XXXVIII Consejo Superior Comité Directivo CD 2015 XXXVIII.2015... · cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de ... Anual Porcentaje

Informe Financiero Planificación del Efectivo 2015

1

XXXVIII Consejo Superior

Comité Directivo CD 2015.02

INFORME FINANCIERO DE

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO

SEDES, PROGRAMAS, PROYECTOS Y SECRETARIA GENERAL

PERIODO 2015

Junio, 2015

Salamanca, España


2

INDICE GENERAL

I. Introducción…..……………………………………………………………………………….. 4

Informe financiero de la Planificación del efectivo para el ejercicio 2015 ……………………... 5

1. Efectivo Total por Unidad.......................................................................................................... 6

1.1. Análisis Global del Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO ............. 8

1.1.1. Saldo Inicial ...................................................................................... 9

1.1.2. Financiamiento Gubernamental ....................................................... 10

1.1.3. Cooperación Internacional, Regional y Local ................................. 12

1.1.4. Autofinanciamiento ........................................................................ 14

2. Análisis Global de Gastos de FLACSO ................................................................................ 15

2.1. Gastos Totales por Unidad ............................................................................. 15

2.2. Gastos totales por rubro ................................................................................ 17

3. El resultado o Saldo Final del Ejercicio 2015 ........................................................................ 19

4. Conclusiones ......................................................................................................................... 21

5. Anexo Planificación del efectivo 2015 por Unidades Académicas ...................................... 22


3

ÍNDICE DE TABLAS Y GRÁFICOS

1. Cuadro N° 1. Sumatoria planificación del efectivo 2015 ............................................ ……. 5

2. Gráfico N° 1. Planificación del efectivo total en periodo por partidas 2015 ......................... 6

3. Cuadro N° 2. Planificación total del efectivo por Unidad Académica .................................. 7

4. Gráfico N° 2. Planificación del efectivo por Unidad Académica .......................................... 7

5. Cuadro N° 3 Planificación de efectivo Global por fuente ....................................................... 8

6. Gráfico N° 3 Efectivo Global por fuente ................................................................................. 9

7. Cuadro N° 4. Efectivo por financiamiento gubernamental .................................................... 10

8. Gráfico N° 4. Efectivo por financiamiento gubernamental ..................................................... 11

9. Cuadro N° 5 Efectivo por Cooperación Internacional, regional y local ................................ 12

10. Gráfico N° 5 Efectivo por Cooperación Internacional, regional y local .............................. 12

11. Cuadro N° 6. Efectivo por Autofinanciamiento ................................................................. 13

12. Grafico N° 6 Efectivo por autofinanciamiento ..................................................................... 14

13. Cuadro N° 7. Planificación de gastos totales por Unidad .................................................. 15

14. Gráfico N° 7. Gastos totales por Unidad ............................................................................ 16

15. Cuadro N° 8. Gastos totales por rubro ................................................................................ 17

16. Gráfico N° 8 Gastos totales por rubro .................................................................................... 17

17. Cuadro N° 9. Planificación del efectivo versus Gastos y saldo final ................................. 18

18. Gráfico N° 9. Efectivo versus Gastos 2015 por Unidad Académica ...................................... 19


4

INFORME FINANCIERO DE PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO EJERCICIO 2015

INTRODUCCIÓN

Una de las herramientas financieras y de control para medir y cuantificar el hacer

administrativo de la FLACSO es la planificación del efectivo para cada una de sus Sedes,

Programas, Proyectos y Secretaría General.

En esta herramienta, se plasman los objetivos y metas para el periodo en forma numérica, la

cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de

consecución de unos y ejecución de los otros. La Planificación a su vez permite cuantificar

el planeamiento estratégico de la entidad, el cómo hará frente a sus necesidades y que tan

eficientes y eficaces resultan sus labores en persecución del logro de sus objetivos en un

periodo de tiempo, generalmente un año.

La Planificación del efectivo es el resultado de toda una labor estratégica, es una guía pero

nunca debe verse como un mecanismo rígido de ejecución, pues pueden darse situaciones

políticas y económicas, en este entorno globalizado en que nos interrelacionamos, que

obliguen a realizar ajustes a lo largo del tiempo. Por lo cual esta Planificación del efectivo

inicial, sufrirá modificaciones, a lo largo del periodo, como un mecanismo de ajuste que

permita mostrar una planificación al final del periodo mucho más acorde con el efectivo y

gastos reales.

El presente Informe de la Planificación del efectivo, basado en la información enviada por

las diferentes Unidades, se encuentra organizado como una sumatoria de todas las

Planificaciones del efectivo, presentadas a esta Secretaría General, y está enfocado a mostrar

la totalidad de efectivo y gastos previstos en el periodo 2015, según lo han planificado y

organizado las unidades académicas.


5

INFORME FINANCIERO DE LA PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO

PARA EL EJERCICIO 2015

Resumen

De conformidad con el Acuerdo sobre la FLACSO, en su Artículo VII, numeral 2, inciso c,

sobre la presentación de los informes financieros, la Secretaría General presenta a

continuación el siguiente Informe Financiero sobre la planificación del efectivo de la

FLACSO, para el año 2015. Las cifras han sido extraídas de las Planificaciones del Efectivo

presentadas por cada una de las unidades de FLACSO. Al final del documento se adjunta en

forma detallada las Planificaciones del efectivo de cada Unidad Académica y la Secretaría

General.

CUADRO Nº 1

FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO GLOBAL

PERÍODO 2015

(CIFRAS EN U.S. DÓLARES)

EFECTIVO Planificación

Anual Porcentaje

SALDO INICIAL DE CAJA 12.522.061 19,76%

FONDOS PROPIOS 8.167.862 12,89%

FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS 4.354.199 6,87%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 23.408.916 36,94%

COOPERACIÓN INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 9.504.391 15,02%

AUTOFINANCIAMIENTO 17.928.170 28,29%

TOTAL DE EFECTIVO 63.363.539 100,00%

GASTOS PLANIFICACIÓN

ANUAL %

SERVICIOS PERSONALES 31.586.506 56,33%

SERVICIOS NO PERSONALES 5.667.353 10,11%

MATERIALES Y SUMINISTROS 973.263 1,74%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1.170.411 2,09%

CONSTRUCCIONES ADICIONALES Y MEJORAS Y EQUIPAMIENTOS

( OBRAS) 2.967.731 5,29%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 1.120.002 2,00%

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 320.890 0,57%

TITULACIONES DE SEDES 76.210 0,14%

OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 252.476 0,45%

TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 44.134.840 78,71%

PROYECTOS 11.940.201 21,29%

TOTAL GASTOS 56.075.041 100,00%

SALDO FINAL DE CAJA 7.288.498 11,50%

FONDOS PROPIOS 3.395.198

FONDOS DE PROYECTOS 3.893.300

Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO


6

1.- Efectivo Total por Unidad

El cuadro nos muestra la totalidad de efectivo que la FLACSO espera obtener para el 2015,

alcanzando un total de US$ 63.363.539. La Sede de Ecuador con un 38.30%, México con

un 27.85% y Argentina con 12.45%, cubren un 78.61% del total de la planificación del

efectivo para el período, en términos absolutos un monto de US$ 49.807.259.

Comparando la planificación anual, con la presentada para el 2014, tenemos que el efectivo

esperado se ha disminuido en un 7.82%, en números absolutos US$ 5.371.855. Dicha

disminución se debe a la Sede de México que ha recortado su presupuesto en un 30.13% en

números absolutos US$7.608.174.00, La Sede de Argentina que ha disminuido su

presupuesto en un 20.42% en números absolutos US$ 2.024.500.67, La Sede Guatemala que

disminuyó su presupuesto en un 50.88% en números absolutos US$ 1.505.694.80, La Sede

de Costa Rica lo ha disminuido en un 38.55% en números absolutos US$ 970.531.04 y en

menor proporción lo han hecho El Programa El Salvador, Programa Paraguay, Programa

República Dominicana y La Secretaria General, para un 10.53% y en números absolutos de

US$ 566.074.36, todos ellos hacen un total de disminución del presupuesto por la suma de

US$12.674.974.87, por otro lado la Sede Ecuador ha incrementado su presupuesto en un

28.05% en números absolutos US$5.316.876.64, La sede Brasil en un 28.26% en números

absolutos US$1.051.846.79, La sede Chile en un 36.33% para un monto de US$736.988.94,

El Proyecto Honduras que ha enviado su presupuesto por un monto de US$ 193.193.00 y los

Programas de Cuba, Panamá y Uruguay que juntos han aportado un incremento de US$

4.244.44, todos ellos hacen un total de US$7.303.119.81, para una disminución neta antes

mencionada de US$5.371.855.00.

Saldo Inicial de

Caja

19,76%

Financiamiento

Gubernamental

36,94%

Cooperación

Internac. Regional

y Local 15,02%

Autofinanciamiento

28,29%

GRÁFICA No. 1

FLACSO

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR PARTIDAS DE INGRESOS

PERÍODO 2015


7

CUADRO No.2


PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL UNIDADES ACADÉMICAS

PERIÓDO: 2015


UNIDAD ACADÉMICA PLANIFICACIÓN ANUAL PORCENTAJE

Sede Argentina 7.889.828 12,45%

Sede Brasil 4.774.058 7,53%

Sede Chile 2.765.706 4,36%

Sede Costa Rica 1.547.176 2,44%

Programa Cuba 482.633 0,76%

Sede Ecuador 24.270.968 38,30%

Programa El Salvador 169.576 0,27%

Sede Guatemala 1.453.383 2,29%

Proyecto Honduras 193.163 0,30%

Sede México 17.646.463 27,85%

Programa Panamá 468.274 0,74%

Programa Paraguay 342.000 0,54%

Programa República Dominicana 381.833 0,60%

Programa Uruguay 181.688 0,00%

Secretaria General 796.791 1,26%

TOTAL EFECTIVO 63.363.539 100%


GRÁFICO No. 2

FLACSO, EFECTIVO TOTAL PERIÓDO 2014

(US$ Miles)

Sede Argentina

Sede Brasil

Sede Chile

Sede Costa Rica

Programa Cuba

Sede Ecuador

Programa El Salvador

Sede Guatemala

Proyecto Honduras

Sede México

Programa Panamá

Programa Paraguay

Programa República

DominicanaPrograma Uruguay

Secretaria General


8

1.1 Análisis Global de Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO

La planificación del efectivo ha sido clasificada y resumida de acuerdo a cuatro fuentes de

financiamiento, el análisis de esta composición muestra, para el año 2015, que la principal

fuente de recursos de FLACSO, es el Financiamiento Gubernamental que representa el

36.94% del total, el Autofinanciamiento el 28.29%. El Saldo inicial 19.76%, este ítem

contiene recursos propios y fondos comprometidos de proyectos provenientes del ejercicio

anterior y por último la Cooperación Internacional, espera recibir el 15.00%.

Seguidamente se presenta un cuadro y el gráfico sobre la composición del total de la

planificación del efectivo, clasificado según las fuentes de financiamiento. (Ver cuadro N°

3 y gráfico N° 3).

(CUADRO No. 3)


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO GLOBAL

PERIÓDO: 2015

(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)

UNIDAD ACADÉMICA SALDO

INICIAL

FINANCIAMIENTO

GUBERNAMENTAL

COOPERACION

INTERNACIONAL

REGIONAL Y

LOCAL

AUTOFINANC. TOTAL

Sede Argentina 0 70.000 134.309 7.685.519 7.889.828

Sede Brasil 175.966 100.000 4.067.957 430.135 4.774.058

Sede Chile 346.011 94.000 1.441.487 884.208 2.765.706

Sede Costa Rica 725.925 0 677.251 144.000 1.547.176

Programa Cuba 76.633 365.000 16.000 25.000 482.633

Sede Ecuador 3.780.667 14.543.007 652.673 5.294.621 24.270.968

Programa El Salvador 8.600 0 0 160.976 169.576

Sede Guatemala 698.067 0 637.841 117.475 1.453.383

Proyecto Honduras 0 0 193.163 0 193.163

Sede México 6.176.326 7.179.345 1.425.935 2.864.857 17.646.463

Programa Panamá 135.074 10.000 250.000 73.200 468.274

Programa Paraguay 0 282.000 0 60.000 342.000

Programa República

Dominicana 121.446 223.587 0 36.800 381.833

Programa Uruguay 811 92.662 7.776 80.439 181.688

Secretaria General 276.535 449.316 0 70.940 796.791

TOTAL EFECTIVO 12.522.061 23.408.916 9.504.391 17.928.170 63.363.539

TOTAL PORCENTUAL 19,76% 36,94% 15,00% 28,29% 100,00%

Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO


9

1.1.1 Saldo Inicial:

Para el periodo 2015, el saldo inicial muestra un rubro de US$ 12.522.061, alcanzando un

19.76% del estimado anual, mostrando una disminución con respecto al período 2014 de

US$ 5.415.471 un 30.19%.

El Saldo Inicial de la FLACSO, representa los saldos de caja, de estos el monto de

US$ 4.354.199 corresponde a saldos de fondos comprometidos para la continuación de

proyectos. Los fondos considerados propios contienen el monto de US$ 8.167.862 en donde

la Sede México aporta el 45.47% y La Sede de Ecuador aporta el 43.32%, estos dos suman

el 88.79% de los fondos propios.

1.1.2 Financiamiento Gubernamental:

Este rubro representa el 36.94% del total del efectivo estimado, es decir, la suma de

US$23.408.916. Con relación al año 2014, el efectivo a ser obtenido en este ítem se

disminuye en un 8.98% en números absolutos US$ 2.310.737.

De la composición del efectivo a recibir por financiamiento Gubernamental, Otras

Contribuciones Estados Miembros representan un 62.07%, aproximadamente, con un valor

de US$14.530.560, las que aumentaron con respecto al año 2014 en US$ 1.571.797; donde

Saldo Inicial de

Caja

19,76%

Financiamiento

Gubernamental

36,94%

Cooperación

Internac. Regional y

Local

15,00%

Autofinanciamiento

28,29%

GRÁFICO No 3

FLACSO

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO- GLOBAL

PERIÓDO 2015


10

la Sede Ecuador aporta por si solo el 97.56%, (US$ 14.176.007) de este rubro. Las

contribuciones suplementarias por un total de US$ 7.546.345 representa un 32.36% del total

del rubro, El 95.14% de este rubro proviene del Gobierno de México a la Sede FLACSO-

México, el cual se ha mantenido con respecto al año anterior. (Ver Cuadro No.4, Gráfico

No. 4)

CUADRO No 4


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO-GLOBAL POR FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL

PERIÓDO: 2015

(CIFRAS EN US DÓLARES)

UNIDAD ACADÉMICA

Contribuciones

Anuales

Ordinarias.

Contribuciones

Suplementarias

Otras contribuciones

Estados Miembros

Contribuciones

Ordinarias

Periodos

Anteriores

Total

Sede Argentina 70.000 0 0 0 70.000

Sede Brasil 100.000 0 0 0 100.000

Sede Chile 94.000 0 0 0 94.000

Sede Costa Rica 0 0 0 0 0

Programa Cuba 365.000 0 0 0 365.000

Sede Ecuador 0 367.000 14.176.007 0 14.543.007

Programa El Salvador 0 0 0 0 0

Sede Guatemala 0 0 0 0 0

Proyecto Honduras 0 0 0 0 0

Sede México 0 7.179.345 0 0 7.179.345

Programa Panamá 10.000 0 0 0 10.000

Programa Paraguay 0 0 282.000 0 282.000

Programa República Dominicana 190.454 0 33.133 0 223.587

Programa Uruguay 92.662 0 0 0 92.662

Secretaria General 409.896 0 39.420 0 449.316

TOTALES 1.332.012 7.546.345 14.530.560 0 23.408.916




11

1.1.3 Cooperación internacional, regional y local:

Del total de efectivo planificado para el 2015, por concepto de Cooperación Internacional

se espera el 15.00%, del total, es decir, la suma de US$ 9.504.391. Esto significa una

disminución de US$1.820.656, un 16.08% con respecto al 2014.

De los aportes de Fundaciones, Organizaciones y Agencias de Cooperación

Internacional US$2.340.960, la Sede México ha planificado US$1.425.935, un 60.91%. De

este monto el 100.00% lo aporta la FUNDACIÓN FILANTRÓPICA; le sigue la Sede

Guatemala con US$637.841 para un 27.25%. La Sede Brasil contribuye con un 8.31%,

US$ 194.534.

Este rubro disminuyó con relación a la planificación del período 2014 en 62.45%, un monto

de US$3.892.795.

Por su parte la Sede Chile y la Sede Ecuador, representan del rubro de Organismos

Internacionales un 70.75%; la suma entre ambos de US$2.094.160 del total de

US$2.966.363 que registra la partida, la cual experimenta un aumento absoluto de

US$1.193.582 para un 67.33% en comparación con el periodo 2014.

Hemos de considerar también, el esfuerzo mostrado por la Sede Brasil, al incrementar su

partida de Cooperación Local en un 62.19% con respecto a lo planificado en el 2014, para

el 2015 estima obtener la suma de US$3.537.552 que representa un 93.40% del total de la

partida, la cual asciende para este período 2014 a US$ 3.787.552, mostrando un aumento de

un 50.50% con respecto a lo planificado en el 2014. (Ver Cuadro N° 5 Gráfico N° 5)

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

16.000.000

Contribuciones

Anuales Ordinarias

Contribuciones

Suplementarias

Otros Ingresos

Estados Miembros

Cuotas periodos

anteriores

GRÁFICO N°4

FLACSO

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO- FLACSO FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL

PERIÓDO 2015


12

Fund. Org.

Agencias Coop.

24.63%

Organismos

Internacionales

31.21%

Otros Organismos

4,31%

Cooperación

Nacional 39,85%

GRÁFICO NO. 5

FLACSO - PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR COOPERACION

INTERNACIONAL

REGIONAL Y LOCAL

PERIÓDO 2015

CUADRO No. 5


PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL- COOPERACION INTERNACIONAL, REGIONAL Y LOCAL

PERIÓDO: 2015


UNIDAD ACADÉMICA

Fundaciones

Organizaciones

Agencias de

Cooperación

Internacional

Organismos

Internacionales Otros Organismos

Cooperación

Nacional Total

Sede Argentina 63.150 71.159 0 0 134.309

Sede Brasil 194.534 335.870 0 3.537.552 4.067.957

Sede Chile 0 1.441.487 0 0 1.441.487

Sede Costa Rica 19.500 248.235 409.516 0 677.251

Programa Cuba 0 16.000 0 0 16.000

Sede Ecuador 0 652.673 0 0 652.673

Programa El Salvador 0 0 0 0 0

Sede Guatemala 637.841 0 0 0 637.841

Proyecto Honduras 0 193.163 0 0 193.163

Sede México 1.425.935 0 0 0 1.425.935

Programa Panamá 0 0 0 250.000 250.000

Programa Paraguay 0 0 0 0 0

Programa República Dominicana 0 0 0 0 0

Programa Uruguay 0 7.776 0 0 7.776

Secretaria General 0 0 0 0 0

TOTALES 2.340.960 2.966.363 409.516 3.787.552 9.504.391




13

1.1.4 Autofinanciamiento:

Este ítem está compuesto por recursos originados en matrículas, venta de servicios,

publicaciones, intereses, entre otros. Se ha planificado un total de US$ 17.928.170 lo que

representa un 28.29% del total del efectivo planificado en el año 2015. Tal y como se

muestra en el gráfico Nº 6, el mayor aporte de este rubro lo constituyen las matrículas, con

un 48.24%; del total. Otro efectivo reporta un 19.12%. Proyectos con Recursos Propios, con

un 17.69%; y ellas concentran el 85.05%. El rubro de Autofinanciamiento aumentó, con

respecto al año 2014, en un 30.36%; es decir en US$ 4.175.007(Ver Cuadro N° 6, Gráfico

N°6)

CUADRO No 6


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO-AUTOFINANCIAMIENTO

PERIÓDO 2015


UNIDAD

ACADÉMICA Matrículas

Efectivo y

Venta de

servicios

Publica

ciones

y/o

Product

os

Intereses Otros

Efectivos

Recurso

s

Instituc.

y

Arrend

amiento

s

Titulacio

nes y

Cuentas

por

Cobrar

Overhead

/

Consulto

rías y

Asistenci

a Técnica

Proyectos

con

Recursos

Propios

Total

Sede Argentina 4.367.278 249.478 0 0 0 0 0 0 3.068.762 7.685.519

Sede Brasil 0 0 0 3.000 0 0 0 427.135 0 430.135

Sede Chile 279.529 0 42 0 33.898 357.944 0 110.671 102.123 884.208

Sede Costa Rica 0 126.000 2.000 6.000 10.000 0 0 0 0 144.000

Programa Cuba 25.000 0 0 0 0 0 0 0 0 25.000

Sede Ecuador 2.133.742 0 60.800 490.000 2.418.523 0 191.556 0 0 5.294.621

Programa El

Salvador 0 160.976 0 0 0 0 0 0 0 160.976

Sede Guatemala 0 0 0 4.377 113.098 0 0 0 0 117.475

Proyecto Honduras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sede México 1.696.664 271.466 67.867 33.933 794.927 0 0 0 0 2.864.857

Programa Panamá 27.200 5.000 1.000 0 40.000 0 0 0 0 73.200

Proyecto Paraguay 60.000 0 0 0 0 0 0 0 0 60.000

Programa

República

Dominicana

11.000 0 300 2.500 16.000 7.000 0 0 0 36.800

Programa Uruguay 47.250 33.189 0 0 0 0 0 0 0 80.439

Secretaria General 0 800 0 6.960 1.980 0 61.200 0 0 70.940

TOTALES 8.647.664 846.909 132.009 546.770 3.428.427 364.944 252.756 537.807 3.170.885 17.928.170

TOTAL

PORCENTUAL 48,24% 4,72% 0,74% 3,05% 19,12% 2,04% 1,41% 3,00% 17,69% 100,00%



14

La Sede Argentina es la unidad académica con mayor representación dentro del rubro de

matrículas, alcanzando por si sola el 50.50%, con un total de US$4.367.278, seguido por la

Sede Ecuador con US$2.133.742 para un 24.67%, y la Sede México con un 19.62%,

US$ 1.696.664.

El rubro de matrículas que representa para este período 2015 el 48.24% de la Partida de

Autofinanciamiento, disminuye en un 7.67%, en números absolutos US$ 664.094 con

referencia a lo planificado en el 2014.

2. Análisis Global de los Gastos FLACSO

2.1 Gastos Totales por Unidad

La Facultad Latinoamericana de Ciencias Sociales proyecta realizar gastos, para el periodo

2015, por la suma de US$ 56.075.041. Estos representan un 88.49% del total de la

planificación del efectivo para el mismo periodo.

En relación a los gastos ha disminuido en un 1.52% sus gastos para el año 2015 en relación

al 2014. La partida Servicios Personales aumenta un 3.73% pasando de US$30.451.041 a

US$31.586.506, Servicios no Personales se incrementa en un 16.69%, Titulaciones de Sedes

se incrementa en un 49.72%, %, el rubro Inmuebles, Maquinaria y Equipo incrementa en un

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000

GRÁFICO N° 6

FLACSO

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO-AUTOFINANCIAMIENTO

PERIODO 2015

(CIFRAS EN US DÓLARES)Proyectos con Recursos

Propios

Overhead / Consultorías y

Asistencia Técnica

Titulaciones y Cuentas por

Cobrar

Recursos Instituc. y

Arrendamientos

Otros Efectivos

Intereses

Publicaciones y/o Productos

Efectivo y Venta de servicios

Matrículas


15

26.70%, Construcción, adición y mejoras aumentó en un 73.34%, Desembolsos financieros

disminuyó en un 41.37, Transferencias Corrientes disminuye en un 21.23%, el rubro de

materiales y suministros disminuye en un 12.32%, son las variaciones más representativas.

Las Sedes de Argentina con un 14,05%, Ecuador con un 43,28% y México con un 21,16%

representan entre ellos el 78.49% del total de gastos planificados, siendo la Sede Ecuador, el

Programa El Salvador y la Proyecto Honduras con sus presupuestos Base 0 quienes

presupuestan gastos por el 100% de sus ingresos planificados, Las Sede Argentina, Sede

Guatemala, Programa Paraguay, Programa República Dominicana y la Secretaría General

determinan que sus ingresos probables los gastará en más de un 98%, El Programa Uruguay

en un 97%, La Sede de Brasil y Sede Chile indican que lo harán en un 93% y 94%

respectivamente, El Programa Cuba en un 89%, La Sede México alcanza el 67.24% y el

Programa Panamá el 63.04% del total de sus ingresos presupuestados, y la Sede de Costa

Rica en un 48%. A continuación se presenta el total de gastos planificados y su distribución

por unidad. (Cuadro N° 7 y gráfico N° 7)

CUADRO No.7


GASTOS TOTALES UNIDADES ACADÉMICAS

PERIÓDO: 2015


UNIDAD ACADÉMICA

Planificación de

Gastos Porcentaje

Sede Argentina 7.876.760 14,05%

Sede Brasil 4.473.820 7,98%

Sede Chile 2.620.665 4,67%

Sede Costa Rica 743.684 1,33%

Programa Cuba 433.790 0,77%

Sede Ecuador 24.270.968 43,28%

Programa El Salvador 169.576 0,30%

Sede Guatemala 1.452.878 2,59%

Proyecto Honduras 193.163 0,34%

Sede México 11.865.398 21,16%

Programa Panamá 295.219 0,53%

Programa Paraguay 339.629 0,61%

Programa República Dominicana 375.351 0,67%

Programa Uruguay 176.293 0,00%

Secretaria General 787.848 1,40%

TOTAL GASTOS 56.075.041 100%



16

2.2 Gastos totales por rubro

A continuación se muestra la distribución de los gastos por rubro para el periodo 2015. Como

se puede apreciar el mayor volumen de gastos está destinado al pago de Servicios personales

con el 56.33%, la Ejecución de proyectos que representa el 21.29% del total; le sigue el

rubro de Servicios no personales con un 10.11%, Construcción y mejoras con un 5.29%

en donde notamos el monto por US$ 2.950.030 de la Sede Ecuador, el restante 6.99% está

destinado a Materiales y suministros, Inmuebles Maquinaría y Equipo y Otros gastos.

(Ver cuadro N° 8 y gráfico N° 8)

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

GRÁFICO No.7


GASTOS TOTALES UNIDADES ACADÉMICAS

(CIFRAS EN U


17

CUADRO NO.8


PLANIFICACIÓN- GLOBAL POR TIPO DE GASTO Y UNIDAD ACADÉMICA

PERIÓDO: 2015


Unidad Académica Servicios

Personales

Servicios

no

Personales

Material y

suminist.

Inmueble.,

maquin. y

equipo

Const.

Adición y

mejora

Otros Proyectos TOTAL

Sede Argentina 5.912.499 1.358.255 151.642 49.474 9.101 281.802 113.988 7.876.760

Sede Brasil 387.730 52.319 4.900 1.325 0 0 4.027.546 4.473.820

Sede Chile 559.239 210.680 21.220 0 0 138.575 1.690.951 2.620.665

Sede Costa Rica 37.000 69.200 5.450 1.350 0 30.684 600.000 743.684

Programa Cuba 398.390 20.650 1.200 900 1.600 3.000 8.050 433.790

Sede Ecuador 16.587.612 2.338.451 480.692 747.343 2.950.030 271.906 894.933 24.270.968

Programa El Salvador 118.882 41.555 538 0 0 0 8.600 169.576

Sede Guatemala 93.563 69.218 3.469 35.070 0 35.528 1.216.029 1.452.878

Proyecto Honduras 121.003 65.588 5.163 1.408 0 0 0 193.163

Sede México 6.255.949 1.134.119 259.888 184.486 0 858.357 3.172.599 11.865.398

Programa Panamá 246.100 19.800 6.000 2.500 0 0 20.819 295.219

Programa Paraguay 173.423 95.080 15.120 38.054 0 17.952 0 339.629

Programa República Dominicana 147.000 60.500 4.700 101.500 0 23.500 38.151 375.351

Programa Uruguay 143.847 7.722 2.789 0 0 21.935 0 176.293

Secretaria General 404.267 124.216 10.490 7.000 7.000 86.340 148.535 787.848

TOTALES 31.586.506 5.667.353 973.263 1.170.411 2.967.731 1.769.578 11.940.201 56.075.041

56,33% 10,11% 1,74% 2,09% 5,29% 3,16% 21,29% 100,00%

Fuente Informes Planificación del efectivo 2015, de las unidades de FLACSO.


18

El Programa Cuba dedicará un 91.84%, el Programa Panamá un 83.36%, y el Programa

Uruguay el 81.60 %, del total de su presupuesto al rubro de Servicios personales, La Sede

Argentina destino el 75.06%, la Sede Ecuador ha destinado un 68.34 % a cubrir esta

partida.

La Sede Brasil desarrollará Proyectos por un 90.02% de su planificación de gastos, le sigue

la Sede Guatemala con un 83.70%, La Sede Costa Rica con un 80.68% y la Sede Chile

con un 64.52%.

Las Sedes con mayor participación en el rubro de Servicios no personales las conforman la

Proyecto Honduras con un 33,95%, el Programa Paraguay con 28% y el Programa El

Salvador con un 24,51% del total de su presupuesto a cubrir esta partida.

3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2015

De lograrse el efectivo planificado y realizar los gastos con mesura y buena administración

la FLACSO logrará cerrar el periodo 2015 con un excedente de efectivo sobre gastos de

US$7.288.498 es decir un 11.50%. Este monto contiene US$ 3.893.300 de saldo de fondos

comprometidos de proyectos que serán aplicados en el periodo 2016. Cabe destacar que

ninguna de las planificaciones de efectivo presentadas es deficitaria.

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

1

GRÁFICO No. 8

FLACSO

PLANIFICACIÓN GLOBAL POR TIPO DE GASTO Y UNIDAD ACADÉMICA

PERIÓDO 2015

(CIFRAS EN US DÓLARES)Servicios personales

Servicios no personales

Materiales y suministros

Inmuebles maquinario y

equipoTransferencias Corrientes

Desembolsos financieros

Const. Adic. Y mejoras

Titulaciones de Sedes

Otros

Proyectos


19

CUADRO No 9


PLANIFICACIÓN TOTAL EFECTIVO CONTRA GASTOS

POR UNIDADES ACADEMICAS

PERIÓDO: 2015


UNIDAD ACADÉMICA PLANIFICACIÓN

DEL EFECTIVO

PLANIFICACIÓN

DE GASTOS

SALDO

FINAL

PORCENTAJE

SALDO

FINAL

Sede Argentina 7.889.828 7.876.760 13.068 0,18%

Sede Brasil 4.774.058 4.473.820 300.238 4,12%

Sede Chile 2.765.706 2.620.665 145.041 1,99%

Sede Costa Rica 1.547.176 743.684 803.492 11,02%

Programa Cuba 482.633 433.790 48.843 0,67%

Sede Ecuador 24.270.968 24.270.968 0 0,00%

Programa El Salvador 169.576 169.576 0 0,00%

Sede Guatemala 1.453.383 1.452.878 506 0,01%

Proyecto Honduras 193.163 193.163 0 0,00%

Sede México 17.646.463 11.865.398 5.781.065 79,32%

Programa Panamá 468.274 295.219 173.055 2,37%

Programa Paraguay 342.000 339.629 2.371 0,03%

Programa República Dominicana 381.833 375.351 6.482 0,09%

Programa Uruguay 181.688 176.293 5.395 0,07%

Secretaria General 796.791 787.848 8.943 0,12%

TOTAL 63.363.539 56.075.041 7.288.498 100,00%



20

Sede ArgentinaSede BrasilSede Chile

Sede Costa RicaPrograma Cuba

Sede EcuadorPrograma El Salvador

Sede GuatemalaProyecto Honduras

Sede MéxicoPrograma Panamá

Programa ParaguayPrograma República Dominicana

Programa UruguaySecretaria General

GRÁFICO No 9

FLACSO

EFECTIVO VRS GASTOS

PERIÓDO 2015

PLANIFICACI

ÓN DEL

EFECTIVO

PLANIFICACI

ÓN DE

GASTOS


21

4 .Conclusiones

El análisis por unidad muestra que 6 unidades del conjunto esperan obtener su principal

fuente de recursos por la vía de las Contribuciones Gubernamentales, ellas son el

Programa Cuba, la Sede de Ecuador, la Sede de México, El Programa Paraguay, y el

Programa República Dominicana y la Secretaria General. La Sede de Argentina, la Sede

Chile y el Programa El Salvador, centran su mayor fuente de efectivo en el

Autofinanciamiento. Las Sedes Brasil, La Sede Guatemala, La Sede Costa Rica y el

Programa Panamá, reportan su mayor fuente de financiamiento de parte de la Cooperación

Internacional Regional y Local.

En relación con los gastos, en el rubro de Servicios Personales se han estimado el pago de

remuneraciones a los directores, profesores, investigadores y empleados de FLACSO, que

están dentro de la nómina y aquellas remuneraciones extraordinarias que se generen de este

mismo concepto, así como también el rubro de honorarios profesionales y otros servicios en

los que media una contratación profesional.

Adicionalmente, se debe tener en cuenta, que las posibilidades de cumplir con las

estimaciones efectuadas dada la naturaleza de la FLACSO-, dependerán en gran medida, de

la eficacia con que se logren ejecutar los diversos proyectos; del pago puntual de las

contribuciones y donaciones, así como de las condiciones que el entorno proporcione.


22

ANEXO

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO 2015

POR UNIDADES ACADÉMICA


23

FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES ARGENTINA

PRESUPUESTO ORDINARIO PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS

INGRESOS Planificación 2015 %

SALDO INICIAL DE CAJA 0,00 0,00%

Fondos propios 0,00 0,00%

Fondos comprometidos del proyecto 0,00 0,00%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 70.000,00 0,89%

Contribuciones Anuales Ordinarias 70.000,00 0,89%

Contribuciones Anuales Suplementarias 0,00 0,00%

Otro ingresos estados miembros 0,00 0,00%

Otro ingresos estados no miembros 0,00 0,00%

COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL

134.309,47 1,70%

Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 63.150,00 0,80%

GENDERINSITE (UNESCO-FLACSO) 42.350,00 0,54%

UNIÓN EUROPEA GREEN 20.800,00 0,26%

Organismos Internacionales 71.159,47 0,90%

INTER-AMERICAN INSTITUTE - CRN3-AGUA 40.400,00 0,51%

PROTECCIÓN DE DERECHOS DE NIÑOS Y NIÑAS Y ADOLESCENTES

15.781,06 0,20%

UNICEF- LA IMAGINACIÓN PEDAGÓGICA 14.978,41 0,19%

Otros Organismos 0,00 0,00%

Cooperación local 0,00 0,00%


24




AUTOFINANCIAMIENTO 4.616.756,39 58,52%

Matrículas 4.367.278,43 55,35%

Ingresos por Servicios 249.477,96 3,16%

Venta de libros 0,00 0,00%

Usufructo Biblioteca 0,00 0,00%

Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 0,00 0,00%

Recursos Institucionales y Arrendamientos 0,00 0,00%

Certificaciones Emisión de Poderes 0,00 0,00%

Publicaciones y/o Productos 0,00 0,00%

Intereses 0,00 0,00%

Otros Ingresos / recuperación de gastos 0,00 0,00%

Cuentas por cobrar 0,00 0,00%

Venta de Activos 0,00 0,00%

PROYECTO CON RECURSOS PROPIOS 3.068.762,47 38,90%

Fundaciones y organismos Filantrópicos Agencias de cooperación

2.545.529,59 32,26%

Fogarty (II) - Florencia Luna 170.247,00 2,16%

Council International Educational Exchange 2.154.882,59 27,31%

IDRC LATN 5-GREEN 220.400,00 2,79%

Organismos Internacionales 219.813,11 2,79%

Programa Juventud 11.111,11 0,14%

PASEM- DCI - ALA/2013/332-070 88.702,00 1,12%

UNASUSR SALUD 92.000,00 1,17%

GLOBETHICS.NET 28.000,00 0,35%

Cooperación local 303.419,77 3,85%

Proyecto Género Marta Roldan 1.058,00 0,01%

PROSAP 84.656,00 1,07%

Buenas prácticas de trabajo infantil (OIT-IPEC)

10.000,00 0,13%

Proyecto Universalización de la escolaridad secundaria

32.380,95 0,41%

Escuela Gobierno Chaco 10.582,01 0,13%

Instituciones Gubernamentales Argentina 92.012,81 1,17%

Programa Sumar- Ministerio de Salud de la Nación

72.730,00 0,92%

TOTAL INGRESOS 7.889.828,33 61,10%


25




EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES 5.912.498,91 75,06%

Sueldos Personal Local 2.400.853,71 30,48%

Honorarios Servicios 0,00 0,00%

Honorarios Profesionales 3.335.801,56 42,35%

Becas 55.303,58 0,70%

Reservas para imprevistos 0,00 0,00%

Cursos personal FLACSO 15.887,49 0,20%

Honorarios sin retención 0,00 0,00%

Guardería / Jardín Personal FLACSO 22.028,17 0,28%

Gratificación al personal 26.034,58 0,33%

Indemnizaciones y gastos de litigios 56.589,82 0,72%

Sueldos Personal Local-Retención Judicial 0,00 0,00%

Inscripción a congresos-Seminarios-cursos 0,00 0,00%

SERVICIOS NO PERSONALES 1.358.255,13 17,24%

Alquiler edificios 30.292,70 0,38%

Alquileres diversos 15.829,87 0,20%

Información y Publicidad 49.197,88 0,62%

Impresos encuad, Libros y mat. bibliográfico 44.944,47 0,57%

Comunicaciones 86.020,26 1,09%

Servicios Básicos 25.062,86 0,32%

Gastos de viaje Exterior 179.261,23 2,28%

Fletes y Gastos Viaje en el País 674.781,83 8,57%

Gastos de Representación 26.779,26 0,34%

Pasajes internacionales 0,00 0,00%

Gastos médicos y hospitalarios 7.612,12 0,10%

Seguros 9.141,31 0,12%

Mantenimiento 44.257,80 0,56%

Comisiones y otros cargos 105.288,05 1,34%

Otros servicios no personales 3.866,41 0,05%

Donaciones varias 0,00 0,00%

Fotocopias 32.006,98 0,41%

Libros y material bibliográfico 17.793,85 0,23%

Suscripciones y publicaciones varias 6.118,25 0,08%

Gastos de alojamiento 0,00 0,00%

Alquileres diversos sin Retención 0,00 0,00%


26




MATERIALES Y SUMINISTROS 151.642,06 1,93%

Productos de Papel 0,00 0,00%

Productos Impresos 0,00 0,00%

Útiles y Materiales de Limpieza 13.942,06 0,18%

Productos Alimenticios 70.822,94 0,90%

Útiles de Oficina 37.071,66 0,47%

Otros materiales y suministros 29.805,40 0,38%

Diferencia de cambio 0,00 0,00%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 49.474,48 0,63%

Equipo y mobiliario de oficina 35.074,75 0,45%

Equipo educacional 0,00 0,00%

Equipo de comunicaciones 0,00 0,00%

Equipos varios 9.749,99 0,12%

Inversión en licencias y software varia 4.649,74 0,06%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 9.100,53 0,12%

Construcciones, Adiciones y Mejoras 9.100,53 0,12%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 281.801,51 3,58%

Transferencias a nodos universitarios 201.355,60 2,56%

Transferencias entre Secgen/Sedes /Programas /Proyectos

32.921,70 0,42%

Transferencias entre Secgen Gestión Diploma

47.524,21 0,60%

Transferencias a Instituciones Públicas 0,00 0,00%

Transferencias proyectos (Préstamos) 0,00 0,00%

TITULACIONES DE SEDES 0,00 0,00%

OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 0,00 0,00%

Robos y Siniestros 0,00 0,00%

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0,00 0,00%


27




TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 7.762.772,62 98,55%

GASTOS DE PROYECTOS 113.987,78 1,45%

TOTAL EGRESOS 7.876.760,40 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) 13.068 0,17%

FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 13.068

SALDO FINAL DE CAJA 13.068


28


BRASIL

PRESUPUESTO ORDINARIO

PERÍODO 2015



SALDO INICIAL DE CAJA 175.966 3,69%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2014

4.400 0,09%

Fondos comprometidos al 31 diciembre 2014

171.566 3,59%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 100.000 2,09%

Contribuciones Anuales Ordinarias 100.000 2,09%

Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%

Otro efectivo estados miembros 0 0,00%


4.067.957 85,21%

Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop.

194.534 4,07%

Fundación Santa Catarina 0 0,00%

CLACSO 50.000 1,05%

IDRC 30.000 0,63%

Fundación Roberto Marinho 114.534 2,40%

Organismos Internacionales 335.870 7,04%

MEC/OEI 191.880 4,02%

SDH/OEI 143.990 3,02%

PNUD 0 0,00%

UNESCO/ SME-RJ 0 0,00%

Otros Organismos 0 0,00%

Cooperación local 3.537.552 74,10%

Gobierno del Estado de Pará 419.698 8,79%

PETROBRAS SOCIAL 216.000 4,52%

SDH / ABC - PRODOC 1.155.250 24,20%

PETROBRAS - Comunicación 946.605 19,83%

MEC - PRODOC 800.000 16,76%


29


BRASIL


PERÍODO 2015


AUTOFINANCIAMIENTO 430.135 9,01%

Matrículas 0 0,00%

Ingresos por Servicios 0 0,00%

Venta de libros 0 0,00%

Usufructo Biblioteca 0 0,00%

Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica

427.135 8,95%

Recursos Institucionales y Arrendamientos

0 0,00%

Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%

Publicaciones y/o Productos 0 0,00%

Intereses 3.000 0,06%

Otros Ingresos / recuperación de gastos 0 0,00%

Cuentas por cobrar 0 0,00%

Venta de Activos 0 0,00%

TOTAL INGRESOS 4.774.058 100,00%

EGRESOS Planificación 2015 %

SERVICIOS PERSONALES 387.730 8,67%

Honorarios Personal Internacional 0 0,00%

Sueldos Personal Local 255.923 5,72%

Honorarios Profesionales 129.633 2,90%

Honorarios sin Retención 0 0,00%

Becas y otras ayudas / horas estudiante 0 0,00%

Beneficios Legales 0 0,00%

Capacitaciones 2.174 0,05%


30


BRASIL


PERÍODO 2015


SERVICIOS NO PERSONALES 52.319 1,17%

Auditoría externa 0 0,00%

Alquileres diversos 0 0,00%

Información y Publicidad 0 0,00%

Impresos, encuadernación, Libros y material bibliográfico

1.257 0,03%

Comunicaciones 8.876 0,20%

Servicios Básicos 0 0,00%

Gastos de viaje Exterior 15.000 0,34%

Gastos Viaje en el País 10.435 0,23%

Gastos de Representación 3.000 0,07%

Fletes y Transp.Inter 0 0,00%

Atención a empleados 0 0,00%

Gastos médicos y hospitalarios 0 0,00%

Transporte y combustible 0 0,00%

Impuestos e imprevistos 0 0,00%

Seguros 0 0,00%

Cursos y entrenamiento 0 0,00%

Eventos, Congresos y Aniversarios 0 0,00%

Suscripciones y Afiliaciones 0 0,00%

Fotocopias externas 0 0,00%

Correo nacional y privado 0 0,00%

Mensajería 0 0,00%

Seguridad 0 0,00%

Cuentas por pagar / Secretaría General cuota ordinaria Gobierno Chile

0 0,00%

Otros servicios no personales 12.000 0,27%

Mantenimiento 1.751 0,04%


31


BRASIL


PERÍODO 2015



Materiales y suministros 0 0,00%

Productos de Papel 1.800 0,04%

Suministros de Computación 0 0,00%

Materiales de Limpieza 600 0,01%

Productos Alimenticios 2.400 0,05%

Útiles de Oficina 0 0,00%

Impresos 100 0,002%

Otros materiales y suministros 0 0,00%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1.325 0,03%

Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones

0 0,00%

Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento

0 0,00%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo

0 0,00%

Inversión en licencias y software varia 1.325 0,03%

Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo

0 0,00%

Construcciones en Proceso 0 0,00%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

0 0,00%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 0 0,00%

Transferencias a instituciones públicas 0 0,00%

Transferencias a organismos internacionales

0 0,00%

Transferencias a Sedes y/ o Programas 0 0,00%

Comisiones Bancarias 0 0,00%

Diferencias en tasa de cambio 0 0,00%

Prestaciones legales 0 0,00%

Capacitaciones 0 0,00%

TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%


32


BRASIL


PERÍODO 2015


OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) 0 0,00%

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%

Comisiones y otros cargos 0 0,00%

Gastos financieros (intereses de préstamo)

0 0,00%

Penas, multas, recargos y otros 0 0,00%

Diferencial cambiario 0 0,00%

TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 446.274 9,98%

GASTOS DE PROYECTOS 4.027.546 90,02%

TOTAL EGRESOS 4.473.820 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2015) 300.238 6,29%

FONDOS PROPIOS 88.261




33


CHILE


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS INGRESOS Planificación 2015 %


Fondos propios al 31 de diciembre 96.547 3,49%

Fondos comprometidos al 31 diciembre 249.464 9,02%






1.441.487 52,12%


0 0,00%

Organismos Internacionales 1.441.487 52,12%

BID 1.107.872 40,06%

Fundación Rockefeller 333.615 12,06%

Unión Europea 0 0,00%

Otros 0 0,00%

Otros organismos 0 0,00%

Ministerio de Salud - Silicosis 0 0,00%

Cooperación Local 0 0,00%


34


CHILE


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS AUTOFINANCIAMIENTO 884.208 31,97%

Matrículas 279.529 10,11%



Usufructo Biblioteca 44.299 1,60%

Coordinación de Proyectos, Overhead 102.123 3,69%

Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica

110.671 4,00%

Recursos Institucionales y Arrendamientos

313.645 11,34%



Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos / recuperación de gastos 33.898 1,23%






Honorarios Personal Internacional 102.034 3,89%

Sueldo Personal internacional 32.668 1,25%


Honorarios Servicios 174.240 6,65%


Remuneración Extraordinaria 0 0,00%

Becas y otras ayudas / horas estudiante 0 0,00%

Aporte Patronal 5.085 0,19%


35


CHILE


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS SERVICIOS NO PERSONALES 210.680 8,04%

Auditoría Externa 5.269 0,20%

Alquileres diversos 4.542 0,17%


Impresos encuadernación, Libros y material bibliográfico

0 0,00%


Servicios Básicos 48.131 1,84%

Gastos de viaje Exterior 0 0,00%

Gastos Viaje en País 0 0,00%

Gastos de Representación 0 0,00%





Pasajes 6.102 0,23%

Correos 559 0,02%

Movilización 4.782 0,18%


Seguros 0 0,00%





Donaciones e Intercambios 0 0,00%

Mensajería 0 0,00%

Seguridad 0 0,00%

Cuentas por pagar / Secretaría General cuota ordinaria Gobierno Chile

48.814 1,86%



36


CHILE


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS MATERIALES Y SUMINISTROS 21.220 0,81%

Combustibles y Lubricantes 0 0,00%

Productos de Papel 0 0,00%



Productos Alimenticios 0 0,00%

Útiles de Oficina 21.220 0,81%

Impresos 0 0,00%


INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0,00%


0 0,00%


0 0,00%


0 0,00%

Inversión en licencias y software varia 0 0,00%


0 0,00%



0 0,00%




0 0,00%







37


CHILE


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%

OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) 0 0,00%


Comisiones y otros cargos 138.575 5,29%




TOTAL EGRESOS 2.620.665 100,00%



FONDOS PROYECTOS 0



38


COSTA RICA


PERÍODO 2015




Fondos propios al 31 de diciembre de 2014 273.990 17,71%


451.935 29,21%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 0 0,00%

Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%




677.251 43,77%


19.500 1,26%

Fundación Konrad Adenauer (Foros) 6.500 0,42%

Fundación Friedrich Ebert 0 0,00%

Fundación Cammina - Proyecto Litigio 13.000 0,84%


PAIRCA II Consultoría Llamadas a Propuesta Social Civil

0 0,00%

Universidad Humboldt-SERIDAR 0 0,00%

OIT MEIC Consultoría UNESCO Políticas Públicas incl pers.

0 0,00%

SG-SICA Dirección Seguridad Democrática Elaborar y Aplicar Instrumentos Análisis Factibilidad

12.820 0,83%

OIM - MECLEP 45.165 2,92%

Euralia - Consulta Nicaragua 0 0,00%

OPS- Esc. Andaluza de Salud Pública "Migración Profesionales de la salud"

20.250 1,31%

EPCA - Nicaragua II 85.000 5,49%

EPCA - El Salvador II 85.000 5,49%


39


COSTA RICA


PERÍODO 2015


Otros organismos 409.516 26,47%

IDRC - Exclusión, violencia y respuestas 64.826 4,19%

EPCA - Florida Bebidas 0 0,00%

EPCA - Menores Florida Bebidas 0 0,00%

EPCA -ACECHI A.G 0 0,00%

INAMU - Consultoría 0 0,00%

EPCA -Fundación Grupo Model México 0 0,00%

Fundación Cammina - Proyecto Litigio 0 0,00%

FLACSO - Maestría DRT 34.125 2,21%

Conservación Internacional 0 0,00%

INDER - MDRT 4.000 0,26%

Estudio JICA 15.840 1,02%

TSE - Consultoría "Votante Informático" 9.000 0,58%

Pro - Calidad MEIC - Consultoría 0 0,00%

DEMUCA - Diplomado Superior DSDEL 0 0,00%

EPCA - Chile 0 0,00%

MEP - Pro educa 2013 - 007 216.400 13,99%

MEP - Pro educa Andragogía 26.725 1,73%

MEP-Pro Educa- Socio análisis - FLACSO C.R.

0 0,00%

FLACSO - Especialización Comunicación Política

38.600 2,49%



Matrículas 0 0,00%

Ingresos por Servicios 126.000 8,14%


Overhead 0 0,00%


Publicaciones y/o Productos 2.000 0,13%


Otros Ingresos 10.000 0,65%





40


COSTA RICA


PERÍODO 2015




Sueldos y Compensaciones 10.000 1,34%


Remuneración Extraordinaria 5.500 0,74%

Becas y otras ayudas 1.000 0,13%

Tiempo extraordinario 500 0,07%


Alquileres edificios 22.800 3,07%



Impresos encuadernación, Libros y material bibliográfico

700 0,09%











Seguros 0 0,00%


Eventos, Congresos y Aniversarios 1.200 0,16%





Mensajería 2.000 0,27%

Seguridad 0 0,00%



41


COSTA RICA


PERÍODO 2015






Materiales de Limpieza 2.000 0,27%



Impresos 200 0,03%




0 0,00%


0 0,00%


0 0,00%



1.000 0,13%


CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 29.684 3,99%

Transferencias a instituciones públicas 7.684 1,03%


0 0,00%




Prestaciones legales 22.000 2,96%




42


COSTA RICA


PERÍODO 2015


OTROS 0 0,00%


Comisiones 0 0,00%

Penas, multas, recargos y otros 1.000 0,13%


GASTOS DE PROYECTOS 600.000 80,68%

TOTAL EGRESOS 743.684 100,00%






43


CUBA


PERÍODO 2015





Fondos comprometidos al 31 diciembre 2014 8.329 1,73%






16.000 3,32%


0 0,00%







Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%

Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos 0 0,00%



TOTAL INGRESOS 482.633 100,00%


44


CUBA


PERÍODO 2015







Servicios Especiales y Otros / Cursos personal FLACSO

1.090 0,25%

Otros 34.000 7,84%


Alquileres diversos / oficina 0 0,00%


Libros y material bibliográfico 0 0,00%

Comunicaciones 150 0,03%







Depreciaciones y Amortizaciones 12.000 2,77%




Seguros 0 0,00%








45


CUBA


PERÍODO 2015









Impresos 0 0,00%




0 0,00%


900 0,21%


0 0,00%



0 0,00%





0 0,00%

Transferencias a Sedes y/ o Programas 3.000 0,69%






46


CUBA


PERÍODO 2015



1.600 0,37%

Construcciones, adiciones y mejoras 1.600 0,37%


Comisiones 0 0,00%










47


ECUADOR


PERÍODO 2015



SALDO INICIAL DE CAJA 3.780.667 15,58%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2014

3.538.407 14,58%


242.260 1,00%



Contribuciones Anuales Suplementarias 367.000 1,51%

Otro efectivo estados miembros 14.176.007 58,41%

FODEPEUPO (IVA + impuesto de renta) 13.636.035 56,18%

Compensación donación impuesto a la renta 25%

539.972 2,22%


652.673 2,69%


0 0,00%

Universidad de Lovaina PIC 0 0,00%

Universidad de Berlín 0 0,00%


CODAE - PNUD 0 0,00%

IDRC / CRDI 652.673 2,69%



Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social 0 0,00%


48


ECUADOR


PERÍODO 2015



Matrículas 2.133.742 8,79%


Venta de libros 60.800 0,25%

Overhead 0 0,00%



Intereses 490.000 2,02%

Otros Ingresos 2.418.523 9,96%

Cuentas por cobrar 191.556 0,79%


TOTAL INGRESOS 24.270.968 100,00%



Sueldo Personal Local 9.680.294 39,88%

Honorarios Profesionales 2.651.668 10,93%

Honorarios y Servicios 293.790 1,21%


Becas 3.946.860 16,26%


49


ECUADOR


PERÍODO 2015




Alquileres (mantenimiento hosting servidores a Miami)

254.626 1,05%

Información y Publicidad 105.960 0,44%

Libros y material bibliográfico 82.000 0,34%

Impresión, Encuadernación y otros 278.800 1,15%

Comunicaciones / Correos Nacional privado

30.428 0,13%


Servicios Aseo 9.604 0,04%


Gastos Viaje en País 282.525 1,16%

Espectáculos culturales 11.900 0,05%




Gastos médicos y hospitalarios 40.000 0,16%



Seguros 49.530 0,20%

Seguridad 328.000 1,35%


Comisiones, tasas y otros cargos 92.692 0,38%

Servicios de Auditoría 25.000 0,10%








50


ECUADOR


PERÍODO 2015



Medicinas y productos Farmacéuticos 2.600 0,01%

Productos impresos 17.850 0,07%

Combustibles y Lubricantes 7.735 0,03%





Vestuario y prendas de Protección 20.000 0,08%


Impresos 0 0,00%

Otros materiales y suministros 1.456 0,01%

Materiales Eléctricos y de Construcción 53.800 0,22%

Repuestos y Accesorios 23.287 0,10%

Materiales Didácticos 4.464 0,02%


Equipo y Mobiliario de Oficina 129.071 0,53%

Equipo de Computo 605.897 2,50%


0 0,00%

Obras de Arte 12.375 0,05%



0 0,00%



2.950.030 12,15%

Construcciones, Adiciones y Mejoras 2.950.030 12,15%


51


ECUADOR


PERÍODO 2015



Transferencias a instituciones públicas 4.000 0,02% Transf. a organismos internacionales 0 0,00%


Comisiones Bancarias 0 0,00% Diferencias en tasa de cambio 0 0,00%




Titulaciones de Sedes 35.410 0,15%

OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 232.496 0,96%

Cuentas por Pagar y Otras 232.496 0,96%


Comisiones 0 0,00%


Proyectos del Periodo 894.933 3,69%

Servicios Personales 639.342 2,63%

Servicios No Personales 253.691 1,05%

Materiales y Suministros 1.860 0,01%

Maquinaria, Equipo 40 0,00%

Transferencias Corrientes 0 0,00%



TOTAL EGRESOS 24.270.968 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) 0 0,00%

FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 0

SALDO FINAL DE CAJA 0


52


EL SALVADOR


PERÍODO 2015




Fondos propios al 31 de diciembre de 2014 0 0,00%


8.600 5,07%






0 0,00%


0 0,00%

Organismos Internacionales 0 0,00%




Matrículas 0 0,00%



Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%



Consultoría y asistencia técnica (Proyectos) 0 0,00%



53


EL SALVADOR


PERÍODO 2015





Honorarios Profesionales 0 0,00%


Servicios de Auditoría 1.200 0,71%

Servicios Especiales y Otros 0 0,00%


Alquileres diversos 13.333 7,86%





Gastos de viaje Exterior 0 0,00%




Atención a empleados 1.050 0,62%


Transporte y combustible 1.500 0,88%


Seguros 0 0,00%

Servicios de aseo 950 0,56%

Apoyo administrativo 1.500 0,88%






Seguridad privada 9.477 5,59%

Otros servicios no personales 0 0,00%


54


EL SALVADOR


PERÍODO 2015


MATERIALES Y SUMINISTROS 538 0,32%

Mantenimiento de equipo de oficina y cómputo

538 0,32%







Impresos 0 0,00%




0 0,00%


0 0,00%


0 0,00%



0 0,00%


CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%




0 0,00%







55


EL SALVADOR


PERÍODO 2015



OTROS 0 0,00%


Comisiones 0 0,00%






FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 0



56


GUATEMALA


PERÍODO 2015


INGRESOS Planificado 2015 %








COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 637.841 43,89%

Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 637.841 43,89%

Embajada de Suecia 168.172 11,57%

INCOPAS 0 0,00%

RIGHTS AND RESOURCE 0 0,00%

PESTALOZZI 127.985 8,81%

PNUD 0 0,00%

OXFAM GB 0 0,00%

MISEAL 0 0,00%

COLEF 341.683 23,51%

SESAN 0 0,00%





57


GUATEMALA


PERÍODO 2015



Matrículas 0 0,00%


Recursos Institucionales (Inversiones) 0 0,00%

Overhead 0 0,00%








EGRESOS Planificado 2015 %



Honorarios Profesionales 0 0,00%

Apoyo Administrativo 0 0,00%



58


GUATEMALA


PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS SERVICIOS NO PERSONALES 69.218 4,76%

Auditoría externa 6.571 0,45%



Impresos, encuadernación y otros / Libros y material bibliográfico

0 0,00%


Vigilancia externa 0 0,00%

Correo Nacional y Privado 513 0,04%





Fletes y Transp.Inter 2.180 0,15%





Seguros 6.177 0,43%



Suscripciones y Afiliaciones 1.183 0,08%











Impresos 0 0,00%

Otros materiales y suministros - fotocopiadora 788 0,05%


59


GUATEMALA


PERÍODO 2015




0 0,00%


0 0,00%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 16.007 1,10%



0 0,00%



Cuota Patronal 9.983 0,69%

Transferencias a organismos internacionales 0 0,00%







Gastos financieros 283 0,02%

Cuentas por pagar 0 0,00%



TOTAL EGRESOS 1.452.878 100,00%


FONDOS PROPIOS 506

FONDOS PROYECTOS 0



60


HONDURAS


PERÍODO 2015


INGRESOS Planificado 2015

%

SALDO INICIAL DE CAJA 0 0,00%


Fondos comprometidos al 31 diciembre 2013 0 0,00%






Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%




AUTOFINANCIAMIENTO 0 0,00%

Matrículas 0 0,00%



Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%





EGRESOS Planificado

2015 %







61


HONDURAS


PERÍODO 2015





Impresos, Encuadernación y Otros 16.897 8,75%





Gastos Viaje en País 2.816 1,46%







Seguros 0 0,00%

Mantenimiento 0 0,00%













Impresos 0 0,00%



62


HONDURAS


EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1.408 0,73%


0 0,00%


1.408 0,73%


0 0,00%



0 0,00%











Comisiones 0 0,00%

Finiquitos a empleados 0 0,00%



GASTOS DE PROYECTOS 0 0,00%



FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 0



63


MÉXICO


PERÍODO 2015


INGRESOS Planificado 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA 6.176.326 35,00%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2014 3.713.994 21,05%

Fondos comprometidos al 31 diciembre 2014 2.462.332 13,95%



Contribuciones Anuales Suplementarias 7.179.345 40,68%



1.425.935 8,08%


1.425.935 8,08%





Matrículas 1.696.664 9,61%



Overhead 0 0,00%





Cuentas por cobrar 706.700 4,00%

Venta de Activos 0 0,00% TOTAL INGRESOS 17.646.463 100,00%



Sueldos y Compensaciones 4.810.510 40,54%


Remuneración Extraordinaria 1.035.819 8,73%

Servicios Especiales y Otros 77.361 0,65%


64


MÉXICO


PERÍODO 2015









Fletes y Gastos de Viaje en el País 1.288 0,01%

Gastos Viaje en país 23.482 0,20%




Gastos médicos y hospitalarios 47.325 0,40%



Seguros 255.392 2,15%





Donaciones e Intercambios 1.289 0,01%





Suministros de Computación 27.820 0,23%




Impresos 29.664 0,25%



65


MÉXICO PRESUPUESTO ORDINARIO

PERÍODO 2015 EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS


Constr y Mejoras y manten. de instalaciones 0 0,00%


44.617 0,38%

Mant. en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%



54.293 0,46%









Capacitaciones 36.527 0,31%


Comisiones 0 0,00%

Finiquitos a empleados 144.874 1,22%

Penas, multas, recargos y otros 4.756 0,04%

Diferencia de cambio en saldos iniciales 5.843 0,05%

Otros (Cuentas Por Pagar) 0 0,00%



TOTAL EGRESOS 11.865.398 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) 5.781.065 32,76%

FONDOS PROPIOS 2.665.426

FONDOS PROYECTOS 3.115.639

SALDO FINAL DE CAJA 5.781.065


66


PANAMÁ PRESUPUESTO ORDINARIO

PERÍODO 2015

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS INGRESOS Planificado 2015 %












Cooperación Local 250.000 53,39%





Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos (Investigaciones) 40.000 8,54%




EGRESOS Planificado 2015 % SERVICIOS PERSONALES 246.100 83,36%



Honorarios Servicios 2.000 0,68%

Inscripción a congresos - Seminarios - Cursos 500 0,17%

Cursos Personal FLACSO 500 0,17%


67


PANAMÁ


PERÍODO 2015





Impresión, encuadernación y otros 5.000 1,69%




Gastos Viaje en país 1.500 0,51%



Mantenimiento 500 0,17%




Seguros 0 0,00%

Comisiones y otros cargos 200 0,07%




Donaciones e Intercambios 1.500 0,51%

Gastos de Alojamiento 0 0,00%









Impresos 1.000 0,34%



68


PANAMÁ


PERÍODO 2015




0 0,00%

Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 2.000 0,68%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%



0 0,00%

Equipo educacional 500 0,17%

Equipos varios 0 0,00%










Comisiones 0 0,00%










69


PARAGUAY


PERÍODO 2015










Otros Ingresos Estados no Miembros 282.000 82,46%


0 0,00%









Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos (Investigaciones) 0 0,00%





70


PARAGUAY


PERÍODO 2015





Sueldos servicios especiales 38.396 11,31%


Servicios técnicos y profesionales 28.800 8,48%

Remuneraciones extraordinarias 0 0,00%


Alquiler edificio 25.800 7,60%


Impresión, encuadernación y otros 6.680 1,97%




Gastos Viaje en país 0 0,00%



Atención a empleados / uniformes 1.000 0,29%




Seguros 0 0,00%

Cursos, entrenamiento, etc. 30.000 8,83%

Seminarios y talleres 10.000 2,94%




Donaciones e Intercambios / becas 0 0,00%



71


PARAGUAY


PERÍODO 2015









Impresos 0 0,00%




0 0,00%


0 0,00%


18.254 5,37%



19.800 5,83%

Equipo educacional 0 0,00%





Transferencias A SEC. GEN. Gestión Diplomas 17.952 5,29%






72


PARAGUAY


PERÍODO 2015


TITULACIONES 0 0,00%


Comisiones 0 0,00%





Saldo final (al 31 diciembre de 2015) 2.371 0,69%


FONDOS PROYECTOS 0



73


REPÚBLICA DOMINICANA PRESUPUESTO ORDINARIO


INGRESOS Planificado 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA 121.446 31,81%


Fondos propios - Donación inmueble al 31/12/2014

96.593 25,30%

Fondos comprometidos al 31 de Dic de 2014 5.018 1,31%



Gobierno Dominicano 190.454 49,88%


Otro efectivo estados miembros 33.133 8,68%

Cámara de diputados 11.300 2,96%

Inabina 1.378 0,36%

PNUD 20.455 5,36%


0 0,00%


0 0,00%







Recursos Institucionales y Arrendamientos 7.000 1,83%

Overhead 16.000 4,19%









74


REPÚBLICA DOMINICANA PRESUPUESTO ORDINARIO


EGRESOS Planificado 2015 % SERVICIOS PERSONALES 147.000 39,16% Sueldos y Salarios Locales 118.000 31,44% Sueldos Servicios Especiales 500 0,13% Honorarios Profesionales 15.500 4,13% Tiempo Extraordinario 0 0,00% Remuneración Extraordinaria 13.000 3,46%

SERVICIOS NO PERSONALES 60.500 16,12% Alquileres diversos 200 0,05% Información y Publicidad 200 0,05% Impresos, Encuad y Otros 150 0,04% Comunicaciones 0 0,00% Servicios Básicos 35.000 9,32% Gastos de viaje Exterior 6.500 1,73% Gastos Viaje en país 1.700 0,45% Gastos de Representación 1.300 0,35% Fletes y Transp.Inter 600 0,16% Atención a empleados 2.300 0,61% Transporte y combustible 7.700 2,05% Impuestos e imprevistos 300 0,08% Seguros 2.800 0,75% Cursos y entrenamiento 100 0,03% Seminarios y talleres 1.000 0,27% Suscripciones y Afiliaciones 200 0,05% Fotocopias externas 200 0,05% Donaciones e Intercambios 100 0,03% Otros servicios no personales 150 0,04%








Impresos 300 0,08%



75


REPÚBLICA DOMINICANA


PERÍODO 2015




1.500 0,40%


1.000 0,27%


1.000 0,27%

Inversión en inmueble 96.000 25,58%

Inversión en mobiliario de oficina 1.000 0,27%

Inversión en equipo de cómputo 1.000 0,27%


Transferencias a instituciones públicas 18.000 4,80%

Transferencias a organismos internacionales 1.000 0,27%


Comisiones Bancarias 1.400 0,37%



Otros desembolsos 200 0,05%




Saldo final ( al 30 setiembre de 2015 ) 6.482 1,70%


FONDOS PROYECTOS 0



76


URUGUAY


PERÍODO 2015








Gobierno Uruguayo 92.662 51,00%




7.776 4,28%









Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%






77


URUGUAY


PERÍODO 2015


EGRESOS

SERVICIOS PERSONALES 143.847 81,60% Sueldos y Salarios Locales 111.258 63,11% Sueldos Servicios Especiales 11.495 6,52% Honorarios Profesionales 21.094 11,97% Tiempo Extraordinario 0 0,00% Remuneración Extraordinaria 0 0,00%

SERVICIOS NO PERSONALES 7.722 4,38% Alquileres diversos 5.803 3,29% Información y Publicidad 0 0,00% Impresos, Encuad y Otros 0 0,00% Comunicaciones 0 0,00% Servicios Básicos 837 0,47% Gastos de viaje Exterior 0 0,00% Gastos Viaje en país 0 0,00% Gastos de Representación 0 0,00% Fletes y Transp.Inter 0 0,00% Atención a empleados 0 0,00% Transporte y combustible 0 0,00% Impuestos e imprevistos 0 0,00% Seguros 0 0,00% Cursos y entrenamiento 0 0,00% Seminarios y talleres 0 0,00% Suscripciones y Afiliaciones 0 0,00% Fotocopias externas 0 0,00% Donaciones e Intercambios 0 0,00% Otros servicios no personales 1.082 0,61%








Impresos 0 0,00%



78


URUGUAY


PERÍODO 2015




0 0,00%


0 0,00%


0 0,00%

Inversión en inmueble 0 0,00%

Inversión en mobiliario de oficina 0 0,00%

Inversión en equipo de cómputo 0 0,00%








Otros desembolsos 0 0,00%






FONDOS PROYECTOS 0

SALDO FINAL CAJA 5.395


79


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2015




Fondos propios al 30 de Set de 2014 128.000 16,06%

Fondos comprometidos al 30 Set 2014 148.535 18,64%



Argentina 50.000 6,28%

Bolivia 0 0,00%

Brasil 100.000 12,55%

Sede Chile Transferencia a Secretaria 24.000 3,01%

Costa Rica 63.996 8,03%

Cuba 0 0,00% Ecuador 10.000 1,26%

El Salvador 0 0,00% Guatemala 10.000 1,26%

Honduras 10.000 1,26%

México 100.000 12,55%

Nicaragua 0 0,00%

Panamá 10.000 1,26%

República Dominicana 0 0,00%

Paraguay 10.000 1,26%

Perú 11.900 1,49%

Surinam 0 0,00%

Uruguay 10.000 1,26%

Cuotas Ordinarias periodos anteriores 0 0,00%

Cuenta por cobrar contri. Atrasadas 0 0,00%

Aportes extraordinarios estados miembros

39.420 4,95%

Gobierno del Ecuador 0 0,00%

Sede FLACSO México 19.710 2,47%

Sede FLACSO Ecuador 19.710 2,47%


80


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2015



0 0,00%

Fund. Org. Filantrópicas / Agenc de Coop. 0 0,00%

Saldos proyectos Fondos Compro. 0 0,00%





Matrículas 0 0,00%


Titulaciones de Sedes 61.200 7,68%

Overhead 0 0,00%





Ajustes y Correcciones de Períodos Anteriores

0 0,00%

Diferencia de Cambio 1.980 0,25%





Honorarios Profes. Intern. - S.G. 113.832 14,45%

Sueldos Personal Intern. 122.344 15,53%



Tiempo Extraordinario 0 0,00%


ASEFLACSO 13.418 1,70%

Transferencias Inst. Públicas (CCSS-INS) 52.980 6,72%

Aguinaldo - Treceavo mes 25.459 3,23%


81


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2015




Impresos, Encuad y Otros 7.440 0,94%




Gastos Viaje en país 810 0,10%



Seguros 9.120 1,16%


Comisiones bancarias y Ot. Cargos 4.320 0,55%

Eventos, congresos y reuniones 18.736 2,38%

Otros 2.160 0,27%


Suscripciones y Afiliaciones 3.600 0,46%

Impuestos municipales 440 0,06%

Gastos Repatriación y traslados 2.400 0,30%

Compensación Secretario General 19.200 2,44%

Compensación Coordinadores 7.200 0,91%

MATERIALES Y SUMINISTROS 10.490 1,33% Combustibles y Lubricantes 2.590 0,33% Productos de Papel 840 0,11% Suministros de Computación 1.080 0,14% Materiales de Limpieza 1.080 0,14% Productos Alimenticios 2.160 0,27% Útiles de Oficina 1.360 0,17% Impresos 360 0,05% Otros 300 0,04% Suministros fotocopiadora 720 0,09%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 14.000 1,78% Construcciones y Mejoras 7.000 0,89% Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 5.100 0,65% Adquisiciones licencias software 1.900 0,24%


82


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2015


TRANSFERENCIAS CORRIENTES 45.540 5,78%

Prestaciones Legales 0 0,00%

Aseflacso 0 0,00%

Prestaciones 0 0,00%

Capacitación de Funcionarios 0 0,00%

Transf.Inst.Publicas (CCSS) 0 0,00%

Aplicación Cuenta por pagar L:P: 19.980 2,54%

Transf.Sedes y Programas 0 0,00%

Diferencia de Cambio 13.800 1,75%

Intereses sobre préstamo 11.760 1,49%


Trámites, visado, legalización y otros 40.800 5,18%

TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 639.313 81,15%

PROYECTOS 148.535 18,85%




FONDOS PROYECTOS 0


Documents

XXXVIII Consejo Superior Comité Directivo CD 2015 XXXVIII.2015... · cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de ... Anual Porcentaje