Eelnõu 19.01.2016Esitaja: vallavalitsus

KANEPI VALLAVOLIKOGU

M Ä Ä R U S

Kanepi 19.01.2016 nr 1-1.2/

Kanepi valla 2016. aasta eelarve

Määrus kehtestatakse kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse § 22 lõige 1 punkti 1, kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduse § 23 lõike 2 ja Kanepi valla põhimääruse § 32 lõike 9 alusel.

§ 1. Eelarve vastuvõtmineVõtta vastu Kanepi valla 2016.aasta eelarve vastavalt lisale.

§ 2. Määruse jõustumineMäärus jõustub kolmandal päeval pärast Riigi Teatajas avaldamist.

Arno KakkKanepi Vallavolikogu esimees

Kanepi Vallavolikogu15.12.2015 määruse nr lisa

Eelarve eelnõuI PÕHITEGEVUSE TULUD 2 417 13630 Maksutulud 1 384 150

3000 Füüsilise isiku tulumaks 1 279 1503030 Maamaks 105 000

32 Kaupade ja teenuste müük 144 000,0435 Toetused 876 485,96

3500 Saadud toetused tegevuskuludeks 1 491,963520 Mittesihtotstarbelised toetused jooksvateks kuludeks 874 994

38 Muud tulud 12 500

II PÕHITEGEVUSE KULUD 2 416 840Antavad toetused tegevuskuludeks 251 789

41 Antud sotsiaal- ja muud toetused 146 57901111 Vallavolikogu 1 50010 Sotsiaalne kaitse 145 079

45 Eraldised ja toetused jooksvateks kuludeks 105 21001600 Muud üldised valitsussektori teenused 16 90004710 Kauplusauto teenused 66006300 Veevarustus 49 15008209 Seltsitegevus 20 00009600 Koolitransport 18 500

  Muud tegevuskulud 2 165 05150 Personalikulud 1 236 222

09220 Kanepi Gümnaasium - põhikool 276 40709220 Kanepi Gümnaasium - juhtimine 34 00009220 Kanepi Gümnaasium - gümnaasium 55 00009220 Kanepi Gümnaasium - vald 148 00009601 Koolitoit 23 400

Kanepi Gümnaasium kokku: 536 807

09110 Kanepi Lasteaed 167 09209110 Põlgaste Lasteaed 53 00009110 Põlgaste Lapsehoid 19 40001112 Vallavalitsus 149 20010200 Põlgaste Pansionaat 104 00008202 Kanepi Seltsimaja 38 33001111 Vallavolikogu 31 95008107 Kanepi valla Avatud Noortekeskus 28 13408202 Põlgaste Raamatukogu-Külakeskus 25 67010900 Muu sotsiaalne kaitse 17 70006605 Kalmistud 18 000

2

08201 Kanepi Raamatukogu 12 50008201 Erastvere Raamatukogu-Külakeskus 12 00010121 Hooldusõed 10 00004510 Maanteetransport vallateed 7 000Muud tegevusalad 5 439

55 Majandamiskulud 903 52901111 Vallavolikogu 5 00001112 Vallavalitsus 69 00004510 Maanteetransport vallateed 124 87405100 Jäätmekäitlus 20 00005400 Heakord 27 00006300 Veevarustus 50006400 Tänavavalgustus 25 00006605 Elamu- ja kommunaalmajandus 8 00006605 Kalmistud 7 70006605 Hulkuvate loomadega seotud tegevus 1 20008102 Sporditegevus 11 10008105 Laste muusika- ja kunstikoolid 20 00008106 Laste huvitegevus 6 00008107 Noorsootöö ja noortekeskused 14 87708201 Raamatukogud 65 80408202 Kanepi Seltsimaja 47 83408300 Valla ajalehe toimetamine 7 50009110 Kanepi Lasteaed 59 17009110 Põlgaste Lasteaed 28 50009110 Põlgaste Lapsehoid 3 20009110 Ostetud lasteaiateenused 54 00009220 Kanepi Gümnaasium (vald) 104 45009220 Koolitusteenus väljapoole (õpilaskoht) 52 00009601 Koolitoit 26 08910121 Hooldusõed, puuetega laste hooldajatoetus 5 10010200 Põlgaste Pansionaat 67 35010200 Ostetud hooldekoduteenused 37 00010701 Riiklik toimetulekutoetus 2 78110900 Muu sotsiaalne kaitse 2 500

60 Muud kulud 25 30001114 Reservfond 24 60009220 Kanepi Gümnaasium (vald) 30010900 Muu sotsiaalne kaitse 400

PÕHITEGEVUSE TULEM 296

III INVESTEERIMISTEGEVUS -359 700

3

15 Põhivara soetus -580 000

04360 Muu energia -350 000

04760 Üldmajanduslikud arendusprojektid -14 000

05100 Jäätmekäitlus -104 000

06300 Veevarustus -20 000

06605 Elamu- ja kommunaalmajandus -5 000

08201 Põlgaste Raamatukogu-Külakeskus -12 000

091101 Kanepi Lasteaed -20 000

09220 Kanepi Gümnaasium -55 000

3502Saadav sihtfinantseering põhivara soetuseks 400 000

05100 Jäätmekäitlus 90 000

04360 Muu energia 300 000

06300 Veevarustus 10 000

4502Sihtotstarbelised eraldised põhivara soetuseks -175 000

06300 Veevarustus -135 000

08400 Religiooniteenused -40 000

65 Finantskulud -4 800

65 Finantstulud 100

EELARVE TULEM -359 404

IV FINANTSEERIMISTEGEVUS -66 000Võetud laenude tagasimaksmine -66 000

V LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS -425 404Muutus sularahas ja hoiustes -425 404

EELARVE LIIGENDUS KOHALIKU OMAVALITSUSE ÜKSUSE FINANTSJUHTIMISE SEADUSE JÄRGI

2014.a eelarve

2015.a täpsustat

2015.a eelarve

Eelarve-

2016.a eelarve

4

täitmine ud eelarve

täitmine strateegia 2016.aas-taks

eelnõu

Põhitegevuse tulud (+)

2 290 986,97

2 382 002,68

2 457 415,41

2 485 347

2 417 136

Maksutulud 1 213 257 1 243 238 1 332 198 1 384 150

1 384 150

Tulud kaupade ja teenuste müügist

179 544,35

183 710 163 687,73

195 800 144 000,04

Saadavad toetused tegevuskuludeks

885 532,72

930 808,68

932 966,98

891 397 876 485,96

Muud tegevustulud

12 652,90 24 246 28 562,70 14 000 12 500

2014.a eelarve täitmine

2015.a täpsustatud eelarve

2015.a eelarve täitmine

Eelarve- strateegia 2016.aastaks

2016.a eelarve eelnõu

Põhitegevuse kulud (-)

2 030 748,39

2 380 908,68

2 245 780,98

2 385 747

2 416 840

Antavad toetused tegevuskuludeks

157 378,46

273 163 252 856,54

190 000 251 789

Sh sotsiaaltoetused 115 482,37 145 816 130 311,73 139 000 146 579Sihtotstarbelised eraldised

41 896,09 127 347 122 544,81 51 000 105 210

Muud tegevuskulud

1 873 369,93

2 107 745,68

1 992 924,44

2 195 747

2 165 051

Sh personalikulud (50)

1 077 525,02 1 196 094,68 1 172 552,88

1 255 900 1 236 222

majandamiskulud (55)

787 147,86 902 508 815 584,81 913 847 903 529

muud kulud (60) 8 697,05 9 143 4 786,75 26 000 25 300Põhitegevuse tulem

260 238,58

1 094 211 634,43

99 600 296

Investeerimistege-vus

-56 264,62

-161 400 -105 940,51

-321 300

-359 700

Põhivara müük (+)

0 0 0 0 0

Põhivara soetus (-)

-41 413,60 -177 840 -125 291,92

-159 000

-580 000

(+) Saadav sihtfinantseerimine

0 27 900 27 895,46 13 600 400 000

(-) Antav 0 0 0 -171 -175 000

5

sihtfinantseerimine

200

Osaluste soetus (-)

-2 500 0 0 0 0

Finantstulud (+) 144,78 300 67,74 100 100Finantskulud (-) -12 495,80 -11 760 -8 611,79 -4 800 -4 800

Eelarve tulem 203 973,96

-160 306 105 693,92

-221 700

-359 404

Finantseerimistegevus

-65 770,72

-66 000 -65 400,48

84 000 -66 000

Kohustuste võtmine (+)

0 315 310,61

315 310,61

150 000 0

Kohustuste tasumine (-)

-65 770,72 -381 310,61

-380 711,09

-66 000 -66 000

Likviidsete varade muutus

138 203,24

-226 306 40 293,44

-137 700

-425 404

SELETUSKIRIKanepi Vallavolikogu määruse eelnõule Kanepi valla 2016. aasta eelarve

SissejuhatusKanepi valla 2016.aasta eelarve on koostatud kooskõlas kohaliku omavalitsuse korralduse seaduses ja kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduses vallaeelarve kohta sätestatuga. Eelarve koostamise aluseks on Kanepi Vallavolikogu 06.oktoobri 2015.aasta määrus nr 20 „Kanepi valla arengukava tegevuskava ja eelarvestrateegia kinnitamine“.

Vastavalt Kanepi valla põhimäärusele on oma põhjendatud ettepanekud valla eelarve eelnõu koostamiseks esitanud vallavalitsuse valdkondade eest vastutavad isikud ning vallavalitsuse hallatavate asutuste juhid.

Kanepi valla eelarve on koostatud kassapõhiselt. Vastavalt kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seadusele on eelarve osad järgmised:

põhitegevuse tulud, põhitegevuse kulud, investeerimistegevus, finantseerimistegevus, likviidsete varade muutus.

Seletuskirjas on toodud andmed eelmise aasta ning eelseisva aasta tulude ja kulude kohta, antud ülevaade investeerimis- ja finantseerimistegevusest.

Kanepi Vallavalitsus esitab Kanepi Vallavolikogule kinnitamiseks Kanepi valla 2016. aasta tasakaalus eelarve.

6

Kanepi valla 2016.aasta tulude plaani koostamisel on arvestatud Eesti majanduse hetkeolukorda ja ametlikke majandusprognoose 2016.aastaks. Olulisem neist on Rahandusministeeriumi suvine majandusprognoos. Valla jaoks on prognooside koostamisel olulised järgmised näitajad:

- Tööhõive kasvuprognoosid;- Keskmise palga ja sellest tulenevalt tulumaksu kasvu prognoosid;- Hinnaindeksite ja inflatsiooni näitajate dünaamika.

Jätkuvalt on tähtsal kohal riigirahanduse pikaajalise jätkusuutlikkuse tagamine. Vastavalt riigi eelarvestrateegias seatud eesmärkidele langeb valitsussektori eelarve 2016.aastal ajutiselt puudujääki -0,2%-ni sisemajanduse koguproduktist (SKP), kuna riigieelarve tulude kasv jääb kulude kasvule alla. Järgnevatel aastatel on oodata eelarvepositsiooni pidevat paranemist – alates 0,1% SKP-st 2017.aastal kuni 1,4%-ni SKP-st 2019.aastal.

I PÕHITEGEVUSE TULUD 2 417 136 €Kanepi valla 2016.aasta eelarves on suurima osakaaluga põhitegevuse tuludeks maksutulud, millest enamus laekumised füüsilise isiku tulumaksust (57,3% põhitegevuse tuludest) ja toetused riigieelarvest (36,3%, sh tasandus- ja toetusfondi vahendid).

30 Maksud 1 384 150 €Füüsilise isiku tulumaksu laekumine prognoositud vastavalt Kanepi valla eelarvestrateegiale 2016-2019 Tabelis 1. Kanepi vallas oli seisuga 01.01.16: 2421 elanikku, sh 1263 meest ja 1158 naist alljärgnevalt:Lapsed 0-18 356 (osakaal 14,7%, Eestis keskmiselt 19,5%);Tööealised 19-64 1503 (62,1%, Eestis keskmiselt 61,7%);Vanurid 65-… 562 (23,2%, Eestis keskmiselt 18,8%).

Tabel 1. Füüsilise isiku tulumaksu andmed ja prognoos Kanepi vallas2012 2013 2014 2015 2016*

Maksumaksjate arv 897 900 915 930*(9 kuu

tegelik 951)

930

Maksumaksjate arvu muutus

0,4% 0,3% 1,7% 1,6% 0%

Väljamaksed füüsilistele isikutele

7 760 068 8 609 080 9 448 572 10 339 816 11 027 155

2012 2013 2014 2015 2016*Keskmine sissetulek inimese kohta TSD alusel

721 791 860 930(9 kuu

andmed)

988

Sissetuleku kasv 2,4% 9,7% 8,7% 8,1% 6,6%Sissetuleku kasv Eestis kokku

5,6% 7,8% 6% 4,8% 5,2%

Alampalk Eestis 290 320 355 390 430Brutopalk Eestis 887 948 1005 1049* 1096*Alampalga osakaal brutopalgast

32,7% 33,8% 35,3% 37,2% 37,9%

Tulumaksu laekumine

892 092 1 003 724 1 107 473 1 226 481 1 279 150

7

Tulumaksu laekumise kasv (Kanepi vald)

2,8% 12,5%** 10,3%** 10,7% 5%

Tulumaksu laekumise kasv (Kogu Eesti)

7,5% 8,8% 8,9% 8,4%*** 5%****

Tulumaksu laekumise määr (Kogu Eesti)

11,4% 11,57% 11,6% 11,6% 11,6%

*Prognoos**Kuna 2013.aastal tõsteti tulumaksu laekumise määra 11,4%-lt 11,57%-le, siis taandades määra võrreldavaks 2012.aastaga, saab laekumise kasvuks 10,9%. Kui 2014.aastal taandada andmed (eraldise määr 11,6%) võrreldavaks 2013.aasta määraga (11,57%), siis saab laekumise kasvuks lugeda 10,1%.***Rahandusministeeriumi 9 kuu andmete põhjal;****Vastavalt Riigieelarvestrateegias 2016-2019 kajastatud kohalike omavalitsuste prognoositud tulumaksu kasvule aastatel 2016-2019.

2015.aastal laekus Kanepi vallale füüsilise isiku tulumaksu summas 1 226 481 eurot ehk täitmine 107,75% täpsustatud 2015.aasta eelarvest (1 138 238 eurot).

Maamaks laekub täies ulatuses kohalike omavalitsuste eelarvesse. Maamaksu makstakse vastavalt vallavolikogu poolt määratud maksumäärale, mis on kuni 2,5% maa maksustamishinnast. Maamaksu laekumine on planeeritud mahus 105 000 eurot. Seisuga 31.12.2015 laekus maamaksu summas 105 717 eurot.

32 Tulud kaupade ja teenuste müügist 144 000,04 €Müügitulud planeeritakse vastavalt eelarve liigendusele laekumistena riigilõivudest; haridusasutuste majandustegevusest; kultuuriasutuste majandustegevusest (piletimüügi tulud); sotsiaalasutuste majandustegevusest ning elamu- ja kommunaalasutuste majandustegevusest.

Suurima osakaaluga on planeeritud laekumised sotsiaalasutuste majandustegevusest, sh Põlgaste Pansionaadi kohamaksust laekuvad tulud (summas 115 000 eurot (ca 80% artikli 32 tuludest), arvestusliku kohamaksu tõusuga 550 eurolt 605 eurole (kohamaksu tõus +10% võrreldes 2015.aastaga). Põlgaste Pansionaadi arvestuslik kohamaks 2016.aasta eelarve kohaselt kujuneb järgmiselt:Laekumised kohamaksust 115 000 eurot

Tulud kokku: 115 000 eurotPersonalikulud -104 000 eurotMajandamiskulud -67 350 eurot

Kulud kokku: -171 350 eurot (Kaetakse valla eelarvest kulud: -56 350 eurot)

*Kui kuludest arvata maha meditsiinitarvete kulud summas 6 500 eurot, mille eest tasutakse eraldi arvete alusel ning inventari- ja remondikulud (kokku 9 000 eurot) arvestada pikaajalisena, siis on kohamaksu suuruseks 618,45 eurot.

Haridusasutuste majandustegevuse tuludena arvestatud laekumised õpilaskoha-(5 õpilast) ja lasteaiakoha maksumusest (1 laps) ning personali toitlustamisest kokku summas 18 000,04 eurot.

Elamu- ja kommunaalasutuste majandustegevuse tuludena kajastatud ruumide rendi- ja üüritulud kokku summas 5000 eurot.

8

35 Toetused 876 485,96 €Sihtotstarbelise toetusena (3500) arvestatud Rahandusministeeriumilt laekuv toetus summas 1491,96 eurot õppelaenu tasumiseks, mis kuluna kajastatud Kanepi Lasteaia personalikuludes (artikkel 50).

Riigieelarve eraldised (3520) kajastatud kokku summas 874 994 eurot vastavalt Tabelile 2.

Tabel 2. Eraldised riigieelarvest 2016 Kanepi vallale. eurodesNimetus Riigieelarve

eraldis (eurot)Suunatakse kuluks tegevusalale

Suunatakse kuluks kuluartiklile

Tasandusfond 334 617 Kõik tegevusalad 41, 45, 50, 55, 60

Toetusfond 540 377 04, 09, 1004 Majandus (kohalike teede hoiuks) 85 148 04510 50, 55

09 Haridus (Kanepi Gümnaasium) 391 521Põhikooli õpetajate personalikuludeks 276 407 092202 50Gümnaasiumi õpetajate personalikuludeks 55 000 092204 50Kooli juhtimiskuludeks 23 544 092203 50Koolitoidu kuludeks 23 478 09601 55Õpetajate täiendkoolituse kuludeks 3 174 092201 55Õppevahendite soetamiseks 9 918 092201 55

10 Sotsiaalne kaitse 63 708Puuetega laste hooldajatoetus 6 516 1012102 41, 50Puuetega laste hooldajatoetus 3 000 1012102 55Riiklik toimetulekutoetus 40 382 10701 41Riiklik toimetulekutoetus, korraldamine 2 527 10701 55Vajaduspõhine peretoetus 10 974 1040207 41Vajaduspõhine peretoetus, korraldamine 254 10701 55Muu sotsiaalne kaitse 55 10900 55

38 Muud tulud 12 500 €Muude tuludena arvestatud laekumised maardlate kaevandamise tasudest (8000 eurot) ja tasud vee erikasutusest (4500 eurot).

II PÕHITEGEVUSE KULUD 2 416 840 €

Tegevusalade lõikes jagunevad põhitegevuse kulud vastavalt Joonisele 1.

Joonis 1. 2016.aasta põhitegevuse kulude jagunemine tegevusalati (%).

9

Üldvalitsemine 12,3%*

Majandus 5,5%

Keskkonnakaitse 2%

Elamumajandus 4,5%

Tervishoid 0,1%

Vabaaeg, kultuur,

religioon 12,8%

Haridus, 46,5%

Sot-siaaln

e kaitse

, 16,4

%

01 Üldvalitsemine 04 Majandus 05 Keskkonnakaitse 06 Elamu- ja kommun.maj07 Tervishoid 08 Vabaaeg, kultuur 09 Haridus 10 Sotsiaalne kaitse

*Üldvalitsemine – tegevusala kuludes sisaldub reservfond mahus 24 600 eurot, mis kasutamise järgselt jaguneb erinevate tegevusalade vahel. Seega, kui üldvalitsemise kulusid vähendada reservfondi vahendite võrra, siis väheneb valdkonna kulude osakaal 1% võrra 11,3%-le kogu Kanepi valla põhitegevuse kuludest.

Põhitegevuse kulud on arvestatud alljärgnevalt:Kuluartikkel 41 Sotsiaaltoetused 146 579 eurot (6,1% põhiteg.kuludest)Kuluartikkel 45 Sihtotstarbelised eraldised 105 210 eurot (4,4%)Kuluartikkel 50 Personalikulud 1 236 222 eurot (51%)Kuluartikkel 55 Majandamiskulud 903 529 eurot (37,4)Kuluartikkel 60 Muud kulud 25 400 eurot (1,1%)

Kokku: 2 416 840 eurot (100%)

Sotsiaaltoetuste kuludes (41) on suurima osakaaluga Muu perekondade ja laste sotsiaalse kaitse kulud (61 903 eurot, 100% valla eelarve vahenditest), riiklik toimetulekutoetus (40 660 eurot, 100% riigieelarve eraldis, sh 2015.aasta toetuse jääk 278 eurot) ja vajaduspõhine peretoetus (19 044 eurot, 100% riigieelarve eraldis, sh 2015.aasta toetuse jääk 8070 eurot).

Sihtotstarbelistest eraldistest (45) on olulisema osakaaluga eraldis OÜ-le Kanepi Haldus summas 47 300 eurot (veemajanduse kuludeks), koolitranspordi korraldamiseks summas 18 500 eurot, liikmemaksud kokku summas 16 900 eurot – Põlvamaa Omavalitsuste Liidule, Eesti Maaomavalitsuste Liidule ja Põlvamaa Partnerluskogule ning mittetulundusliku tegevuse toetamiseks 20 000 eurot. Personalikulude (50) osas on 2016.aasta eelarve eelnõus arvestatud suurenemisega +63 669,32 euro võrra, võrreldes 2015.aasta eelarve täitmisega. Arvestuslik täiendav kulu täiskohaga töötaja/ametniku kohta on planeeritud kuni +50 eurot kuus, millele lisandub tööandja maksukohustus, välja arvatud Kanepi Gümnaasiumi töötajatel, kus kehtivad mitmesugused erisused (näiteks, õpetajate palga alammäär kehtestatud Vabariigi Valitsuse poolt). Personalikuludes sisaldub ka Rahandusministeeriumi eraldis õppelaenu kuludeks

10

summas 1 491,96 eurot Kanepi Lasteaias. Suurima osakaaluga on personalikulud haridusvaldkonnas vastavalt Tabelile 3.

Statistikaameti andmetel kiirenes 2015.aasta kolmandas kvartalis brutopalga kasv 6,9%-ni ning keskmine palk oli 1045 eurot. Samal perioodil aeglustus majanduskasv 0,5%-ni, viidates kasumite langusele ning lisandväärtuse ümberjagamisele üha enam töötajate kasuks. Maksu- ja Tolliameti andmetel oli Põlvamaa II kvartali 2015 mediaanpalk väljamaksete alusel 738 eurot, 2016.aasta Kanepi valla eelarve eelnõus on mediaanpalgaks Kanepi Vallavalitsuses ja hallatavates asutustes 650 eurot.

Tabel 3. Personalikulude jagunemine tegevusvaldkondade lõikes. eurodesNimetus Personalikulud

2015.aasta eelarves

(täpsustatud)

Personalikulud 2016.aasta eelarve

eelnõus

Osakaal valla personalikulu-dest 2016

Sh 2016 riigieelarve eraldisest

Sh 2016 valla eelarve vahenditest

Valdkondade 01 – 10 personalikulud kokku:

1 196 094,68 1 236 222 100% 367 44327%

868 77970,3%

09 Haridus 736   965,68 776 299 62,8% 356 443 419 856Kanepi Gümnaasium 515 635,68 536 807 43,5% 354 951 181 856

Kanepi Lasteaed 151 830 167 092 13,4% 1 492 165 600Põlgaste Lasteaed 51 500 53 000 4,3% 0 53 000Põlgaste Lapsehoid 18 000 19 400 1,6% 0 19 400Lasteaiad/lapsehoid kokku: 221 330 239 492 19,3% 1 492 238 000

01 Üldised valitsussek-tori teenused 188 105 181 150 14,7% 0 181 150Vallavolikogu 29 155 31 950 2,6% 0 31 950Vallavalitsus 158 950 149 200 12,1% 0 149 200

10 Sotsiaalne kaitse 128 535 135 700 10,9% 4 000 131 700Põlgaste Pansionaat 100 470 104 000 8,4% 0 104 000Puuetega laste hooldajatoetus

0 4 000 0,3% 4 000 0

Muu sotsiaalne kaitse 16 565 17 700 1,4% 0 17 700Hooldusõed 11 500 10 000 0,8% 0 10 000

08 Vabaaeg, kultuur, religioon 97 960 116 634 9,4% 0 116 634Kanepi Seltsimaja 27 000 38 330 3,3% 0 38 330Kanepi valla ANK 26 400 28 134 2,4% 0 28 134*Põlgaste Raamatukogu-Külakeskus

24 100 25 670 2,3%0

25 670

Kanepi Raamatukogu 11 260 12 500 1,1% 0 12 500Erastvere Raamatukogu-Külakeskus 9 200 12 000 0,9% 0 12 000

*134€ projekti vahendid

06 Elamu- ja kommu-naalmajandus 16 200 18   000 1,5% 0 18 000Kalmistud 16 200 18 000 1,5% 0 18 000

04 Majandus 6 280 7 000 0,6% 7 000 0Maanteetransport vallateed 6 280 7 000 0,6% 7 000

0

11

07 Tervishoid 1   343 1 345 0,1% 0 1 345Muu tervishoid 1 343 1 345 0,1% 0 1 345Muud tegevusalad 20 706 94 0% 0 94

Vallavalitsuse personalikulud arvestatud kokku summas 149 200 eurot (12,1% kogu valla personalikuludest), sealjuures kultuuri- ja spordinõuniku palgakulud viidud üle Vallavalitsuse kuludest Kanepi Seltsimaja personalikulude (kuluartikli 50) hulka, kuna ametikoha tööülesanded ühendatakse Kanepi Seltsimaja juhataja ülesannetega.

Personalikulude suurenemine vastavalt Tabelile 4, arvestades riigieelarve eraldisest finantseeritavaid personalikulusid.

Tabel 4. Personalikulude finantseerimine. eurodesNimetus Personalikulud

2015.aasta eelarves

(täpsustatud)

Personalikulud 2016.aasta

eelarve eelnõus

Ringitasude suurenemine võrreldes 2015

Valdkondade 01 – 10 personalikulud kokku:

1 196 094,68 1 236 222

Personalikulude suurenemine võrreldes 2015.aasta eelarvega:

+40 127

Sh valla vahenditest 843 841,24 868 779Riigieelarve eraldisest 352 253,44 367 443

Kulud valla eelarvest (va ringid): 832   241,24 848   249 Palgatõus (va ringid) valla vahenditest vs 2015:

+16 008

RingitasudKanepi Lasteaed 0 830Kanepi valla ANK 1 700 3 000Kanepi Seltsimaja 7 100 11 830Põlgaste RK/KK 2 800 3 370Erastvere RK/KK 0 1 500Kokku ringitasud: 11 600 20 530 +8 930

Kulud valla eelarvest: 843   841,24 868   779 Palgatõus koos ringidega valla vahenditest vs 2015:

+24 938

Kulud riigieelarvelisest eraldisest: 352   253,44 367 443

Vallavolikogu esimehele arvestatud hüvitise suuruseks 430 eurot (miinimumpalk) ning aseesimehe/ komisjoni esimeeste/ liikmete hüvitised tõstetud samas proportsioonis (näiteks volikogu aseesimehe hüvitis moodustab ca 45% esimehe hüvitisest) ehk hüvitise suuruse tõus +10% vastavalt osakaaludele.

Vallavalitsuse personalikuludele lisatud kultuuri- ja spordinõuniku koondamishüvitis koos tööandja maksudega summas 4 200 eurot.

12

Kanepi Gümnaasiumi personalikuludes on sisse viidud muudatus – tegevusalal 092201 Kanepi Gümnaasium vald on vähendatud personalikulusid kokkade palgakulude võrra summas 23 400 eurot, mis on viidud tegevusala 09601 Koolitoit alla.

Majandamiskuludest (55) kokku summas 903 529 eurot on suurima osakaaluga kulud kohalike teede hoiuks summas 124 874 eurot, moodustades 13,8% majandamiskuludest, samuti Kanepi Gümnaasiumi majandamiskulud summas 104 450 eurot, millele lisanduvad koolitoidu kulud 26 089 eurot, kokku seega kooli majandamiskulud summas 130 539 eurot ehk 14,4% (millest riigieelarvelise eraldise arvel 36 570 eurot). Lasteaedade majandamiskuludeks planeeritud kokku summas 90 870 eurot ehk 10% kogu majandamiskuludest. Raamatukogude/külakeskuste majandamiskuludeks arvestatud 65 804 eurot ehk 7,3% kogu majandamiskuludest, sh teavikute soetamiseks 11 100 eurot.

Õpilaskoha- ja lasteaiakoha kuludeks arvestatud kokku 106 000 eurot, hooldekoduteenuste eest tasumiseks (väljaspool Põlgaste Pansionaati) arvestatud 37 000 eurot.

Muud kulud (60) on põhitegevuse kuludest väikseima osakaaluga, millest enamuse moodustab reservfond summas 24 600 eurot, ülejäänud kulud saastetasudeks (300 eurot) ja riigilõivudeks (400 eurot).

Tegevusalade (vastavalt COFOG) lõikes jagunevad põhitegevuse kulud alljärgnevalt:01 Üldised valitsussektori teenused 298 150 eurot* (12,3%)04 Majandus 132 534 eurot (5,5%)05 Keskkonnakaitse 47 094 eurot (2,0%)06 Elamu- ja kommunaalmajandus 109 550 eurot (4,5%)07 Tervishoid 1 345 eurot (0,1%)08 Vaba aeg, kultuur, religioon 309 749 eurot (12,8%)09 Haridus 1 122 508 eurot (46,4%)10 Sotsiaalne kaitse 395 910 eurot (16,4%)

Kokku: 2 416 840 eurot*sh reservfond summas 24 600 eurot, mis jaguneb hiljem kasutamisel erinevate tegevusalade vahel. Seega reservfondi vahenditeta on Üldiste valitsussektori teenuste osakaal 11,3%.

01 Üldised valitsussektori teenusedKulud planeeritud kokku summas 298 150 eurot, sh Vallavolikogu 38 450 eurot, Vallavalitsus 218 200 eurot, reservfond 24 600 eurot ja liikmemaksud 16 900 eurot.

04 MajandusMajanduse tegevusala hõlmab kohalike teede hoidu ning kauplusauto teenuseid. Kohalike teede hoiuks on kavandatud kokku 131 874 eurot, sh personalikulud 7 000 eurot. Kauplusauto teenused kajastati 2015.aastal Seltsitegevuse (TA 08209) kuludes, 2016.aastast alates on kajastatud eraldi tegevusalana (TA 047101), kuludega summas 660 eurot aastas.05 KeskkonnakaitseTegevusala eelarvest tehtavad kulutused on peamiselt seotud Jäätmekäitluse, sh ohtlike jäätmete kogumine (20 000 eurot) ja Heakorra (27 000 eurot) tagamisega vallas. Heakorra töid (muru niitmine, kõnniteede korrashoid, jms) hakkab teostama OÜ Kanepi Haldus nii vallavalitsuse kui ka hallatavate asutuste ümbruses (va Kanepi Gümnaasium).

06 Elamu- ja kommunaalmajandus

13

Valdkonna prioriteetsed tegevused 2016.aastal on järgmised:- Korraldada ja koordineerida Kanepi valla elamu- ja kommunaalvaldkonna tegevusi;- Tagada tänavavalgustuse käitamine ja arendada tänavavalgustussüsteeme;- Toetada valla veemajandust;- Valla kalmistumajanduse korrastamine;- Hulkuvate loomade arvu vähendamine.

Veevarustuses on kavandatud toetus OÜ-le Kanepi Haldus summas 47 300 eurot, Hajaasustuse programmi 2014 ja 2015 väljamakseteks 1 850 eurot ja majandamiskuludeks 500 eurot. Tänavavalgustuse kuludeks on kavandatud 25 000 eurot. Elamu- ja kommunaalmajanduse haldamiseks on planeeritud 8 000 eurot. Kalmistute korrashoiuks on arvestatud personalikuludeks 18 000 eurot ja majandamiskuludeks 7 700 eurot. Hulkuvate loomadega seotud tegevusteks on kavandatud 1 200 eurot.

07 TervishoidTervishoiu kuludena on arvestatud igakuulised väljamaksed valla perearstile kindlustamata elanike vastuvõtmise eest (kogukulud aastas summas 1 345 eurot).

08 Vaba aeg, kultuur, religioonValdkonna prioriteetsed tegevused on järgmised:

- Tagada valla õpilaste huvihariduses osalemise jätkusuutlikkus;- Tagada spordikoolides ja spordiklubides osalevate laste ja noorte sporditegevuse

toetamine;- Toetada noortekeskuse tegevusi Kanepis ja Põlgastes;- Toetada kohalike rahvaraamatukogude/külakeskuste tegevust;- Toetada kohalike kultuuri- ja spordiürituste korraldamist;- Toetada valla külaseltside tegevust;- Toetada valla eakate aktiivset seltsitegevust;- Korraldada õpilasmaleva tegevust;- Toetada kohaliku ajalehe väljaandmist.

Sporditegevuse alla planeeritud spordikoolides osalemisel kohamaksude tasumine summas 11 100 eurot. Laste muusika- ja kunstikoolid´e tegevusala alt finantseeritakse muusikakoolide kohamaksud (nii individuaal- kui ka grupiõpe). Laste huvitegevus´e alt toetatakse huvikoolides õppimise ja muu huvitegevuse kulusid. Kanepi valla ANK kaudu finantseeritakse noortekeskuse tegevust, sh personalikuludes on arvestatud suvise õpilasmaleva töötasudega kokku summas 7 284 eurot koos maksukohustusega. Noortekeskuse projektide tegevusala hõlmab laekunud toetuse arvel läbiviidavate ürituste kulusid, hetkel laekunud 430 eurot personali- ja majandamiskuludeks.Raamatukogude/ külakeskuste kuludeks on planeeritud kokku 115 974 eurot, sh teavikute ostuks 11 100 eurot. Kanepi Seltsimaja kuludeks on kavandatud 86 164 eurot, sh personalikuludeks 38 330 eurot ja majandamiskuludeks 47 834 eurot, sh ülevallaliste ürituste korraldamiseks 13 200 eurot ja seltsimaja üritusteks 11 000 eurot ning projektikuludest ürituste korraldamiseks summas 960 eurot (toetus laekus 2015.aasta detsembris Eesti Rahvatantsu ja Rahvamuusika Seltsilt). Seltsitegevuse toetamiseks vallas on planeeritud 20 000 eurot. Vallalehe kuludeks 7 500 eurot.

09 HaridusValdkonna prioriteetsed tegevused on järgmised:

- Tagada Kanepi valla lasteaedade ja gümnaasiumi majanduslik teenindamine ja finantseerimine;

14

- Tagada Kanepi valla eelkooliealistele lastele võimalused alushariduse saamiseks ettenähtud tingimustel ja korras;

- Tagada kvaliteetse hariduse andmine Kanepi Gümnaasiumis;- Tagada Kanepi valla lastele võimalused koolikohustuse täitmiseks ja pidevõppeks

õigusaktides ettenähtud tingimustel ja korras;- Tagada 1. – 12.klasside õpilaste tasuta koolitoit Kanepi Gümnaasiumis ning Kanepi

valla elanike laste tasuta toit ja õppekulud Kanepi valla eelkooliealiste laste asutustes;- Hüvitada Kanepi valla elanike laste toidu- ja õppekulud teiste kohalike omavalitsuste

eelkooliealiste laste asutustes vastavalt vallavolikogu poolt kehtestatud korrale.Alushariduses on lasteaedade (Kanepi Lasteaed, Põlgaste Lasteaed ja Põlgaste Lapsehoid) põhitegevuse kuludeks kokku 330 362 eurot, sh personalikuludeks 239 492 eurot ehk 72,5% lasteaedade kuludest. Kanepi Gümnaasiumi kuludeks on kavandatud 686 146 eurot, sh personalikuludeks 536 807 eurot ehk 78,2% gümnaasiumi kuludest, ja Koolitranspordi kuludeks 18 500 eurot.Hariduse valdkonnas on arvestatud kulud ka väljaspool Kanepi valda lasteaedades/koolides käivate laste lasteaiakoha ja õpilaskoha finantseerimiseks kokku summas 106 000 eurot.

Kanepi Gümnaasiumis õpib 2016.aasta jaanuaris 174 õpilast, sh 1.-3.klassis 49 õpilast, 4.-6.klassis 55 õpilast, 7.-9.klassis 41 õpilast ja 10.-12.klassis 29 õpilast. Õppekoha maksumuseks kujuneb 2016.aastal 121,47 eurot.

Kanepi Lasteaias käib 2016.aasta jaanuaris 60 last 3 rühmas, lasteaiakoha maksumuseks kujuneb eelarve kohaselt 286,90 eurot. Põlgaste Lasteaias käib 16 last 1 rühmas, lasteaiakoha maksumuseks kujuneb eelarve kohaselt 347,22 eurot. Põlgaste Lapsehoiu rühma töös osaleb 8 last, lapsehoiukoha maksumuseks kujuneb 215,63 eurot. 10 Sotsiaalne kaitseValdkonna kulud eelarves kokku 395 910 eurot. Valdkonna prioriteetsed tegevused on järgmised:

- Perede toetamine laste sünni puhul;- Vähekindlustatud perede toetamine;- Puuetega isikute toetamine vajalike teenuste pakkumiseks;- Koduhooldusteenuse valdkonna arendamine;- Teiste riskigruppide toetamine läbi suunatud tegevuste ja toetuste.

Hooldusõdede kuludeks ning puuetega laste- ja puuetega täiskasvanute hooldajatoetuse maksmiseks arvestatud kokku 61 616 eurot. Põlgaste Pansionaadi kuludeks planeeritud 171 350 eurot, sh personalikuludeks 104 000 eurot ehk 60,7% pansionaadi kuludest. Hooldekodu teenuste eest tasumiseks planeeritud 37 000 eurot.

Muu perekondade ja laste sotsiaalseks kaitseks kavandatud 61 903 eurot sotsiaaltoetusteks. Riikliku toimetulekutoetuse vahenditeks arvestatud 40 660 eurot (sh 2015.aasta jääk summas 278 eurot) ning Muu sotsiaalse kaitse kuludeks 20 600 eurot, sh sotsiaalnõuniku personalikuludeks 17 700 eurot.

III INVESTEERIMISTEGEVUSInvesteerimistegevuse kuludeks on planeeritud kokku 359 700 eurot alljärgnevalt:Põhivara soetus -580 000 eurot

15

Antav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks -175 000 eurotKokku kulud: -755 000 eurot

Saadav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks +400 000 eurotKokku kulud koos saadava toetusega: -355 000 eurot

Finantstulud +100 eurotFinantskulud -4 800 eurot

Kokku finantstulud/-kulud: -4   700 eurot Kokku investeerimistegevus: -359 700 eurot

Tabel 5. Investeerimistegevuse tulud ja -kulud. eurodesNimetus Summa Sh toetus Valla omaosalusPõhivara investeeringud -580 000 390 000 -190 00004360 Muu energia (katlamaja, termotrassid) -350 000 300 000 50 00004760 Üldmajanduslikud arendusprojektid (valla üldplaneering)

-14 000 0 14 000

05100 Jäätmekäitlus (jäätmejaam) -104 000 90 000 14 00006300 Veevarustus (biopuhasti Kanepisse)

-20 000 0 20 000

06605 Elamu- ja kommunaalmajandus (kinnistu ost, projekteerimine jm seonduvad kulud)

-5 000

0

5 000

08201 Põlgaste RK/KK(kultuurimaja saali valgustus) -12 000 0 12 00009110 Kanepi Lasteaed(torustiku vahetus) -20 000 0 20 00009220 Kanepi Gümnaasium(kodundusklassi renoveerimine, jm) -55 000 0 55 000

Sihtotstarbelised eraldised põhivara soetuseks -175 000 10   000 165 00006300 Veevarustus(Hajaasustuse programm 2016) 20 000 10 000 10 00006300 Veevarustus (OÜ Kanepi Haldus kaasfinantseerimine) 115 000 0 115 00008400 Religiooniteenused 40 000 0 40 000

Finantstulud 100 0 100Finantskulud -4 800 0 -4 800

Kokku investeerimistegevus: -759 700 400 000 -359 700

2016.aastal on põhivara soetuse/antava sihtfinantseerimise osas prioriteetseteks valdkondadeks:

04 Majandus 364 000 eurot 05 Keskkonnakaitse 104 000 eurot 06 Elamu- ja kommunaalmajandus 160 000 eurot, sh antav sihtfinantseerimine

135 000 eurot 08 Vabaaeg, kultuur, religioon 52 000 eurot, sh antav sihtfinantseerimine 40 000

eurot 09 Haridus 75 000 eurot

16

Kokku: 755 000 eurot

IV FINANTSEERIMISTEGEVUSFinantseerimistegevuses planeeritakse olemasolevate laenukohustuste põhiosa makseteks 66 000 eurot, uute laenude lisandumist ei planeerita.

Investeerimislaenude jäägid on laenuandjate lõikes alljärgnevad: Keskkonnainvesteeringute Keskus - seisuga 31.12.2015 on laenu jääk summas

108 649,76 eurot (intressimäär 1,42% aastas), tasumine 2 korda aastas a´6391,16 eurot;

Swedbank - seisuga 31.12.2015 on laenu jääk summas 298 018,05 eurot (intressimäär 0,801% aastas), tasumine igakuuliselt annuiteetmaksetena summas a´4525,04 eurot (laenu põhiosa ja –intress kokku). Igakuise makse summa muutub 2 korda aastas vastavalt 6 kuu Euribori muutusele.

EELARVE TULEMPõhitegevuse tulude eelarveosa kogusumma ja põhitegevuse kulude eelarveosa kogusumma vahe, millele liidetakse investeerimistegevuse eelarveosa kogusumma, nimetatakse eelarve tulemiks. Eelarve tulem peab võrduma likviidsete varade muutuse eelarveosa kogusumma ja finantseerimistegevuse eelarveosa kogusumma vahega. Eelarve on tasakaalus, kui eelarve tulem võrdub nulliga. Eelarve on ülejäägis, kui tulem on positiivne, ning puudujäägis, kui tulem on negatiivne.

Eelarve 2014 täitmine

Täpsustatud eelarve 2015

Eelarve 2015 täitmine

Eelarve eelnõu2016

Põhitegevuse tulud 2 290 986,97 2 382 002,68 2 457 415,41 2 417 136Põhitegevuse kulud 2 030 748,39 2 380 908,68 2 245 780,98 2 416 840Põhitegevuse tulem 260 238,58 1 094 211 634,43 296Investeerimistegevus -56 264,62 -161 400 -105 940,51 -359 700Eelarve tulem 203 973,96 -160 306 105 693,92 -359 404Finantseerimistegevus -65 770,72 -66 000 -65 400,48 -66 000Likviidsete varade muutus (+suurenemine, -vähenemine)

138 203,24 -226 306 40 293,44 -425 404

2015.aasta eelarve täitmise kokkuvõte (võrreldes 2015.aasta täpsustatud eelarvega) lühidalt:- põhitegevuse tulude ülelaekumine +75 412,73 eurot- põhitegevuse kulude kokkuhoid/eelarve täitmata +135 127,70 eurot- investeerimis- ja finantseerimistegevuse kokkuhoid/eelarve täitmata +56 059,01 eurot

Kokku: +266 599,44 eurotV LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS2016. aasta eelarve eelnõu kohaselt vähenevad likviidsed varad 425 404 euro võrra, mis kasutatakse põhivara soetuseks, põhivara soetuse toetmiseks ja laenukohustuste tasumiseks. Eelarve 2014

täitmineTäpsustatud eelarve 2015

Eelarve 2015 täitmine

Eelarve eelnõu2016

Likviidsete varade muutus (+suurenemine, -vähenemine)

138 203,24 -226 306 40 293,44 -425 404

17

Likviidsed vahendid aasta lõpus (sh kassa, pank)

435 772,46 476 065,90

Rahaliste vahendite jäägi suurenemine

+138 203,24 +40 293,44

Eelnõu koostas: Kersti KaaverFinantsnõunik

Ettekandja: Kersti Kaaver

18