UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“ 2017_I-IIketv... · UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“ finansinės ataskaitos parengtos vadovaujantis Tarptautinės apskaitos standartų

UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“

Finansinės ataskaitos 2017 m. birželio 30 d.

UAB „PZU LIETUVA GYVYBĖS DRAUDIMAS“ BENDROVĖS KODAS 110082737, KONSTITUCIJOS PR. 7, VILNIUS TURINYS

2

Puslapis

Bendroji dalis 3–9

Finansinės ataskaitos:

Finansinės būklės ataskaita 10

Bendrųjų pajamų ataskaita 11

Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita 12

Pinigų srautų ataskaita 13–14

Aiškinamasis raštas 15–33

UAB „PZU LIETUVA GYVYBĖS DRAUDIMAS“

BENDROVĖS KODAS 110082737, KONSTITUCIJOS PR. 7, VILNIUS

BENDROJI DALIS FINANSINĖS ATASKAITOS 2017 M. BIRŽELIO 30 D.

(Visos sumos tūkst. EUR, jei nenurodyta kitaip)

_____________________________________________________________________________________________________________________________

3

I. BENDROJI DALIS

Informacija apie Bendrovę

Bendrovės pavadinimas UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“

Teisinis statusas Uždaroji akcinė bendrovė

Registracijos numeris, data ir vieta, Licencijos

numeris, data

110082737, 2001 m. balandžio 25 d., Juridinių asmenų

registras

Licencija gyvybės draudimo veiklai vykdyti Nr. 0015 gauta 2001 m. balandžio 10 d.

Adresas Konstitucijos pr. 7, Vilnius

Kontaktiniai duomenys Tel. 19191, (8 5) 210 8630

www.pzugd.lt, [email protected]

Įstatinio kapitalo dydis

Akcijų skaičius 1 akcijos nominali vertė

7 168 758,40 EUR

247 540 28,96 EUR

„PZU“ S.A. priklausančios įmonės Lietuvoje 2017

m. ir 2016 m. birželio 30 d.

UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“

AB „Lietuvos draudimas“

Auditorius UAB „KPMG Baltics“

Perdraudikai Munich Re

RGA International

Investavimo krypčių valdymo įmonės UAB „INVL Asset Management“ UAB „Orion Asset Management“

Priežiūros institucija Lietuvos bankas

http://www.pzugd.lt/

mailto:[email protected]





_____________________________________________________________________________________________________________________________

4

I. BENDROJI DALIS (TĘSINYS)

Bendrovės valdymo sistema

Bendrovės pagrindinis akcininkas pagal valdomą įstatinio kapitalo dalį (99,34%) yra

„Powszechny Zaklad Ubezpieczen“ S.A. Bendrovė savo veikloje, vadovaujantis protingumo kriterijais bei

atsižvelgiant į strateginius Bendrovės tikslus, nuosekliai vysto ir efektyvina savo valdymo ir veiklos sistemas.

Bendrovės organai yra Visuotinis akcininkų susirinkimas, kolegialus priežiūros organas – Stebėtojų Taryba,

valdymo organai – Valdyba ir generalinis direktorius.

Bendrovės akcininkai bei priežiūros ir valdymo organai siekia užtikrinti skaidrų, patikimą ir apdairų Bendrovės

valdymą, kurdami efektyvią bei skaidrią organizacinę struktūrą, rizikų valdymo ir vidaus kontrolės, informavimo, stebėjimo ir reagavimo sistemas.

Bendrovės valdymo sistemoje išskiriamos šios pagrindinės funkcijos – Aktuarinė, Atitikties vertinimo, Rizikos

valdymo ir Vidaus audito.

Bendrovės generalinis direktorius Zbignev Gaverski

Stebėtojų tarybos nariai Roger Hilton Hodgkiss - pirmininkas

Sławomir Włodzimierz Niemierka Maciej Bogdan Rapkiewicz

Lidia Orzechowska

Karol Pawel Zacharkiewicz

Valdybos nariai Zbignev Gaverski

Tadas Dovbyšas Rafal Piotr Rybkowski

Raimondas Geleževičius

Darbuotojai, vykdantys pagrindines funkcijas Aktuarinė funkcija -

Atitikties funkcija -

Atitikties funkcija - Rizikos valdymo funkcija -

Rizikos valdymo funkcija - Audito funkcija -

Eugenija Bieliauskienė – Vyriausioji aktuarė

Daiva Bakaitienė – Vyriausioji teisininkė

Ana Funikova - Teisininkė Rūta Vainauskienė – Rizikų valdymo specialistė

Julija Dargužė - Rizikų valdymo specialistė Pawel Zalewski – Vidaus audito tarnybos vadovas

Kita informacija

Finansiniai metai Bendrovės finansiniai metai prasideda sausio 1 d. ir

baigiasi gruodžio 31 d.

Ataskaitos laikotarpis Šių finansinių ataskaitų laikotarpis nuo 2017 m. sausio 1 d. iki birželio 30 d.

Finansinių ataskaitų patvirtinimo data 2017 m. liepos 25 d.

Bendrovės akcininkai turi įstatyminę teisę patvirtinti metines finansines ataskaitas arba nepatvirtinti jų ir

reikalauti vadovybės parengti naujas finansines ataskaitas.





_____________________________________________________________________________________________________________________________

5


Kita informacija (tęsinys)

Darbuotojai Patvirtintą Bendrovės administracijos etatų struktūrą

2017 m. birželio 30 d. sudarė 46 darbuotojų etatai (2016 m. pabaigoje sudarė 42 darbuotojų etatai).

Per 2017 m. I-II ketvirtį Bendrovės vidutinį darbuotojų

skaičių, įskaitant darbuotojus regionuose, sudarė

72 darbuotojai (per 2016 m. – 68 darbuotojai).

Bendrovės akcininkai pagal valdomą įstatinio kapitalo dalį:

2017 m. birželio

30 d. 2016 m. birželio

30 d.

„Powszechny Zaklad Ubezpieczen“ S.A.

(toliau – „PZU“ S.A.) Al. Jana Pawła II 24, 00-133 Varšuva, Lenkija

Registro numeris 0000009831

Pagrindiniai akcininkai: Lenkijos valstybė (34,2 proc.)

„Aviva“ (5,1 proc.)

Likusieji (60,7 proc.) 99,34 proc. 99,34 proc.

Fiziniai asmenys 0,66 proc. 0,66 proc.

Iš viso 100,00 proc. 100,00 proc.

Bendrovės filialai ir atstovybės

Bendrovė 2017 m. ir 2016 m. birželio 30 d. įregistruotų filialų ir atstovybių neturėjo. Visa gyvybės draudimo

veikla buvo vykdoma pagrindinėje buveinėje Vilniuje per draudimo tarpininkus.

Dukterines ir asocijuotas įmones

Bendrovė 2017 m. ir 2016 m. birželio 30 d. dukterinių ir

asocijuotų įmonių neturėjo.

Bendrovės veikla

Pagrindinė Bendrovės veikla – draudimas ir su juo susijusi veikla. 2017 m. ir 2016 m. Bendrovė vykdė gyvybės draudimo ir draudimo nuo nelaimingų atsitikimų veiklą.

Per 2017 m. I-II ketvirtį Bendrovė teikė šias gyvybės ir nelaimingų atsitikimų draudimo paslaugas:

- Investicinis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 301); - Investicinis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 302);

- Investicinis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 304); - Gyvybės draudimas „Garantija plius“ (taisyklės Nr. 305);

- Gyvybės draudimas „Tavo svajonė“ (taisyklės Nr. 306); - Gyvybės draudimas „Mano pelnas“ (taisyklės Nr. 307);

- Papildomas draudimas nuo mirties dėl nelaimingo atsitikimo (taisyklės Nr. 401);

- Papildomas draudimas nuo nelaimingų atsitikimų (taisyklės Nr. 402); - Papildomas draudimas nuo kritinių ligų (taisyklės Nr. 403);

- Papildomas draudimas vaikams nuo kritinių ligų (taisyklės Nr. 404); - Mišrusis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 001);

- Paskolų gavėjų gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 002);

- Draudimas nuo nelaimingų atsitikimų (taisyklės Nr. 003); - Dviejų asmenų mišrusis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 006);

- Studijų draudimas (taisyklės Nr. 007);





_____________________________________________________________________________________________________________________________

6


Bendrovės veikla (tęsinys)

- Investicinis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 008); - Pensinis draudimas (taisyklės Nr. 009);

- Grupės darbuotojų draudimas (taisyklės Nr. 102, 102A, 103, 103A);

- Tradicinis kaupiamasis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 201); - Ypatingas kaupiamasis gyvybės draudimas (taisyklės Nr. 202);

- Kaupiamasis gyvybės draudimas vaiko naudai plius (taisyklės Nr. 204); - Gyvybės draudimas „Garantija šeimai“ (taisyklės Nr. 206);

- Vartojimo kreditų draudimas „Saugi ateitis“;

- Iš UAB „Lindra – gyvybės draudimas“ perimtas tradicinis kaupiamasis gyvybės draudimas, pensijų draudimas.

Bendrovės būklės, veiklos vykdymo ir plėtros apžvalga

2016 metais gyvybės draudimo rinkos vystymasis buvo nestabilus, didžiąją metų dalį dėl sumažėjusių vienkartinių

gyvybės draudimo įmokų, buvo stebimas pasirašytų įmokų sumažėjimas. Tik gruodžio mėnesį dėl nuo 2017 metų

pradžios įvestų mokestinių lengvatų pagal gyvybės draudimo sutartis ribojimų vienkartinių įmokų apimtys ženkliai

išaugo ir nulėmė bendrą 4,6 proc. gyvybės draudimo rinkos per 2016 metus augimą.

Per 2017 metų penkis mėnesius gyvybės draudimo rinka išaugo 9,0 proc. iki 90,42 mln. EUR, augimą nulėmė

išaugusi periodinių įmokų suma dėl 2016 metų pabaigoje ženkliai išaugusio naujų gyvybės draudimo sutarčių skaičiaus.

Bendrovės ekspertų vertinimu, Lietuvos gyvybės draudimo rinka 2017 metais susitrauks dėl mokesčių lengvatos ribojimų, įmokų sumažėjimas gali sudaryti iki 5-10 proc. ir didžiąja dalimi bus nulemtas vienkartinių gyvybės

draudimo įmokų sumažėjimo.

Bendrovės pasirašytos įmokos per 2017 metų I-II ketvirtį augo 18,1 proc. ir pagal augimo tempus užima pirmaujančiųjų pozicijas. Spartus augimas leidžia 0,4 p.p. padidinti užimamą rinkos dalį iki 5,9 proc. Bendrovės

rinkos dalis naujuose pardavimuose siekia 8 proc. – sėkmingai konkuruoti rinkoje padeda nuosavo tinklo veikla, išnaudota PZU grupės įmonių Lietuvoje sinergija, agentūrų ir brokerių kanalo plėtra.

Pagrindinės rizikos rūšys, susijusios su Bendrovės veikla 2017 m., buvo:

Draudimo rizika (mirtingumo, sergamumo, nutraukimų, išlaidų);

Finansinė rizika (rinkos, koncentracijos, likvidumo, kredito, valiutų kursų svyravimo);

Operacinė rizika.

Išsami informacija apie Bendrovės rizikos valdymą yra pateikta Bendrovės 2016 m. gruodžio 31 d. finansinių

ataskaitų aiškinamajame rašte bei Mokumo ir finansinės padėties ataskaitoje.

Finansinių ir nefinansinių veiklos rezultatų analizė

Iš viso per 2017 m. I-II ketvirtį buvo pasirašyta 6 533 tūkst. eurų draudimo įmokų (2016 m. I-II ketv. – 5 530

tūkst. eurų), įmokų padidėjimas lyginant su 2016 m. atitinkamu laikotarpiu sudarė 18,1 proc.

2017 m. planuojamas 17 proc. Bendrovės pasirašytų įmokų augimas.

Bendrovė per 2017 m. I-II ketvirtį uždirbo 243 tūkst. eurų pelno (2016 m. I-II ketvirtį uždirbo 81 tūkst. eurų

pelno). Pelningą veiklą lėmė sumažintos veiklos išlaidos, teigiamas investicinės veiklos rezultatas ir stabilus draudimo išmokų lygis.

Iš viso per ataskaitinį laikotarpį buvo priskaičiuota 1 783 tūkst. eurų draudimo išmokų ir išperkamųjų sumų (2016

m. I-II ketvirtį – 1 405 tūkst. eurų).





_____________________________________________________________________________________________________________________________

7


Finansinių ir nefinansinių veiklos rezultatų analizė (tęsinys)

Bendrovė 2017 m. birželio 30 d. buvo suformavusi 32,1 mln. eurų draudimo techninius atidėjinius, kurie pilnai

padengti turimomis investicijomis (2016 m. birželio 30 d. – 25,6 mln. eurų).

Bendra turto suma 2017 m. birželio 30 d. sudarė 39,7 mln. eurų, ir per metus padidėjo 22,4 proc. (2016 m.

birželio 30 d. – 32,4 mln. eurų). Nuosavas kapitalas ir rezervai sudarė 6,9 mln. eurų (2016 m. birželio 30 d. – 6,4 mln. eurų).

Jokių reikšmingų įvykių po 2017 m. birželio 30 d. Bendrovėje neįvyko.

Bendrovės veiklos planai ir prognozės 2017 m.

Bendrovės pardavimo tinklo vystymas, pardavimo pajamų augimas (20 proc.), konsultantų plėtra; Pardavimo tinklo metinės motyvacinės sistemos „Profesionalų lyga“ diegimas.

Pardavimų proceso verslo klientams sukūrimas – struktūros sukūrimas, poreikių analizė, pardavimų

proceso diegimas.

Sinergija su „PZU“ S.A. valdoma ne gyvybės draudimo bendrove, pardavimų per ne gyvybės draudimo

bendrovės pardavimo tinklą vystymas;

Savitarnos sistemos vystymas – draudimo įmokų indeksacija, įmokų surinkimas, papildomų įmokų

skatinimas, popardaviminis aptarnavimas; Integracijos tarp sistemų vystymas, procesų automatizavimas;

Valdymo informacijos sistemos (MIS) tolesnis vystymas;

PRIIPS reglamento įgyvendinimas;

Personalo kompetencijų ugdymas.

Bendrieji principai

Bendrovė 2017 m. sausio 1 d. – 2017 m. birželio 30 d. taikė tuos pačius apskaitos principus ir tokią pačią apskaitos politiką, kaip ir praėjusiais ataskaitiniais metais. Išsamus apskaitos principų ir politikos aprašymas

pateikiamas Bendrovės 2016 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte.

Bendrovės 2016 m. gruodžio 31 d. finansines ataskaitas galima rasti Bendrovės internetiniame puslapyje, adresu

https://pzugd.lt/apie-mus/finansine-informacija

Apskaitos principai nuosekliai taikyti visiems šiose finansinėse ataskaitose pateiktiems ataskaitiniams laikotarpiams.

Apskaitos pagrindas

UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“ finansinės ataskaitos parengtos vadovaujantis Tarptautinės apskaitos

standartų valdybos (TASV) išleistais tarptautiniais finansinės atskaitomybės standartais ir jų išaiškinimais, priimtais taikyti Europos Sąjungoje (TFAS ES), kurie galioja 2017 m.

Pateiktos finansinės ataskaitos parengtos vadovaujantis Tarptautiniu apskaitos standartu Nr.34 „Tarpinė finansinė

atskaitomybė“.

Informacija, susijusi su naujų ir pakeistų tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) taikymu, pateikta

Bendrovės 2016 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte.

Funkcinė ir pateikimo valiuta

Šios finansinės ataskaitos yra pateikiamos eurais (nebent nurodyta kitaip), kuri yra Bendrovės funkcinė valiuta. Balanso sudarymui buvo naudoti šie valiutų kursai:

2017.06.30 2016.12.31 2016.06.30

1 EUR = 1,1413 USD

1 EUR = 4,2489 PLN

1 EUR = 1,0453 USD

1 EUR = 4,4141 PLN

1 EUR = 1,1090 USD

1 EUR = 4,4261 PLN

https://pzugd.lt/apie-mus/finansine-informacija





_____________________________________________________________________________________________________________________________

8


Vertinimo pagrindas

Finansinės ataskaitos yra parengtos istorinės savikainos pagrindu, išskyrus finansinį turtą, vertinamą tikrąja verte pelne (nuostoliuose) ir iš su investiciniais vienetais susietų sutarčių kylančius įsipareigojimus, kurie vertinami

tikrąja verte.

Sprendimų ir įvertinimų naudojimas

Rengdama šias finansines ataskaitas, vadovybė atliko sprendimus, įvertinimus ir prielaidas, kurios daro įtaką apskaitos principų taikymui ir pateiktoms turto, įsipareigojimų, pajamų ir sąnaudų sumoms.

Įvertinimai ir su jais susijusios prielaidos yra pagrįsti istorine patirtimi ir kitais veiksniais, kurie atitinka esamas sąlygas ir kurių rezultatų pagrindu yra daroma išvada dėl turto ir įsipareigojimų likutinių verčių, apie kurias

negalima spręsti iš kitų šaltinių. Nors įvertinimai grindžiami vadovybės geriausiu vertinimu ir faktais, faktiniai

rezultatai gali skirtis nuo apskaičiavimų.

Įvertinimai ir juos pagrindžiančios prielaidos yra nuolat peržiūrimi. Apskaitinių įvertinimų pakeitimai pripažįstami tais metais, kuriais įvertinimas yra peržiūrimas, jeigu pakeitimas turi įtakos tik tiems metams, arba pakeitimo ir

vėlesniais metais, jeigu pakeitimas turi įtakos tiek pakeitimo, tiek vėlesniems metams.

Svarbiausi įvertinimai finansinėse ataskaitose yra susiję su draudimo techniniais atidėjiniais.

Būsimų išmokų įvertinimas bei ilgalaikių draudimo sutarčių įmokos

Ilgalaikių draudimo sutarčių įsipareigojimai priklauso nuo Bendrovės įvertinimo. Įvertinimai atliekami atsižvelgiant į prognozuojamą mirčių skaičių per metus, kuriems Bendrovė prisiima riziką. Bendrovė pagrindžia šiuos vertinimus

nacionalinių statistinių mirčių duomenų lentelėmis, kurie atspindi paskutinę mirčių patirtį. Įvertintas mirčių skaičius turi įtakos mokėtinai išmokų sumai bei vertinimo įmokų lygiui. Pagrindinis neapibrėžtumas yra tokios epidemijos

kaip AIDS, SARS bei besikeičiantis gyvenimo stilius – mitybos, rūkymo ir sporto įpročių pasikeitimai, kurie gali reikšmingai pabloginti būsimą mirtingumą, lyginat su ankstesniais laikotarpiais, toms grupėms, kuriose Bendrovė

turi didžiausią mirties riziką. Tačiau medicinos mokslo bei socialinių sąlygų gerėjimas gali lemti ilgėjančią gyvenimo trukmę.

Draudimo produktų klasifikacija

Draudimo rizika laikoma reikšminga tada ir tik tada, jeigu draudžiamasis įvykis galėtų priversti draudiką suteikti reikšmingą (daugiau nei 10 proc.) papildomą naudą bet kokiais atvejais, išskyrus atvejus, kuriems trūksta komercinio pagrindo (t. y. jie neturi pastebimo poveikio sandorio rentabilumui).

Draudimo polisai, nepriskirti draudimo sutartims, apskaitomi kaip investicinės sutartys.

Jeigu svarbi papildoma nauda būtų teikiama komercinį pagrindą turinčiais atvejais, tada ankstesniame sakinyje

esanti sąlyga gali būti įvykdoma netgi tada, kai draudžiamasis įvykis yra ypatingai retas, arba tada, jeigu tikėtina (t. y. pasverta dėl visų tikimybių) neapibrėžtųjų pinigų srautų dabartinė vertė yra tik maža visų likusių sutartinių

pinigų srautų tikėtinos dabartinės vertės dalis.

Papildoma nauda reiškia sumas, viršijančias tas, kurios būtų mokamos, jeigu draudžiamasis įvykis nebūtų įvykęs

(išskyrus atvejus, kuriems trūksta komercinio pagrindo).

Vertinimas, ar draudimo rizika yra reikšminga, atliekamas sutarties sudarymo metu. Sutartys su nereikšminga draudimo rizika atskirai apskaitoje išskiriamos nėra, kol jų dalis portfelyje neviršija 10 proc. sutarčių.





_____________________________________________________________________________________________________________________________

9


Sprendimų ir įvertinimų naudojimas (tęsinys)

Atidėtojo mokesčio turtas

Atidėtojo pelno mokesčio turtas pripažįstamas visiems nepanaudotiems mokestiniams nuostoliams tiek, kiek yra tikėtina gauti mokestinio pelno, kuriuo bus užskaityti nuostoliai. Reikšmingi vadovybės sprendimai yra reikalingi

apibrėžti atidėtojo pelno mokesčio turto sumas, kurios gali būti pripažintos, remiantis tikėtinu būsimųjų

apmokestinamų pelnų laikotarpiu ir dydžiu ir būsimomis mokesčių planavimo strategijomis. Bendrovės finansinėse ataskaitose apskaitinė pripažinto atidėtojo mokesčio turto vertė 2017 m. birželio 30 d., 2016 m. gruodžio 31 d. ir

2016 m. birželio 30 d. buvo 0 eurų.

Kitos prielaidos ir vertinimai

Prie kitų įvertinimų priskiriami nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų bei nematerialiojo turto naudingo

tarnavimo laiko trukmė, techniniai atidėjiniai, atidėtųjų įsigijimo sąnaudų pripažinimas. Vadovybės nuomone, pirmiau paminėti įvertinimai neturėtų reikšmingai koreguoti finansinių ataskaitų.

Išimtys

Sudarydama 2017 m. birželio 30 d. finansines ataskaitas, Bendrovė laikėsi Tarptautiniuose apskaitos standartuose

nustatytų apskaitos principų.

Finansinėse ataskaitose išimčių nebuvo.

Apskaitinių įvertinimų keitimas

Bendrovė perklasifikavo ir kitų sąnaudų straipsniui priskyrė priežiūros institucijos atskaitymo mokesčio, nario mokesčių asociacijose sąnaudas. Perklasifikavimo įtaka atskleista 10 pastaboje.

Bendrovė 2017 m. sausio 1 d. – 2017 m. birželio 30 d. laikotarpiu kitų apskaitinių įvertinimų nekeitė.

Ataskaitinio laikotarpio Bendrovės finansinių ataskaitų informacija

Bendrovės ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose pateikti finansinės būklės bei veiklos rezultatų ataskaitinio laikotarpio pokyčiai yra tendencingi Bendrovės veiklai. Įvykių, galėjusių turėti reikšmingos ir

neįprastos įtakos Bendrovės finansiniams rezultatams, ataskaitiniu laikotarpiu nebuvo.

Pelno paskirstymas

Bendrovės akcininkai 2017 m. balandžio 28 d. patvirtino 2016 m. pelno paskirstymo ataskaitą, kurioje numatyta

nepadengti įnašais sukaupto patirto nuostolio, planuojant jį padengti iš ateinančiais laikotarpiais uždirbtino pelno.



FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


10

Pas-taba

2017 m. birželio 30 d.

2016 m. gruodžio 31 d.


Turtas

Nematerialusis turtas 1 386 467 567

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai 2 100 115 113

Investicinis nekilnojamasis turtas 2 - - 25

Finansinis turtas, iš viso 3 35 540 32 453 28 286

Vertybiniai popieriai, laikomi iki išpirkimo 19 046 17 124 14 983

Vertybiniai popieriai, vertinami tikrąja verte

ir pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje

16 444 15 329 13 303

Terminuoti indėliai 50 - -

Perdraudikų dalis techniniuose atidėjiniuose 5 12 - -

Gautinos sumos, įskaitant draudimo veiklos gautinas sumas 4 29 25 50

Atidėtosios įsigijimo sąnaudos 2 062 1 945 1 636

Atidėtųjų mokesčių turtas - - -

Kitas turtas 53 32 54

Pinigai ir pinigų ekvivalentai 1 503 1 878 1 701

Pardavimui laikomas turtas ir perleidžiamos turto

grupės

- - -

Iš viso turto 39 685 36 915 32 432

Nuosavybė

Įstatinis kapitalas 7 169 7 169 7 169

Privalomasis rezervas 284 284 284

Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) (570) (813) (1 006)

Iš viso nuosavybė 6 883 6 640 6 447

Įsipareigojimai

Techniniai atidėjiniai 5 32 132 29 255 25 598

Perkeltų įmokų techninis atidėjinys - 1 1

Matematinis techninis atidėjinys 16 386 14 555 12 731

Numatomų išmokėjimų techninis atidėjinys 662 608 602

Kiti gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai - - -

Gyvybės draudimo, kai investavimo rizika tenka draudėjui, techninis atidėjinys

15 084 14 091 12 264

Atidėjiniai darbuotojų naudai 126 112 97

Pelno mokesčio įsipareigojimai - 7 -

Kiti įsipareigojimai 6 544 901 290

Finansiniai įsipareigojimai - - -

Iš viso įsipareigojimai 32 802 30 275 25 985

Iš viso nuosavybės ir įsipareigojimų 39 685 36 915 32 432

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šių finansinių ataskaitų dalis.

Finansinės ataskaitos buvo patvirtintos ir pasirašytos Bendrovės vadovybės 2017 m. liepos 25 d.

Bendrovės vadovas Zbignev Gaverski

Vyriausiasis finansininkas Vytautas Mačeika

Vyriausioji aktuarė Eugenija Bieliauskienė



BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


____________________________________________________________________________________________________________________________

11

Pas-taba

2017 m. sausio 1 - birželio

30d.


30d. (perklasifikuota)*

Pajamos

Pasirašytų įmokų suma 7 6 533 5 530

Pasirašytos įmokos perduotos perdraudikams (26) (25)

Perkeltų įmokų techninio atidėjinio pasikeitimas

(išskyrus perdraudikų dalį)

1 -

Uždirbtos įmokos, išskyrus perdraudikų dalį 6 508 5 505

Pajamos iš mokesčių ir komisinių - -

Grynosios pajamos iš investicijų 8 220 192

Grynosios investicijų perleidimo pajamos ir abejotinų sumų pokytis 8 10 9

Grynasis pokytis turto ir įsipareigojimų, vertinamų

tikrąja verte 8 459 357

Kitos veiklos pajamos 9 19 66

Iš viso pajamos 7 216 6 129

Sąnaudos

Draudimo išmokų ir techninių atidėjinių pasikeitimo

sąnaudos

Draudimo išmokos ir išperkamosios sumos, įskaitant žalos sureguliavimo sąnaudas 11 (1 868) (1 494)

Techninių atidėjinių pasikeitimo sąnaudos 11 (2 878) (2 638)

Perdraudikų dalis draudimo išmokų ir techninių atidėjinių pasikeitimo sąnaudose

11 12 -

Iš viso draudimo išmokų ir techninių atidėjinių

pasikeitimo sąnaudos, išskyrus perdraudikų dalį

(4 734) (4 132)

Įsigijimo sąnaudos 12 (1 848) (1 517)

Administracinės sąnaudos 12 (366) (379)

Kitos veiklos sąnaudos 9 (24) (20)

Iš viso sąnaudos (6 972) (6 048)

Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą 244 81

Pelno mokesčio sąnaudos (1) -

Grynasis pelnas (nuostoliai) 243 81

Kitos bendrosios pajamos - -

Ataskaitinio laikotarpio bendrosios pajamos 243 81

* - sąnaudų perklasifikavimo įtaka atskleista 10 pastaboje.


Finansinės ataskaitos buvo patvirtintos ir pasirašytos Bendrovės vadovybės 2017 m. balandžio 25 d.






NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

12

Įstatinis kapitalas

Privalomasis

rezervas

Nepaskirstytasis

pelnas (nuostoliai) Iš viso

Likutis 2015 m. gruodžio 31 d. 7 169 284 (1 087) 6 366

Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas - - 81 81

Kitos bendrosios pajamos - - - -

Likutis 2016 m. birželio 30 d. 7 169 284 (1 006) 6 447



Likutis 2016 m. gruodžio 31 d. 7 169 284 (813) 6 640



Likutis 2017 m. birželio 30 d. 7 169 284 (570) 6 883








PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


13

Pas-taba


30d.

2016 m. sausio 1 – birželio

30d.

Pinigų srautai iš pagrindinės veiklos

Įplaukos

Gautos įmokos 6 481 5 515

Kitos pajamos 11 4

Iš viso įplaukų 6 492 5 519

Išlaidos

Perduoto perdraudimo įmokos (16) (11)

Draudimo išmokos ir žalos reguliavimo sąnaudos (1 753) (1 429)

Veiklos sąnaudos (2 257) (1 781)

Kitos sąnaudos (439) (370)

Iš viso išlaidų (4 465) (3 591)

Iš viso pinigų srautai iš pagrindinės veiklos 2 027 1 928

Pinigų srautai iš investicinės veiklos

Įplaukos

Ilgalaikio nematerialaus ir materialaus turto pardavimo pajamos

3 113

Akcijų, kitų kintamųjų pajamų vertybinių popierių ir

investicinių fondų vienetų perleidimas

100 227

Skolos ir kitų pastoviųjų vertybinių popierių

perleidimas

290 1 391

Terminuoti indėliai banke - -

Gautos palūkanos 320 248

Gauti dividendai 13 8

Kitos investicinės veiklos pajamos - 147

Iš viso įplaukų 726 2 134

Išlaidos

Ilgalaikio nematerialaus ir materialaus turto įsigijimas (14) (33)

Akcijų, kitų kintamųjų pajamų vertybinių popierių ir

investicinių fondų vienetų įsigijimas

(601) (393)

Skolos ir kitų pastoviųjų vertybinių popierių įsigijimas (2 383) (3 017)

Terminuoti indėliai banke (50) -

Kitos investicinės veiklos išlaidos (80) (7)

Iš viso išlaidų (3 128) (3 450)

Iš viso pinigų srautai iš investicinės veiklos (2 402) (1 316)

(tęsinys kitame puslapyje)



PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


14

Pas-taba


30d.

2016 m. sausio 1 – birželio

30d.

Pinigų srautai iš finansinės veiklos - -

Iš viso pinigų srautų padidėjimas / sumažėjimas

(375) 612

Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio

pradžioje

1 878 1 088

Pinigų ir pinigų ekvivalentų pokytis dėl valiutos kurso

pasikeitimo

- 1

Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje

1 503 1 701

Iš jų riboto naudojimo - -

(pabaiga)








AIŠKINAMASIS RAŠTAS FINANSINĖS ATASKAITOS 2017 M. BIRŽELIO 30 D.


____________________________________________________________________________________________________________________________

15

II. AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS

1 PASTABA – NEMATERIALUSIS TURTAS

Nematerialiojo turto (programinės įrangos) judėjimas buvo:

Straipsniai 2017 m.

birželio 30 d. 2016 m.

birželio 30 d.

Įsigijimo vertė

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 1 490 1 443

Įsigytas turtas 20 37

Nurašytas turtas (-) - -

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 1 510 1 480

Sukaupta amortizacija

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 1 023 802

Amortizacija 101 111

Nurašyto turto amortizacija (-) - -

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 1 124 913

Likutinė vertė

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 467 641

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 386 567

Nematerialiojo turto amortizacija yra įtraukta į įsigijimo, administracines ir draudimo išmokų reguliavimo

sąnaudas.





____________________________________________________________________________________________________________________________

16

2 PASTABA - NEKILNOJAMASIS TURTAS, ĮRANGA IR ĮRENGIMAI

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų judėjimas per laikotarpį nuo 2017 m. sausio 1 d. iki birželio 30 d., buvo:

Straipsniai

Turto grupės

Iš viso Transporto priemonės

Biuro įranga

Pastatai

Baldai ir

kitas turtas

Įsigijimo vertė

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 15 214 26 106 361

Įsigytas turtas - - - 10 10

Perkeltas iš investicinio turto kategorijos - - - - -

Parduotas ir perleistas turtas (-) (15) - - (1) (16)

Nurašytas turtas (-) - - - (4) (4)

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - 214 26 111 351

Sukauptas nusidėvėjimas

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 14 148 - 84 246

Apskaičiuotas nusidėvėjimas - 18 - 5 23

Nurašytas nusidėvėjimas

perleidus turtą (-) (14) - - (1) (15)


nurašius turtą (-) - - - (3) (3)

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - 166 - 85 251

Likutinė vertė

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 1 66 26 22 115

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - 48 26 26 100

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų nusidėvėjimas yra įtrauktas į įsigijimo, administracines ir draudimo išmokų reguliavimo sąnaudas.

2016 m. gruodžio 31 d. Bendrovė peržiūrėjo ir pakeitė nekilnojamojo turto (buto Lazdijuose), anksčiau priskirto

investiciniam turtui, paskirtį ir priskyrė pastatams, naudojamiems bendrovės veikloje. Šio buto rinkos vertė 2016

m. gruodžio 31 d. – 26 tūkst. eurų.

Turto vertė nustatyta vykdant konsultacijas su nepriklausomais nekilnojamojo turto ekspertais, išanalizavus nekilnojamojo turto rinką bei atsižvelgus į rinkos pokyčių tendencijas bei atlikus preliminarius skaičiavimus.

Bendrovės vadovybės nuomone, pastatų tikroji (rinkos) vertė 2017 m. birželio 30 d. reikšmingai nesiskiria nuo apskaitinės vertės. Turto vertės sumažėjimo požymių per 2017 m. I-II ketvirtį nenustatyta.





____________________________________________________________________________________________________________________________

17

2 PASTABA – NEKILNOJAMASIS TURTAS, ĮRANGA IR ĮRENGIMAI (TĘSINYS)

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų judėjimas per laikotarpį nuo 2016 m. sausio 1 d. iki birželio 30 d., buvo:

Straipsniai

Turto grupės

Iš viso Transporto priemonės

Biuro įranga

Pastatai

Baldai ir

kitas turtas

Įsigijimo vertė


Įsigytas turtas - 5 - 4 9

Parduotas ir perleistas turtas (-) - - - - -

Nurašytas turtas (-) - (4) - (3) (7)

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 15 214 - 105 334

Sukauptas nusidėvėjimas


Apskaičiuotas nusidėvėjimas - 22 - 4 26

Nurašytas nusidėvėjimas perleidus turtą (-) - - - - -


nurašius turtą (-) - (3) - (3) (6)


Perkainojimas

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje - - - - -

Vertės padidėjimas - - - - -

Vertės sumažėjimas (-) - - - - -

Nurašytas perkainojimo rezultatas perleidus turtą (-) - - - - -

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - - - - -

Likutinė vertė



Investicinio turto judėjimas buvo:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje - 25

Įsigijimas - -

Perleidimas - -

Vertės padidėjimas - -

Perkeltas į nekilnojamojo turto, naudojamo

veikloje, kategoriją - -

Vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje - 25





____________________________________________________________________________________________________________________________

18

3 PASTABA – INVESTICIJOS

Vertybiniai popieriai, laikomi iki išpirkimo:

Straipsniai



Amortizuo-

ta savikaina

Tikroji

vertė

Amortizuo-

ta savikaina

Tikroji

vertė

Priemonės, kurių tikroji vertė gali būti nustatyta

Skolos vertybiniai popieriai

Vyriausybės vertybiniai popieriai 15 105 15 808 11 150 11 805

Fiksuotų pajamų 15 105 15 808 11 150 11 805

Kintamų pajamų - - - -

Kitų ūkio subjektų vertybiniai

popieriai 3 941 4 189 3 833 3 905

Įtraukti į prekybą reguliuojamose

rinkose 3 941 4 189 3 833 3 905

Fiksuotų pajamų 3 941 4 189 3 833 3 905


Neįtraukti į prekybą

reguliuojamose rinkose - - - -

Fiksuotų pajamų - - - -


Iš viso 19 046 19 997 14 983 15 710

Straipsniai

2016 m. gruodžio 31 d.

Amortizuo-ta savikaina

Tikroji vertė


Skolos vertybiniai popieriai

Vyriausybės vertybiniai popieriai 13 184 13 801

Fiksuotų pajamų 13 184 13 801

Kintamų pajamų - -

Kitų ūkio subjektų vertybiniai popieriai 3 940 4 095

Įtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose 3 940 4 095

Fiksuotų pajamų 3 940 4 095


Neįtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose - -

Fiksuotų pajamų - -


Iš viso 17 124 17 896

Balanso sudarymo dieną tikroji skolos vertybinių popierių vertė vertinama pagal viešai paskelbtą informacinės duomenų bazės Bloomberg – Bloomberg Generic Pricing (BGN) vidutinę (Mid) kainą. Jei BGN kaina nėra skelbiama, imama informacinės duomenų bazės Bloomberg – Bloomberg Evaluated Pricing (BVAL) skelbiama

vidutinė (Mid) kaina. Jei BGN, BVAL kainos nėra skelbiamos, skolos vertybiniai popieriai vertinami pagal viešai paskelbtą informacinės duomenų bazės – Bloomberg uždarymo kainą (Frankfurto birža).





____________________________________________________________________________________________________________________________

19

3 PASTABA – INVESTICIJOS (TĘSINYS)

Vertybiniai popieriai, vertinami tikrąja verte ir pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje:

Straipsniai 2017 m.


gruodžio 31 d. 2016 m.

birželio 30 d.

Finansinės priemonės, vertinamos tikrąja verte

jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) –

priskirtos pirminio pripažinimo metu


Akcijos, kiti kintamų pajamų vertybiniai popieriai

ir investicinių fondų vienetai 14 841 13 519 10 826

Įtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose 13 893 12 822 10 365

Neįtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose 948 697 461

Skolos vertybiniai popieriai 1 603 1 809 2 477

Vyriausybės vertybiniai popieriai 1 603 1 809 1 882

Fiksuotų pajamų 1 603 1 809 1 882

Kintamų pajamų - - -

Kitų ūkio subjektų vertybiniai popieriai - - 595

Įtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose - - 595

Fiksuotų pajamų - - 595


Neįtraukti į prekybą reguliuojamose rinkose - - -

Fiksuotų pajamų - - -


Iš viso finansinių priemonių, vertinamų tikrąja

verte jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) – priskirtos pirminio pripažinimo

metu 16 444 15 328 13 303

Finansinės priemonės, vertinamos tikrąja verte jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) –

laikomos prekybai


Kitos investicijos

Išvestinės finansinės priemonės (forwardai) - 1 -

Iš viso finansinių priemonių, vertinamų tikrąja verte jos pokyčius pripažįstant pelne

(nuostoliuose) – laikomos prekybai - 1 -

Iš viso 16 444 15 329 13 303

Terminuoti indėliai banke:

Straipsniai Valiuta 2017 m.



birželio 30 d.

Terminuoti indėliai banke EUR 50 - -

Iš viso 50 - -





____________________________________________________________________________________________________________________________

20


Investicijų, kai investavimo rizika tenka draudėjui, pasiskirstymas pagal finansinio turto grupes:

Finansinis turtas, kai investavimo rizika tenka

draudėjui 2017 m.


gruodžio 31 d.


Finansinis turtas vertinamas tikrąja verte, priskirtas pirminio pripažinimo metu 14 820 13 814 11 983

Nuosavybės priemonės 13 803 12 564 10 036

Įtrauktos į vertybinių popierių biržų sąrašus 12 859 11 869 9 575

Neįtrauktos į vertybinių popierių biržų sąrašus 944 695 461

Skolos priemonės 1 017 1 250 1 947

Vyriausybės – fiksuotų palūkanų 1 017 1 250 1 353

Kiti (įmonių) – fiksuotų palūkanų - - 594

Turtas, laikomas pardavimui - 1 -

Išvestinės finansinės priemonės - 1 -

Terminuoti indėliai 45 - -

Pinigai 219 291 281

Finansiniai įsipareigojimai - (15) -

Išvestinės finansinės priemonės - (15) -

Finansinio turto ir įsipareigojimų, kai investavimo rizika tenka draudėjui, iš viso 15 084 14 091 12 264

Finansinio turto, vertinamo tikrąja verte, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2017 m. birželio 30 d.:

Straipsniai 1 lygis 2 lygis 3 lygis Viso

Turtas


jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) – priskirtos pirminio pripažinimo metu 15 496 948 - 16 444

Nuosavybės priemonės 13 893 948 - 14 841

Skolos vertybiniai popieriai 1 603 - - 1 603


jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) –

laikomos prekybai - - - -

Nuosavybės priemonės - - - -

Skolos vertybiniai popieriai - - - -

Išvestinės finansinės priemonės - - - -

Iš viso 15 496 948 - 16 444

Vertybinių popierių, kurių tikroji vertė yra atskleidžiama, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2017

m. birželio 30 d.:


Turtas

Vertybiniai popieriai, laikomi iki išpirkimo 19 997 - - 19 997


Iš viso 19 997 - - 19 997





____________________________________________________________________________________________________________________________

21


Finansinio turto, vertinamo tikrąja verte, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2016 m. birželio 30 d.:


Turtas


priskirtos pirminio pripažinimo metu 12 842 461 - 13 303



Iš viso 12 842 461 - 13 303

Vertybinių popierių, kurių tikroji vertė yra atskleidžiama, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2016 m. birželio 30 d.:


Turtas

Vertybiniai popieriai, laikomi iki išpirkimo 15 710 - - 15 710


Iš viso 15 710 - - 15 710

Finansinio turto ir finansinių įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2016 m. gruodžio 31 d.:

Straipsniai 1 lygis 2 lygis 3 lygis Iš viso

Turtas


jos pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) – priskirtos pirminio pripažinimo metu 14 631 697 - 14 631




laikomos prekybai - 1 - 1

Nuosavybės priemonės - - - -

Skolos vertybiniai popieriai - - - -

Išvestinės finansinės priemonės - 1 - 1

Iš viso 14 631 698 - 15 329

Įsipareigojimai

Įsipareigojimai, tikrąja verte - 15 - 15

Išvestinės finansinės priemonės

(forwardai) - 15 - 15

Iš viso - 15 - 15

Finansinio turto, kurio tikroji vertė yra atskleidžiama, pasiskirstymas pagal tikrosios vertės hierarchiją 2016 m.

gruodžio 31 d.:

Straipsniai 1 lygis 2 lygis 3 lygis Iš viso

Turtas

Finansinės priemonės, laikomos iki išpirkimo 17 896 - - 17 896


Iš viso 17 896 - - 17 896





____________________________________________________________________________________________________________________________

22

4 PASTABA – GAUTINOS SUMOS

Gautinas sumas sudarė:

Straipsniai 2017 m.



birželio 30 d.

Draudimo veiklos gautinos sumos: 9 15 40

iš draudėjų 6 8 10

iš tarpininkų 3 7 30

Perdraudimo ir persidraudimo veiklos gautinos sumos - - -

Kitos gautinos sumos: 20 10 10

Išankstiniai apmokėjimai 17 6 6

Kitos gautinos sumos 3 4 4

Iš viso 29 25 50

Atidėjinio abejotinoms gautinoms sumoms pokytis buvo:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Vertės sumažėjimo nuostoliai laikotarpio pradžioje 235 268

Pelne (nuostoliuose) pripažinto vertės sumažėjimo atstatymas (10) (6)

Pelne (nuostoliuose) nepripažinto vertės sumažėjimo pašalinimas - (17)

Vertės sumažėjimo nuostoliai laikotarpio pabaigoje 225 245

5 PASTABA – TECHNINIAI ATIDĖJINIAI

Numatomų išmokėjimų techninio atidėjinio struktūra:

Straipsniai 2017 m.



birželio 30 d.

Praneštos, bet nesureguliuotos žalos 471 445 437

Patirtos, bet nepraneštos žalos 147 124 134

Žalų sureguliavimo sąnaudų dalis 44 39 31

Iš viso 662 608 602





____________________________________________________________________________________________________________________________

23

5 PASTABA – TECHNINIAI ATIDĖJINIAI (TĘSINYS)

Gyvybės draudimo matematinio techninio atidėjinio pokytį sudarė:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Likutis laikotarpio pradžioje 14 555 11 080

Gautos įmokos, grynąja verte 3 149 2 523

Atidėjinio techninė norma 128 60

Dalyvavimo pelne atidėjinių padidėjimas - -

Termino suėjimo ir išgyvenimo, mirtingumo, nutraukimo / išpirkimo ir kitų atsitiktinių draudžiamųjų įvykių atidėjinių pašalinimas (1 399) (1 060)

Pergrupavimo įtaka - -

Prielaidų pokyčiai (47) 128

- techninės normos (47) 128

- mirtingumo / sergamumo - -

- kita - -

Likutis laikotarpio pabaigoje 16 386 12 731

Gyvybės draudimo, kai investavimo rizika tenka draudėjui, techninio atidėjinio pokytį sudarė:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Fondo grynasis turtas laikotarpio pradžioje 14 091 11 265

Fondo padidėjimas dėl įmokų 2 465 2 204

Išskaityti iš fondo mokesčiai dėl rizikos, administravimo ir kt. (1 109) (1 031)

Fondo investicijų pajamos 337 344

Fondo sumažėjimas dėl išmokų, išperkamųjų sumų ir t. t. (700) (518)

Kiti sumažėjimai - -

Kiti padidėjimai - -

Fondo grynasis turtas laikotarpio pabaigoje 15 084 12 264

Numatomų išmokėjimų techninio atidėjinio pokytį sudarė:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje – RBNP 484 453

Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje – IBNR 124 160

Iš viso likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje 608 613

Žalų rezervo panaudojimas per laikotarpį – RBNP (269) (273)

Sudarytas žalų rezervas per laikotarpį – RBNP 300 288

Žalų rezervo panaudojimas per laikotarpį – IBNR (109) (149)

Sudarytas žalų rezervas per laikotarpį – IBNR 132 123

Iš viso likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 662 602

Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – RBNP 515 468

Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – IBNR 147 134





____________________________________________________________________________________________________________________________

24

5 PASTABA – TECHNINIAI ATIDĖJINIAI (TĘSINYS)

Numatomų išmokėjimų techninio atidėjinio perdraudikų dalies pokytį sudarė:

Straipsniai 2017 m.


birželio 30 d.

Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje – RBNP - 14

Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje – IBNR - -

Iš viso likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje - 14

Žalų rezervo panaudojimas per laikotarpį – RBNP - (14)

Sudarytas žalų rezervas per laikotarpį – RBNP 12 -

Žalų rezervo panaudojimas per laikotarpį – IBNR - -

Sudarytas žalų rezervas per laikotarpį – IBNR - -

Iš viso likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 12 -

Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – RBNP 12 -

Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – IBNR - -





____________________________________________________________________________________________________________________________

25

6 PASTABA – KITI ĮSIPAREIGOJIMAI

Kitus įsipareigojimus sudarė:

Straipsnis 2017 m.



birželio 30 d.

Įsipareigojimai, susiję su draudimo veikla: 274 419 165

Įsipareigojimai draudėjams 41 44 28

Įsipareigojimai tarpininkams 233 375 137

Įsipareigojimai, susiję su perdraudimo veikla: 10 6 2

Įsipareigojimai perdraudikams 10 6 2

Išleistos obligacijos - - -

Skolos kredito institucijoms - - -

Mokesčiai, socialinio draudimo įmokos, kiti įsipareigojimai: 65 82 44

Mokesčiai 8 8 4

Socialinio draudimo įmokos 41 44 32

Atlyginimai 16 30 8

Kiti: 56 74 42

Mokėtinos sumos tiekėjams už IT paslaugas ir IT įrangą 22 15 19

Veiklos nuomos įsipareigojimai 2 3 2

Kiti įsipareigojimai 32 56 21

Sukauptos sąnaudos: 139 305 37

Sukauptas darbo užmokestis ir kiti su darbo užmokesčiu susiję įsipareigojimai 9 9 8

Sukauptos audito paslaugų sąnaudos 8 21 7

Sukauptos premijos 61 151 22

Kitos sukauptos sąnaudos 61 124 -

Finansiniai įsipareigojimai: - 15 -

Išvestinės finansinės priemonės - 15 -

Iš viso 544 901 290





____________________________________________________________________________________________________________________________

26

7 PASTABA – PASIRAŠYTOS DRAUDIMO ĮMOKOS

Pasirašytos draudimo įmokos:

Straipsnis 2017 m.

sausio 1 d. - birželio 30 d.

2016 m. sausio 1 d. - birželio 30 d.

Pasirašytos ne gyvybės draudimo įmokos - -

Tiesioginis draudimas - -

Netiesioginis draudimas - -

Pasirašytos gyvybės draudimo įmokos 6 533 5 530

Pagal individualias sutartis 6 290 5 315

Tiesioginis draudimas 6 290 5 315


Pagal grupines sutartis 243 215

Tiesioginis draudimas 243 215


Iš viso 6 533 5 530

Pasirašytos įmokos apskaičiuotos pagal draudimo sutartis, sudarytas Lietuvos Respublikoje.





____________________________________________________________________________________________________________________________

27

8 PASTABA – GRYNOSIOS INVESTICIJŲ PAJAMOS

Grynosios pajamos iš investicijų:

Straipsniai 2017 m.



Palūkanų pajamos: 247 229

Finansinio turto, laikomo iki išpirkimo (skolos vertybiniai popieriai) 247 229

Dividendų pajamos: 14 8

Finansinio turto, vertinamo tikrąja verte 14 8

Valiutos kurso pasikeitimo įtaka: - 1

Pinigai ir pinigų ekvivalentai - 1

Kitos:

Investicinės veiklos sąnaudos (41) (46)

Iš viso 220 192

Grynosios investicijų perleidimo pajamos ir abejotinų sumų pokytis:

Straipsniai 2017 m.



Grynasis investicijų realizavimo rezultatas - 3

Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte jos pokyčius pripažįstant

pelne (nuostoliuose) – priskirtas pirminio pripažinimo metu: - 3

Nuosavybės priemonės - 3

Skolos vertybiniai popieriai - -

Vertės sumažėjimo nuostoliai 10 6

Tarpininkų gautinos sumos 10 6

Iš viso 10 9

Grynasis pokytis turto ir įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte:

Straipsniai 2017 m.



Finansinės priemonės, vertinamos tikrąja verte jos

pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) – priskirtos pirminio pripažinimo metu

Grynasis tikrosios vertės pasikeitimas: 445 357

Nuosavybės priemonės 354 294

Skolos vertybiniai popieriai 91 63

Finansinės priemonės, vertinamos tikrąja verte jos

pokyčius pripažįstant pelne (nuostoliuose) – skirtos prekybai

Finansinės priemonės: 14 -

Išvestinės finansinės priemonės (forwardai) 14 -

Investicinis turtas: - -

Tikrosios vertės perkainojimas, pripažintas pelne (nuostoliuose) - -

Iš viso 459 357





____________________________________________________________________________________________________________________________

28

9 PASTABA – KITOS PAJAMOS IR SĄNAUDOS

Kitas pajamas sudarė:

Straipsniai 2017 m.



Ilgalaikio turto pardavimo pajamos 1 53

Perdraudimo komisiniai ir perdraudimų pelno dalis 6 6

Agentavimo komisiniai tarpininkaujant AB „Lietuvos Draudimas“ 7 5

Kitos pajamos (polisų administravimas) 5 2

Iš viso 19 66

Kitas sąnaudas sudarė:

Straipsniai 2017 m.



Sąnaudos, susijusios su agentavimo veikla 4 3

Atskaitymai priežiūros institucijai, mokestis už dalyvavimą asociacijose 20 17

Iš viso 24 20

10 PASTABA – SĄNAUDŲ PERKLASIFIKAVIMAS

Bendrovė perklasifikavo ir kitų sąnaudų straipsniui priskyrė priežiūros institucijos atskaitymo mokesčio, nario

mokesčių asociacijose sąnaudas.

Atsižvelgiant į tai, buvo perklasifikuoti palyginamojo laikotarpio sąnaudų straipsniai:

Straipsniai


(perklasifikuota)


Įsigijimo sąnaudos 1 517 1 519

Administracinės sąnaudos 379 394

Kitos veiklos sąnaudos 20 3

Iš viso 1 916 1 916





____________________________________________________________________________________________________________________________

29

11 PASTABA – DRAUDIMO IŠMOKŲ IR TECHNINIŲ ATIDĖJINIŲ PASIKEITIMO SĄNAUDOS

Draudimo išmokos ir išperkamosios sumos, įskaitant žalos sureguliavimo sąnaudas:

Draudimo grupės 2017 m.



Išmokėtos draudimo išmokos 1 782 1 404

Ne gyvybės draudimas - -

Gyvybės draudimas 1 782 1 404

Draudimo išmokų sureguliavimo sąnaudos 86 89


Gyvybės draudimas 86 89

Iš viso 1 868 1 493

Draudimo išmokų sureguliavimo sąnaudų struktūra:

Straipsniai 2017 m.



Darbo užmokestis ir susiję mokesčiai 38 39

Tiesioginės draudimo išmokų sureguliavimo sąnaudos 19 19

Nematerialiojo turto amortizacija 10 9

Informacinių technologijų išlaidos 6 9

Nuoma ir susijusios komunalinės sąnaudos 4 4

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų nusidėvėjimas 2 2

Transportas 1 1

Kitos sąnaudos 6 6

Iš viso 86 89

Techninių atidėjinių pasikeitimo sąnaudos:




Techninių atidėjinių pasikeitimo sąnaudos 2 878 2 639


Gyvybės draudimas 2 878 2 639

Iš viso 2 878 2 639

Tame tarpe skirta pelno draudėjams suma - -

Perdraudikų dalis draudimo išmokų ir techninių atidėjinių pasikeitimo sąnaudose:




Perdraudikų dalis draudimo išmokose - -


Gyvybės draudimas - 14

Perdraudikų dalies pasikeitimas techniniuose atidėjiniuose


Gyvybės draudimas 12 (14)

Iš viso 12 -

UAB „PZU LIETUVA GYVYBĖS DRAUDIMAS“ BENDROVĖS KODAS 110082737, KONSTITUCIJOS PR. 7, VILNIUS AIŠKINAMASIS RAŠTAS FINANSINĖS ATASKAITOS 2017 M. BIRŽELIO 30 D. (Visos sumos tūkst. EUR, jei nenurodyta kitaip)

___________________________________________________________________________________________________________________________

30

11 PASTABA – DRAUDIMO IŠMOKŲ IR TECHNINIŲ ATIDĖJINIŲ PASIKEITIMO SĄNAUDOS (TĘSINYS)

Techninių atidėjinių pokyčius sudarė:

Straipsniai Perkeltų įmokų Numatomų išmokėjimų

Gyvybės draudimo matematinis

Gyvybės draudimo,

kai investavimo rizika tenka

draudėjui

Iš viso

Bendra suma

2016 m. gruodžio 31 d. 1 608 14 555 14 091 29 255

Pasikeitimas per laikotarpį (1) 54 1 831 993 2 877

2017 m. birželio 30 d. - 662 16 386 15 084 32 132

Perdraudikų dalis

2016 m. gruodžio 31 d. - - - - -

Pasikeitimas per laikotarpį - 12 - - 12

2017 m. birželio 30 d. - 12 - - 12

Straipsniai Perkeltų įmokų Numatomų

išmokėjimų

Gyvybės draudimo

matematinis

Gyvybės draudimo, kai investavimo

rizika tenka draudėjui

Iš viso

Bendra suma

2015 m. gruodžio 31 d. 1 613 11 080 11 265 22 959

Pasikeitimas per laikotarpį - (11) 1 651 999 2 639

2016 m. birželio 30 d. 1 602 12 731 12 264 25 598

Perdraudikų dalis

2015 m. gruodžio 31 d. - 14 - - 14

Pasikeitimas per laikotarpį - (14) - - (14)

2016 m. birželio 30 d. - - - - -


___________________________________________________________________________________________________________________________

31

12 PASTABA – ĮSIGIJIMO IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS

Įsigijimo sąnaudos:

Straipsniai 2017 m.



(perklasifikuota)

Komisiniai tarpininkams 1 276 1 049



Reklama 77 23


Polisų gamyba ir kitos įsigijimo sąnaudos 48 52


Mokymai 30 22

Transportas 17 20


Kitos sąnaudos 74 60

Atidėtų komisinių sąnaudų pasikeitimas (117) (131)

Iš viso 1 848 1 517

Administracinės sąnaudos:

Straipsniai 2017 m.



(perklasifikuota)






Transportas 7 6

Mokesčiai 2 2

Kitos sąnaudos 42 39

Iš viso 366 379


___________________________________________________________________________________________________________________________

32

13 PASTABA – FINANSINIAI RYŠIAI SU BENDROVĖS STEBĖTOJŲ TARYBA IR VALDYBA

Per 2017 ir 2016 metų I-II ketvirtį Bendrovė neturėjo finansinių ryšių su Bendrovės Stebėtojų taryba.

Bendrovės ryšiai su valdyba:

Straipsniai 2017 m.



Darbo užmokestis 54 43

Gyvybės draudimo įmokos darbuotojų naudai 21 -

Likučiai metų pabaigoje:

Mokėtini atlyginimai - -

Valdybos narių sandoriai su bendrove:

Straipsniai 2017 m.



Pasirašytos įmokos, bendrąja verte 2 -

14 PASTABA – SANDORIAI SU SUSIJUSIOMIS ŠALIMIS

Per 2017 m. ir 2016 m. I-II ketvirtį Bendrovė neatliko jokių reikšmingų operacijų su „PZU“ S.A. Per 2017 m. ir

2016 m. I-II ketvirtį Bendrovė atliko toliau aprašomas operacijas su AB „Lietuvos Draudimas“ ir PZU Centrum Operacji SA:

Straipsniai 2017 m.



Sandoriai per laikotarpį:

Pasirašytos įmokos, bendrąja verte - -

Draudimo išmokų sureguliavimo sąnaudos (Lietuvos draudimas) (19) (19)

Veiklos išlaidos (Lietuvos Draudimas) (80) (70)

Veiklos išlaidos (PZU Centrum Operacji SA) (2) -

Kitos pajamos (Lietuvos Draudimas) 3 4

Likučiai laikotarpio pabaigoje

Mokėtinos sumos 5 4

Gautinos sumos - -


___________________________________________________________________________________________________________________________

33

15 PASTABA – ĮSIPAREIGOJIMAI IR PASIŽADĖJIMAI

Teisminiai nagrinėjimai – 2017 m. ir 2016 m. birželio 30 d. Bendrovė nedalyvavo jokiose teisminėse

procedūrose, kurios, vadovybės nuomone, turėtų reikšmingos įtakos finansinėms ataskaitoms.

16 PASTABA – POATASKAITINIAI ĮVYKIAI

Reikšmingų įvykių po 2017 m. birželio 30 d. iki šių finansinių ataskaitų patvirtinimo datos nebuvo.





Documents

UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“ 2017_I-IIketv... · UAB „PZU Lietuva gyvybės draudimas“ finansinės ataskaitos parengtos vadovaujantis Tarptautinės apskaitos standartų