Untuk keterangan lanjut sila hubungi - asnb.com.my · kad pengenalan, nombor telefon, alamat surat menyurat, alamat emel dan nombor ahli bagi mana-mana produk ASNB ke cawangan ASNB

LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019 1

Mulai April 2018, penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim bagi kesemua tabung unit amanah ASNB adalah secara elektronik kepada semua pemegang unit. Penyata pengagihan pendapatan akan dihantar ke alamat e-mel yang berdaftar dengan ASNB, manakala laporan tahunan dan/atau laporan interim boleh diakses melalui laman web ASNB www.asnb.com.my.

Pemegang unit/penjaga berdaftar boleh membuat permohonan untuk mendapatkan Penyata Pengagihan Pendapatan secara fizikal dengan menghadirkan diri ke cawangan ASNB atau ejen ASNB di seluruh negara atau dengan melaksanakan cetakan layan diri melalui ASNB Portal.

Bagi pemegang unit yang telah memaklumkan kepada pihak ASNB secara bertulis untuk menerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim secara fizikal, penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim akan dihantar melalui pos ke alamat pemegang unit yang berdaftar dengan ASNB dalam tempoh dua bulan selepas tahun kewangan berakhir atau tempoh interim.

Pemegang unit/penjaga berdaftar juga boleh membatalkan persetujuan yang telah dibuat bagi penerimaan penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim secara elektronik pada bila-bila masa dengan memaklumkan kepada ASNB secara bertulis dengan menyatakan maklumat pemegang unit iaitu nama, nombor kad pengenalan, nombor telefon, alamat surat menyurat, alamat emel dan nombor ahli bagi mana-mana produk ASNB ke cawangan ASNB yang berhampiran atau, emel ke [email protected].

Terima Kasih.

Untuk keterangan lanjut sila hubungiPusat Perhubungan Pelanggan

Di talian 03-7730 8899 atau emel ke [email protected]

NOTIS PENTING

LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 20192

ISI KANDUNGAN

Bil. Tajuk Muka Surat

I. Maklumat Tabung 3

II. Prestasi Tabung 4

III. Laporan Pengurus 7

IV. Penyata Pengurus 12

V. Penyataan Pemegang Amanah 13

VI. Laporan Juruaudit Bebas 14

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi 17

B. Penyata Pendapatan Komprehensif 18

C. Penyata Kedudukan Kewangan 19

D. Penyata Perubahan dalam Ekuiti 20

E. Penyata Aliran Tunai 21

F. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan 22

VIII. Alamat Cawangan ASNB 50

XI. Maklumat Korporat 54


L A P O R A N I N T E R I M A S N I M B A N G 1 2 0 1 9 | 3

LAPORAN PENGURUS ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1

Pemegang-pemegang unit ASN Imbang (Mixed Asset Balanced) 1, “ASN Imbang 1”, yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Imbang 1 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Imbang 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019.

MAKLUMAT TABUNG

KATEGORI/ JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Imbang (Mixed Asset Balanced), “ASN Imbang 1” Aset Campuran Imbang

OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN Imbang 1 adalah untuk menjana pertumbuhan modal dalam jangka masa sederhana hingga jangka masa panjang menerusi pelaburan dalam portfolio yang seimbang dan melalui pelaburan semula pengagihan pendapatan, sekiranya ada.

TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 November

PENANDA ARAS TABUNG Berkuatkuasa 1 Mei 2018, ASN Imbang 1 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (“Maybank 12 bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai % FBM 100 (sumber: www.bursamalaysia.com.my) 50

Maybank 12 bulan (sumber: www.maybank2u.com.my) 50

I: MAKLUMAT TABUNG

A. KATEGORI/ JENIS TABUNG

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

D. PENANDA ARAS TABUNG

C. TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

Pemegang-pemegang unit ASN Imbang (Mixed Asset Balanced) 1, “ASN Imbang 1”, yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Imbang 1 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Imbang 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019.

Objektif pelaburan ASN Imbang 1 adalah untuk menjana pertumbuhan modal dalam jangka masa sederhana hingga jangka masa panjang menerusi pelaburan dalam portfolio yang seimbang dan melalui pelaburan semula pengagihan pendapatan, sekiranya ada.

Berkuatkuasa 1 Mei 2018, ASN Imbang 1 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (“Maybank 12 bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

30 November

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Imbang (Mixed Asset Balanced) 1,“ASN Imbang 1”

Aset Campuran Imbang

Kombinasi Penanda Aras %

FBM 100(sumber: www.bursamalaysia.com.my)

50

Maybank 12 bulan(sumber: www.maybank2u.com.my)

50

E. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN Imbang 1 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.


F. PEGANGAN UNIT

Pada 31 Mei 2019, seramai 45,250 individu telah menyertai ASN Imbang 1. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 17,600 38.90 21,368,078 1.70

5,001 hingga 10,000 6,100 13.48 47,027,449 3.73

10,001 hingga 50,000 15,124 33.42 340,851,270 27.05

50,001 hingga 500,000 6,246 13.80 697,427,050 55.35

500,001 dan ke atas 180 0.40 153,350,421 12.17

JUMLAH 45,250 100.00 1,260,024,268 100.00

A. PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset Bagi ASN Imbang 1 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

II: PRESTASI TABUNG

SektorBagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.05.2019

Tahun Kewangan Berakhir 30 Nov

(%)

2018 2017 2016

Pelaburan Pasaran Ekuiti:

Perkhidmatan komunikasi 8.31 7.04 11.56 9.13

Barangan Bukan Asasi Pengguna 2.60 1.18 - 1.45

Barangan Asasi Pengguna 4.02 5.87 6.19 7.08

Tenaga 2.46 2.17 1.70 2.69

Kewangan 12.27 15.44 14.19 13.23

Penjagaan Kesihatan 2.30 0.15 1.33 3.21

Perindustrian 6.29 6.11 6.39 15.77

Teknologi maklumat 1.99 0.20 0.55 0.63

Bahan asas 3.20 3.79 1.14 1.34

Hartanah 5.39 5.85 7.26 6.20

Utiliti 5.03 5.72 2.84 8.00

Jumlah 53.86 53.52 53.15 68.73


B. MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun:

Sebelum Pengagihan Pendapatan

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.05.2019


2018 2017 2016

NAB (RM’000) 1,232,668 1,292,418 1,401,580 1,273,831

NAB Seunit (RM) 0.9777 0.9923 1.0820 1.0798

Selepas Pengagihan Pendapatan

Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit)

- 4.75 5.00 6.00

NAB(RM’000) - 1,230,554 1,336,814 1,203,049

NAB Seunit (RM) - 0.9448 1.0320 1.0198

NAB Seunit Terendah (RM) - 0.9448 1.0202 1.0198

NAB Seunit Tertinggi (RM) - 1.0712 1.1078 1.1116

Unit Dalam Edaran (‘000) - 1,302,410 1,295,310 1,179,710

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Dis 1 Dis 1 Dis

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1

0.59 1.23 1.34 1.38

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2

0.21 0.53 0.68 0.65

Pulangan Pendapatan (%)3 - 5.03 4.84 5.88

Pulangan Modal (%)4 3.48 -8.45 1.20 -4.82

Jumlah Pulangan (%)5 3.48 -3.85 6.10 0.78


Berakhir 31.05.2019

Tahun Kewangan Berakhir

30 Nov(%)

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

a) Pelaburan di dalam Unit Amanah 0.26 0.25 0.23 0.24

b) Sekuriti Berpendapatan Tetap 36.94 33.16 26.28 13.45

c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih

8.94 13.07 20.34 17.58

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00


Nota:Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan ASN Imbang 1 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Pulangan Pendapatan (%) =

Pulangan Modal (%) =

Jumlah Pulangan (%) =

1.

2.

3.

4.

5.

NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan NAB Seunit Awal ( ) x 100– 1 }{

Pulangan Modal 100

Pulangan Pendapatan 100 ( () ) x 100x1 + 1 + – 1 }{

Pengagihan Pendapatan Seunit NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan( ) x 100

D. JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Jumlah pulangan tahunan bagi ASN Imbang 1 adalah seperti berikut:

C. PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, ASN Imbang 1 tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

E. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN Imbang 1 berbanding penanda aras adalah seperti berikut:

Pada 31 Mei 2019

1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun

Pulangan Tahunan (%)1 1.66 2.15 1.17

Penanda Aras (%)2 -0.35 2.37 0.92

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.


Nota:Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut: - {[(1 + r1) x (1 + r2) x (1 + r3) x ... x (1 + rn)]

1/n – 1} x 100 Di mana, r = pulangan tahunan n = bilangan tahun Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suaiyang terbaru.

1.

2.


Berakhir 31.05.2019


2018 2017 2016 2015 2014

Jumlah Pulangan (%)1 3.48 -3.85 6.10 0.78 0.04 2.22

Penanda Aras (%)2 0.71 -0.57 6.14 0.88 -1.86 1.50

Nota:Merupakan pengagihan pendapatan bagi tahun tersebut.

Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang terbaru.

1.

2.


F. ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

G. PERUBAHAN KETARA TERHADAP KEDUDUKAN TABUNG

H. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

I. DAGANGAN SILANG

J. KOMISYEN RINGAN

A. POLISI PELABURAN


Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi masa hadapan.


PENGAGIHAN PENDAPATAN Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, ASN Imbang 1 tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

JUMLAH PULANGAN TAHUNAN Jumlah pulangan tahunan bagi ASN Imbang 1 adalah seperti berikut:

Pada 31 Mei 2019 1 tahun 3 tahun 5 tahun

Pulangan Tahunan (%)1 1.66 2.15 1.17 Penanda Aras (%)2 -0.35 2.37 0.92


Nota: 1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut: -

= [{(1 + 𝑟𝑟1)(1 + 𝑟𝑟2) … … (1 + 𝑟𝑟𝑛𝑛)}1𝑛𝑛 − 1] × 100

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun 2. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang

terbaharu.

PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS Prestasi bagi ASN Imbang 1 berbanding penanda aras adalah seperti berikut:


Berakhir 31.05.2019


2018 2017 2016 2015 2014

Jumlah Pulangan (%)1 3.48 -3.85 6.10 0.78 0.04 2.22 Penanda Aras (%)2 0.71 -0.57 6.14 0.88 -1.86 1.50


Nota: 1. Merupakan pengagihan pendapatan bagi tahun tersebut. 2. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang

terbaru.


ASN Imbang 1

Penanda Aras

-8%-6%-4%-2%0%2%4%6%8%

10%12%

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Jum

lah

Pula

ngan

Terk

ump

ul

(%)

Prestasi ASN Imbang 1 (5 tahun)

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi

masa hadapan.

ASN Imbang 1 telah mencatatkan kenaikan NAB sebanyak 0.17% kepada RM 1.232 bilion, berbanding RM 1.231 bilion bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019. NAB seunit turut mencatatkan kenaikan sebanyak 3.48% daripada RM 0.9448 kepada RM 0.9777, bagi tempoh yang sama.

Tiada perubahan ketara sepanjang tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mei 2019.

ASNB dan ASN Imbang 1 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASN Imbang 1. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan Tabung Unit Amanah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan disemak semula serta diluluskan oleh Ahli Jawatankuasa Pelaburan.

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

Polisi pelaburan ASN Imbang 1 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terdiri daripada ekuiti yang disenaraikan di Bursa Malaysia atau di dalam bursa saham yang diiktiraf di luar negara, sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang, skim pelaburan kolektif serta lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam surat ikatan ASN Imbang 1. ASN Imbang 1 boleh melabur sehingga 75% dari Nilai Aset Bersih (NAB) tabung di dalam ekuiti, dan selebihnya di dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN Imbang 1 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

III: LAPORAN PENGURUS


Pada enam bulan pertama bagi tahun kewangan ini, Tabung ASN Imbang 1 telah menggunapakai strategi gabungan antara nilai dan pertumbuhan bergantung pada situasi pasaran.

Sepanjang tempoh enam bulan pertama tahun kewangan 30 November 2019, ASN Imbang 1 telah membuat pelaburan yang lebih dalam sekuriti berpendapatan tetap berbanding pasaran wang. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dilakukan untuk mempelbagaikan pelaburan di samping mengurangkan risiko portfolio. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dilakukan setelah pengurus tabung melakukan analisa kredit. Antara pembelian bon korporat yang dilakukan adalah daripada terbitan oleh Malayan Banking Berhad (AA1), Southern Power Generation Sdn Bhd (AA-) dan UMW Holdings Bhd (AA2) di mana purata kadar hasil adalah 4.62%.

Bagi pelaburan domestik, pelaburan tertumpu kepada sektor-sektor yang dilihat mempunyai fundamental dan asas perniagaan yang kukuh disamping memberikan pulangan dividen yang kompetitif dalam memastikan pulangan yang kompetitif kepada tabung didalam ketidaktentuan persekitaran ekonomi dan pasaran domestik dan global. Antara sektor yang diberi tumpuan adalah sektor kewangan berikutan penambahbaikan kualiti aset serta pertumbuhan pinjaman oleh perusahaan kecil dan sederhana. Sektor kepenggunaan seperti Dutch Lady juga diberi tumpuan selaras dengan perbelanjaan domestik yang kekal utuh.

Selaras dengan Rangka Kerja Perumpukan Aset Strategik (Strategic Asset Allocation Framework, “SAA”), ASN Imbang 1 juga telah membuat pelaburan dalam pasaran antarabangsa sehingga 10% daripada nilai aset bersih dalam usaha menjana pulangan yang lebih kompetitif. Pelaburan antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor seperti teknologi maklumat, kepenggunaan dan kesihatan yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah dan kadar pertumbuhan pendapatan yang baik. Selain itu, pelaburan di pasaran antarabangsa juga melibatkan beberapa pasaran utama dunia seperti di pasaran saham Kesatuan Eropah dan juga Asia demi mempelbagaikan pelaburan antarabangsa.

i. Ekuiti

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

a) Domestik

b) Antarabangsa

B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Sepanjang tempoh enam bulan pertama bagi tahun kewangan 30 November 2019, ASN Imbang 1 telah melaksanakan perumpukan aset yang aktif dalam pelaburan. Ini dilaksanakan setelah mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif tabung tercapai.

Sepanjang tahun kewangan, purata pengagihan aset adalah lebih kepada ekuiti pada purata 55% berbanding penanda aras. Tumpuan lebih diberikan kepada ekuiti berbanding sekuriti berpendapatan tetap dan tunai demi memastikan Tabung mampu menjana pendapatan yang kompetitif, selaras dengan risiko pasaran yang diambil.


C. ULASAN PASARAN DAN PASARAN SAHAM

Sepanjang tempoh 6 bulan berakhir 31 Mei 2019, pasaran saham global telah mencatatkan prestasi positif walaupun pertumbuhan ekonomi dunia dijangka akan bergerak dengan kadar yang lebih perlahan akibat ketidaktentuan situasi politik dunia. Pertumbuhan positif pasaran saham global didorong oleh jangkaan Kadar Dana Persekutuan yang akan diturunkan oleh Federal Reserves Amerika Syarikat. Index komposit utama dunia seperti Kesatuan Eropah (Stoxx 50) telah mencatatkan kenaikan sebanyak +6.7%, Morgan Stanley (MSCI ACWI) sebanyak +4.4%, US (S&P500) sebanyak +4.2%, dan Hong Kong (HSI) sebanyak +1.6%. Namun, pasaran saham Jepun (NIKKEI) telah mencatatkan penurunan sebanyak -6.2% sepanjang tempoh tinjauan.

Walaubagaimanapun, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu Financial Times Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan penurunan sebanyak 2.3% untuk ditutup pada paras 1,650 mata pada 31 Mei 2019 dari paras 1,679 pada 30 November 2018. Paras tertinggi index iaitu 1,730 telah dicatatkan pada 21 Februari 2019, manakala paras terendah index iaitu 1,598 telah dicatatkan pada 24 Mei 2019. Prestasi negatif FBM KLCI telah didorong oleh pengeluaran pelaburan dana asing yang telah mencatatkan pengeluaran sebanyak RM4.8 billion sepanjang tempoh tinjauan.

Selaras dengan penurunan FBM KLCI, sektor utama tempatan seperti sektor kewangan dan sektor perladangan telah mencatatkan penurunan sebanyak 3.4% dan 0.5%. Namun, sektor pembinaan telah mencatatkan pertumbuhan positif sebanyak 33% didorong oleh pengumuman penyambungan semula pembinaan projek-projek infrastruktur mega oleh Kerajaan. Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh tinjauan adalah Hartalega Holdings Berhad (-18.1%), Tenaga Nasional Berhad (-9.2%) dan Petronas Chemical Group Berhad (-7.8%). Sementara itu, saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan peningkatan positif adalah Axiata Group (+30.6%), Digi.Com Berhad (+19.5%) dan Telekom Malaysia Berhad (+15.1%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia juga telah menyusut nilai sebanyak 0.5% untuk ditutup pada paras RM4.1900/USD pada 31 Mei 2019 berbanding RM4.1652/USD pada 30 November 2018. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras tertinggi RM4.0610/USD pada 21 Mac 2019, manakala paras terendah adalah RM4.1933/USD pada 28 Mei 2019.

Ekonomi Malaysia telah mencatatkan pertumbuhan sebanyak 4.5% pada suku pertama 2019 berbanding 4.7% pada suku keempat 2018 dan 5.3% pada suku pertama 2018. Penurunan ini disebabkan oleh faktor luaran dan ekonomi Malaysia turut terkesan secara tidak langsung pada suku pertama 2019 berikutan faktor luaran yang mencabar termasuk peningkatan perang perdangangan antara Amerika Syarikat dan China.

Selain bon korporat, ASN Imbang 1 juga turut melabur di dalam sekuriti kerajaan Malaysia iaitu Terbitan Pelaburan Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Investment Issues (MGII) di mana pulangannya terdiri daripada kupon dan juga keuntungan modal disamping mempunyai kecairan yang tinggi berbanding korporat bon. Di samping itu, pengurus tabung juga memastikan ASN Imbang 1 berada di dalam aliran tunai yang secukupnya bagi memasuki pasaran saham pada masa yang bersesuaian.


Bagi tempoh enam bulan seterusnya, pengurus tabung ASN Imbang 1 menjangkakan pasaran saham Malaysia serta dunia kekal mencabar. Oleh itu, ASN Imbang 1 akan mengekalkan perumpukan aset yang aktif dah memberikan fokus yang lebih kepada pelaburan ekuiti berbanding sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang demi memastikan pulangan untuk kekal kompetitif.

E. STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi enam bulan seterusnya untuk tabung ASN Imbang 1, strategi pelaburan ekuiti domestik akan tertumpu kepada sektor-sektor yang mempunyai fundamental dan asas perniagaan yang kukuh disamping memberikan pulangan dividen yang stabil. Namun, pelaburan di ekuiti akan berbentuk selektif dalam usaha memastikan pulangan tabung kekal kompetitif di dalam persekitaran pelaburan yang tidak menentu dan mencabar. Selain itu, tabung juga akan memberikan tumpuan kepada sektor yang berfokus domestik dan tidak terkesan secara langsung oleh perang perdagangan antara dua kuasa besar dunia, Amerika Syarikat dan China. Selain itu, tabung turut memberi tumpuan kepada sektor mendapat manfaat dari perbelanjaan domestik yang kekal utuh. Pengurus tabung ASN Imbang 1 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada penjualan saham.

i. Ekuiti

D. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR FAEDAH

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengurangkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) sebanyak 25 mata asas kepada 3.00% daripada kadar 3.25% pada bulan Mei 2019. Dengan pengurangan OPR ini, kadar antara bank menjadi lebih rendah dan Kadar Tawaran Antara Bank Kuala Lumpur (Kuala Lumpur Interbank Offered Rate, KLIBOR) 3-bulan menurun daripada 3.69% kepada 3.46% pada Mei 2019.

Pasaran kewangan domestik kekal berdaya tahan meskipun berlaku volatiliti untuk tempoh tertentu yang dipengaruhi terutamanya oleh perkembangan global. Hal ini menyebabkan aliran keluar portfolio bukan pemastautin secara menyeluruh daripada pasaran bon Malaysia. Secara keseluruhan, kelihatan aliran keluar portfolio dari pelabur asing daripada pasaran bon Malaysia dipengaruhi oleh faktor-faktor luaran. Selain itu, laporan mengenai kemungkinan penurunan pendedahan bon Malaysia dalam Indeks FTSE Russell akan dikurangkan turut meningkatkan aliran keluar pegangan asing dalam pasaran bon domestik. Pelabur asing mengurangkan pegangan MGS kepada 35.8% pada Mei 2019 daripada 38.8% pada November 2018, iaitu pengurangan sebanyak 3.0 mata peratusan. Pelabur tempatan telah mengambil kesempatan ini dengan membeli sekuriti kerajaan pada kadar yang menarik justeru menyokong kuat pasaran bon tempatan. Pergerakan kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS) secara keseluruhan telah menurun sepanjang tahun kewangan berikutan permintaan tinggi terhadap sekuriti pendapatan tetap khususnya sekuriti kerajaan. Kadar hasil MGS 1 tahun, 3 tahun dan 10 tahun masing-masing telah menurun sebanyak 22, 30 dan 34 mata asas sepanjang enam bulan pertama tahun kewangan ASN Imbang 1 kepada 3.23%, 3.41% dan 3.80%. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara relatifnya adalah terkawal disebabkan pegangan bon korporat yang rendah dan stabil oleh pelabur asing serta permintaan berterusan oleh pelabur domestik.


Selain itu, pengurus tabung ASN Imbang 1 juga akan mempelbagaikan pelaburan kepada pelaburan saham antarabangsa bagi memastikan tabung terus kekal memberikan pulangan yang kompetitif. Pelaburan antarabangsa juga akan dibuat secara selektif berdasarkan analisa yang mapan dan juga akan menumpukan kepada syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh serta dijangka mempunyai pertumbuhan pendapatan yang utuh disamping diniagakan di bawah harga wajar. Pengurus ASN Imbang 1 juga akan memberikan perhatian kepada pasaran negara maju seperti Amerika Syarikat dan Eropah di dalam sektor-sektor seperti teknologi maklumat, kesihatan dan kepenggunaan.

Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, ASN Imbang 1 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap pula dibuat dengan pemilihan instrumen - instrumen yang bermutu seperti bon korporat jangka masa sederhana dan sekuriti Islam berpendapatan tetap, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN Imbang 1. Pelaburan pasaran wang, di samping memberi pulangan dalam portfolio, juga dapat menyediakan mudah tunai untuk kegunaan harian.

iI. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai


IV: PENYATA PENGURUS

Kepada Suruhanjaya SekuritiASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1, “ASN Imbang 1”

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED)1 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, berserta dengan nota-nota yang dikepilkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2019 dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 24 Jun 2019.

DATO’ ABDUL RAHMAN BIN AHMAD MOHAMMAD BIN HUSSIN Pengarah Ketua Pegawai Eksekutif & Pengarah Eksekutif

Kuala Lumpur, Malaysia24 Jun 2019


V: PENYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Suruhanjaya SekuritiASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1, “ASN Imbang 1”

Kami, AmanahRaya Trustees Berhad telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN IMBANG(MIXED ASSET BALANCED) 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019.

Kami juga berpendapat bahawa:

a) Penilaian dan penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalselian; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan, Garispanduan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

HABSAH BINTI BAKARKetua Pegawai Eksekutif

Kuala Lumpur, Malaysia


VI: LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 (“Unit Amanah”)

Laporan Penyata Kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN Imbang (MIXED ASSET BALANCED) 1 (“Unit Amanah”), yang mengandungi penyata untung atau rugi pada 31 Mei 2019, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 17 hingga 49.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRSs) bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2019 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen “Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan”. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab Kebebasan Dan Lain-Lain Tanggungjawab Etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (“Undang-Undang Kecil”) dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional (“Kod IESBA”), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat Selain Daripada Penyata Kewangan Dan Laporan Juruaudit Mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya. Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.

Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.


Tanggungjawab Pengurus Dan Pemegang Amanah Terhadap Penyata Kewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan yang memberi gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRSs) dan Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRSs). Pengurus juga bertanggungjawab ke atas kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan yang saksama penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama.

Dalam menyediakan penyata kewangan Unit Amanah, Pengurus adalah bertanggungjawab untuk menilai keupayaan Unit Amanah untuk meneruskan sebagai usaha berterusan, menyatakan, yang mana berkenaan, perkara-perkara yang berkaitan dengan usaha berterusan dan menggunakan asas perakaunan usaha berterusan melainkan jika para Pengarah berhasrat untuk membubarkan Unit Amanah atau menamatkan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik selain berbuat demikian.

Tanggungjawab Juruaudit Untuk Pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperoleh jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.

Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

•

•


Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.

•

•

•

Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Hanafiah Raslan & Mohamad AF: 0002 Akauntan Bertauliah

Kuala Lumpur, Malaysia24 Jun 2019

Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim No. 03157/01/2021 JAkauntan Bertauliah


VII: PENYATA KEWANGAN

A. PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019


PENYATA KEWANGAN

PENYATA UNTUNG ATAU RUGI TIDAK BERAUDIT BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhir bulan berakhir

Nota 31.05.2019 31.05.2018RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 11,975,489 13,673,633 Pendapatan div iden 13,778,592 10,678,961 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 8,597,603 3,255,817 Keuntungan/ (kerugian) tidak ternyata daripada perubahan nilai saksama pelaburan (FVTPL) 2,020,591 (12,653,237) Kerugian bersih kadar tukaran asing (168,263) -

36,204,012 14,955,174

PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 6,259,073 6,883,209 Yuran pemegang amanah 5 200,000 200,000 Imbuhan juruaudit 12,000 12,000 Yuran ejen cukai 1,600 1,600 Perbelanjaan pentadbiran 875,664 1,753,811

7,348,337 8,850,620

PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 28,855,675 6,104,554 CUKAI 6 - -

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 28,855,675 6,104,554

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 27,102,987 18,757,791 Tidak ternyata 1,752,688 (12,653,237)

28,855,675 6,104,554

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.


B. PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019



PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF TIDAK BERAUDIT BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019


31.05.2019 31.05.2018RM RM

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 28,855,675 6,104,554

Lain-lain pendapatan komprehensifKeuntungan/(Kerugian) bersih daripada perubahan nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 14,170,950 (32,696,453)

JUMLAH PENDAPATAN / (KERUGIAN) KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA 43,026,625 (26,591,899)

Lain-lain pendapatan / (kerugian) komprehensif terdiri daripada berikut:

Ternyata 29,515,277 36,585,869 Tidak ternyata 13,511,348 (63,177,768)

43,026,625 (26,591,899)



C. PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 MEI 2019



PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 MEI 2019

Nota 31.05.2019 30.11.2018RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 508,749,106 547,155,405 Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 613,659,214 522,538,462 Deposit dengan institusi kewangan 9 81,642,155 184,962,639 Tuntutan cukai 763,731 698,088 Pendapatan belum diterima 10 7,140,869 7,529,763 Jumlah terhutang daripada PNB - 9,958,740 Jumlah terhutang daripada broker saham 2,456,454 13,782,031 Tunai di bank 31,577,597 9,569,277 JUMLAH ASET 1,245,989,126 1,296,194,405

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 61,864,475 Jumlah terhutang kepada pengurus 1,038,997 1,057,348 Pelbagai pemiutang 189,702 161,952 Jumlah terhutang kepada broker saham 9,683,104 2,556,931 Jumlah terhutang kepada PNB 2,409,190 - JUMLAH LIABILITI 13,320,993 65,640,706

NILAI ASET BERSIH 1,232,668,133 1,230,553,699

EKUITI

Modal pemegang unit 11 1,329,750,229 1,370,662,419 Rizab-rizab lain (97,082,096) (140,108,720) JUMLAH EKUITI 1,232,668,133 1,230,553,699

UNIT DALAM EDARAN 11 1,260,810,000 1,302,410,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.9777 0.9448





PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019

ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata-Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Disember 2017 1,367,677,462 47,645,180 (78,508,303) 1,336,814,339

Penjadian unit untuk penjualan 18,465,702 - - 18,465,702 Penjadian unit untuk

pengagihan pelaburan (30 November 2017) 62,195,766 - - 62,195,766

Pembatalan unit (94,676,238) - - (94,676,238) Jumlah pendapatan - komprehensif bagi tahun semasa - 18,757,791 (45,349,690) (26,591,899) Pindahan keuntungan ternyata ke - pendapatan belum diagihkan - 20,471,979 (20,471,979) - Pada 31 Mei 2018 1,353,662,692 86,874,950 (144,329,972) 1,296,207,670

Pada 1 Disember 2018 1,370,662,419 48,768,294 (188,877,015) 1,230,553,698 Penjadian unit untuk jualan 4,364,240 4,364,240 Penjadian unit untuk pengagihan

pelaburan (30 November 2018) 61,789,920 - - 61,789,920

Pembatalan unit (107,066,350) - - (107,066,350) Jumlah pendapatan komprehensif bagi tempoh semasa - 27,102,987 15,923,638 43,026,625 Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 2,412,290 (2,412,290) - Pada 31 Mei 2019 1,329,750,229 78,283,571 (175,365,667) 1,232,668,133

Rizab-rizab


D. PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI PADA 31 MEI 2019




PENYATA ALIRAN TUNAI TIDAK BERAUDIT BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2019


31.05.2019 31.05.2018RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 444,845,586 384,846,496 Pembelian pelaburan (456,005,133) (363,829,256) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan (38,081,783) (87,995,155) Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan 95,378,092 115,917,301 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan sekuriti 14,866,942 15,835,371 berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatanDiv iden bersih diterima 12,896,379 10,371,705 Yuran pengurusan dibayar (6,277,424) (7,287,259) Yuran pemegang amanah dibayar (200,000) (176,667) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (861,516) (1,301,497) Cukai dikembalikan - 43,930 Tunai bersih dihasilkan daripada aktiv iti operasi dan pelaburan 66,561,143 66,424,969

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 76,112,900 - Tunai dibayar untuk pembatalan unit (104,657,160) (11,745,530) Pengagihan kepada pemegang unit (61,864,475) (64,765,500) Tunai bersih digunakan dalam aktiv iti pembiayaan (90,408,735) (76,511,030)

PENURUNAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (23,847,592) (10,086,061)

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (168,263) TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 99,153,824 197,749,876

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADAAKHIR TEMPOH 75,137,969 187,663,815

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:Tunai di bank 31,577,597 43,498 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 81,642,155 275,615,472

113,219,752 275,658,970 Tolak: Deposit dengan tempoh matang melebihi 3 bulan (38,081,783) (87,995,155) Tunai dan persamaan tunai 75,137,969 187,663,815


E. PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR BERAKHIR 31 MEI 2019


F NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 MEI 2019

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

2. ASAS PENYEDIAAN

ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 24 September 2001, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 7.1 Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 24 September 2001 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 30 Jun 2006.Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 24 Jun 2019.

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standards (“MFRS”) dan International Financial Reporting Standards (“IFRS”).

a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Disember 2018 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah selain daripada yang berikut:

‘Pada 24 Julai 2014, International Accounting Standard Boards (“IASB”) telah mengeluarkan versi terkini IFRS 9 yang merangkumi tiga fasa projek instrumen kewangan; [Classification and measurement, Impairment (Expected credit losses) and Hedge Accounting]. Seterusnya, MASB telah mengeluarkan pengumuman pada 17 November 2014 untuk menggunapakai sepenuhnya keperluan baru IFRS 9. Unit Amanah masih dalam proses mengukur kesan daripada penggunaan versi akhir MFRS 9.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

a) Instrumen kewangan

b) Aset-aset kewangan

i. Pengelasan aset kewangan

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti apabila Unit Amanah menjadi sebahagian daripada kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan pada pengiktirafan awal diukur pada nilai saksama. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung dengan pengambilalihan aset kewangan dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung dan rugi) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset kewangan atau liabiliti kewangan, sebagaimana yang sesuai, pada pengiktirafan awal. Kos urusniaga secara langsung kepada pengambilalihan aset dan liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi diiktiraf serta merta dalam untung rugi.

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan tarikh jualbeli. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

•

•


ii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (“FVTPL”)

iii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (“FVTOCI”)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak Unit Amanah untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118 Revenue, dan dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

Ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau

Pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

Ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

•

•

•


iv. Rosotnilai dalam aset kewangan

Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akan dinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujung tempoh pelaporan. Aset kewangan dikira sebagai merosot sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaran aliran tunai masa hadapan akan terjejas kesan daripada terjadinya satu atau lebih peristiwa selepas pengiktirafan awal aset kewangan tersebut.

Bukti nyata rosotnilai termasuk:

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan dan jaminan, didiskaunkan pada kadar faedah berkesan asal.

Nilai dibawa aset kewangan akan dikurangkan oleh kerugian rosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaun penerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melalui akaun elaun. Sebarang pembayaran balik jumlah yang telah dilupuskan akan dikreditkan ke dalam akaun elaun.

Jika di dalam tempoh berikutnya terdapat pengurangan dalam kerugian rosotnilai dan pengurangan ini berkaitan dengan peristiwa yang terjadi setelah rosotnilai dilakukan, rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untung atau rugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kos dilunaskan sekiranya rosotnilai tidak dilakukan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

Masalah kewangan yang ketara yang dihadapi oleh penerbit instrumen hutang atau pihak yang terlibat; atau

Pelanggaran kontrak seperti gagal dalam pembayaran kupon atau prinsipal; atau

Pihak penghutang berkemungkinan besar menjadi muflis atau memerlukan pengstrukturan kewangan; atau

Ketiadaan pasaran aktif bagi aset kewangan tersebut disebabkan oleh masalah kewangan.

•

•

•

•


v. Penyahiktirafan aset kewangan

i. Pengelasan sebagai hutang atau ekuiti

ii. Liabiliti kewangan

iii. Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan dikenalpasti dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang pada awalnya dikenalpasti pada nilai saksama termasuk kos transaksi secara langsung dan seterusnya dinilai pada kos dilunaskan menggunakan kaedah kadar faedah berkesan.

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti


iv. Modal pemegang unit

Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM

Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM

Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang didenominasi dalam RM

i.

ii.

iii.

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen ‘puttable’ yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132 Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda apabila unit dibatalkan.

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi (“mata wang fungsian”).

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi dimana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf didalam Penyata Pendapatan Komprehensif.

d) Pengiktirafan pendapatan

e) Mata wang asing


Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama didalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh dimana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf didalam pendapatan komprehensif (“OCI”) atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf didalam OCI atau penyata untung atau rugi).

Dalam penyediaan penyata aliran tunai, tunai dan persamaan tunai adalah termasuk tunai di bank dan instrumen kecairan tinggi, yang tidak membawa risiko yang ketara kepada perubahan nilai.

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh pelaporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunggak yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan mengambil andaian bahawa semua pihak yang terlibat akan mengambil tindakan terbaik apabila menilai aset atau liabiliti masing-masing,

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

f) Tunai dan persamaan tunai

g) Cukai pendapatan

h) Pengukuran nilai saksama

Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau

Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berfaedah bagi aset atau liabiliti.

•

•


Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain-lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tahun kewangan akan datang.

Klausa 13.1 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.5% setahun daripada Nilai Aset Bersih (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019 ialah 1.0% (enam bulan berakhir 31 Mei 2018: 1.0%) setahun daripada nilai aset bersih Unit Amanah.

i) Anggaran dan pertimbangan perakaunan yang penting

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa

Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran

•

•

•

4. YURAN PENGURUS


Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM400,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019 telah ditetapkan pada RM200,000 (enam bulan berakhir 31 Mei 2018: RM200,000) daripada NAB Unit Amanah.

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

6. CUKAI

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI)


5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM400,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019 telah ditetapkan pada RM200,000 (enam bulan berakhir 31 Mei 2018: RM200,000 ) daripada NAB Unit Amanah.

6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia.

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI)

Nota 31.05.2019 30.11.2018RM RM

Pada kos:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) (i) (i)3,861,622 3,861,622

(b) (ii) (ii)652,036,757 702,201,717 Saham biasa 631932474(iii) (iii)671,402,145 REITs 20,104,283 30,799,572

655,898,379 706,063,339

Pada nilai saksama:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 3,123,681 3,074,470

(b) 505,625,425 544,080,935 Saham biasa 487,843,162 518,481,119 REITs 17,782,263 25,599,816

508,749,106 547,155,405

Pelaburan disebut harga:

Pelaburan disebut harga:



(a)

Nilai saksamaatas Nilai Aset

Nilai Bersih padaKos Saksama 31.05.2019

Unit RM RM %

Maybank Dana ArifC-MYR 2,428,858 1,217,274 1,328,100 0.11

Maybank EthicalTrust Fund 5,687,618 2,644,348 1,795,581 0.15

Jumlah skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 8,116,476 3,861,622 3,123,681 0.26

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

(b)



Syarikat Unit RM RM %

Perkhidmatan KomunikasiAstro Malaysia Holdings Berhad 2,300,000 7,093,430 3,197,000 0.26Axiata Group Berhad 6,998,929 45,110,615 32,824,977 2.66Digi.Com Berhad 7,052,100 37,793,301 35,048,937 2.84Maxis Berhad 2,250,000 14,832,835 12,465,000 1.01Telekom Malaysia

Berhad 2,759,838 18,336,137 9,963,015 0.8121,360,867 123,166,318 93,498,929 7.59

Barangan Bukan Asasi PenggunaPadini Holdings

Berhad 969,000 5,811,625 3,604,680 0.29UMW Holdings Berhad 991,000 10,609,454 5,044,190 0.41

1,960,000 16,421,079 8,648,870 0.70

Pelaburan disebut harga



Barangan Asasi PenggunaDutch Lady Milk Industries Berhad 219,250 10,299,084 14,141,625 1.15IJM Plantations Berhad 3,373,700 12,026,490 5,060,550 0.41Kawan Food Berhad 1,786,400 5,019,680 2,447,368 0.20Leong Hup International Berhad 1,400,000 1,540,000 1,456,000 0.12Sime Darby Plantation Berhad 4,737,863 27,181,618 22,078,442 1.79

11,517,213 56,066,872 45,183,985 3.67

TenagaSapura Energy Berhad 9,348,476 11,592,882 2,757,800 0.22

9,348,476 11,592,882 2,757,800 0.22

KewanganAlliance Bank Malaysia Berhad 622,000 2,593,740 2,394,700 0.19AmBank Berhad 2,496,000 16,430,816 11,057,280 0.90BIMB Holdings Berhad 1,735,400 7,746,350 8,000,194 0.65CIMB Group Holdings Berhad 8,009,230 55,561,541 42,208,642 3.42Malayan Banking Berhad 3,518,376 33,779,363 31,735,752 2.57Public Bank Berhad 2,365,900 54,905,515 55,835,240 4.53

18,746,906 171,017,325 151,231,808 12.26

PerindustrianGamuda Berhad 2,799,600 14,925,014 9,770,604 0.79HSS Engineers

Berhad 2,059,300 3,089,213 2,182,858 0.18IJM Corporation

Berhad 2,511,000 8,684,658 5,574,420 0.45MISC Berhad 1,528,700 13,389,545 10,624,465 0.86Sunway Construction

Group Berhad 2,000,000 4,846,708 3,920,000 0.32Westports Holdings

Berhad 4,099,700 17,524,830 15,906,836 1.2914,998,300 62,459,968 47,979,183 3.89



Teknologi MaklumatJHM Consolidation

Berhad 138,300 182,183 156,279 0.01Vitrox Corporation

Berhad 335,200 2,609,932 2,343,048 0.19473,500 2,792,115 2,499,327 0.20

Bahan AsasPetronas Chemicals Group Berhad 2,402,500 21,564,852 19,988,800 1.62Press Metal Berhad 629,700 3,043,190 2,821,056 0.23Ta Ann Holdings

Berhad 4,345,300 16,288,825 9,863,831 0.807,377,500 40,896,867 32,673,687 2.65

HartanahEco World Development

Group Berhad 3,327,800 5,141,964 2,861,908 0.23Eco World International

Berhad 3,500,000 4,200,000 2,257,500 0.18IOI Properties Group

Berhad 3,375,000 7,641,894 4,522,500 0.37Mah Sing Group

Berhad 9,428,612 15,780,059 8,532,894 0.69Matrix Concepts

Holdings Berhad 2,956,700 6,344,172 5,706,431 0.46Sime Darby Property

Berhad 5,227,663 7,974,637 5,541,323 0.45S P Setia Berhad 5,414,441 18,746,782 11,857,625 0.96

33,230,216 65,829,509 41,280,181 3.35

UtilitiMalakoff Berhad 6,903,400 11,199,961 5,729,822 0.46Petronas Gas Berhad 598,200 13,037,920 10,564,212 0.86Tenaga Nasional

Berhad 3,309,200 52,148,570 42,026,840 3.41YTL Corporation

Berhad 3,305,718 5,303,088 3,768,518 0.3114,116,518 81,689,539 62,089,392 5.04

Jumlah saham biasa 133,129,496 631,932,474 487,843,162 39.55



8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (FVTPL)

REITsAxis Real Estate Investment Trust 5,064,370 8,751,439 8,660,073 0.70CapitaLand Malaysia Mall Trust 5,479,800 8,546,331 6,082,578 0.49Sunway Real Estate Investment Trust 1,634,200 2,806,513 3,039,612 0.25

12,178,370 20,104,283 17,782,263 1.44

Jumlah pelaburan disebut harga 145,307,866 652,036,757 505,625,425 41.01

31.05.2019 30.11.2018RM RM

Pada kos:Pelaburan disebut harga: (a) 193,146,710 146,611,675 Saham biasa-dalam negara 79,917,078 89,184,553 Saham keutamaan 3,313,347 2,101,440 Saham biasa-luar negara 109,916,285 55,325,682

(b) 448,935,157 406,370,03120,000,000 20,000,000

341,442,890 359,801,557Bon korporat 15,000,000 15,000,000

Terbitan pelaburan kerajaan 29,976,431 - Sekuriti Kerajaan Malaysia 42,515,836 11,568,474

642,081,867 552,981,706

Pada nilai saksama:Pelaburan disebut harga: (a) 158,280,114 114,521,432 Saham biasa-dalam negara 50,206,886 57,651,531 Saham keutamaan 2,793,739 1,695,480 Saham biasa-luar negara 105,279,489 55,174,421

(b) 455,379,100 408,017,03020,165,000 361,381,090

347,732,200 20,081,800Bon korporat 15,021,900 15,013,350


613,659,214 522,538,462

sekuriti hutang tidak disebut harga:Bon subordinat

Bon subordinat

Sekuriti berpendapatan tetap dansekuriti hutang tidak disebut harga:

Sekuriti berpendapatan tetap dan

Nota Islam jangka sederhana




REITsAxis Real Estate Investment Trust 5,064,370 8,751,439 8,660,073 0.70CapitaLand Malaysia Mall Trust 5,479,800 8,546,331 6,082,578 0.49Sunway Real Estate Investment Trust 1,634,200 2,806,513 3,039,612 0.25

12,178,370 20,104,283 17,782,263 1.44


31.05.2019 30.11.2018RM RM

Pada kos:Pelaburan disebut harga: (a) 193,146,710 146,611,675 Saham biasa-dalam negara 79,917,078 89,184,553 Saham keutamaan 3,313,347 2,101,440 Saham biasa-luar negara 109,916,285 55,325,682

(b) 448,935,157 406,370,03120,000,000 20,000,000

341,442,890 359,801,557Bon korporat 15,000,000 15,000,000


642,081,867 552,981,706

Pada nilai saksama:Pelaburan disebut harga: (a) 158,280,114 114,521,432 Saham biasa-dalam negara 50,206,886 57,651,531 Saham keutamaan 2,793,739 1,695,480 Saham biasa-luar negara 105,279,489 55,174,421

(b) 455,379,100 408,017,03020,165,000 361,381,090

347,732,200 20,081,800Bon korporat 15,021,900 15,013,350


613,659,214 522,538,462

sekuriti hutang tidak disebut harga:Bon subordinat

Bon subordinat

Sekuriti berpendapatan tetap dansekuriti hutang tidak disebut harga:

Sekuriti berpendapatan tetap dan






(a) Pelaburan disebut harga

Pelaburan disebut harga pada 31 Mei 2019 adalah seperti berikut:



Syarikat Unit RM RM %Saham biasa-dalam negara

Perkhidmatan KomunikasiAxiata Group Berhad 1,344,468 7,662,180 6,305,556 0.51

1,344,468 7,662,180 6,305,556 0.51

Barangan Bukan Asasi PenggunaPrestariang Berhad 4,955,500 11,304,714 1,858,312 0.15

4,955,500 11,304,714 1,858,312 0.15

TenagaBumi Armada Berhad 6,400,000 5,411,440 1,280,000 0.10Dialog Group Berhad 668,000 2,272,132 2,217,760 0.18Sapura Energy Berhad 10,357,334 9,402,253 3,055,414 0.25Serba Dinamik Holdings Berhad 1,455,700 5,638,217 5,968,370 0.48

18,881,034 22,724,042 12,521,544 1.01

PerindustrianAirAsia Group Berhad 5,109,100 19,442,335 14,765,299 1.20Hock Seng Lee Berhad 5,800,000 11,115,893 7,946,000 0.64Westports Holdings Berhad 1,755,200 7,667,914 6,810,175 0.55

12,664,300 38,226,142 29,521,474 2.39

Jumlah saham biasa- dalam negara 37,845,302 79,917,078 50,206,886 4.06


(a) Pelaburan disebut harga

Pelaburan disebut harga pada 31 Mei 2019 adalah seperti berikut:



Syarikat Unit RM RM %Saham biasa-dalam negara

Perkhidmatan KomunikasiAxiata Group Berhad 1,344,468 7,662,180 6,305,556 0.51

1,344,468 7,662,180 6,305,556 0.51

Barangan Bukan Asasi PenggunaPrestariang Berhad 4,955,500 11,304,714 1,858,312 0.15

4,955,500 11,304,714 1,858,312 0.15

TenagaBumi Armada Berhad 6,400,000 5,411,440 1,280,000 0.10Dialog Group Berhad 668,000 2,272,132 2,217,760 0.18Sapura Energy Berhad 10,357,334 9,402,253 3,055,414 0.25Serba Dinamik Holdings Berhad 1,455,700 5,638,217 5,968,370 0.48

18,881,034 22,724,042 12,521,544 1.01

PerindustrianAirAsia Group Berhad 5,109,100 19,442,335 14,765,299 1.20Hock Seng Lee Berhad 5,800,000 11,115,893 7,946,000 0.64Westports Holdings Berhad 1,755,200 7,667,914 6,810,175 0.55

12,664,300 38,226,142 29,521,474 2.39

Jumlah saham biasa- dalam negara 37,845,302 79,917,078 50,206,886 4.06





Syarikat Unit RM RM %Saham keutamaan

Sapura Energy Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic 2,955,871 1,211,907 931,099 0.08S P Setia Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic 2,388,000 2,101,440 1,862,640 0.15

Jumlah Saham Keutamaan 5,343,871 3,313,347 2,793,739 0.23

Jumlah saham - dalam negara 43,189,173 83,230,425 53,000,625 4.29

Saham biasa-luar negara

China

Barangan Bukan Asasi PenggunaAlibaba Group Holding Ltd 12,400 8,716,597 7,849,068 0.64

Perkhidmatan KomunikasiBaidu Inc 5,500 3,923,966 2,576,917 0.21





Syarikat (samb.) Unit RM RM %Saham biasa-luar negara (samb.)

Germany

Barangan Asasi PenggunaHenkel AG & Co KGaA 12,061 5,210,211 4,404,549 0.36

France

TenagaTotal SA 40,000 9,350,899 8,732,850 0.71

Indonesia

HartanahBumi Serpong Damai Tbk PT 14,514,200 6,053,060 5,534,404 0.45

Japan

Bahan AsasShin-Etsu Chemical Co Ltd 19,100 7,470,731 6,735,702 0.55

United States

Barangan Bukan Asasi PenggunaAmazon.Com.Inc 1,190 8,611,476 9,056,440 0.73Nike inc - CL B 14,100 4,891,251 4,682,646 0.38

15,290 13,502,727 13,739,086 1.11

Bahan AsasEOG Resources Inc 15,400 6,017,687 5,417,655 0.44



Penjagaan KesihatanBoston Scientific 52,600 8,483,326 8,472,026 0.69Johnson & Johnson 14,800 8,659,170 8,192,483 0.66Medtronic PLC 30,000 10,880,960 11,637,417 0.94

97,400 28,023,456 28,301,926 2.30

Teknologi MaklumatAdobe Inc 2,920 3,063,791 3,358,607 0.27Microsoft Corp 18,500 9,686,022 9,746,054 0.79Visa Inc- Class A 13,025 8,897,138 8,882,671 0.72

34,445 21,646,951 21,987,332 1.78

Jumlah saham biasa- luar negara 14,765,796 109,916,285 105,279,489 8.54




(b)


Nilai Nilai Bersih padaNominal Kos Saksama 31.05.2019

Syarikat RM RM RM %

4.90% MalayanBanking Berhad19 Oktober 2020 20,000,000 20,000,000 20,165,000 1.64

subordinat 20,000,000 20,000,000 20,165,000 1.64

4.30% TelekomMalaysia Bhd18 Disember 2020 3,000,000 3,000,000 3,020,550 0.25

5.75% MalaysiaAirports Holdings Bhd13 Disember 2024 3,000,000 3,000,000 3,183,210 0.26

4.10% Danga Capital Bhd9 April 2020 16,000,000 16,000,000 16,046,080 1.30

4.25% PutrajayaHoldings Sdn Bhd22 April 2022 1,000,000 1,000,000 1,009,050 0.08

4.58% Kuala LumpurKepong Bhd12 Ogos 2025 10,000,000 10,000,000 10,273,500 0.83

4.57% Rantau AbangCapital Bhd19 Oktober 2022 9,000,000 9,000,000 9,200,430 0.75

Jumlah bon

Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga


Bon subordinat

5.35% Jimah East Power Sdn Bhd4 Jun 2024 4,000,000 4,000,000 4,190,240 0.34


(b)



Syarikat RM RM RM %

4.90% MalayanBanking Berhad19 Oktober 2020 20,000,000 20,000,000 20,165,000 1.64

subordinat 20,000,000 20,000,000 20,165,000 1.64

4.30% TelekomMalaysia Bhd18 Disember 2020 3,000,000 3,000,000 3,020,550 0.25

5.75% MalaysiaAirports Holdings Bhd13 Disember 2024 3,000,000 3,000,000 3,183,210 0.26

4.10% Danga Capital Bhd9 April 2020 16,000,000 16,000,000 16,046,080 1.30

4.25% PutrajayaHoldings Sdn Bhd22 April 2022 1,000,000 1,000,000 1,009,050 0.08

4.58% Kuala LumpurKepong Bhd12 Ogos 2025 10,000,000 10,000,000 10,273,500 0.83

4.57% Rantau AbangCapital Bhd19 Oktober 2022 9,000,000 9,000,000 9,200,430 0.75

Jumlah bon

Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga


Bon subordinat




5.40% Jimah East Power Sdn Bhd4 Disember 2024 4,000,000 4,000,000 4,215,640 0.34


4.85% Celcom Networks Sdn Bhd28 Oktober 2021 2,000,000 2,006,403 2,036,960 0.17

4.00% Kuala Lumpur Kepong Berhad2 September 2022 5,000,000 4,921,755 5,002,000 0.41

6.60% BGSM ManagementSdn Bhd27 Disember 2019 5,000,000 5,053,761 5,075,950 0.41

4.83% IJM Corporation Berhad10 Jun 2022 10,000,000 10,107,378 10,159,300 0.82

4.46% Imtiaz Sukuk I IBerhad 29 Mei 2020 5,000,000 5,000,000 5,027,300 0.41

5.25% BGSM ManagementSdn Bhd24 Disember 2020 10,000,000 10,098,481 10,181,400 0.83

4.63% UMWHoldings Berhad22 Jun 2020 8,000,000 8,002,259 8,063,920 0.65

4.83% UMWHoldings Berhad22 Jun 2020 8,000,000 8,006,359 8,190,480 0.66



4.65% Public IslamicBank Berhad03 Ogos 2022 5,000,000 5,000,000 5,079,400 0.41

4.67% BGSM ManagementSdn Bhd27 Ogos 2021 10,000,000 10,003,923 10,116,900 0.82

5.05% Celcom Network Sdn Bhd29 Ogos 2024 5,000,000 5,010,865 5,208,950 0.42

4.33% Putrajaya Bina Sdn Bhd12 September 2022 5,000,000 5,000,000 5,066,250 0.41

4.00% Kuala LumpurKepong Berhad02 September 2022 10,000,000 9,884,260 10,004,000 0.81

4.45% Imtiaz Sukuk IIBerhad 16 Oktober 2020 10,000,000 10,000,000 10,064,600 0.82

4.90% IJM Corporation Berhad21 April 2025 20,000,000 20,176,077 20,541,600 1.67

4.77% Putrajaya Bina Sdn Bhd24 Mac 2028 5,000,000 5,000,000 5,250,500 0.43

4.46% Imtiaz SukukII Berhad29 Mei 2020 10,000,000 9,994,675 10,054,600 0.82

4.00% Kuala LumpurKepong Berhad2 September 2022 10,000,000 9,838,458 10,004,000 0.81

4.98% Tenaga Nasional Berhad27 Ogos 2038 5,000,000 5,000,000 5,273,950 0.43



4.78% Tenaga Nasional Berhad29 Ogos 2033 5,000,000 5,000,000 5,264,200 0.43

4.85% Fortune Premiere Sdn. Bhd.7 Ogos 2023 5,000,000 5,000,000 5,112,700 0.41

5.40% Jimah East Power Sdn. Bhd.4 Disember 2024 15,000,000 15,518,393 15,808,650 1.28

4.79% Southern PowerGeneration Sdn. Bhd.31 Oktober 2023 5,000,000 5,053,065 5,138,050 0.42

4.76% Southern PowerGeneration Sdn. Bhd.28 April 2023 5,000,000 5,045,754 5,121,300 0.42

6.40% Eco WorldInternational Berhad25 Oktober 2021 5,000,000 5,000,000 5,072,450 0.41

4.85% FortunePremiere Sdn. Bhd.2 November 2023 10,000,000 10,000,000 10,230,600 0.83

6.48% Projek LintasanSungai Besi-UluKlang Sdn. Bhd.26 November 2027 20,000,000 20,000,000 20,713,600 1.68

4.63% MalayanBanking Berhad31 Januari 2024 10,000,000 10,000,000 10,119,900 0.82

5.00% Southern PowerGeneration Sdn. Bhd.30 April 2027 10,000,000 10,307,705 10,564,800 0.86

4.65% UMW Holdings Berhad13 September 2023 10,000,000 10,080,949 10,237,900 0.83



5.20% MNRBHoldings Berhad22 Mac 2024 15,000,000 15,000,000 15,161,850 1.23

4.76% IJM Corporation Berhad10 April 2029 15,000,000 15,023,658 15,219,600 1.23

4.82% SouthernGeneration Sdn. Bhd.30 April 2024 10,000,000 10,308,712 10,308,200 0.84

Jumlah nota Islam jangka sederhana 340,000,000 341,442,890 347,732,200 28.16

Bon Korporat

4.20% MalayanBanking Berhad14 November 2019 15,000,000 15,000,000 15,021,900 1.22

Jumlah Bon Korporat 15,000,000 15,000,000 15,021,900 1.22

Terbitan Pelaburan Kerajaan

3.73% Government ofMalaysia31 Mac 2026 20,000,000 19,983,230 19,990,000 1.62

4.12% Government ofMalaysia30 November 2034 10,000,000 9,993,201 10,030,000 0.81

Jumlah Terbitan Pelaburan Kerajaan 30,000,000 29,976,431 30,020,000 2.44



9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN



Syarikat RM RM RM %

Sekuriti Kerajaan Malaysia


Jumlah Sekuriti Kerajaan Malaysia 40,000,000 42,515,836 42,440,000 3.44

Jumlah sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang

445,000,000 448,935,157 455,379,100 36.89 tidak disebut harga

31.05.2019 30.11.2018RM RM

Bank-bank berlesen 81,642,155 147,767,150 Lain-lain institusi kewangan - 37,195,489

81,642,155 184,962,639

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk deposit dengan tempoh matangkurang dari 3 bulan berjumlah RM43,560,372 (30 November 2018: RM89,584,547).

Pada kos:

Purata PurataPWKFE kematangan PWKFE kematangan

(% tahunan) (Hari) (% tahunan) (Hari)Bank-bank berlesen 3.55 43 3.96 91Lain-lain institusi kewangan - - 3.76 60

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagisimpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukan kewanganadalah seperti berikut:

31.05.2019 30.11.2018





Syarikat RM RM RM %

Sekuriti Kerajaan Malaysia


Jumlah Sekuriti Kerajaan Malaysia 40,000,000 42,515,836 42,440,000 3.44

Jumlah sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang

445,000,000 448,935,157 455,379,100 36.89 tidak disebut harga

31.05.2019 30.11.2018RM RM

Bank-bank berlesen 81,642,155 147,767,150 Lain-lain institusi kewangan - 37,195,489

81,642,155 184,962,639

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk deposit dengan tempoh matangkurang dari 3 bulan berjumlah RM43,560,372 (30 November 2018: RM89,584,547).

Pada kos:

Purata PurataPWKFE kematangan PWKFE kematangan

(% tahunan) (Hari) (% tahunan) (Hari)Bank-bank berlesen 3.55 43 3.96 91Lain-lain institusi kewangan - - 3.76 60

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagisimpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukan kewanganadalah seperti berikut:

31.05.2019 30.11.2018




10. PENDAPATAN BELUM TERIMA

11. MODAL PEMEGANG UNIT

31.05.2019 30.11.2018RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti 5,335,364 6,536,857 berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatanDiv iden 1,805,505 992,906

7,140,869 7,529,763

Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh/

tahun 1,302,410,000 1,370,662,419 1,295,310,000 1,367,677,462

Penjadian unit untuk:

- Jualan 4,500,000 4,364,240 66,100,000 60,375,526

- Pengagihan

pendapatan 65,400,000 61,789,920 62,500,000 64,500,000

69,900,000 66,154,160 128,600,000 124,875,526

Pembatalan unit (111,500,000) (107,066,350) (121,500,000) (121,890,569)

(41,600,000) (40,912,190) 7,100,000 2,984,957

Pengimbangan pengagihan bagi

- Tempoh/ - - - 2,033,594

tahun semasa

- Pengagihan - - - (2,033,594)

pendapatan

Pada akhir tempoh/ tahun 1,260,810,000 1,329,750,229 1,302,410,000 1,370,662,419

31.05.2019 30.11.2018

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, Pengurus tidakmemegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Mei 2019, PNBdibenarkan dan telah memegang 785,732 (30 November 2018: 743,644) unit,yang merangkumi 0.06% (30 November 2018: 0.06%) daripada jumlah unit yangditerbitkan.




31.05.2019 30.11.2018RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti 5,335,364 6,536,857 berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatanDiv iden 1,805,505 992,906

7,140,869 7,529,763

Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh/

tahun 1,302,410,000 1,370,662,419 1,295,310,000 1,367,677,462

Penjadian unit untuk:

- Jualan 4,500,000 4,364,240 66,100,000 60,375,526

- Pengagihan

pendapatan 65,400,000 61,789,920 62,500,000 64,500,000

69,900,000 66,154,160 128,600,000 124,875,526

Pembatalan unit (111,500,000) (107,066,350) (121,500,000) (121,890,569)

(41,600,000) (40,912,190) 7,100,000 2,984,957

Pengimbangan pengagihan bagi

- Tempoh/ - - - 2,033,594

tahun semasa

- Pengagihan - - - (2,033,594)

pendapatan

Pada akhir tempoh/ tahun 1,260,810,000 1,329,750,229 1,302,410,000 1,370,662,419

31.05.2019 30.11.2018

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, Pengurus tidakmemegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Mei 2019, PNBdibenarkan dan telah memegang 785,732 (30 November 2018: 743,644) unit,yang merangkumi 0.06% (30 November 2018: 0.06%) daripada jumlah unit yangditerbitkan.



Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2019, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Mei 2019, PNB dibenarkan dan telah memegang 785,732 (30 November 2018: 743,644) unit, yang merangkumi 0.06% (30 November 2018: 0.06%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.


12. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN


12. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN

Syarikat Broker RM % RM %

Maybank Islamic Berhad* 61,864,475 34.67 - 0.00

Maybank Investment Bank Bhd* 22,184,283 12.43 33,617 19.68

RHB InvestmentBank Berhad* 14,717,510 8.25 22,866 13.38

Aminvestment BankBerhad* 9,147,274 5.13 14,938 8.74

CIMB InvestmentBank Berhad* 9,048,409 5.07 12,282 7.19

MIDF AmanahInvestment Bank

Bhd* 7,995,840 4.48 3,286 1.92Hong Leong Investment Bank Berhad 7,813,318 4.38 11,793 6.90CLSA Securities Malaysia Sdn Bhd 7,744,236 4.34 12,368 7.24Affin Hwang

Investment Bank Berhad* 6,222,702 3.49 9,520 5.57Macquarie Capital Securities (Malaysia) Sdn.Bhd 5,802,450 3.25 9,170 5.37Lain-lain 25,905,366 14.51 41,007 24.01

178,445,863 100.00 170,847 100.00

*

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakanmenurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri brokersaham.

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesarmengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:

Nilai Urusniaga Yuran Broker

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung dalam syarikat-

PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyaipegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker


13. PUSING GANTI PORTFOLIO

14. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA






31.05.2019 31.05.2018

Pusing Ganti Portfolio ("PGP") 0.33 kali 0.26 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan nisbah antara purata jumlah kospembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan kepada purataNAB harian Unit Amanah.


31.05.2019 31.05.2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan ("NPP") 0.59% 0.68 %

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antara jumlahbayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah kepada purata NAB harianUnit Amanah.

Aras 1:

Aras 2:

Aras 3:

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksamasemua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, samaada secara langsung atau tidak langsung.

Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.






31.05.2019 31.05.2018

Pusing Ganti Portfolio ("PGP") 0.33 kali 0.26 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan nisbah antara purata jumlah kospembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan kepada purataNAB harian Unit Amanah.


31.05.2019 31.05.2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan ("NPP") 0.59% 0.68 %

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antara jumlahbayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah kepada purata NAB harianUnit Amanah.

Aras 1:

Aras 2:

Aras 3:

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksamasemua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:


Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.


Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabilitiatau serupa.



Aras 1:

Aras 2:

Aras 3:



16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

i. Tunai dan persamaan tunai, Deposit dengan Institusi Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/ (kepada) Broker Saham, Tuntukan Cukai, dan Pendapatan Belum Diterima/Pelbagai Pemiutang

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

31.05.2019 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Ekuiti disebut harga 505,625,425 - - 505,625,425 Skim pelaburan kolektif

tidak disenaraikan 3,123,681 - - 3,123,681 508,749,106 - - 508,749,106

Pelaburan pada FVTPL

Ekuiti disebut harga 158,280,114 - - 158,280,114 Sekuriti berpendapatan

tetap dan sekuriti hutang tidak disebut - 455,379,100 - 455,379,100 harga

158,280,114 455,379,100 - 613,659,214

30.11.2018

Pelaburan pada FVTOCI

Ekuiti disebut harga 544,080,935 - - 544,080,935 Skim pelaburan kolektif

tidak disenaraikan 3,074,470 - - 3,074,470 547,155,405 - - 547,155,405

Pelaburan pada FVTPL

Ekuiti disebut harga 114,521,432 - - 114,521,432 Sekuriti berpendapatan

tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 408,017,030 - 408,017,030

114,521,432 408,017,030 - 522,538,462

Tiada pindahan dari Aras 1 dan Aras 2 dalam tahun kewangan semasa dan sebelumnya.

16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

Tunai dan persamaan tunai, Deposit dengan Institusi Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/ (kepada) Broker Saham, Tuntukan Cukai, dan Pendapatan Belum Diterima/Pelbagai Pemiutang

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

i.


17. LAPORAN BERSEGMEN

19. MATA WANG

18. PERBANDINGAN

Pelaburan disebut harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

Sekuriti modal bercantum, sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

ii.

iii.

iv.

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”)

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

i.

ii.

Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 November 2018.

Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Disember 2018 sehingga 31 Mei 2019.


VIII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

Amanah Saham Nasional BerhadKaunter Utama ASNBTingkat 1, Balai PNB201-A, Jalan Tun Razak50400 Kuala LumpurTel: 03-2050 5500Faks: 03-2161 8852

Amanah Saham Nasional BerhadLot 18-1 &18-2Pusat Dagangan UMNO Shah AlamPersiaran Damai Seksyen 1140000 Shah AlamSelangorTel: 03-5512 1366/3199Faks: 03-5513 7155

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al AzimJalan KPAA 1, Bukit Baru75150 MelakaTel: 06-2827 361/06-2819 648Faks: 06-2839 940

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12 Jalan Maju Taman Maju83000 Batu PahatJohorTel: 07-4331 700/1709Faks: 07-4331 712

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor)Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik,Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14,40000 Shah Alam,SelangorTel: 03-5523 0798

PUTRAJAYAKUALA LUMPUR

SELANGOR

MELAKA

JOHOR

NEGERI SEMBILAN

Amanah Saham Nasional BerhadLot 27, Kompleks Perbadanan PutrajayaPresint 3, Persiaran Perdana62675 PutrajayaWilayah Persekutuan PutrajayaTel : 03-8890 4880/4881Faks : 03-8890 4890

Amanah Saham Nasional BerhadNo.6 dan 7, Jalan MuhibbahTaman Muhibbah,85000 Segamat, JohorTel: 07-9315 548/903Faks: 07-9315 542

Amanah Saham Nasional BerhadNo.7 Jalan Medan Niaga 2Medan Niaga Kuala Selangor45000 Kuala SelangorSelangorTel: 03-3289 4121/3121Faks: 03-3281 3221

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 120 & 121,Jalan Dato’ Bandar Tunggal,70000 Seremban,Negeri Sembilan,Tel: 07-234 6761/6762/6763Faks: 07-237 0077

Amanah Saham Nasional BerhadLot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2Uda Business Centre81200 Johor BahruJohorTel: 07-2346 761/2346 763Faks: 07-2370 077


Amanah Saham Nasional BerhadNo. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown BusinessCentre, 30450 Ipoh, PerakTel: 05-249 6242, 05-249 6245, 05-249 6246Faks: 05-249 6249

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 71 & 73, Tingkat BawahJalan Tun Ismail25000 KuantanPahangTel: 09-5178 340/8341Faks: 09-5136 694

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Todak 3,Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Seberang JayaPulau PinangTel: 04-3994 378/381Faks: 04-3994 404

Amanah Saham Nasional BerhadLot 7, Jalan Indera Kayangan01000 KangarPerlisTel: 04- 9781110/9781111/9775 702Faks: 04-9760 800

Amanah Saham Nasional Berhad27, Kompleks Shahab PerdanaJalan Sultanah Sambungan05250 Alor SetarKedahTel: 04-7310 770/7311 012/7334 603Faks: 04-7314 140

PERAK

PAHANG

PULAU PINANG

TERENGGANUPERLIS

KEDAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan,36000 Teluk Intan, PerakTel: 05-621 5153/5158/5163Faks: 05-621 5150

Amanah Saham Nasional BerhadNo.8, Jalan Ahmad ShahBandar Seri Semantan28000 Temerloh,PahangTel: 09-2901 460/462Faks: 09-2901 466

Amanah Saham Nasional BerhadA-12A-1 dan A-12A-2Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue11900 Bayan LepasPulau PinangTel: 04-6406 522/523Faks: 04-6406 520

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 15, Jalan Batas Baru,20300 Kuala Terengganu,TerengganuTel: 09-630 1500/1502/1503Faks: 09-630 1506

Ahad - Khamis8:15am - 4:00pm

(kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional BerhadNo.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2,Perdana Heights,08000 Sungai Petani,KedahTel: 04-420 1031/1032Faks: 04-420 1030


Amanah Saham Nasional BerhadLot 55, Tingkat Bawah & 1,Blok G Asia City Phase 1B88000 Kota Kinabalu,SabahTel: 088-257 725/241 011Faks: 088-218 814

Amanah Saham Nasional BerhadLot 55, Tingkat Bawah & 1,Blok G Asia City Phase 1B88000 Kota Kinabalu,SabahTel: 088-257 725/241 011Faks: 088-218 814

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah,Lot 1, Circular Blok A Harbour Town,Jalan Pantai,91100 Lahad Datu, SabahTel: 089-863680/681/672/673Faks: 089-863675

Amanah Saham Nasional BerhadLot 15, Tingkat Bawah,Bandar Pasaraya, Fasa I,90000 Sandakan, SabahTel: 089-223 530 & 089-210 486Faks: 089-210 597

KELANTAN

SABAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2,Perdana Heights,08000 Sungai Petani,KedahTel: 04-420 1031/1032Faks: 04-420 1030

Amanah Saham Nasional BerhadTB 4287 & TB 4280Tingkat Bawah & 1 Town Ext IIJalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau91000 Tawau,SabahTel: 089-779 389/390/391Faks: 089-776 600

Amanah Saham Nasional BerhadLot 8 & 9, Blok B,Pusat Komersil Datun,Jalan Masak, 89008 Keningau, SabahTel: 087-336 629/618/621/616Faks: 087-336 619


(kecuali Cuti Umum)


(kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah,Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre,Seksyen 6, Jalan Kulas,93400 Kuching, SarawakTel: 082–250 389, 082–410 210Faks: 082–250 313

Amanah Saham Nasional BerhadSublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28,Jalan Keppel,97000 Bintulu, SarawakTel: 086-344 514/541Faks: 086-344 540

Amanah Saham Nasional Berhad4C, Ground FloorLot 832 Jalan Sabu95000 Sri Aman, SarawakTel: 083-321 742Faks: 083-323 233

SARAWAK

Amanah Saham Nasional BerhadLot 886 & 887, Block 9MCLD Miri WaterfrontCommercial Centre98000 Miri, SarawakTel: 085-423 746/419 984Faks: 085-423 384

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458Sg. Kudang ShophouseGround Floor, Jalan Buangsiol98700 Limbang, SarawakTel: 085-210570/571/572/573Faks: 085-210577

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1007 & 1008Jalan Kampung Nyabor96000 Sibu, SarawakTel: 084-314 967Faks: 084-322 497

Documents

Untuk keterangan lanjut sila hubungi - asnb.com.my · kad pengenalan, nombor telefon, alamat surat menyurat, alamat emel dan nombor ahli bagi mana-mana produk ASNB ke cawangan ASNB