Upload
terry
View
71
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
www.vdab.be 0800.30.700. Missie VDAB. www.vdab.be 0800.30.700. Als publieke dienstverlener willen we voor werkzoekenden, werknemers en werkgevers sturend en uitvoerend werken aan een - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
www.vdab.be0800 30 700www.vdab.be0800.30.700
www.vdab.be0800 30 700
Missie VDAB
Als publieke dienstverlener willen we voor werkzoekenden, werknemers
en werkgevers sturend en uitvoerend
werken aan een transparante en dynamische arbeidsmarkt in Vlaanderen in samenwerking met partners en
dit op een maatschappelijk verantwoorde wijze.
www.vdab.be0800.30.700
www.vdab.be0800 30 700
Sociale en economische opdracht
Sociale opdracht
Economische opdracht
Trajectwerking voor WZ
Universele dienst-verlening voor WG
Competentiecentra
• vacature acquisitie• verspreiding• matching en toeleiding• info
Loopbaanadvies
www.vdab.be0800.30.700
MULTICHANNELS: contact + 0800 30 700 + www.vdab.be
www.vdab.be0800 30 700
Structuur VDAB
www.vdab.be0800.30.700
Vlaamse Regering
Min. Van Werk en Sociale Economie
VDAB
Raad van Bestuur
Gedelegeerd bestuurder
Directiecomité
Directeurs Arbeidsmarktregie
Strategische adviesraad
EU-richtsnoeren
SERV/RESOC
Beleidsraad
Kern-departement
Directeurs Competentiecentra
www.vdab.be0800 30 700
Centraal Gedelegeerd bestuurder
Arbeidsmarkt-beheer
Directeur arbeidsmarktregie (13)
Werkwinkels
Regionaal
Competentie-centra
MOD
Competentie-centra
Directeur competentiecentra (6)
VDAB organogram
www.vdab.be0800 30 700
Enkele kerncijfers 2007
outputinput
5.054 werknemers
360 vestigingen
68 opleidingscentra met 1 100 medewerkers voor opleiding
budget: 486.662.000 euro
computernetwerk met 4.500 PC's
909.341 vacatures met 82,9% vervulling
572.997 bedrijfscontacten on line: 379.700 servicelijn: 120.155 persoonlijk: 73.142
461.054 inschrijvingen als werkzoekenden
81.322 trajecten voor werkzoekenden
48.522 opleidingen voor werknemers goed voor 867.478 opleidingsuren.
www.vdab.be0800 30 700
De VDAB werkt samen met partners
www.vdab.be0800.30.700
De VDAB voert zijn opdracht uit met diverse partners:
•Federgon
•ACTIRIS, FOREM, ADG
•CWI
•Sectorakkoorden
•Onderwijs, DIVA
•Stakeholdersforum
•Werkwinkels
• VOKA, UNIZO
•…..
www.vdab.be0800 30 700
Evolutie
• 1989: oprichting VDAB
activiteiten op het vlak van arbeidsbemiddeling
en beroepsopleiding• 1994: decentralisatie (interne
responsabilisering), externe financiering (Europa)
kostprijsboekhouding naast budgettaire boekhouding
• beheersovereenkomsten
www.vdab.be0800 30 700
Evolutie
• 1998: trajectbegeleiding van werkzoekenden• Boekhoudbesluit voor toenmalige VOI’s• Invoering ERP software:
beheer volledig aankoopproces, vaste activa, voorraadbeheer, change management
• Economische boekhouding als onderdeel van de volledige bedrijfsprocessen: aankopen, beheer activa, interne budgetten
www.vdab.be0800 30 700
Evolutie
• 1993: ERP web based
e-procurement
selfservice
geïntegreerde rapportering
• Financiën als operationeel en beleidsinstrument
www.vdab.be0800 30 700
behoeftes sectoren
behoeftes sociale partners
behoeftes stakeholders
be
ho
eft
ea
na
lys
e
prestatieindicatoren
prestatieanalyse
arbeidsmarktindicatoren
arbeidsmarkttrends
arbeidsmarktanalyse
co
nte
xt
an
aly
se
jaaractieplan
arbeidsmarktonderzoek
rapport m.b.t.prestaties VDAB
Beleidscyclus
www.vdab.be0800 30 700
arbeidsmarktindicatoren
arbeidsmarkttrends
contextanalyse
arbeidsmarktbehoeftes
doelstellingenregie
dienstverleningregie
prestatie-begroting
middelen
planningregie
doelstellingenactor
dienstverleningactor
planningactor
activiteiten
beheersovereenkomst
Beleidscyclus
www.vdab.be0800 30 700
Structuur analytische boekhouding
• Kosten- en opbrengstensoorten
• Afdelingen (organogram, budgethouderschap)
• Projecten (innovatie, investeringen, programmatievormen…)
www.vdab.be0800 30 700
Structuur analytische boekhouding
• Producten / dienstenbasisdienstverleningmodules trajectbegeleiding
screening en trajectbepalingsollicitatietrainingberoepspecifieke opleidingpersoonsgerichte vormingopleiding en begeleiding op de werkvloertrajectbegeleiding
bijkomende opdrachtenkosten ondersteuning en indirecte kosten
www.vdab.be0800 30 700
Kosten per dienst
algemeen totaal kosten opbrengsten
algemeen totaal kosten en opbrengsten
basisdienstverlening 37.342.552 -680.248 36.662.304
werkwinkels 14.054.079 -1.944.479 12.109.600
gratis vacaturebemiddeling 21.124.022 -1.944.908 19.179.114
totaal minimaal gegarandeerde dienstverlening 72.520.653 -4.569.635 67.951.018
trajectbepaling en screening 39.872.131 -369.551 39.502.580
sollicitatietraining 7.467.094 -101.758 7.365.336
beroepsspecifieke opleiding 127.774.352 -12.565.167 115.209.185
persoonsgerichte vorming 17.513.447 -655.566 16.857.881
opleiding en begeleiding op de werkvloer 24.107.098 -294.280 23.812.818
trajectbegeleiding 38.640.323 -283.227 38.357.095
trajectwerking 2 tot 7 255.374.444 -14.269.550 241.104.894
productontwikkeling 6.055.186 -994.728 5.060.458
niet-traject gerelateerd 167.044.926 -66.782.533 100.262.393
subsidies 0 -445.220.869 -445.220.869
resultaat 500.995.209 -531.837.316 -30.842.106
www.vdab.be0800 30 700
aantal "klanten" kost per eenheid
trajectbepaling en screening 75.499 529
sollicitatietraining 11.726 634
beroepsspecifieke opleiding 34.763 3.338
persoonsgerichte vorming 13.153 1.327
opleiding en begeleiding op de werkvloer 36.815 652
trajectbegeleiding 144.431 268
Kosten per “klant”
www.vdab.be0800 30 700
Uitdagingen
• Financiën als instrument om betere beslissingen te nemen (beleidsmatig, operationeel) dicht bij de “operaties”
• Afstemming met beleidscyclus• Afstemming met productiesystemen
(definities van prestaties op niveau van dienstverlening)(definities van interne processen en activiteiten)
• Goede procesbeschrijvingen• Dynamisch mee evolueren met organisatieontwikkeling,
nieuwe diensten (van inschrijving werkzoekenden naar begeleiding, van
begeleiding naar transactionele arbeidsmarktbenadering)
www.vdab.be0800 30 700
Uitdagingen
• Complexe relatie middelen - activiteiten – dienstverlening (geen één één)
• Nood aan geautomatiseerd systeem (datawarehouse, toerekening van kosten)
• Volledige cyclus budget - uitvoering – evaluatie• Secundaire (ondersteunende activiteiten) en
indirecte kosten (producten nu “mix” van diensten en activiteiten)
• Geïntegreerde rapportering over resultaatgebieden, kosten en opbrengsten
www.vdab.be0800 30 700
ABC
• Via activity based costing over activity based management naar prestatiebegroting
www.vdab.be0800 30 700
ABC Plan van aanpak
• Definities cost centers (externe dienstverleningen), interne processen/activiteiten, kostenplaatsen (operationele afdelingen)
• Stuurgroep en werkgroep
• Piloot
• Uitrol
www.vdab.be0800 30 700
Projectfasering
1. Bepalen externe dienstverlening
2. Bepalen activiteiten
3. Groeperen en toewijzen kosten
4. Berekening kost per dienst
www.vdab.be0800 30 700
Kosten
• Groeperen van kosten in kostengroepen
• Operationele kostenplaatsen
• Toewijzen kosten aan operationele kostenplaats
• Bepalen beschikbare tijd per kostenplaatsvanuit VTE/uren: theoretische en praktische
capaciteit
• Bepalen kostprijs per minuut per dienst
www.vdab.be0800 30 700
Methode
• Interviews verantwoordelijken afdelingen (teamleiders, experten)
• Validering manager afdeling
• Piloot: regio Leuven
www.vdab.be0800 30 700
Oplevering
• Kostprijs externe dienstverlening op basis van tijdsduur één activiteit en afname aantal activiteiten
• Kostprijs elke activiteit
• Benutting capaciteit
• Per afdeling (kostenplaats)
www.vdab.be0800 30 700
kasstromen kosten en afdelingen processenexterne
dienstverlening projecten
inkomsten opbrengsten activiteiten aan klanten
uitgaven
ESR-
Kosten-soorten organisatie- interne soorten klanten- partners bijkomende
begroting structuur activiteiten diensten groepen sectoren budgetten
boekhouding
activity based costing
ABC Schema
www.vdab.be0800 30 700
Kost per Operationele Kostenplaats
26
Centrale diensten
Arbeidsmarktbeheer
Competentiecentra
Stafdiensten/Alg.diensten
Functionele Ondersteuning
Provinciale diensten
Arbeidsmarktbeheer
Competentiecentra
Functionele Ondersteuning
Hulpafdelingen
Regionale diensten
B O W A L
B O W A L
B O W A L
Arbeidsbemiddeling
Competentiecentra
Functionele Ondersteuning
Leuven Aalst Brugge Mechelen
RDB
Hasselt
Gent Kortrijk Antwerpen Tongeren
St.-Niklaas Oostende Turnhout
Leuven Aalst Brugge Mechelen
Vilvoorde
RDB
Hasselt
Gent Kortrijk Antwerpen Tongeren
St.-Niklaas Oostende Turnhout
Leuven Aalst Brugge Mechelen
Vilvoorde
RDB
Hasselt
Gent Kortrijk Antwerpen Tongeren
St.-Niklaas Oostende Turnhout
Vilvoorde
www.vdab.be0800 30 700
Kost per Operationele Kostenplaats
27
AMB VILVOORDE Periode : boekjaar 2008
K € Indirect Indirect Nuts- Uitrusting IT-materiaal Gebouwen Andere TOTAAL %Personeel Materiaal voorzieningen Huisvesting aandeel
Eigen kosten AMB Vilvoorde 1.000 200 100 100 300 400 50 2.150
Aandeel Centrale DienstenArbeidsmarktbeheer 50 60 30 30 40 50 10 270 3,00Stafdiensten/Alg.diensten 25 30 15 15 20 25 5 135 3,50Functionele Ondersteuning 40 10 10 20 30 35 10 155 2,75
Provinciale DienstenArbeidsmarktbeheer 20 20 10 10 20 25 10 115 8,00Functionele Ondersteuning 10 10 10 10 10 10 5 65 7,00
Hulpafdelingen 20 5 5 5 15 10 5 65 3,00
Functionele Ondersteuning Vilvoorde 30 20 15 10 20 20 5 120 44,00
Totaal Aandeel 195 155 95 100 155 175 50 925
Totaal 1.195 355 195 200 455 575 100 3.075
Theoretische capaciteit 76.000 uren (direct gerelateerd aan activiteiten binnen de afdeling)Praktische capaciteit 80% 60.800 uren =3.648.000 minuten
Kost per minuut 0,84 €eigen kosten 0,59 €aandeel 0,25 €
www.vdab.be0800 30 700
Activiteiten analyse
28
Per activiteit wordt de personeelsbezetting genoteerd voor de berekening van de theoretische capaciteit van de afdeling.
AMB VILVOORDE Periode : boekjaar 2008
variante 1 variante 2 variante 3
tijdsduurfrekwentie
tijdsduurfrekwentie
tijdsduurfrekwentie
Tijdsbesteding Kost
minuten minuten minuten minuten @ 0,84€
Activiteit 1 10 750 15 900 20 2.000 61.000 51.240
Activiteit 2 20 300 30 150 10.500 8.820
Activiteit 3 5 1.150 5.750 4.830
Activiteit 4 10 800 8.000 6.720
Activiteit 5 8 600 12 200 20 400 15.200 12.768
Activiteit 6 5 500 10 350 15 200 9.000 7.560
……. … … … … … … … …
Activiteit n 8 100 10 150 12 150 4.100 3.444
Totaal 3.440.000 2.889.600
Totaal beschikbaar 3.648.000 3.075.000
Niet gebruikt 208.000 185.400
Capaciteitsbenutting 94,3%
www.vdab.be0800 30 700
Berekening van de kostprijzen
29
Externe dienst 1 Externe dienst 2 …… Externe dienst nActiviteit 1 100% Activiteit 2 25% 25% 50%Activiteit 3 100% Activiteit 4 100% Activiteit 5 var.1 --> 100% var.2 --> 25% var.2 --> 25%
var.2 --> 50% var.3 --> 50% var.3 --> 25%
Activiteit 6 100%…….
Activiteit n 50% 50%
Externe dienst 1 Externe dienst 2 …… Externe dienst nActiviteit 1 51.240 Activiteit 2 2.205 2.205 4.410Activiteit 3 4.830 Activiteit 4 6.720 Activiteit 5 4.032
1.008 504 504 1.680 3.360
Activiteit 6 7.560…….
Activiteit n 1.722
TOTAAL € 64.995 11.151 … 15.834# eenheden 1.200 500 … 400
Kostprijs54,12€ 22,30€ … 39,58€
per eenheid
www.vdab.be0800 30 700
Kost Objecten VDAB
30
AMB
Basisdienstverlening
werkzoekenden
Informatie m.b.t. werk en opleiding
Inschrijving als werkzoekende
Attesten
Passende job aanbieding
werkgeversInformatie m.b.t. werk en opleiding
Passende kandidaat aanbieding
Ondersteuning opleiding/begeleiding
gemeenschappelijk Collectieve arbeidsbemiddeling
BegeleidingLoopbaanbegeleiding
Trajectbegeleiding
CC
Talentenservice
Gespecialiseerde profielbepaling
Certifiëring
Erkenning % handicap
Competentieversterking
Metingen & testen
Finaliteitsopleiding
Functionele opleiding
Ondersteunende opleiding
Per beroepencluster ?
Per beroepencluster
Per beroepencluster
Taalopleiding
Sollicitatieopleiding
Assertiviteitsopleiding
Stages ?
Regie
Gecoördineerde arbeidsmarktwerking
Operationele beleidsopdrachten
Arbeidsmarktgegevenssysteem
Uitbetaalde premies & sociale prestaties
www.vdab.be0800 30 700
Externe dienstverlening
soorten diensten
universele dienstverlening
begeleiding
talentenservice
competentieversterking
regie
www.vdab.be0800 30 700
Planning “ prestatiebegroting”
• Voorjaar 2009:Jaaractieplan 2010 prestaties en eerste aflijning budgetten
• Begrotingsontwerp 2010:1. prestaties op niveau van dienstverlening
definitiesvolumegegevens waar mogelijk
kosten op basis van historische kostprijzen2. prestaties op niveau van activiteiten volumegegevens volgens capaciteit begroting op activiteiten (Raad van Bestuur)3. kostensoorten en afdelingen (interne werkbegroting)44. ESR
www.vdab.be0800 30 700
dienstverleningenniveau’s(objectieven)
indicatievekosten
planning van activiteiten(raming capaciteit
kostensoortenafdelingen
werkbegroting(intern)
beleidsbegroting
(extern, Raad van Bestuur)
jaaractieplan
ontwerpbegroting
begroting
intern
2010
www.vdab.be0800 30 700
CONCLUSIE
• strategische en operationele management nemen beslissingen op basis van financiële informatie
• financiën staat met beide voeten in de operaties• voldoende onderbouwen aan de basis:
analytische kostprijsboekhouding, vermogensbestanddelen, integratie met operationele systemen, datawarehouse