o.o. Zagreb je u 2014. godini podnijela tužbu pod poslovnim brojem P-1750/14 protiv 1. okrivljene tvrtke Vodoskok d.o.o. i 2. okrivljene Ponikve voda d.o.o. radi isplate ukupnog iznosa od 589.733,58 kn pozivajući se na nepodmirene radove na dvije investicije (Izgradnja II faze kanalizacije naselja Dobrinj (363-01/12-06/148) i Izgradnja vodovoda i fekalne kanalizacije u naselju Stara Baška (363-01/13-06/20).
U toku izvođenja radova u Dobrinju pojavili su se problemi s ugradnjom pogrešnih cijevi pa je izvođač radova morao dio već položenih cijevi izvaditi i zamijeniti ih sa cijevima u skladu s ugovornim troškovnikom (napomena: izvođač radova je sklopio ugovor o isporuci cijevi s Vodoskokom). U Staroj Baški radovi nisu izvedeni u cjelosti i izvođač je napustio gradilište.
Ponikve voda je odgovorila na tužbu i predložila da se tužitelj odbije s tužbom kao potpuno neosnovanom. U svom odgovoru Ponikve voda je izjavila da je spremna podmiriti izvođaču izvedene vantroškovničke radove u iznosu od 69.660,00 kn, ali izvođač radova nije želio ispostaviti okončanu situaciju niti je predao građevinske knjige na temelju kojih se vrši konačni obračun radova.
U nastavku parničnog postupka u 2016. i 2017. godini izvođač je dostavio dokumentaciju na temelju koje se moglo utvrditi činjenično stanje iz kojeg je proizašlo da bi Ponikve voda d.o.o. mogla prihvatiti tužbeni zahtjev do iznosa od 34.315,73 kune bez obračuna kamata.
Postupak je u tijeku.
25. DOGAĐAJI POSLIJE KRAJA GODINE
/i/ Naknade za razvoj
Općina Malinska - Dubašnica je 09. prosinca 2016. godine donijela odluku o smanjenju naknade za razvoj koja se obračunava na njenom području sa 3,00 kn/m3 na 1,80 kn/m3.
Grad Krk je 23. prosinca 2016. godine donio odluku o smanjenju naknade za razvoj koja se obračunava na području Krka i Kornića sa 3,00 kn/m3 na 2,00 kn/m3.
Obje nove naknade za razvoj primjenjuju se od 01. siječnja 2017. godine.
Općina Omišalj je 03. veljače 2017. godine donijela odluku o smanjenju naknade za razvoj koja se obračunava na njenom području sa 4,00 kn/m3 na 3,20 kn/m3 s primjenom od 01. ožujka 2017. godine.
Naknade za razvoj su smanjene jer je investicija Projekta Jadran, podprojekata Krk, Malinska-Njivice i Omišalj završena u 2016. godini te su ostale samo obveze otplate podzajma.
Smanjenje naknada neće utjecati na preostalu obvezu povrata podzajma.
S t r a n i c a | 121
2016. godina
/ii/ EU projekt
Republika Hrvatska kao zemlja članica Europske Unije ima pristup sredstvima Strukturnih i Kohezijskih fondova u sklopu financijske perspektive Unije za proračunsko razdoblje 2014 – 2020. Za sufinanciranje iz EU fonda društvo je u 2017. godini prijavilo "Projekt prikupljanja, odvodnje i pročišćavanaja otpadnih voda na području otoka Krka".
Studija izvodljivosti je završena i revidirana je od strane JASPERS-a (prvo tijelo revizije EU-a) koji je 20.12.2016. izdao pozitivno mišljenje (Completion note).
Ukupna vrijednost projekta procijenjena je na 510.913.257 kn, a projekt se odnosi na sljedeće aglomeracije: Omišalj, Malinska-Njivice, Krk, Punat-Kornić, Baška i Klimno-Šilo. Uključuje izgradnju fekalne kanalizacije i pratećih objekata, rekonstrukciju vodovodne mreže, rehabilitaciju kanalizacijskih kolektora te nadogradnju četiri uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i izgradnju dva nova uređaja za pročišćavanje.
Prema financijskoj analizi studije (CBA analiza) dobiven je grant (udio nepovratnih sredstava iz EU fonda) od 72,25%, a domaća komponenta u sufinanciranju bi se podijelila na tri jednaka dijela: 9,25% Ministarstvo, 9,25% Hrvatske vode i 9,25% otočni dio (jedinice lokalne samouprave 8,30%, komunalno društvo 0,95%).
U ožujku 2015. godine ugovoreni su radovi na izradi dokumentacije za nadmetanje za provedbu tog projekta u vrijednosti od 748.000 kn. Natječajnu dokumentaciju izrađuje SL Consult d.o.o. iz Ljubljane. U 2016. godini raspisani su natječaji za:
- izgradnju kanalizacijske mreže i rekonstuciju vodovodne mreže (crvena knjiga) - uslugu stručnog nadzora projekta - uslugu upravljanja projektom - uslugu vidljivosti projekta.
Do kraja 2016. godine nisu donesene odluke o odabiru.
U 2017. godini raspisati će se natječaji za:
- izgradnju i dogradnju uređaja za pročišćavanje i obradu otpadnog mulja (žuta knjiga) - nabavku opreme.
26. UPRAVLJANJE RIZICIMA
VALUTNI RIZIK
Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo je izloženo promjenama vrijednosti EUR-a, jer su obveze po dugoročnim kreditima denominirane u stranoj valuti, što Društvo izlaže valutnom riziku. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađivanje priljeva od naplate potraživanja od kupaca, a u jednom dijelu na usklađivanja priljeva od Grada Krka za podmirenje obveza po dugoročnim kreditima budući su JLS preuzele obvezu osiguranja dijela sredstava za tu namjenu.
KAMATNI RIZIK
Kamatni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Društvo ima dugoročne obveze po kreditima uz promjenjivu kamatnu stopu, te kao posljedicu toga izloženost riziku promjene kamatne stope.
Upravljanje ovim rizikom u jednom dijelu svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane Grada Krka za podmirenje dijela obveza po kamatama budući su JLS preuzele obvezu plaćanja.
S t r a n i c a | 122
2016. godina
KREDITNI RIZIK
Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka drugoj strani. Financijska imovina koja potencijalno može izložiti Društvo kreditnom riziku obuhvaća novac i potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca iskazana su umanjena za rezerviranja za utužena sumnjiva i sporna potraživanja. Nema dodatnog kreditnog rizika za podmirenje kratkoročnih obveza Društva koji bi utjecao na povećanje vrijednosti rezerviranja za umanjenje vrijednosti kupaca i ostalih potraživanja.
RIZIK LIKVIDNOSTI
Rizik likvidnosti, koji se također naziva rizikom financiranja, je rizik suočavanja Društva s teškoćama u pribavljanju sredstava za podmirenje obveza po financijskim instrumentima. Kratkoročne obveze Društva koje dospijevaju u 2017. godini pokrivene su kratkoročnom imovinom, budući se dijelom podmiruju iz vlastitih sredstava, naknade za razvoj, a dijelom iz sredstava proračuna.
PROCJENA FER VRIJEDNOSTI
Glavni financijski instrumenti Društva koji se ne vode po tržišnoj vrijednosti su novac i novčani ekvivalenti, potraživanja od kupaca, ostala potraživanja, dugoročna financijska imovina, obveze prema dobavljačima i ostale obveze, te dugoročni krediti.
Iskazana knjigovodstvena vrijednost novca i novčanih ekvivalenata približna je njihovoj fer vrijednosti zbog kratkoročnog dospijeća ovih financijskih instrumenata.
Krk, 06. travanj 2017.
Uprava Društva:
Frane Mrakovčić
S t r a n i c a | 123
2016. godina
VI. DOPUNSKE INFORMACIJE
pregled dugoročnih kredita na dan 31.12.2016.
S t r a n i c a | 124
2016. godina
PREGLED DUGOROČNIH KREDITA I LEASINGA NA DAN 31.12.2016. GODINE
period
otplate
(godine) u HRK u HRK u HRK u HRK u HRK u HRK
1. HBOR 5.000.000,00 kn*
(EUR)
3M
euribor
10+3 239.182,73 EUR 1.826.171,39 0,00 0,00 68.337,88 EUR 514.261,05 -20.701,35 170.844,85 EUR 1.291.208,99 68.337,88 EUR 516.483,14 102.506,97 EUR 774.725,85
Grad Krk 5.000.000,00 +2% 239.182,73 1.826.171,39 68.337,88 514.261,05 -20.701,35 170.844,85 1.291.208,99 68.337,88 516.483,14 102.506,97 774.725,85
2. HBOR 17.000.000,00 kn*
(EUR)
rekonstrukcije
vodovoda
2,50% 10+4 mjenice,
zadužnice,
bank.garancija
06.06.2016.
30.06.2020.
31.12.2029. 0,00 EUR 0,00 1.384.736,75 EUR 10.381.892,74 0,00 EUR 0,00 83.652,67 1.384.736,75 EUR 10.465.545,41 0,00 EUR 0,00 1.384.736,75 EUR 10.465.545,41
3. Hrvatske vode 8.922.191,38 kn*
(EUR)
Projekt Jadran -
Podprojekt
Omišalj
6M
libor
+0,77
10 mjenice,
zadužnice
15.04.2014. 15.10.2023. 1.032.865,12 EUR 7.851.002,94 7.921,24 EUR 60.469,15 126.062,03 EUR 944.012,74 -14.132,60 914.724,33 EUR 6.953.326,75 91.472,43 EUR 695.332,68 823.251,90 EUR 6.257.994,07
4. Hrvatske vode 8.138.997,11 kn*
(EUR)
Projekt Jadran -
Podprojekt
Malinska-
Njivice
6M
libor
+0,77
10 mjenice,
zadužnice
15.04.2014. 15.10.2023. 902.715,65 EUR 6.871.853,92 51.096,54 EUR 386.195,42 113.699,33 EUR 851.443,39 -13.901,05 840.112,86 EUR 6.392.704,90 84.011,29 EUR 639.270,49 756.101,57 EUR 5.753.434,41
5. Hrvatske vode 8.336.580,71 kn*
(EUR)
Projekt Jadran -
Podprojekt
Krk
6M
libor
+0,77
10 mjenice,
zadužnice
15.04.2014. 15.10.2023. 955.046,49 EUR 7.260.426,72 14.010,29 EUR 106.968,79 117.787,91 EUR 882.052,18 -13.442,54 851.268,87 EUR 6.471.900,79 85.126,89 EUR 647.190,08 766.141,98 EUR 5.824.710,71
SVEUKUPNO DUGOROČNI KREDITI 23.809.454,97 10.935.526,10 3.191.769,36 21.475,13 31.574.686,84 2.498.276,39 29.076.410,45
leasing:
1. Erste&St. S -leasing 104.295,39 kn*
(EUR)
Caterpillar 3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
25.02.2011. 01.02.2017. 15.609,89 EUR 119.182,24 0,00 EUR 0,00 13.341,39 EUR 100.520,66 -1.516,74 2.268,50 EUR 17.144,84 2.268,50 EUR 17.144,84 0,00 EUR 0,00
4. Erste&St. S -leasing 162.859,38 kn*
(EUR)
specijalka
MAN s
dizalicom
3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
30.05.2011. 02.05.2017. 29.440,95 EUR 224.783,04 0,00 EUR 0,00 20.632,98 EUR 155.457,73 -2.756,55 8.807,97 EUR 66.568,76 8.807,97 EUR 66.568,76 0,00 EUR 0,00
UKUPNO LEASING 343.965,28 0,00 255.978,39 -4.273,29 83.713,60 83.713,60 0,00
SVEUKUPNO DUGOROČNE KREDITNE I LEASING OBVEZE 24.153.420,25 10.935.526,10 3.447.747,75 17.201,84 31.658.400,44 2.581.989,99 29.076.410,45
* ugovoreni krediti u kunskom iznosu uz valutnu klauzulu
vodoopskrba
Šotoventa I
faza I etapa
jamstvo Grada
Krka, mjenice,
zadužnice
26.01.2006.
30.09.2009.
30.06.2019.
u valuti u valuti u valuti u valuti u valuti u valuti
01.01.2016. u toku godine u toku 2016. godine 31.12.2016. u 2017. godini na dan 31.12.2016.
otplate glavnice kreditatečajne
razlike u
2016.
godini
stanje glavnice kredita otplate glavnice kredita dugoročni dio glavnice kredita
davalac kreditaodobreni iznos kredita
u valuti
namjena
kredita
kamat.
stopa
instrumenti
osiguranja
kredita
početak
korištenja -
prva otplata
glavnice
zadnja rata
kredita
stanje glavnice kredita novi krediti
S t r a n i c a | 125
2016. godina
UTVRĐIVANJE POREZNE OBVEZE - PRIJAVA POREZA NA DOBIT
za razdoblje od 01.01.2016. do 31.12.2016. godine
DOBIT / GUBITAK
1.1. UKUPAN PRIHOD 50.125.525,44 kn
1.2. UKUPAN RASHOD 49.719.589,67 kn
1.3. DOBIT 405.935,77 kn
1.4. GUBITAK -
2. UVEĆANJE DOBITI / UMANJENJE GUBITKA 170.570,31 kn
3. UMANJENJE DOBITI / UVEĆANJE GUBITKA 138.954,29 kn
4. POREZNA OSNOVICA:
4.1. DOBIT NAKON UVEĆANJA I UMANJENJA 437.551,79 kn
U stavkama uvećanja dobiti sadržanje su sljedeće pozicije:
troškovi reprezentacije čl.7 st.1 t.3 Zakona u iznosu od 119.828,05 kn
troškovi kazni za prekršaje i prijestupe čl.7 st.1 t. 7 Zakona u iznosu 1.020,00 kn
vrijednosno usklađenje i otpis potraživanja (čl.9.Zakona) u iznosu od 41.022,26 kn
povlastice i drugi oblici imovinske koristi čl.7 st.1 t.9 Zakona u iznosu od 8.700,00 kn o najam sportske dvorane
U stavkama umanjenja dobiti sadržane su slijedeće stavke:
prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja (čl.6 st.1 t.3 Zakona)
nereolizirani dobici i ostali rashodi ranijih razdoblja (čl.6 st.1 t.2.st.2 Zakona)
državna potpora za obrazovanje i izobrazbu čl.14. Zakona u iznosu od 138.954,29 kn što predstavlja 70% vrijednosti sljedećih troškova: o troškovi stručnog obrazovanja u iznosu od 78.851,31 kn, o troškovi seminara u iznosu od 17.401,22 kn, o troškovi za stručnu literaturu u iznosu od 1.882,72 kn, o troškovi smještaja,dnevnica i troškovi putovanja za djelatnike koji su bili na školovanju ili
seminaru izvan mjesta boravka u skladu sa čl.13 Pravilnika o porezu na dohodak u iznosu od 40.819,04 kn.
Iz gore navedenoga proizlazi da Ponikve voda d.o.o. ima obvezu plaćanja poreza na dobit za 2016. godinu u iznosu od 87.510,36 kn.
S t r a n i c a | 130
2016. godina
VII. GODIŠNJE IZVJEŠĆE DRUŠTVA PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. ZA 2016. GODINU
S t r a n i c a | 131
2016. godina
AOP
oznaka
Rbr.
bilješke
Prethodna godina
(neto)
Tekuća godina
(neto)
2 3 4 5
001
002 53.516.065 55.773.026
003 720.248 611.681
004
005
006
007
008
009 720.248 611.681
010 52.122.217 54.487.745
011 849.932 849.932
012 30.880.664 29.351.638
013 7.032.952 8.784.316
014 10.743.514 13.648.661
015
016
017 2.615.155 1.853.198
018
019
020 673.600 673.600
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030 673.600 673.600
031 0 0
032
033
034
035
036
037 11.841.247 11.992.376
038 88.299 102.795
039 77.036 86.432
040
041
042
5. Nematerijalna imovina u pripremi
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
AKTIVA
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
Obrazac
POD-BIL
BILANCA
stanje na dan 31.12.2016.
Obveznik: 04155352667; PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. za komunalne djelatnosti
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava
Naziv pozicije
1
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)
7. Ulaganja u vrijednosne papire
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
8. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom
10. Ostala dugotrajna financijska imovina
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca
4. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
S t r a n i c a | 134
2016. godina
AOPoznaka
Rbr. bilješke
Prethodna godina Tekuća godina
2 3 4 5
125 29.674.811 31.856.436
126
127 24.354.807 26.435.276
128
129
130 5.320.004 5.421.160
131 28.803.431 31.586.780
132
133 10.782.919 10.988.679
134 3.770.019 3.746.831
135 7.012.900 7.241.848
136
137 10.735.804 11.647.654
138 6.773.590 7.261.071
139 2.406.731 2.693.508
140 1.555.483 1.693.075
141 4.505.985 6.200.450
142 1.806.376 1.915.779
143 282.208 670.007
144
145 282.208 670.007
146 0 0
147
148
149
150
151
152
153 690.139 164.211
154 296.295 270.355
155
156
157
158
159
160
161 293.747 240.994
162 2.548 29.361
163
164
165 1.100.623 123.223
166
167 0
168 107.538 110.155
169 993.085 13.068
170
171
4. Tečajne razlike i drugi rashodi
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)
c) Ostali vanjski troškovi
RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje 01.01.2016. do 31.12.2016.
Obrazac
POD-RDG
1
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)
Obveznik: 04155352667; PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. za komunalne djelatnosti
Naziv pozicije
5. Ostali troškovi
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
b) Troškovi prodane robe
b) Rezerviranja za porezne obveze
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)
a) Neto plaće i nadnice
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine
4. Amortizacija
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima
f) Druga rezerviranja
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)
c) Rezerviranja za započete sudske sporove
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
7. Ostali prihodi s osnove kamata
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
10. Ostali financijski prihodi
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe
S t r a n i c a | 135
2016. godina
Frane Mrakovčić
Osoba ovlaštena za zastupanje
172
173
174
175
176
177 29.971.106 32.126.791
178 29.904.054 31.710.003
179 67.052 416.788
180 67.052 416.788
181 0 0
182 37.127 83.469
183 29.925 333.319
184 29.925 333.319
185 0 0
186 0 0
187
188
189
190 0 0
191 0 0
192 0 0
193 0 0
194 0 0
195 0 0
196 0 0
197 0 0
198 0 0
199 0 0
200
201
202
203 0 0
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213 0 0
214 0 0
215 0 0
216
217
1. Pripisana imateljima kapitala matice
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)
7. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju
S t r a n i c a | 136
2016. godina
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITLA ZA 2016. GODINU
Odobreno od uprave:
Frane Mrakovčić
KAPITALNE REZERVE
ULAGANJA OPĆINA I
GRADOVA
01.01.2016. 40.908.400,00 817.608,14 1.350.436,93 29.924,55 43.106.369,62
- Ulaganja u 2016. - 920.186,23 - - 920.186,23
- Prijenos u zadržanu
dobit - - 29.924,55 (29.924,55) 0,00
- Dobit tekuće godine - - - 333.319,06 333.319,06
31.12.2016. 40.908.400,00 1.737.794,37 1.380.361,48 333.319,06 44.359.874,91
UPISANI
KAPITAL
ZADRŽANA
DOBIT
DOBIT
POSLOVNE
GODINE
UKUPNO
S t r a n i c a | 137
2016. godina
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
PONIKVE EKO OTOK KRK d.o.o. ZA 2016. GODINU
1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU
Ponikve eko otok Krk je društvo s ograničenom odgovornošću (dalje: Društvo) za obavljanje djelatnosti gospodarenja otpadom i energetiku.
Društvo je 14. studenog 2013. godine registrirano u Trgovačkom sudu u Rijeci (Rješenje broj Tt-13/8161-2) pod matičnim brojem suda MBS 040315364, a s poslovanjem je započelo 01. siječnja 2014. godine.
Temeljni kapital Društva upisan je u sudski registar navedenog suda u iznosu od 40.908.400,00 kn.
Osnovne djelatnosti Društva su:
skupljanje, odvoz i zbrinjavanje komunalnog otpada
održavanje i upravljanje odlagalištem komunalnog otpada Treskavac
proizvodnja električne energije
najam EKI mreže
Društvo ima skupštinu društva i upravu.
Skupštinu društva čine članovi društva (osnivači) – jedinice lokalne samouprave, a njome predsjeda predsjednik. Predsjednik skupštine imenuje se na vrijeme od godinu dana.
Svaki član skupštine ostvaruje prava i dužnosti sukladno veličini temeljnog uloga.
Skupština društva odlučuje o svim bitnim stvarima kao što su financijski izvještaji, godišnji planovi poslovanja, investicijski i razvojni planovi, cijene komunalnih usluga i slično.
Poslove društva vodi uprava koja se sastoji od jednog direktora kojeg imenuje skupština. Uprava društva zastupa društvo, rukovodi i organizira proces rada i poslovanja te obavlja i druge poslove na temelju zakona i ovlaštenja.
Direktorom društva imenovan je FRANE MRAKOVČIĆ.
Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Zagreb, od 26. studenog 2013. godine, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 92 – Skupljanje neopasnog otpada, matični broj poslovnog subjekta je 040315364, a OIB je 04155352667.
U 2016. godini Društvo je prosječno zapošljavalo 115 radnika (u 2015. godini prosječno 107 radnika).
1.2. OKVIR ZA PREZENTIRANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaji za 2016. godinu sastavljeni su u skladu s propisima Republike Hrvatske, te računovodstvenim politikama poduzetnika.
S t r a n i c a | 138
2016. godina
Računovodstvene politike Društva usklađene su s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 86/2015) koje poduzetnik ima obvezu primjenjivati temeljem Zakona o računovodstvu (NN 78/15, 134/15, 120/16).
Društvo je pozicije u financijskim izvještajima iskazalo u skladu sa zahtjevima iz Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 95/16).
Društvo je u 2016. godini reklasificiralo podatke za prethodnu godinu na pojedinim pozicijama bilance i računa dobiti i gubitka, sukladno novom Pravilniku o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja, ali isto nije utjecalo za iskazani financijski rezultat.
Podaci u financijskim izvještajima prezentirani su u hrvatskim kunama (HRK), kao izvještajnoj valuti u Republici Hrvatskoj.
Društvo je obveze prema leasing društvu svelo na srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine i to: 1 EUR = 7,557787 HRK (na dan 31.12.2015. godini 1 EUR = 7,635047 HRK).
Dopunske informacije uz financijske izvještaje ne čine financijska izvješća već se iskazuju u svrhu dopunske analize.
1.2. OSNOVNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE
Osnovne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2016. godinu su sljedeće:
1.2.1. POSLOVNI PRIHODI
Poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od prodaje i ostale poslovne prihode, a iskazani su po fakturiranoj vrijednosti (Bilješka 2).
Prihodi od prodaje obuhvaćaju prihode od pružanja usluga odvoza otpada, zbrinjavanja otpada, prodaje sekundarnih sirovina, usluga prikupljanja ambalažnog otpada, prodaje električne energije, zakupa EKI mreže, održavanje javne rasvjete.
Ostale poslovne prihode čine: naplate šteta od osiguranja, refundacije, prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja, prihodi u visini amortizacije imovine nabavljene iz namjenskih sredstava, prihod za pokriće troškova neotpisane vrijednosti rashodovane imovine, prihodi za pokriće troškova financiranja i tečajnih razlika i slično.
1.2.2. FINANCIJSKI PRIHODI
Financijske prihode čine kamate na nepravodobna plaćanja, kamate na oročena sredstva, tečajne razlike.
1.2.3. POSLOVNI RASHODI
Poslovne rashode čine materijalni troškovi, troškovi osoblja, amortizacija, ostali troškovi, vrijednosno usklađenje potraživanja i ostali poslovni rashodi (Bilješka 4).
1.2.3.1. Materijalne troškove čine troškovi materijala, rezervnih dijelova, energije i goriva, troškovi sitnog inventara i zaštitne odjeće, poštanski i telefonski troškovi, tekuće i investicijsko održavanje, prijevozne usluge, intelektualne usluge i ostale usluge.
Troškovi tekućeg i investicijskog održavanja vlastitih sredstava rada pokrivaju se iz prihoda obračunskog razdoblja kada nastanu. Rekonstrukcije i adaptacije kojima se mijenja kapacitet ili namjena osnovnih sredstava, knjiže se kao povećanje vrijednosti osnovnih sredstava.
1.2.3.2. Troškove osoblja čine neto plaće i naknade plaća zajedno sa porezima i doprinosima iz i na plaće.
S t r a n i c a | 139
2016. godina
1.2.3.3. Amortizacija
Obračun amortizacije obavlja se pojedinačno za svako sredstvo razvrstano po amortizacijskim grupama po linearnoj metodi, a po stopama koje ne prelaze porezno dopustive stope.
Novonabavljena imovina amortizira se od prvog dana sljedećeg mjeseca kad se stavi u uporabu.
U slučaju rashoda ili prodaje, imovina se amortizira zaključno s mjesecom u kojem je došlo do rashoda ili otuđenja.
Jedanput amortizirano sredstvo dugotrajne imovine više se ne otpisuje.
1.2.3.4. Ostale troškove poslovanja čine dnevnice, troškovi prijevoza na posao i s posla, ostala materijalna prava zaposlenih, premije osiguranja, troškovi stručnog obrazovanja, reprezentacija, vodoprivredna i komunalne naknade, članarine komorama, bankarske usluge.
1.2.3.5. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine obuhvaća usklađivanje vrijednosti potraživanja od kupaca koja su utužena ili za koja je pokrenut postupak ovrhe te od kupaca u stečaju ili predstečajnoj nagodbi
1.2.3.6. Ostali poslovni rashodi odnose se na neotpisanu vrijednost prodane i rashodovane dugotrajne materijalne imovine i ostale rashode.
1.2.4. FINANCIJSKI RASHODI
Financijske rashode čine zatezne kamate, kamate po kreditima i negativne tečajne razlike.
1.2.6. DOBIT TEKUĆE GODINE
Iz razlike ukupnih prihoda i rashoda proizlazi dobit prije oporezivanja. Prema obračunu poreza na dobit, Društvo ima obvezu poreza na dobit. Po odbitku poreza, preostaje dobit tekuće godine (Bilješka 6).
1.2.6. DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA
Ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu tijekom godine evidentiraju se po nabavnoj vrijednosti. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost nabavljene imovine uvećana za sve troškove nastale do njezinog stavljanja u uporabu (Bilješka 7).
Stvari i oprema se evidentiraju kao dugotrajna imovina, ako im je vijek trajanja duži od jedne godine i pojedinačna nabavna cijena veća od 3.500 kn.
Neotpisana vrijednost otuđenih i rashodovanih sredstava knjiži se na teret ostalih poslovnih rashoda.
Društvo koristi sljedeće stope amortizacije (Bilješka 4.3.):
2016. (%)
za građevinske objekte 1,5-10
osobne automobile 15,5
nematerijalnu imovinu, opremu i vozila 5-12,5
računala, računalnu opremu, programe, telefone i opremu za računalne mreže 10 - 50
ostalu nespomenutu imovinu 6,7 - 20
1.2.7. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA
Dugotrajnu financijsku imovinu čini nominalni iznos poslovnog udjela u društvu Ponikve usluga d.o.o. koji su članovi tog društva prenijeli na Ponikve eko otok Krk d.o.o. bez naknade.
S t r a n i c a | 140
2016. godina
1.2.8. ZALIHE
Zalihe materijala koji se koristi za tekuće, investicijsko održavanje i investicije u vlastitoj režiji, iskazuju se po stvarnim nabavnim cijenama materijala. Utrošak materijala obavlja se primjenom metode prosječne nabavne cijene.
Sitan inventar, alat i auto gume, otpisuju se u cijelosti kod stavljanja u uporabu.
1.2.9. POTRAŽIVANJA OD KUPACA
Potraživanja od kupaca (Bilješka 10.) obuhvaćaju sva potraživanja za izvršene usluge (odvoz otpada, prikupljanje i zbrinjavanje ambalažnog otpada, prodaja sekundarnih sirovina, prodaja električne energije, najam EKI infrastrukture).
Usklađenje vrijednosti potraživanja obavlja se temeljem saznanja da potraživanje nije u roku naplaćeno, odnosno da su nastale okolnosti neizvjesnosti naplate i da je utuženo, prijavljeno u stečajnu masu ili u predstečajnu nagodbu i u slučaju kada je nenaplativo.
1.2.10. POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA odnose se na potraživanja za porez na dodanu vrijednost, potraživanja za refundacije bolovanja i ostala potraživanja.
1.2.11. OSTALA POTRAŽIVANJA odnose se na naplaćena potraživanja od korisnika čiji obračun i naplatu vodi drugo društvo, potraživanja za naknade šteta, potraživanja za kamate po viđenju i oročenju (Bilješka 11).
1.2.12. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA odnosi se na depozit oročen kod banke.
1.2.13. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
Imovina u obliku novca iskazuje se u nominalnoj vrijednosti izraženoj hrvatskom valutnom jedinicom (kn), a predstavljaju sredstva na kunskim računima i u blagajni (Bilješka 13).
1.2.14. KAPITAL I REZERVE
Ukupan kapital Društva čine upisani kapital, kapitalne rezerve, zadržana dobit i dobit tekuće godine (Bilješka 14).
1.2.15. DUGOROČNE OBVEZE
Dugoročne obveze predstavljaju obveze po osnovi zajma i financijskog leasinga koji dospijevaju na naplatu nakon 31. prosinca 2017. godine (Bilješka 15).
Tekuće dospijeće po navedenim obvezama koje dospijevaju na naplatu u 2016. godini iskazano je kao kratkoročna obveza.
Financijski leasinzi su svedeni na srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine.
1.2.16. KRATKOROČNE OBVEZE
Kratkoročne obveze iskazuju se u poslovnim knjigama u vrijednosti nastale poslovne promjene dokazane urednom ispravom ili ugovorom o stvaranju obveza, a rok dospijeća im je kraći od 12 mjeseci. U kratkoročnim obvezama iskazane su obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama, obveze prema primljenim jamstvima za ozbiljnost ponude, obveze prema dobavljačima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja, te ostale kratkoročne obveze (Bilješka 16).
1.2.17. PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
S t r a n i c a | 141
2016. godina
Odgođeni prihodi odnose se na dobivena namjenska sredstva za investicije od: Primorsko-goranske županije, Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost, Hrvatskih voda.
Prijenos na prihode obavlja se u visini amortizacije za dugotrajnu imovinu nabavljenu iz tih sredstava (Bilješka 17).
1.2.18. IZVANBILANČNI ZAPISI
Društvo u okviru izvanbilančnih zapisa iskazuje bankovne garancije i zadužnice za uredno ispunjenje ugovornih obveza od strane izvođača i garancije za radove u jamstvenom roku.
2. POSLOVNI PRIHODI
Poslovni prihodi obuhvaćaju:
OPIS Bilješka 2015. 2016.
HRK HRK
Prihodi od prodaje: a) 24.354.807,17 26.435.275,95
- odvoz i zbrinjavanje otpada /i/ 21.048.541,62 22.942.549,11 - sekundarne sirovine, rec. dvorište, prikupljanje ambalažnog otpada
2.578.532,52 2.389.775,11
- prodaja električne energije 397.277,30 375.003,60 - održavanje javne rasvjete /ii/ 330.455,73 727.948,13
Ostali poslovni prihodi: b) 5.320.004,35 5.421.160,46
- prihodi od naplaćenih ranije utuženih potraživanja (uključujući sudske troškove i kamate) 85.454,03 424.619,87 - prihod od prodaje imovine 0,00 35.938,00 -prihod od najma prostora, zakupa EKI 293.924,34 323.330,44 - naknade šteta od osiguranja 38.823,98 7.191,04 - prihod u visini amortizacije imovine nabavljene iz namjenskih sredstava 992.237,50 1.917.578,48 - prihod za pokriće troška rashodovane imovine nabavljene iz potpora 500.289,81 0,00 - ostali poslovni prihod 51.861,22 141.899,77 -prihodi od JLS za izradu baze prostornih i neprostornih podataka /i/ 2.066.399,97 2.408.019,20 -sredstva za sanaciju deponije II faza- Fond ZOIEU /ii/
323.040,80 162.583,66
- prihodi od kamata po kreditima i pokrića tečajnih razlika (koje otplaćuju JLS)
5./i/
967.972,70 0,00
Sveukupno 01.01.-31.12. 29.674.811,52 31.856.436,41
a) Prihodi od prodaje
Prihodi od prodaje u 2016. godini iznose 26.435.275,95 kn i prvenstveno se odnose na prihod od gospodarenja otpadom što je osnovna djelatnost Društva.
S t r a n i c a | 142
2016. godina
/i/ Prihod od odvoza otpada povećan je u odnosu na prethodnu godinu kod privrednih subjekata, a značajno je povećanje od odvoza otpada domaćinstvima. Navedeno povećanje u najznačajnijem dijelu rezultat je ulaganja u bazu prostornih i neprostornih podataka otoka Krka kojim su se ažurirali podaci o postojećim korisnicima i utvrdili novi korisnici usluga.
/ii/ Društvo je u 2015. godini započelo sa pružanjem usluge održavanja javne rasvjete na području tri jedinice lokalne samouprave otoka Krka. U 2016. godini sklopljeni su ugovori sa preostalim JLS otoka tako da je društvo u 2016. godini navedenu uslugu pružalo na području cijeloga otoka što je utjecalo na povećanje prihoda koji u 2016. godini iznose 727.948,13 kn (u 2015. godini iznosili su 330.455,73 kn).
b) Ostali poslovni prihodi
Od ostalih poslovnih prihoda u 2016. godini ističu se:
/i/ Prihodi od JLS za izradu baze prostornih i neprostornih podataka u istom su iznosu iskazani i u troškovima (Bilješka 4.1. /i/).
/ii/ Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost je temeljem sklopljenih ugovora doznačio 162.583,66 kn i to za sufinanciranje programa za edukaciju iz područja energetske učinkovitosti obnovljivih izvora energije za djecu otoka Krk iznos od 114.433,66 kn, a za sufinanciranje programa za uvođenje sustava gospodarenje energijom ISO50001 iznos od 48.150,00 kn.
3. FINANCIJSKI PRIHODI
Financijske prihode obuhvaćaju:
OPIS Bilješka 2015. 2016.
HRK HRK
- prihodi od kamata po viđenju i oročenju 37.863,29 94.690,83
- prihodi od zateznih kamata 243.270,22 139.254,72
-prihodi od kamata po zajmovima 12.613,90 7.048,38
-prihodi po pozitivnim tečajnim razlikama 2.547,33 29.361,04
Sveukupno 01.01.-31.12. 296.294,74 270.354,97
4. POSLOVNI RASHODI
4.1. MATERIJALNI TROŠKOVI
Materijalne troškove čine:
OPIS Bilješka 2015. 2016. HRK HRK
Troškovi sirovina i materijala 3.770.019,31 3.746.831,49
- materijal, rez.dijelovi, sitan inventar
1.242.265,30 1.334.965,33
- energija, gorivo i mazivo 2.330.711,77 2.222.233,33
- zaštitna odjeća 197.042,24 189.632,83
Ostali vanjski troškovi 7.012.900,28 7.241.847,55
- prijevozne, telefonske i poštanske usluge 385.372,81 336.519,33
S t r a n i c a | 143
2016. godina
- usluge održavanja 993.564,80 1.136.781,20 - tehnički pregledi, cestarine, mostarine, tuneli 165.331,46 162.868,41 - komunalne usluge 145.769,90 84.358,40 - ostale usluge (intelektualne, usluge zaštite imovine, zaštita na radu, sudski troškovi i pristojbe i ostali)
1.020.384,99 1.105.914,14
-izrada baze prostornih i neprostornih podataka otoka Krka
/i/ 2.066.399,97 2.408.019,20
-usluge vođenja knjigovodstva, objedinjene naplate i druge povezane usluge
/ii/ 1.898.682,85 1.959.563,26
-trošak sanacije deponije 274.827,50 0,00
-ostali troškovi 62.566,00 47.823,61
Ukupno materijalni troškovi 10.782.919,59 10.988.679,04
/i/ Društvo je iskazalo trošak izrade baze prostornih i neprostornih podataka otoka Krka u iznosu od 2.408.019,20 kn, a budući je ispostavilo račune prema šest JLS u dijelu koji se na njih odnosi iskazan je i prihod u istom iznosu. Za dio koji se odnosi na Društvo iskazano je i ulaganje u iznosu od 2.023.640,43 kn.
/ii/ Ponikve eko otok Krk d.o.o. ugovorom je povjerilo računovodstvene poslove, poslove objedinjene naplate i druge povezane administrativne poslove društvu Ponikve usluga d.o.o. te je za te usluge iskazalo troškove od 1.959.563,26 kn.
4.2. TROŠKOVI OSOBLJA
Troškovi osoblja u 2016. godini iznose 11.647.654,09 kn .(u 2015. godini 10.735.804 kn), a povećanje je rezultat većeg broja zaposlenih. Prosječna bruto plaća u 2016. godini iznosila je 7.165,17 kn, a neto 5.339,10 kn.
4.3. AMORTIZACIJA
Troškovi amortizacije za 2016. godinu veći su u odnosu na prethodnu godinu zbog aktiviranja novonabavljene imovine i iznose 6.200.450,26 kn (u 2015. godini 4.505.985 kn).
Kao što je navedeno u Bilješkama 2. i 17.b)/iii/, Društvo je iskazalo prihod u visini obračunate amortizacije imovine nabavljene iz sredstava potpora u iznosu od 1.917.578,48 kn pa je utjecaj na rezultat 4.282.871,78 kn.
Primijenjene stope ne prelaze porezno dopustive stope.
4.4. OSTALI TROŠKOVI
Ostale troškove čine:
OPIS Bilješka 2015. 2016.
HRK HRK
- troškovi materijalnih prava zaposlenih 414.700,00 444.409,00
- troškovi prijevoza na posao i s posla 299.851,28 266.333,40
- stručno obrazovanje 29.991,11 59.239,49 - reprezentacija 75.995,38 36.871,48
- troškovi službenih putovanja 21.425,43 27.200,38
- porezi i doprinosi koji ne ovise o posl.rezultatu 56.672,01 73.636,70 - komunalna naknada 546.290,76 546.290,76
S t r a n i c a | 144
2016. godina
- premije osiguranja 343.990,49 434.606,17
- bankarske usluge i provizije 13.439,55 19.536,84
-ostali troškovi
4.020,33 7.655,00
Sveukupno 01.01.-31.12. 1.806.376,34 1.915.779,22
4.5. VRIJEDNOSNO USKLAĐIVANJE
Društvo je u 2016. godini izvršilo vrijednosno usklađenje utuženih potraživanja u iznosu od 635.406,13 kn. Od navedenog iznosa na potraživanje od Konzum d.d. Zagreb odnosi se a 525.324,17 kn (Bilješka 10 /ii/).
Društvo je zbog nemogućnosti naplate otpisalo potraživanja u iznosu od 34.601,20 kn.
4.6. OSTALI POSLOVNI RASHODI u 2016. godini iznose 164.210,49 kn, a odnose se na neotpisanu vrijednost rashodovane dugotrajne imovine (bušotina za trasiranje podzemnih voda 57.303,00 kn, kontejneri za otpad 94.628,14 kn, a ostala rashodovana imovina 12.279,35 kn).
5. FINANCIJSKI RASHODI
Financijske rashode čine:
OPIS Bilješka 2015. 2016.
HRK HRK
- kamate po kreditima (trošak Ponikve ) 63.555,62 106.861,51 - kamate po kreditima (koje otplaćuju JLS) - zatezne kamate
41.798,23 2.183,95
0,00 3.293,29
- negativne tečajne razlike (trošak Ponikve) 66.324,21 12.484,17
- negativne tečajne razlike (pokriće JLS) - ostale negativne tečajne razlike
/i/ 926.174,47
586,39
0,00
583,70
Sveukupno 01.01.-31.12. 1.100.622,87 123.222,67
/i/ Društvo je u 2015. godini otplatilo kredit po kome je imalo značajne tečajne razlike zbog povećanja tečaja CHF, a navedeno je u 2016. godini utjecalo na manje financijske troškove i smanjenje ostalih prihoda za pokriće troškova financiranja.
6. DOBIT TEKUĆE GODINE
/i/ Za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2016. godine Društvo je temeljem razlike prihoda i rashoda ostvarilo rezultat poslovanja financijske godine:
S t r a n i c a | 145
2016. godina
2015. 2016.
OPIS HRK HRK
Ukupni prihodi 29.971.106,26 32.126.791,38 Ukupni rashodi (29.904.054,68) (31.710.003,10) Dobit prije oporezivanja 67.051,58 416.788,28 Porez na dobit (37.127,03) (83.469,22)
Dobit tekuće godine 29.924,55 333.319,06
/ii/ Sukladno Zakonu o porezu na dobit i Pravilniku o porezu na dobit, Društvo je razliku prihoda i rashoda od 416.788,28 kn umanjilo za porezno priznate rashode za stručno obrazovanje u iznosu od 59.853,41 kn te uvećalo za porezno nepriznate rashode u iznosu od 60.411,23 kn i utvrdilo osnovicu u iznosu od 417.346,10 kn. Primjenom propisane porezne stope od 20% utvrđena je obveza poreza na dobit u iznosu od 83.469,22 kn. Dobit tekuće godine nakon oporezivanja iznosi 333.319,06 kn.
S t r a n i c a | 146
2016. godina
7. DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA
Stanje i promjene na dugotrajnoj materijalnoj i nematerijalnoj imovini (bez predujmova) prikazujemo na sljedeći način:
- u HRK -
OPIS Bilješka ZEMLJIŠTEGRAĐEVINSKI
OBJEKTI
POSTROJENJA I
OPREMA
ALATI,
POGONSKI INV.
I TRANSP.
IMOVINA
MAT. I NEMAT.
IM. U
PRIPREMI
NEMATER.
IMOVINAUKUPNO
NABAVNA VRIJEDNOST
Saldo 1. siječanj 2016. 849.932,26 42.493.362,04 10.488.054,76 29.136.489,75 2.615.155,61 1.090.050,53 86.673.044,95
Direktna povećanja 8.572.508,88 8.572.508,88
Poveć.prijenosom s materijalnih 1.044.273,97 3.035.340,43 5.303.751,73 (9.383.366,13) 0,00
i nematerijalnih ulaganja u pripremi /i/
Prijenos sa zalihe materijala 48.900,00 48.900,00
Rashodovanje i prodaja materijalne /iii/ (17.290,00) (790.849,55) (1.063.895,39) (127.340,00) (1.999.374,94)imovine
Stanje 31. prosinca 2016. /ii/ 849.932,26 43.520.346,01 12.732.545,64 33.376.346,09 1.853.198,36 962.710,53 93.295.078,89
ISPRAVAK VRIJEDNOSTI
Stanje 1. siječnja 2016. 0,00 11.612.697,81 3.455.102,98 18.392.975,79 0,00 369.802,77 33.830.579,35
Obračun amortizacije za 2016. 0,00 2.561.233,40 1.265.580,14 2.322.372,60 51.264,12 6.200.450,26
Ispravak vrijednosti prodane i
rashodovane materijalne imovine /iii/ 0,00 (5.223,02) (772.453,38) (987.663,42) (70.037,00) (1.835.376,82)
Stanje 31. prosinca 2016. 0,00 14.168.708,19 3.948.229,74 19.727.684,97 0,00 351.029,89 38.195.652,79
SADAŠNJA VRIJEDNOST
mater.i nemat.ulaganja 31.12.2016. 849.932,26 29.351.637,82 8.784.315,90 13.648.661,12 1.853.198,36 611.680,64 55.099.426,10
SADAŠNJA VRIJEDNOST
mater.i nemat.ulaganja 31.12.2015. 849.932,26 30.880.664,23 7.032.951,78 10.743.513,96 2.615.155,61 720.247,76 52.842.465,60
S t r a n i c a | 147
2016. godina
/i/ Društvo je u 2016. godini prenijelo u uporabu imovinu u iznosu od 9.383.366,13 kn i to 1.044.273,97 kn na građevinske objekte te 8.339.092,16 kn na uređaje i opremu.
Najznačajnije investicije aktivirane u 2016. godini su:
- Izrada prostornih i neprostotornih podataka otoka Krka 2.023.640,43 - Elektro punionice - Elektro automobili - Teretna vozila
766.237,02 1.779.970,46 2.419.146,41
- Izgradnja EKI mreže 578.273,97 Ukupno 7.567.268,29
/ii/ Vrijednost osnovnih sredstava u pripremi na dan 31.12.2016. godine iznosi 1.853.198,36 kn, a najznačajnija ulaganja odnose se na:
- projektnu dokumentaciju vezano za rekonstrukciju poslovne zgrade (edukacijski centar) u iznosu od 221.635,36 kn,
- projektnu dokumentaciju vezano za pretovarnu stanicu 1.050.335,50 kn, - sanaciju depoponije Treskavac III faza 373.537,50 kn.
/iii/ Društvo je rashodovalo i prodalo imovinu nabavne vrijednosti 1.999.374,94 kn, ispravka vrijednosti 1.835.376,82 kn, sadašnje vrijednosti 163.998,12 kn.
8. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA
Društvo ima udjele u Ponikve usluga d.o.o. u iznosu od 673.600,00 kn koje je od njihovih osnivača dobilo bez naknade.
9. ZALIHE
Zalihe sadrže materijal za održavanje javne rasvjete u iznosu od 39.157,17 kn i zalihe materijala za potrebe elektro komunikacijske infrastrukture u iznosu 47.275,00 kn .
Potraživanja za predujmove iznose 16.362,90 kn, a odnose se na plaćene predujmove za robu i usluge.
10. POTRAŽIVANJE OD KUPACA
Prikazujemo na sljedeći način:
31.12.2015. 31.12.2016.
Bilješka HRK HRK
potraživanja od kupaca: 5.226.979,98 6.276.484,94
domaćinstva 2.038.250,90 2.412.096,15
privreda 2.481.269,06 3.350.467,23
dio preuzetih potraživanja od Ponikve d.o.o. 01.01.2014.
707.460,02 513.921,56
ispravak potraživanja: -1.463.188,08 -1.582.083,64
Društvo -763.756,58 1.068.162,08
dio preuzetih potraživanja od Ponikve d.o.o. 01.01.2014.
-699.431,50 -513.921,56
stanje na dan 31.12. /i/ 3.763.791,90 4.694.401,30
/i/ Potraživanja od kupaca odnose se na pružene usluge domaćinstvima i ostalim potrošačima.
S t r a n i c a | 148
2016. godina
/ii/ U 2016. godini izvršeno je vrijednosno usklađenje potraživanja za koja je procijenjeno da je naplata neizvjesna u iznosu od 635.406,13 kn, od kojeg iznosa se 525.324,17 kn odnosi na Konzum d.d. Zagreb, a iznos od 144.683,16 kn na ostale kupce. Društvo je u 2016. godini zbog nemogućnosti naplate otpisalo potraživanja u iznosu od 34.601,20 kn (Bilješka 4.5.).
/iii/ Tijekom godine naplaćen je iznos od 416.856,40 kn (Bilješka 2), a trajno je otpisano 124.246,36 kn ranije vrijednosno usklađenih potraživanja.
11. OSTALA POTRAŽIVANJA
Ostala potraživanja na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 11.459,48 kn, a odnose se na potraživanja od banaka za kamate po viđenju i oročenju .
12. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA
Društvo je 03. listopada 2016. godine oročilo kod Erste & Steiermarkische bank d.d. iznos od 3.000.000,00 kn na rok od 3 mjeseca uz godišnju fiksnu kamatnu stopu od 0,50%. Ukupno ostvaren prihod od kamata na oročena sredstava u 2016. godini iznosi 3.681,59 kn.
13. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
Novčana sredstva iznose 4.070.909,45 kn, a odnose se na stanje na žiro računu koje je usuglašeno s izvodom otvorenih stavki banke na dan 31. prosinca 2016. godine
14. KAPITAL I REZERVE
Stanje i promjene na kapitalu prikazujemo kako slijedi:
KAPITALNE REZERVE
ULAGANJA OPĆINA I
GRADOVA
01.01.2016. 40.908.400,00 817.608,14 1.350.436,93 29.924,55 43.106.369,62
- Ulaganja u 2016. - 920.186,23 - - 920.186,23
- Prijenos u zadržanu
dobit - - 29.924,55 (29.924,55) 0,00
- Dobit tekuće godine - - - 333.319,06 333.319,06
31.12.2016. 40.908.400,00 1.737.794,37 1.380.361,48 333.319,06 44.359.874,91
UPISANI
KAPITAL
ZADRŽANA
DOBIT
DOBIT
POSLOVNE
GODINE
UKUPNO
/i/313131 Temeljni ulozi osnivača na dan 31. prosinca 2016. godine iznose:
HRK
Općina Omišalj 6.581.200,00 Općina Malinska-Dubašnica 7.286.500,00 Grad Krk 9.556.100,00 Općina Punat 4.318.200,00 Općina Baška 5.698.900,00 Općina Dobrinj 5.034.300,00 Općina Vrbnik 2.433.200,00
Ukupno stanje 31. prosinca 40.908.400,00
/ii/ Godišnje ulaganje iskazano na dan 31.12.2016. godine sastoji se od ulaganja osnivača (JLS):
S t r a n i c a | 149
2016. godina
Nova punionica
za elektro vozila
Izgradnja EKI
infrastrukture
Ukupno
ulaganja u
2016. godini
Općina Omišalj 35.724,52 65.369,75 101.094,27
Općina Malinska-Dubašnica 32.067,68 145.179,30 177.246,98
Grad Krk 73.119,05 34.664,20 107.783,25
Općina Punat 32.187,90 187.085,41 219.273,31
Općina Baška 64.683,20 68.847,75 133.530,95
Općina Dobrinj 61.367,55 4.060,00 65.427,55
Općina Vrbnik 31.976,12 83.853,80 115.829,92
Ukupno 331.126,02 589.060,21 920.186,23
a) Ponikve Eko otok Krk d.o.o. i jedinice lokalne samouprave sklopili su 28. rujna 2016. godine Ugovor o sufinanciranju „Nabava punionica za elektro vozila na otoku Krku i Dodatak 1. tom Ugovoru 31. prosinca 2016. godine u kojem je utvrđeno financiranje od strane Fonda (preko JLS) u iznosu od 418.817,72 kn (Bilješka 17.b)) i financiranje iz proračuna JLS u ukupnom iznosu od 337.034,33 kn, od čega je u 2016. godini doznačeno 331.126,02 kn, a u 2017. godini 5.908,31 kn.
b) Povećanje ulaganja osnivača u 2016. godini u ukupnom iznosu od 589.060,21 kn odnosi se na doznake JLS po ugovorima o financiranju izgradnje EKI mreže koje je društvo Ponikve eko otok Krk d.o.o. sklopilo sa pojedinim JLS u 2015. i 2016. godini.
/iii/ Kapitalne rezerve iskazane su na dan 31.12.2016. godine u iznosu od 1.737.794,37 kn, a odnose se na ulaganja osnivača (jedinica lokalne samouprave) u razdoblju 2011.- 2013. godine u Ponikve d.o.o. Krk za program Ekološki zasnovan sustav zbrinjavanja otpada 562.048,31 kn, na ulaganja osnivača u izgradnju EKI infrastrukture u proteklim godinama i u 2016. godini u iznosu od 844.620,04 kn i ulaganja u punionicu električnih vozila u 2016. godini u iznosu od 331.126,02 kn.
Kapitalne rezerve po osnivačima iznose:
2015. 2016.
Općina Omišalj 159.858,91 260.953,18 Općina Malinska-Dubašnica 103.254,52 270.501,50 Grad Krk 125.292,01 233.075,26 Općina Punat 135.153,49 354.426,80 Općina Baška 88.035,37 221.566,32 Općina Dobrinj 53.527,29 118.954,84 Općina Vrbnik 152.486,55 268.316,47
Ukupno stanje 31. prosinca 817.608,14 1.737.794,37
15. DUGOROČNE OBVEZE
Dugoročne obveze predstavljaju obvezu prema Fondu za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost te obveze po leasinzima Erste & Steiermakische S-Leasing d.o.o.
Obveze su svedene na srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinca 2016. godine.
Promjene na dugoročnim financijskim kreditima u 2016. godini bile su sljedeće:
S t r a n i c a | 150
2016. godina
OPIS Bilješka
2015. 2016.
HRK HRK
Stanje 1. siječnja 3.922.552,97 1.999.440,10
Povećanje obveza u toku godine 586.505,23 2.780.304,92 Otplata glavnice (3.501.890,85) (1.883.044,23) Negativne (pozitivne) tečajne razlike 992.272,75 (16.859,69)
Ukupno 1.999.440,10 2.879.841,10
minus: - dio obveza po dugoročnim kreditima /ii/ (1.045.491,83) (961.139,82) koji dospijevaju u toku godine
Stanje 31. prosinca 953.948,27 1.918.701,28
/i/ Povećanje u 2016. godini odnosi se na obvezu po ugovorima o financijskom leasingu za nabavku četiri nova specijalna vozila za odvoz otpada.
/ii/ Sredstva za otplatu tekućeg dijela dugoročnih obveza koji dospijeva u 2017. godini u iznosu od 961.139,82 kn (112.620,51 EUR i 109.978 HRK) osigurava Društvo. Obveze u valuti/valutnoj klauzuli svedene su na srednji tečaj Hrvatske narodne banke na dan 31. prosinac 2016. godine.
/iii/ Detaljan pregled dugoročnih kredita prikazan je u dopunskim informacijama.
16. KRATKOROČNE OBVEZE
Kratkoročne obveze na dan 31. prosinca iznose 4.208.632,69 kn, a odnose se na obveze prema dobavljačima (1.813.022,43 kn), kratkoročne obveze po kreditima (961.139,82 kn), obveze za poreze, doprinose i slična davanja (636.350,89 kn), obveze prema zaposlenicima (772.054,95 kn), te ostale obveze (26.064,60 kn).
Do dana pisanja Bilješki Društvo je podmirilo sve obveze prema dobavljačima.
Obveze prema zaposlenicima odnose se na obveze za obračunatu plaću i naknade plaća za prosinac 2016. godine, a koja je isplaćena u siječnju 2017. godine.
Obveze za poreze, doprinose i slična davanja odnose se na: porez na dobit (43.824,79 kn), doprinose na plaću (176.563,50 kn), doprinose iz plaće (206.867,76 kn), porez i prirez iz plaće (69.428,87 kn), PDV za prosinac 2016. godine (133.462,70 kn.), doprinos za šume i naknada za neispunjenje kvote zapošljavanja osoba s invaliditetom (6.203,27).
17. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
U Bilanci su na dan 31. prosinca 2016. godine iskazani odgođeni prihodi budućeg razdoblja u ukupnom iznosu od 17.278.193,47 kn, a odnose se na:
S t r a n i c a | 151
2016. godina
31.12.2015. 31.12.2016.
HRK HRK
-dobivena bespovratna namjenska sredstva za sanaciju
deponije Treskavac od Grada Krka (sredstva fonda za
zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost ) a),/i/ 12.000.795,58 11.002.307,15
-dobivena bespovratna namjenska sredstva od
Primorsko-goranske županije za sanaciju deponije
Treskavac a),/ii/ 468.461,93 281.200,31
-dobivena bespovratna sredstva Fonda za vozila i
opremu 1.063.384,58 926.168,49
-dobivena bespovratna sredstva JLS za kontejnere 0,00 0,00
-dobivena bespovratna sredstva od Fonda za posude 427.785,00 377.457,32
-dobivena bespovratna sredstva HV za bazu podataka 812.167,20 865.554,39
-GTZ nulta emisija stakleničkih plinova 618.059,00 580.560,93
-dobivena bespovratna sredstva Fonda za rek.sortirne
linije 1.921.318,00 1.822.365,96
-dobivena bespovratna sredstva Fonda za pretovarnu
stanicu 363.100,00 363.100,00
elektro automobili 0,00 664.238,50
elektro punionice 0,00 377.740,42
-obračunate troškove koji nisu fakturirani 17.500,00 17.500,00
Ukupno 17.692.571,29 17.278.193,47
OPISBilješka
Sanacija odlagališta
/i/ Odgođeni prihodi odnose se na sredstva doznačena od Grada Krka (za sve jedinice lokalne samouprave) za sanaciju odlagališta komunalnog otpada ''TRESKAVAC''.
Navedena sredstva osigurao je Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost temeljem Ugovora o korištenju sredstava Fonda u sufinanciranju programa sanacije odlagališta komunalnog otpada ''TRESKAVAC'', koji je sklopljen sa Gradom Krkom 15. veljače 2005. godine i Dodataka I-X Ugovoru te Odluke o povećanju učešća u sufinanciranju od 24. travnja 2014. godine temeljem kojih je Fond sudjelovao u sufinanciranju sa 62% .
Fond je do kraja 2015. godine na ime izgradnje i sanacije ukupno sufinancirao 20.033.541,84 kn.
Kao odgođeni prihod evidentirano je 14.767.235,28 kn. Navedeni iznos umanjuje se i prenosi u prihode u visini pripadajućeg troška amortizacije imovine financirane tim sredstvima u iznosu od 3.764.928,13 kn i to u ranijem razdoblju 2.766.439,70 kn, a u 2016. godini 998.488,43 kn pa je odgođeni prihod na dan 31. prosinca 2015. godine iskazan u iznosu od 11.002.307,15 kn.
/ii/ Odgođeni prihodi u iznosu od 281.200,31 kn odnose se na namjenska sredstva (novčana sredstva) dobivena u ranijim godinama bespovratno od Primorsko-goranske županije za sanaciju deponije Treskavac.
S t r a n i c a | 152
2016. godina
a) Promjene tijekom 2016. godine:
Opis Bilješka
Početni saldo 01.01.2016. 17.692.571,29
Povećanje u 2016. 1.520.700,66
Doznačeno u 2016.
-Fond- elektro punionice 14 /ii/a) 418.817,72
-Fond-elektro automobili /i/ 672.160,00
-Hrvatske vode - ulaganja u bazu podataka /ii/ 412.222,94
Ukupno doznačeno 1.503.200,66
Obračunati troškovi koji nisu fakturirani 17.500,00
Smanjenje u 2016. (1.935.078,48)
Prijenos na prihode u 2016. u visini troška amortizacije /iii/ (1.917.578,48)
Obračunati troškovi koji nisu fakturirani (17.500,00)
Saldo s 31.12.2016. 17.278.193,47
/i/ Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost je temeljem sklopljenog ugovora o neposrednom sufinanciranju kupnje deset električnih vozila davanjem sredstava subvencije doznačio iznos od 616.160,00 kn što predstavlja 40% vrijednosti nabavljenih elektro vozila.
Iznos od 56.000,00 kn doznačen je za preradu vozila na električni pogon temeljem Ugovora o neposrednom sufinanciranju projekta poticanja čistijeg transporta.
/ii/ Hrvatske vode doznačile su preko Grada Krka iznos od 412.222,94 kn za sufinanciranje izrade baze prostornih i neprostornih podataka otoka Krka. Bazu procijenjene vrijednosti od 9.727.000,00 kn izrađuje Geodetski zavod Rijeka d.o.o. a usluga se izvršava u četiri godine.
/iii/ Prijenos s odgođenih prihoda na prihode obavlja se u visini amortizacije za dugotrajnu materijalnu imovinu nabavljenu iz namjenskih sredstava ili dobivenu bez naknade. Tijekom 2016. godine Društvo je oprihodovalo iznos od 1.917.578,48 kn na ime obračunate amortizacije.
S t r a n i c a | 153
2016. godina
18. UPRAVLJANJE RIZICIMA
VALUTNI RIZIK
Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo je izloženo promjenama vrijednosti EUR-a, jer su obveze po financijskom leasingu denominirane u stranoj valuti, što Društvo izlaže valutnom riziku. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađivanje priljeva od naplate potraživanja od kupaca.
KAMATNI RIZIK
Kamatni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Društvo nema dugoročnih obveza uz promjenjivu kamatnu stopu, te kao posljedicu toga nema izloženost riziku promjene kamatne stope.
KREDITNI RIZIK
Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka drugoj strani. Financijska imovina koja potencijalno može izložiti Društvo kreditnom riziku obuhvaća novac i potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca iskazana su umanjena za rezerviranja za utužena sumnjiva i sporna potraživanja. Nema dodatnog kreditnog rizika za podmirenje kratkoročnih obveza Društva koji bi utjecao na povećanje vrijednosti rezerviranja za umanjenje vrijednosti kupaca i ostalih potraživanja.
RIZIK LIKVIDNOSTI
Rizik likvidnosti, koji se također naziva rizikom financiranja, je rizik suočavanja Društva s teškoćama u pribavljanju sredstava za podmirenje obveza po financijskim instrumentima. Kratkoročne obveze Društva koje dospijevaju u 2017. godini pokrivene su kratkotrajnom imovinom.
PROCJENA FER VRIJEDNOSTI
Glavni financijski instrumenti Društva koji se ne vode po tržišnoj vrijednosti su novac i novčani ekvivalenti, potraživanja od kupaca, ostala potraživanja, dugoročna financijska imovina, obveze prema dobavljačima i ostale obveze, te dugoročni krediti.
Iskazana knjigovodstvena vrijednost novca i novčanih ekvivalenata približna je njihovoj fer vrijednosti zbog kratkoročnog dospijeća ovih financijskih instrumenata.
Krk, 6. travanj 2017.
Uprava Društva:
Frane Mrakovčić
S t r a n i c a | 154
2016. godina
VIII. DOPUNSKE INFORMACIJE
pregled dugoročnih kredita na dan 31.12.2016.
S t r a n i c a | 155
2016. godina
PREGLED DUGOROČNIH KREDITA I LEASINGA NA DAN 31.12.2016. GODINE
period
otplate
(godine)
u kn po
sr.teč.HNB-a
31.12.2015.
u kn u kn
u kn po
sr.teč.HNB-a
31.12.2016.
u kn po
sr.teč.HNB-a
31.12.2016.
u kn po
sr.teč.HNB-a
31.12.2016.
1. FZOIEU 549.889,00 kn 5+2 384.922,00 0,00 109.978,00 274.944,00 109.978,00 164.966,00
Ponikve eko
otok Krk
549.889,00 384.922,00 109.978,00 274.944,00 109.978,00 164.966,00
SVEUKUPNO DUGOROČNI KREDITI 384.922,00 0,00 109.978,00 0,00 274.944,00 109.978,00 164.966,00
leasing:
1. Erste&St. S -
leasing
405.826,20 kn*
(EUR)
Kompaktor na
deponiji
Treskavac
3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
21.03.2011. 01.03.2017. 64.745,42 EUR 494.334,32 0,00 EUR 0,00 51.610,05 EUR 388.956,98 6.103,01 13.135,37 EUR 99.274,33 13.135,37 EUR 99.274,33 0,00 EUR 0,00
2. Erste&St. S -
leasing
81.485,04 kn**(
EUR)
Teleskopski
viljuškar
3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
25.05.2011. 02.05.2017. 14.680,25 EUR 112.084,40 0,00 EUR 0,00 10.300,48 EUR 77.608,91 1.374,12 4.379,77 EUR 33.101,37 4.379,77 EUR 33.101,37 0,00 EUR 0,00
3. Erste&St. S -
leasing
176.057,28 kn*
(EUR)
specijalka
MAN s
Stummer
nadogradnjom
3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
29.06.2011. 01.06.2017. 33.507,96 EUR 255.834,85 0,00 EUR 0,00 22.178,22 EUR 167.145,12 3.061,97 11.329,74 EUR 85.627,76 11.329,74 EUR 85.627,76 0,00 EUR 0,00
4. Erste&St. S -
leasing
213.808,44 kn*
(EUR)
specijalka
MAN s
peračicom
3M
euribor
+ 3,1%
6 mjenice,
zadužnice
28.07.2011. 03.07.2017. 42.881,07 EUR 327.398,98 0,00 EUR 0,00 26.855,85 EUR 202.397,80 3.885,98 16.025,22 EUR 121.115,20 16.025,22 EUR 121.115,20 0,00 EUR 0,00
5. Erste&St. S -
leasing
85.815,72 kn*
(EUR)
Iveco daily s
radnom
košarom
3M
euribor
+
4,746%
5 zadužnica 04.03.2015. 01.06.2020. 55.646,75 EUR 424.865,55 0,00 EUR 0,00 11.626,04 EUR 87.593,53 4.572,87 44.020,71 EUR 332.699,15 12.173,32 EUR 92.003,36 31.847,39 EUR 240.695,79
6. Erste&St. S -
leasing
92.125,00 kn*
(EUR)
Mitsubishi
vozilo za
prikupljanje
otpada
3M
euribor
+ 4,4%
5 mjenice,
zadužnica
18.01.2016. 01.02.2021. 0,00 EUR 0,00 92.125,00 EUR 705.746,60 30.737,08 EUR 233.917,67 7.872,11 61.387,92 EUR 463.956,82 14.009,00 EUR 105.877,04 47.378,92 EUR 358.079,78
7. Erste&St. S -
leasing
92.125,00 kn*
(EUR)
Mitsubishi
vozilo za
prikupljanje
otpada
3M
euribor
+ 4,4%
5 mjenice,
zadužnica
11.04.2016. 03.05.2021. 0,00 EUR 0,00 92.125,00 EUR 691.519,44 27.329,91 EUR 205.148,74 -3.336,79 64.795,09 EUR 489.707,49 13.856,03 EUR 104.720,92 50.939,06 EUR 384.986,57
7. Erste&St. S -
leasing
92.125,00 kn*
(EUR)
Mitsubishi
vozilo za
prikupljanje
otpada
3M
euribor
+ 4,4%
5 mjenice,
zadužnica
11.04.2016. 03.05.2021. 0,00 EUR 0,00 92.125,00 EUR 691.519,44 27.329,91 EUR 205.148,74 -3.336,79 64.795,09 EUR 489.707,49 13.856,03 EUR 104.720,92 50.939,06 EUR 384.986,57
7. Erste&St. S -
leasing
92.125,00 kn*
(EUR)
Mitsubishi
vozilo za
prikupljanje
otpada
3M
euribor
+ 4,4%
5 mjenice,
zadužnica
11.04.2016. 03.05.2021. 0,00 EUR 0,00 92.125,00 EUR 691.519,44 27.329,91 EUR 205.148,74 -3.336,79 64.795,09 EUR 489.707,49 13.856,03 EUR 104.720,92 50.939,06 EUR 384.986,57
UKUPNO LEASING 1.614.518,10 2.780.304,92 1.773.066,23 16.859,69 2.604.897,10 851.161,82 1.753.735,28
SVEUKUPNO DUGOROČNE KREDITNE I LEASING OBVEZE 1.999.440,10 2.780.304,92 1.883.044,23 16.859,69 2.879.841,10 961.139,82 1.918.701,28
fotonaponsko
postrojenje na
krovu hale na
dep.Treskavac bezkam
atn
o mjenice,
zadužnice
01.11.2014. 01.05.2019.
u valuti u valuti u valuti u valuti u valuti u valuti
01.01.2016. u toku godine u toku 2016. godine 31.12.2016. u 2017. godini na dan 31.12.2016.
otplate glavnice kreditatečajne
razlike u
2016.
godini
stanje glavnice kredita otplate glavnice kredita dugoročni dio glavnice kredita
davalac kreditaodobreni iznos
kredita u valuti
namjena
kredita
kamat.
stopa
instrumenti
osiguranja
kredita
početak
korištenja -
prva otplata
glavnice
zadnja rata
kredita
stanje glavnice kredita novi krediti
S t r a n i c a | 156
2016. godina
UTVRĐIVANJE POREZNE OBVEZE - PRIJAVA POREZA NA DOBIT
za razdoblje od 01.01.2016 do 31.12.2016 godine
DOBIT / GUBITAK
1.1. UKUPAN PRIHOD 32.126.791,38 kn
1.2. UKUPAN RASHOD 31.710.003,10 kn
1.3. DOBIT 416.788,28 kn
1.4. GUBITAK -
2. UVEĆANJE DOBITI / UMANJENJE GUBITKA 60.411,23 kn
3. UMANJENJE DOBITI / UVEĆANJE GUBITKA 59.853,41 kn
4. POREZNA OSNOVICA: 417.346,10 kn
U stavkama uvećanja dobiti sadržanje su sljedeće pozicije:
troškovi reprezentacije čl.7 st.1 t.3 Zakona u iznosu od 25.810,03 kn
troškovi kazni za prekršaje i prijestupe čl.7 st.1 t. 7 Zakona u iznosu 0,00 kn
vrijednosno usklađenje zaliha (čl.10.Zakona) u iznosu od 0,00 kn
vrijednosno usklađenje i otpis potraživanja (čl.9.Zakona) u iznosu od 34.601,20 kn
vrijednosno usklađenje zaliha (čl.10.Zakona) u iznosu od 0,00 kn
povlastice i drugi oblici imovinske koristi čl.7 st.1 t.9 Zakona u iznosu od 0,00 kn o najam sportske dvorane u iznosu od 0,00kn
U stavkama umanjenja dobiti sadržane su slijedeće stavke:
prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja (čl.6 st.1 t.3 Zakona)
nereolizirani dobici i ostali rashodi ranijih razdoblja (čl.6 st.1 t.2.st.2 Zakona)
državna potpora za obrazovanje i izobrazbu čl.14. Zakona u iznosu od 59.853,41 kn što predstavlja 70% vrijednosti sljedećih troškova: o troškovi stručnog obrazovanja u iznosu od 19.880,00 kn, o troškovi seminara u iznosu od 16.575,30 kn, o troškovi za stručnu literaturu u iznosu od 5.012,34 kn, o troškovi smještaja,dnevnica i troškovi putovanja za djelatnike koji su bili na školovanju ili
seminaru izvan mjesta boravka u skladu sa čl.13 Pravilnika o porezu na dohodak u iznosu od 18.385,77 kn.
Iz gore navedenoga proizlazi da Ponikve Eko otok Krk d.o.o. ima obvezu plaćanja poreza na dobit za 2016. godinu u iznosu od 83.469,22 kn.
S t r a n i c a | 160
2016. godina
IX. GODIŠNJE IZVJEŠĆE DRUŠTVA PONIKVE USLUGA d.o.o. ZA 2016. GODINU
S t r a n i c a | 161
2016. godina
AOP
oznaka
Rbr.
bilješke
Prethodna godina
(neto)
Tekuća godina
(neto)
2 3 4 5
001
002 4.158.746 4.079.846
003 0 0
004
005
006
007
008
009
010 4.158.746 4.079.846
011 19.002 19.002
012 3.591.181 3.459.037
013 476.298 439.831
014 72.265 161.976
015
016
017
018
019
020 0 0
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031 0 0
032
033
034
035
036
037 7.759.412 7.944.926
038 4.375 0
039
040
041
042
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom
10. Ostala dugotrajna financijska imovina
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca
4. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)
7. Ulaganja u vrijednosne papire
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
8. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
Obrazac
POD-BIL
BILANCA
stanje na dan 31.12.2016.
Obveznik: 92143159456; PONIKVE USLUGA d.o.o. Krk za uslužne djelatnosti
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava
Naziv pozicije
1
5. Nematerijalna imovina u pripremi
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
AKTIVA
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
S t r a n i c a | 164
2016. godina
AOPoznaka
Rbr. bilješke
Prethodna godina Tekuća godina
2 3 4 5
125 5.162.709 5.222.389
126 0
127 5.049.688 5.123.041
128
129 0
130 113.021 99.348
131 5.084.736 5.213.266
132
133 2.255.777 2.304.803
134 452.801 417.454
135
136 1.802.976 1.887.349
137 2.131.408 2.215.211
138 1.311.067 1.358.918
139 512.912 552.936
140 307.429 303.357
141 340.384 328.148
142 355.771 324.204
143 0 0
144
145
146 0 0
147
148
149
150
151
152
153 1.396 40.900
154 373 411
155
156
157
158
159
160
161 361 278
162 12 133
163
164
165 48.748 1.170
166
167
168 2.039
169 46.709 1.170
170
171
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
10. Ostali financijski prihodi
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe
7. Ostali prihodi s osnove kamata
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima
f) Druga rezerviranja
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)
c) Rezerviranja za započete sudske sporove
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
b) Rezerviranja za porezne obveze
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)
a) Neto plaće i nadnice
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje 01.01.2016. do 31.12.2016.
Obrazac
POD-RDG
1
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)
Obveznik: 92143159456; PONIKVE USLUGA d.o.o. Krk za uslužne djelatnosti
Naziv pozicije
4. Tečajne razlike i drugi rashodi
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)
S t r a n i c a | 165
2016. godina
Frane Mrakovčić
Osoba ovlaštena za zastupanje
172
173
174
175
176
177 5.163.082 5.222.800
178 5.133.484 5.214.436
179 29.598 8.364
180 29.598 8.364
181 0 0
182
183 29.598 8.364
184 29.598 8.364
185 0 0
186 0 0
187
188
189
190 0 0
191 0 0
192 0 0
193 0 0
194 0 0
195 0 0
196 0 0
197 0 0
198 0 0
199 0 0
200
201
202
203 0 0
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213 0 0
214 0 0
215 0 0
216
217
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)
7. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)
S t r a n i c a | 166
2016. godina
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2016. GODINU
PONIKVE USLUGA d.o.o.
1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU
Ponikve usluga je društvo s ograničenom odgovornošću (dalje: Društvo) za uslužne djelatnosti. Društvo je 21. studenoga 2013. godine registrirano u Trgovačkom sudu u Rijeci (Rješenje broj Tt-13/8162-2) pod matičnim brojem suda MBS 040315389, a s poslovanjem je započelo 01.01.2014. godine. Osnivanje ovog Društva rezultat je statusne podjele društva Ponikve d.o.o. koje je temeljem Zakona o vodama izdvojilo sve djelatnosti koji nisu javna vodoopskrba i javna odvodnja u novo društvo Ponikve eko otok Krk d.o.o. a ovo Društvo obavlja usluge knjigovodstva, izdaje račune i vodi objedinjenu naplatu, priprema ovrhe, vodi javnu nabavu i održava upravnu zgradu isključivo za komunalna društva: Ponikve voda d.o.o. i Ponikve Eko otok Krk d.o.o.
Temeljni kapital Društva upisan je u sudski registar navedenog suda u iznosu od 4.490.500,00 kn. Članovi Društva su:
Veličina poslovnog udjela
Općina Omišalj 505.600,00 11,26%
Općina Malinska – Dubašnica 559.900,00 12,47%
Grad Krk 734.400,00 16.36%
Općina Punat 331.700,00 7,39%
Općina Baška 438.000,00 9,75%
Općina Dobrinj 386.800,00 8,61%
Općina Vrbnik 186.900,00 4,16%
Ponikve voda d.o.o. 673.600,00 15,00%
Ponikve eko otok Krk d.o.o. 673.600,00 15,00%
Osnovne djelatnosti Društva su:
Računovodstvene i knjigovodstvene djelatnosti
Obrada podataka, usluge poslužitelja i djelatnosti povezane s njima.
Izdavanje softera
Društvo ima skupštinu društva i upravu.
Skupštinu društva čine članovi društva: jedinice lokalne samouprave te društva Ponikve voda d.o.o. i Ponikve eko otok Krk d.o.o. Skupštinom predsjeda predsjednik. Predsjednik skupštine imenuje se na vrijeme od godinu dana.
Svaki član skupštine ostvaruje prava i dužnosti sukladno veličini poslovnog udjela.
Skupština društva odlučuje o svim bitnim stvarima kao što su financijski izvještaji, godišnji planovi poslovanja i slično.
Poslove društva vodi uprava koja se sastoji od direktora. Direktora imenuje skupština na vrijeme od 4 godine. Uprava društva zastupa društvo, rukovodi i organizira proces rada i poslovanja te obavlja i druge poslove na temelju zakona i ovlaštenja.
Direktorom društva u razdoblju od 01.01.2014. do 31.12.2017. godine imenovan je FRANE MRAKOVČIĆ.
S t r a n i c a | 167
2016. godina
Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Zagreb, od 26.11.2014. godine. Društvo ima brojčanu oznaku razreda 6920 – računovodstvene, knjigovodstvene djelatnosti, matični broj poslovnog subjekta je 4129482, a OIB je 92143159456.
S 31.12.2016. godine Društvo je zapošljavalo 16 radnika.
1.3. OKVIR ZA PREZENTIRANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaji za 2016. godinu sastavljeni su u skladu s propisima Republike Hrvatske, te računovodstvenim politikama poduzetnika.
Računovodstvene politike Društva usklađene su s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 86/2015) koje poduzetnik ima obvezu primjenjivati temeljem Zakona o računovodstvu (NN 78/15, 134/15, 120/16).
Društvo je pozicije u financijskim izvještajima iskazalo u skladu sa zahtjevima iz Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 95/16).
Podaci u financijskim izvještajima prezentirani su u hrvatskim kunama (HRK), kao izvještajnoj valuti u Republici Hrvatskoj.
1.2. OSNOVNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE
Osnovne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2016. godinu su računovodstvene politike koje su donesene na skupštini društva 17.studenog 2014.godine.
Politika iskazivanja dugotrajne materijalne imovine – sva imovina iskazana je prema
trošku nabave odnosno nastanku poslovnog događaja temeljem vjerodostojne
dokumentacije
Politika amortizacije – dugotrajna materijalna imovina amortizira se u okviru procijenjenog
vijeka uporabe linearnom metodom po stopa koje ne prelaze porezno dopustive stape.
Politika iskazivanja prihoda -poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od usluge i ostale
poslovne prihode, a iskazani su po fakturiranoj vrijednosti usluga. Financijske prihode čine
kamate po viđenju, pozitivne tečajne razlike i kamate od pozajmica zaposlenika.
Politika iskazivanja potraživanja i obveza – potraživanja i obveze iskazuju se u nominalnoj
vrijednosti
Bilješke uz račun dobiti i gubitka:
1. Poslovni prihodi obuhvaćaju prihode za obavljenu uslugu objedinjene naplate, pripremu ovrha, javnu nabavu i vođenje računovodstva prema Ugovoru klasa 363-01/16-01/01 između Ponikve voda d.o.o u iznosu od 3.163.477,94 kn i Ponikve Eko otok Krk d.o.o. u iznosu 1.959.563,26 kn.
2. Ostali poslovni prihodi u iznosu 99.347,41 kn su prihod od prodaje vozila u iznosu od 56.000,00 kn, naplaćenih sudskih troškova 27.988,06 kn, naknada štete od osiguranja 10.848,44 kn, i ostali prihodi 4.510,91 kn.
3. Materijalne troškove čine troškovi za energiju i gorivo (140.766,63 kn), uredski materijal (221.813,10 kn) troškovi poštarine (1.219.052,13 kn), troškovi održavanja (454.051,17 kn), te ostale usluge (269.119,66 kn).
4. Troškovi osoblja iznose 2.215.210,53 kn. Društvo zapošljava 16 djelatnika. Prosječna bruto plaća u 2016. godini iznosila je 10.574,25 kn, a neto 7.502,38 kn.
Dobit prije oporezivanja iznosi 8.363,94 n, a nakon oporezivanja je nula kuna.
S t r a n i c a | 168
2016. godina
Bilješke uz bilancu:
1. Potraživanje od kupaca: S obzirom da je osnovna djelatnost društva pružanje usluge objedinjene naplate komunalnih vodnih usluga te usluga gospodarenja otpadom za domaćinstva, na ovoj stavci osim redovnih potraživanja evidentiraju se i prolazne stavke potraživanje za komunalne usluge. Prolazne stavke u glavnoj knjizi evidentiraju se isključivo kao potraživanja od građana te ne utječu na prihode Društva.
2. Obveze prema dobavljačima iznosi 282.306,52 kn. Do dana pisanja bilješki podmirene su u cijelosti.
3. Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 6.897.910,80 kn odnose se na uslugu objedinjene naplate koje Društvo pruža društvima Ponikve voda i Ponikve Eko otok Krk od čega se 14.352,32 kn odnosi na naplaćene, a neproslijeđene usluge objedinjene naplate te 815,65 kn na neproslijeđene kamate po viđenju. Do dana pisanja bilješki podmirene su u cijelosti.
Krk, 10.travnja 2017.
Uprava Društva:
Frane Mrakovčić
S t r a n i c a | 169
2016. godina
UTVRĐIVANJE POREZNE OBVEZE - PRIJAVA POREZA NA DOBIT
za razdoblje od 01.01.2016. do 31.12.2016. godine
DOBIT / GUBITAK
1.1. UKUPAN PRIHOD 5.222.800,02 kn
1.2. UKUPAN RASHOD 5.214.436,08 kn
1.3. DOBIT 8.363,94 kn
1.4. GUBITAK -
2. UVEĆANJE DOBITI / UMANJENJE GUBITKA 16.049,46 kn
3. UMANJENJE DOBITI / UVEĆANJE GUBITKA 24.413,40 kn
4. POREZNA OSNOVICA:
4.1. DOBIT NAKON UVEĆANJA I UMANJENJA 0,00 kn
U stavkama uvećanja dobiti sadržanje su sljedeće pozicije:
troškovi reprezentacije čl.7 st.1 t.3 Zakona u iznosu od 16.049,46 kn
troškovi kazni za prekršaje i prijestupe čl.7 st.1 t. 7 Zakona u iznosu 0,00 kn
vrijednosno usklađenje zaliha (čl.10.Zakona) u iznosu od 0,00 kn
povlastice i drugi oblici imovinske koristi čl.7 st.1 t.9 Zakona u iznosu od 0,00 kn o najam sportske dvorane u iznosu od 0,00kn
U stavkama umanjenja dobiti sadržane su slijedeće stavke:
prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja (čl.6 st.1 t.3 Zakona)
nereolizirani dobici i ostali rashodi ranijih razdoblja (čl.6 st.1 t.2.st.2 Zakona)
državna potpora za obrazovanje i izobrazbu čl.14. Zakona u iznosu od 24.413,40 kn što predstavlja 80% vrijednosti sljedećih troškova: o troškovi stručnog obrazovanja u iznosu od 720,00kn, o troškovi seminara u iznosu od 2.304,00 kn, o troškovi za stručnu literaturu u iznosu od 19.591,08 kn, o troškovi smještaja,dnevnica i troškovi putovanja za djelatnike koji su bili na školovanju ili
seminaru izvan mjesta boravka u skladu sa čl.13 Pravilnika o porezu na dohodak u iznosu od 1.798,32 kn.
Iz gore navedenoga proizlazi da Ponikve usluga d.o.o. nema obvezu plaćanja poreza na dobit za 2016. godinu .