document.xls Bilag 1

Regnskabs- og nøgletal for Kvadrat koncernen

Beløb i 1.000 kr. 2010 2009 2008Uddrag af resultatopgørelse

Nettoomsætning 468,394 422,349 492,579

Vareforbrug 219,495 206,956 259,095Andre eksterne omkostninger 97,360 94,631 109,933

Personaleomkostninger 101,087 94,444 98,884

Afskrivninger 9,778 10,556 8,315

Resultat af primær drift 40,674 15,762 16,352

Finansielle indtægter m.v. 5,037 9,580 1,746

Finansielle omkostninger 15,072 17,721 16,808

Resultat før skat 30,639 7,621 1,290

Uddrag af balance

Aktiver i alt 299,127 282,596 301,074

- Forpligtelser (gæld) i alt 200,004 197,850 215,914

Egenkapital 99,123 84,746 85,160

Omsætningsaktiver 202,614 182,404 210,035

Kortfristede gældsforpligtelser 162,403 156,605 167,801

Rentabilitet: 2010 2009 2008

Afkastningsgrad, % 15.7 8.7 5.9

Overskudsgrad, % 9.8 6.0 3.7

Aktivernes omsætningshastighed, gange 1.61 1.45 1.62

Gældsrenten, % 7.6 8.6 8.0

Egenkapitalens forrentning, % 33.3 9.0 1.4

Indekstal for indtjeningsevne: 2,010 2,009 2,008

Omsætning 95 86 100

Vareforbrug 85 80 100Andre eksterne omkostninger 89 86 100

Personaleomkostninger 102 96 100

Afskrivninger 118 127 100

Soliditet og likviditet: 2,010 2,009 2,008

Soliditetsgrad 33.1 30.0 28.3

Likviditetsgrad 124.8 116.5 125.2Kilde: Bearbejdet uddrag af Kvadrat Holding A/S' årsrapporter for 2010, 2009 og 2008.

document.xls Bilag 2

Pengestrømsopgørelse

Beløb i 1.000 kr. 2010

Pengestrømme fra driftsaktivitet 37,475

Køb af materielle anlægsaktiver -5,540

Salg af materielle anlægsaktiver 80

Salg af kapitalandele og værdipapirer m.v. 5,642

Pengestrømme fra investeringsaktivititet 182

Afdrag på langfristet gæld -2,294

Afdrag på bankgæld -18,846

Betalt udbytte -5,581

Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -26,721

Årets pengestrøm 10,936

Likvide beholdninger primo 27,733

Likvide beholdninger ultimo 38,669Kilde: Bearbejdet uddrag af pengestrømsopgørelse for 2010 for koncernen

document.xls Bilag 3

Budgettering - Opgave 2.1

Forudsætninger:

Salgspriserne stiger med 5.0 %

Afsætningen falder med 2.0 %

Kostpriserne stiger med 3.0 %

Kontante kapacitetsomkostninger stiger med 2.0 %

Afskrivninger falder med 150,000 kr.

Finansielle omkostninger stiger med 3,000 kr.

Udkast til resultatbudget for 2. halvår 2012

Ændringer

Pris Mængde

Omsætning 16,375,000 1.05 0.98 16,849,875

- Vareforbrug 7,179,500 1.03 0.98 7,246,987

Bruttofortjeneste 9,195,500 9,602,888

- Kontante kapacitetsomkostninger 7,150,000 1.02 7,293,000

Indtjeningsbidrag 2,045,500 2,309,888

- Afskrivninger 700,000 -150,000 550,000

Resultat af primær drift 1,345,500 1,759,888

- Finansielle omkostninger 80,000 3,000 83,000

Resultat før skat 1,265,500 1,676,888

Bruttoavanceprocent 56.2 % 57.0

Perioderegnskab 1. halvår

2012

Budget 2. halvår 2012

document.xls Bilag 3

%

document.xls Bilag 4

Virksomhedens rapportering

Saldobalance pr. 31.12.2011 i kr. 1.000

Kontonavn Debet Kredit

1110 Varesalg 91,250

2110 Variable produktionsomkostninger 53,650

2210 Lokaleomkostninger 2,640

2220 Personaleomkostninger 4,605

2230 Reparationer og vedligeholdelse 1,380

2310 Afskrivninger på produktionsanlæg og maskiner 3,375

3210 Lokaleomkostninger 690

3220 Personaleomkostninger 13,050

3230 Salgsfremmende omkostninger 810

4210 Lokaleomkostninger 1,125

4220 Personaleomkostninger 4,245

4290 Øvrige omkostninger 1,875

4310 Afskrivninger på driftsmateriel og inventar 840

6100 Renteindtægter 90

7100 Renteomkostninger 1,950

11120 Produktionsanlæg og maskiner 16,875

11121 Akkumulerede afskrivninger på produktionsanlæg og maskiner 10,125

11130 Driftsmateriel og inventar 4,200

11131 Akkumulerede afskrivninger på driftsmateriel og inventar 3,360

12110 Råvarer og hjælpematerialer 1,500

12120 Varer under fremstilling 1,410

12130 Færdigvarer 3,300

12210 Tilgodehavender fra salg 12,660

12220 Periodeafgrænsningsposter 60

12310 Kasse 15

13110 Kapitalkonto 9,725

13111 Privatforbrug 930

14110 Langfristet lån 3,600

15210 Kreditinstitutter 5,775

15220 Leverandører af varer og tjenesteydelser 4,860

15240 Anden gæld 2,400

I alt 131,185 131,185

Konto-nummer

document.xls Bilag 5

Virksomhedens rapportering - Opgave 3.1

Resultatopgørelse for 2011 i kr. 1.000

I alt

Nettoomsætning 91,250

- Produktionsomkostninger 65,650

Bruttoresultat 25,600

- Distributionsomkostninger 14,550

- Administrationsomkostninger 8,085

Resultat af primær drift 2,965

+ Finansielle indtægter 90

- Finansielle omkostninger 1,950

Årets resultat 1,105

document.xls Bilag 6

Lagerstyring

Afsætning 6,000 stk.Kostpris 800 kr.Lagerrente 8 %Ordreomkostninger pr. indkøb 2,400 kr.