2-ojo VSAFAS „Finansines btikles ataskaita"2 priedas

(Zemesniojo ]ygio vie§ojo sektoriaus subjektL!, i§skyrus mokes5iu fondus ir i§tekliv fondus, finansin6s bdkles ataskaitos forma)

VILNIAU S KAROLINISKIU GIMNAZIJA(vie§ojo sektoriaus subjekto arba vie§ojo sektoriaus subjektu grupes pavadinimas)

190008631, Sausio 13-osios g.17, Vilnius

(vie§ojo sektoriaus subjekto, parengusio finansines btikles ataskaita (konsoliduotal a finansines btikles ataskaita), kodas, adresas)

FINANSINES B0KLES ATASKAITAPAGAL 2016 M. RUGSEJO 30 D. DUOMENIS

2016-10-20 Nr. 1

(data)Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba thkstctndiaira[eiMimo vallula ir TirsLurnas: eurais arDa iuKsianclals euru

Eil. Nr. Straipsniai PastabosNr,Paskutineataskaitiniolaikotarpiodiena

PaskutinepraejusioataskaitinioIaikotarpiodiena

A. ILGALAIKIS TURTAS 1572134.35 1600318,29I. Nematerialus is turtas 1

I.I Pletros darbaiI.2 Programine iranga ir ios licenciiosI.3 Kitas nematerialusis turtasI.4 Nebaigti I)roiektai ir i§ankstiniai moke_iimaiI.5 Prestizas11. Ilgalaikis materialus is turtas 2 1572134,35 1600318,29

11.I Zeme11.2 Pastatai 1488278,5 1508373,5611.3 Infrastrukttiros ir kiti statiniai 68809,29 72599,2511.4 Nekilnoiamosios kulfiros vertybes11.5 Ma§inos ir irenginiai 5836,91 9865,8711.6 Transporto priemones11.7 Kilnoiamosios kulffiros vertybes11,8 Baldai ir biuro iranga 7750.37 5634,9011.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 1459,28 3844,71

11. 10 Nebaigta statyba ir i§ankstiniai mokej imai111' Ilgalaikis finansinis turtasIV. Mineraliniai i§tekliai ir kitas ilgalaikis turtas8. BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 383969,71 360181,121' Atsargos 3 699,41 1208,34

I.1 Strategines ir nelie5iamosios atsargosI.2 Mediiagos, Zaliavos ir tikinis inventorius 699,41 1208,34I.3 Nebaigta gaminti produkciia ir nebaiatos vykdyti sutartysI.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti)I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti11. I§ankstiniai apmokeiimai 4 204,4 36,42Ill. Per vienus metus gautinos sumos 5 356293,92 343065,61

Ill. I Gautinos trumpalaikes finansines sumosIll.2 Gautini mokes6iai ir socialihes imokosIll.3 Gautinos finansavimo sumos 93000,00 88861,43Ill.4 Gautinos sumos uZ turto naudojima, parduotas prekes, turta, paslaugasIll.5 Sukauptos gautinos sumos 263293,92 254204,18Ill.6 Kitos gautinos sumosIV. Trumpalaikes investiciiosV. Pinigai ir pinigu ekvivalentai 6 26771,98 15870,75

IS VISO TURTO: 1956104,06 1960499,41

Eil. Nr. Straipsniai PastabosNr.Paskutineataskaitiniolaikotarpiodiena

Paskutinepraejusioataskaitiniolaikotarpiodiena

D. FINANSAVIMO SUMOS 7 1603691.38 1618317,35I. 1§ valstybes biudzeto 290000,34 287207,8311. 1§ savivaldybes biudzeto 676869,29 701935,22Ill. 1§ Europos Sajungos, uzsienio valstybiu ir tarptautiniu organizaciju 565509,61 554540,43IV. 1§ kitu §altiniu 71312,14 74633,87E. |SIPAREIGOJIRAII. Ilgalaikiai isi|)areigoj imai

I.I Ilgalaikiai finansiniai isipareigoiimaiI.2 Ilgalaikiai atidejiniaiI.3 Kiti ilgalai iai isipareigoiimal11. Trumpalaikiai isi|)areigojimal 346948,68 339061,59

11.I Ilgalaikiu at dei iniL} einamuiu metu dalis ir trumpalaikiai atideiiniai11.2 Ilgalaikiu i ipareigoj imu einamuiu metu dalis11.3 Trumpalai ai finansiniai isipareigoi imai11.4 Moketinos subsidiios, dotaciios ir finansavimo sumos11.5 Moketinos sumos i Europos Saiungos biudzeta11.6 Moketinos mos i biudzetus ir fondus

11.6.1 Grazintinos finansavimo sumos11.6.2 Kitos moketinos sumos biudzetui11.7 Moketinos socialines i§mokos11.8 Grazintini mokes6iai, imokos ir iu permokos11.9 Tiekeiams moketinos sumos 8 234738,06 233892,42

11,10 Su darbo santykiais susije isipareigoi imai 9 82773,88 81037,59H.Il Sukauptos moketinos sumos 10 29436,74 24131,5811. 12 Kiti trumpalaikiai jsipareigoiimai

F. GRYNASIS TURTAS 5464.00 3120,47I. Dalininku kap italas

11. Rezervai11.I Tikrosios vertes rezervas11.2 Kiti rezervaiIll. Nuosavybes metodo itakaIV. Sukauptas pervir§is ar deficitas 5464,00 3120,47

IV.I Einamuiu inetv pervir§is ar deficitas 804,32 371,64IV.2 Ankstesniu metu pervir§is ar deficitas 4659,68 2748,83G. MAZUMOS DALIS

IS VISO FINANSAVIMO SUMU, |SIPAREIGOJIMU, GRYNOJO TURTO IR1956104,06 1960499,41MAZUMOS DALIES: _ ,

Direktote . ZZ7G2ee2€z~ ona Ma6erniene

Svai:::u;:)serdoriaus subjetoo vadovas arbajo igaliotas administracijos (para§as) ==) (vardas ir pavarde)

Vvriausioii buhaltere Giedte Krenevi6iene

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (para§as) (vardas ir pavarde)

3-iojo VSAFAS „Veiklos rezultatu ataskaita"2 priedas

(Zemesniojo ]ygio vie§ojo sektoriaus subjektL!, isskyrus mokes5iL! fondus ir i§teldiL! fondus,veiklos rezultatv ataskaitos forma)

VILNIAUS KAROLINISKIU GIMNAZIJA(vie§ojo sektoriaus subjeltto arba viesojo sektoriaus subjektu grupes pavadinimas)

190008631, Sausio 13-osios g.17, Vilnius

(vie§ojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatu ataskaitaarba konsoliduotaja veiklos rezultatu ataskaita, kodas, adresas)

VEIKLOS REZULTATU ATASKAITA

PAGAL 2016 M. RUGSEJO 30 D. DUOMENIS

2016-10-20 Nr. 2

(data)Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba idkstandiais eurap

Eil. Nr, Straipsniai Pastabos Nr.Ataskaitinislaikotarpis

Praej€sataskaitinislaikotarpis

A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS 11 949444,67 932898,70I. FINANSAVIMO PAJAMOS 949444,67 932898,70I.1. 1§ valstybes biudzeto 754094,26 761173,71

I.2. 1§ savivaldybiu biudzetu 167768,06 141929,I

I.3. 1§ ES, uzsienio valstybiu ir tarptautiniu organizaciju le§Li 20813,12 19551,81

I.4. 1§ kitu finansavimo §altiniu 6769,23 10244,08

11. MOKEsclu IR sOcIALINI[7 proKu pATAMOsIll, PAGRINDINES VEIKLOS KITOS PAJAMOSIll, i , Pagrindines veiklos kitos pajamosIll.2. Pervestinu pagrindines veiklos kitu pajamu suma8. PAGRINDINES VEIKLOS SANAUDOS 12 9S2601,15 936027,77I. DARBO UZMOKESCIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 854948,66 829650,8011. NUSIDEVEJIMO IR AMORTIZACIJOS 51154,4 50116,86

Ill. KOMUNALINIU PASLAUGU IR RYSIU 25168,61 21803,24IV. KORANI)IRUOCIU 290,70 267,90V. TRANSPORTOVI. KVALIFIKACIJO S KELIMO 2563,00 2322,03VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMOVIII. NUVERTEJIMO IR NURASYTU SUM[JIX. SUNAUDOTU IR PARDUOTU ATSARGU SAVIKAINA 7054,95 16787,97

X. SO CIALINIU ISMOKU 6088,76 8617,57

XI. NUOMOSXII. FINANSAVIMOXIII. KITU PASLAUGU 5303,07 6308,48XIV. KITOS 29,00 152,92

C. PAGRINDINES VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITAS 13 •3156,48 -3129,07

D. KITOS VEIKLOS REZULTATAS 14 3960,80 3500'71I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS 3960,80 3500,71

11. PERVESTINOS I BIUDZETA KITOS VIIKLOS PAJAMOSIll. KITOS VEIKLOS SANAUDOSE. FINANSINES IR INVESTICINES VEIKLOS REZULTATAS

F.APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIUAPSKAITOS KLAIDU TAISYMO ITAKA

G. PELNO MOKESTIS

H.GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS PRIES

804'32 371,64NUOSAVYBES METODO ITAKA

I. NUOSAVYBES METODO |TAKAI. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS 15 804,32 371'64

I. TENKANTIS KONTROLIUOJANCIAJAM SUBJEKTUI11. TENKANTIS MAZUMOS DALIAI

(Dvl,er§eo5:osreekeonaussubuektovadovasataJo|gal|otasadm|n|Strac,Josvadovas,gr=3\;£c-f;/faaT,:6pea=;::,

Vvriausioi i buhaltere

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris))

Giedre Kreneviciene

(para§as) (vardas ir pavarde)

VILNIAUS KAROLINISKIU GIMNAZIJA

FINANSINIU ATASKAITU RINKINI0 AISKINAMASIS RASTAS

PAGAL 2016 M. RUGSEJO 30 D. DUOMENIS

2016 in. spalio 20 d.

I. BENDROJI DALIS

1. Duomenys apie §i finansiniu ataskaitu rinkini parengus! viesojo sektoriaus subjekta

Vilniaus Karolini§kiu gimnazija (toliau - Gimnazija) yra savivaldybes biudzetine istaiga,

kurios pagrindine veikla -pagrindinis ir vidurinis ugdymas. Gimnazija yra vie§asis juridinis asmuo,

turintis antspauda, saskaitas Lietuvos Respublikoj e iregistruotuose bankuose, atributika. Gimnazij os

kodas 190008631, buveines adresas: Sausio 13-osios g.17, LT-04345 Vilnius.

2. Finansiniai metai

Gimnazijos finansiniai metai prasideda sausio 1 d. ir baigiasi gruodzio 31 d.

3. Informacija apie kontroliuojamus, asocijuotus ir kitus subjektus

Gimnazija kontroliuojamu, asocijuotu ir kitu subjektu neturi.

4. Informacija apie istaigos vidutini darbuotoju skai5iu per ataskaitin! laikotarpi

Gimnazijoje per 2016 in. tris ketvir6ius vidutini§kai dirbo 98 darbuotojai, i§ ju - 68

pedagoginiai.

11. APSKAITOS POLITIKA

Gimnazijoje taikoma apskaitos politika uztikrina finansiniu ataskaitu duomenu atitikima

kiekvieno taikytino Vie§ojo sektoriaus apskaitos ir finansines atskaitomybes standarto (toliau -

VSAFAS) reikalavimus. Jeigu nera konkretaus VSAFAS reikalavimo, Gimnazija vadovaujasi

t)endraisiais apskaitos principais, nustatytais 1 -ajame VSAFAS „Informacijos pateikimas finansiniu

ataskaitu rinkinyje". Gimnazijos apskaitoje tikines operacijos ir ivykiai registruojami ir finansines

ataskaitos rengiamos taikant §iuos bendruosius apskaitos principus: kaupimo, subjekto, veiklos

t?stinumo, periodiskumo, pastovumo, piniginio mato, palyginimo, atsarguno, neutraluno, turinio

vir§enybes pries forma.

Gimnazijos apskaitoje registruojamas tik nuosavas ir jo patikejimo teise valdomas,

naudojamas ir disponuojamas turtas, finansavimo sumos ir isipareigojimai, pajamos ir sapaudos.

Turtas, valdomas ir naudoj amas kitomis teisemis, registruoj amas nebalansinese saskaitose.

Visos nkines operacijos ir ivykiai apskaitoje nuo 2015 in. sausio 1 d. registruojami eurais ir

centais. Saskaitu plano liku5iai litais perskai6iuoti eurais vadovaujantis 28-uoju VSAFAS „Euro

ivedimas".

2

1lgalaihio materialiojo ir nematerialiojo turto pripazinimo ir nusidevejimo ar amortizacijos

apsJwitos principai, ivertinimo metodai

Ilgalaikis materialus ir nematerialus turtas pirminio pripazinimo metu apskaitoje yra

registruojamas isigijimo savikaina, jei jis atitinka ilgalaikio turto apibiezti ir visus jo pripazinimo

kriterijus, pateiktus 12-ajame VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas" ir 13-ajame VSAFAS

„Nematerialusis turtas". Ilgalaikio turto nusidevejimas ir amortizacija yra kaupiami atskirose

saskaitose. Finansinese ataskaitose ilgalaikis turtas nurodomas likutine verte.

Ilgalaikio turto rekonstravimas, remontas ir kiti darbai pripazistalni esminiu turto pagerinimu,

jei padidina turto funkciju apimti arba pailgina turto naudingo tarnavimo laika, arba i5 esmes

pagerina jo naudingasias savybes. Sip darbu verte didinana ilgalaikio materialiojo turto isigijimo

savikaina ir patikslinamas lik?s turto naudingo tamavimo laikas.

Atsargey apshaitos principai

Atsargos pripazistamos ir registruojamos apskaitoje, jei jos atitinka atsargu apibrezima,

pateikta 8-ajame VSAFAS „Atsargos". Jos apskaitoje registruojamos pagal atsargu isigijimo

dokumentus dokumento sudarymo data ju isigijimo savikaina.

Atsargos skirtos Gimnazijos reikmems nura§omos jas sunaudojus, tikinis inventorius

nura§omas atidavus ji naudoti. Naudojamo inventoriaus kiekine ir vertine apskaita tvarkoma

nebalansinese saskaitose.

Finansavimo sumap, finansavimo pot amap ir finansavimo sqnaudy apskaitos principal

Finansavimo sumos pripazistamos ir registruojamos apskaitoje, jei atitinka 20-ojo VSAFAS

„Finansavimo sumos pateikta sayoka ir kriterijus.

Pajamos pripazistamos pagal kaupimo principa, vadovaujantis 10-uoju VSAFAS „Kitos

pajamos" ir 20-uoju VSAFAS „Finansavimo sumos". Pajamos negali btiti pripazintos, jei negalima

patikimai ivertinti saplaudu. Pagal palyginimo principa pajamos ir sapaudos, susijusios su ta pa5ia

ckine operacija arba ivykiu pripazistamos ta pati ataskaitini laikotarpi.

Sapaudos pripazistamos ir registruojanos ta ataskaitini laikotarpi, kuri jos buvo patirtos, t.y.

kai uzdirbamos su jomis susijusios pajanos, neatsizvelgiant i pinigu i§leidimo laika.

Ill. PASTAB0S

1. Nematerialusis turtas, kurio isigijimo savikaina yra 4026,08 Eur yra visi§kai nusidevej?s.

2. Ataskaitoje materialusis turtas, kurio isigijimo savikaina yra 2445744,98 Eur rodomas

atemus sukaupta nusidevejima 873610,63 Eur.

3. Atsargu likutis 2016 in. rugsejo 30 d. yra 699,41 Eur: medziagu mokymo tikslams -11,28

Eur, tikiniu medziagu -283,88 Eur, kanceliariniu prekiu -161,98 Eur, atsarginiu daliu -242,27

Eur.

3

4. Isankstiniu apmokejiqu likutis 2016 in. rugsejo 30 d. yra 204,40 Eur. 199,32 Eur -

skaitmeniniu knygu bibliotekos prenumerata, 5,08 Eur -gyventoju pajami mokes6io pemoka.

5. Per vienerius metus gautinas sumas sudaro: 78000 Fur -is valstybes biudzeto gautinos

finansavimo sumos,15000 Eur -i§ savivaldybes biudzeto gautinos finansavimo sumos, 25178,78

Eur -sukauptos sumos atostogu rezervui, 233790,02 Eur -sukauptos gautinos sunos isiskolinimui

uZ paslaugas apmoketi, 3968,34 Eur - sukauptos gautinos i§ savivaldybes biudzeto sunos uZ

patalpu nuoma, 356,78 Eur -gautinos sumos uZ patalpu nuoma i§ nuomininku.

6. Pinigus ir pinigu ekvivalentus sudaro Gimnazijos pinigu likutis (24048,52 Eur) banko

saskaitose, kasoje ir pinigai (2723,46 Eur) i§aldytose saskaitose.

7. Informacija apie finansavimo sumas pagal §altini, tikslin? paskirti ir ju poky5ius per

ataskaitini laikotaxpi pateikiama 1 priede, parengtame pagal 20-ojo VSAFAS „Finansavimo sunos"

4 prieda.

8. Kreditinis isiskolinimas tiekejans ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - 234738,06 Eur.

Didziaja skolu dali sudaro skolos ul komunalines paslaugas - 233924,70 Eur.

9. Likutis 2016 in. rugsejo 30 d. yra 82773,88 Eur. Ji sudaro: 46136,36 Eur -moketinas darbo

uzmokestis, 9044,57 Eur - moketinas gyventoju pajaqu mokestis, 27403,92 Eur - moketinos

socialinio draudimo imokos, 189,03 Eur - moketinos sumos pagal vykdomuosius ra§tus.

10. Moketinas sumas sudaro sukauptos atostoginiu sapaudos - 19223,38 Eur, nuo ju

priskai5iuoti socialinio draudimo mokes5iai - 5955,40 Eur, pervestinos i savivaldybes biudzeta

sumos uZ patalpu nuoma -4257,96 Eur.

11. Finansavimo pajamos -tai per ataskaitini laikotaapi gautu arba gautiqu i§ visti finansavimo

§altiniu dalis, panaudota turetoms sapaudoms kompensuoti. Pagrindines finansavimo pajamos buvo

gautos i5 valstybes biudzeto -619184,46 Eur ir i§ savivaldybes biudzeto -125042,25 Eur.

12. Didziausiq Gimnazijos pagrindihes veiklos sapaudu dali sudaro darbo uzmokes6io ir

socialinio draudimo sapaudos :

Eil.Nr. Sapaudos Suna (Eur)

I. Darbo uzmokes€io 653121,56

2. Socialinio draudimo 201827,10

IS viso: 854948,66

13. Pagrindines veiklos deficitas 3156,48 Eur susidaro ataskaitinio laikotaapio pagrindines

veiklos pajamas palyginus su to paties laikotarpio pagrindines veiklos sapaudomis.

14. Pajamu uZ patalpu nuoma per 2016 in. tris ketvir6ius gauta 3960,80 Eur.

4

15. Bendras Gimnazijos pagrindines ir kitos veiklos pervirsis 2016 in. rugsejo 30 d. yra

804,32 Eur..

PRIDEDAMA:

1 priedas. Finansavimo sumos pagal §altini, tiksline paskirti ir ju poky5iai per ataskaitini

laikotaxpi.

Direktoie

Vyriausioj i buhalteie

if.--,,,--Z?

cjeOna Ma6emiene

Giedre Krenevi6iene

jii:ija

= C®U|0000a aa Ch acr\.00S® r,a8:^a -®a-V1€n

I•!.t^e Oaac,U|

'i•iii•i`g

§. S. :-a € #a~ S a

I,£Cai'5Ei!

-N

8 a

j!ie:-= :-V)

j!!

jF,ii,i;ia

5e

Ch

eCh ain®® £ e- att^= \0,,in C\n00a a.8 ino\.U1® S!:^n #§

jg,iIIca'-

®. o^ 1® e-0a® 00 = N® I00

® q a et` t\ rt^1

jE,iicO

:

i,ii® i:Eaai3.E]a'j!traaaia'i'E.i^galaiEiga,a

ii®

8^~ 8cv.

:.+®-a cOC\co.3 1g.

!g'!a,

cOieein €a.0T t`®o\^t\in €?T

ji£!!

!^€`€cOa®S€

:-e~S!?C\ 8.ur)S! €£ ®gE

ji#,ig =8o\^r`€0\a00N €.® =8?§§® ®

ieR!.€00V| €£ S8:S'§ 800=S

=`

t`.~= 8 %00®~ C®€ e3

iIei'EicCt=i=

-=.a¥5&5 5

`!a± '!aj•gEi!:#!a.a

•'!E8

E'€i:'¥`'L=

'!¥8

EIa.Ea=Ctl=t=a'5t^

!!if !j

i;jiiii!3 !ii£ai£ E£i:

Ei'Z -I J~' ~ Jar® 1. o.al~'

-C,nn -CV+'t'