Tập hướng dẫn về - dss.gov.au · 2 TữP HđổNG DẽN Vữ THÔNG TIN V NHưNG T HAY ợụI ợừI VổI G Iă ợậNH ISBN 978-1-925007-67-1 Ngoại trừ Huy hiệu

1Tập hướng dẫn về Thông Tin và những Thay đổi đối với giả định

Những thay đổi sẽ được áp dụng từ ngày 1 tháng Giêng năm 2015

Tập hướng dẫn về thông tin và những thay đổi đối với

Giả định (Your guide to Deeming information and changes)

2 Tập hướng dẫn về Thông Tin và những Thay đổi đối với giả định

ISBN 978-1-925007-67-1

Ngoại trừ Huy hiệu Liên bang, Biểu tượng Bộ Dịch vụ Xã hội, hình chụp, hình ảnh, chữ ký và

nơi có ghi chú khác, tất cả tài liệu trình bày trong ấn phẩm này được cung cấp theo Creative

Commons BY Attribution 3.0 http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/au/

Tại trang mạng http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/legalcode của Creative Commons

có chi tiết về điều kiện kèm theo giấy phép liên quan.

Tài liệu này phải được ghi nhận là Tập hướng dẫn về thông tin và những thay đổi đối với Giả

định của Bộ Dịch vụ Xã hội (Department of Social Services).

Chính phủ Liên bang không chịu trách nhiệm về tính chính xác, độ tin cậy và tính đầy đủ của

bất kỳ thông tin nào trong ấn phẩm này. Chính phủ Liên bang không chịu mọi trách nhiệm

pháp lý cho bất kỳ người nào đối với bất kỳ điều gì cũng như hậu quả của bất kỳ điều gì,

được thực hiện hoặc bị bỏ qua không được thực hiện bởi bất kỳ người nào vừa nêu vì họ

dựa trên thông tin được trình bày trong ấn phẩm này dù là toàn bộ hay một phần. Các tình

huống và tên xuất hiện trong ấn phẩm này được sử dụng để minh họa các tình huống thực

tế, nhưng không đề cập đến các cá nhân thực sự. Bất kỳ chi tiết nào giống với người thật, còn

sống hay đã chết, hoàn toàn là ngẫu nhiên.

Mục đích của tài liệu này là phổ biến thông tin và không phải là chi tiết tư vấn chuyên môn.

Người đọc không nên hành động dựa trên thông tin này mà không nhờ người có chuyên

môn phù hợp tư vấn cho mình.

Liên lạc với chúng tôi Mọi thắc mắc liên quan đến giấy phép và mọi

trường hợp sử dụng tài liệu này, xin liên lạc với:

Communication and Media Branch

Department of Social Services

PO Box 7576 Canberra BC 2610

Thư điện tử (Email): [email protected]

Quý vị có thể tìm thấy sản phẩm này tại trang mạng DSS


Mục lục

Tập sách này dành cho ai? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

Nội dung tập sách này là về cái gì? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

Giả định (Deeming) là gì?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

Giả định là như thế nào? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Những lợi ích của quy tắc giả định. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

Những gì sẽ thay đổi? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

Các nguồn thu nhập dựa trên tài khoản (Account-based income streams) là gì?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

Tại sao Chính phủ Úc bắt đầu áp dụng những thay đổi này? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

Nếu quý vị vốn đã có nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng thì sao? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

Liệu những người thụ hưởng kế thừa (reversionary beneficiaries) tiếp tục được thẩm định theo các quy tắc trắc nghiệm lợi tức (income test) áp dụng trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015 hay không?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

Nếu tôi lấy khoản thu nhập nhiều hơn hoặc ít hơn từ nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng (superannuation account-based income streams) thì điều đó có ảnh hưởng gì đến Tiền Cấp dưỡng Hưu (Age Pension) của tôi? . . . . . . . . . 18

Nơi để tìm hiểu thêm thông tin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

Phần dịch thuật của tập hướng dẫn này là do phiên dịch viên có bằng NAATI đảm nhận và được thực hiện đến mức tối đa theo kiến thức và khả năng của họ. Vì tính chất của thông tin này, có khi có những từ ngữ không có từ ngữ dịch thẳng sang tiếng Việt và có thông tin cần phải được giải thích thêm. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào về nội dung tập sách này, xin quý vị liên lạc với Dịch vụ Thông Phiên dịch (TIS Toàn quốc) qua số 131 450 và yêu cầu được nối đường dây với Dịch vụ Thông tin Tài chính Centrelink (Centrelink Financial Information) qua số 132 300.


Tập sách này dành cho ai?

Tập sách này cung cấp cho người Úc cao niên, người lãnh tiền hưu, người gần đến tuổi lãnh tiền hưu và gia đình của họ thông tin về những cách thức thẩm định thu nhập từ tài sản tài chính của họ đối với các trợ cấp an sinh xã hội và trợ cấp Bộ Cựu Chiến binh.


Nội dung tập sách này là về cái gì?

Tập sách này thảo luận về các quy tắc giả định và những thay đổi đối với các quy tắc này sẽ có hiệu lực vào ngày 1 tháng Giêng năm 2015. Tập sách này giải thích:

• Giả định là gì

• Giả định là như thế nào

• Những lợi ích của quy tắc giả định

• Những thay đổi bắt đầu được áp dụng từ ngày 1 tháng Giêng năm 2015

• Nguồn thu nhập dựa trên tài khoản là gì

• Tại sao Chính phủ Úc sẽ thực hiện những thay đổi này

• Những thay đổi này sẽ ảnh hưởng đến ai

• Nơi để tìm hiểu thêm thông tin về giả định.

Tập sách này chỉ có tính cách hướng dẫn thôi. Có lẽ quý vị nên nhờ người tư vấn tài chính đối

với hoàn cảnh và tài chính của mình. Tốt nhất là quý vị nghiên cứu xem những lựa chọn nào có

lợi nhất cho mình.


Giả định là gì?

Các quy tắc giả định là cách thẩm định thu nhập từ các khoản đầu tư tài chính đối với các trợ cấp lợi tức do Bộ Dịch vụ Nhân sinh (Centrelink) và Cựu Chiến Binh (DVA) cấp. Quy tắc giả định sẽ giả dụ là các khoản đầu tư tài chính của quý vị đang sinh lợi ở một mức thu

nhập nhất định.

Theo trắc nghiệm lợi tức (income test) cho trợ cấp của quý vị, thu nhập giả định từ các khoản đầu

tư tài chính của quý vị sẽ được cộng vào bất kỳ thu nhập thuộc diện phải thẩm định nào khác để

tính ra tổng thu nhập thuộc diện phải thẩm định của quý vị – sau đó con số này được sử dụng để

tính ra khoản tiền cấp dưỡng hưu, trợ cấp hoặc phụ cấp của quý vị.*

Quy tắc Giả định được áp dụng với các khoản đầu tư tài chính, bao gồm:

• tài khoản ngân hàng, hiệp hội xây dựng (building society) và tổ hợp tín dụng (credit union) và

tiền gửi kỳ hạn

• khoản đầu tư được quản lý, các khoản vay và trái phiếu

• cổ phiếu và chứng khoán niêm yết.

* Lưu ý: nhiều trợ cấp phải qua trắc nghiệm tài sản thì trắc nghiệm tài sản này cũng được áp dụng.


Giả định là như thế nào?

Quy tắc Giả định sẽ giả dụ rằng các khoản đầu tư tài chính đang sinh lợi ở một mức thu nhập nhất định, bất kể số tiền thu nhập thực sự.Các mức giả định (deeming rate) phản ánh lợi nhuận quý vị có thể mong sẽ thu được từ các khoản

đầu tư tài chính.

Tính vào ngày 20 tháng 9 năm 2014, mức giả định thấp hơn là 2 phần trăm sẽ được áp dụng với:

• $48,000 đầu tiên của tổng đầu tư tài chính của khách hàng độc thân

• $79,600 đầu tiên của tổng đầu tư tài chính của cặp vợ chồng lãnh tiền cấp dưỡng hưu

• $39,800 đầu tiên của tổng đầu tư tài chính đối với mỗi người thuộc cặp vợ chồng không lãnh

tiền cấp dưỡng hưu.

Mức giả định cao hơn là 3,5 phần trăm sẽ được áp dụng với các khoản đầu tư tài chính cao hơn

những số tiền này.

Mức giả định thấp hơn phản ánh tình huống là nhiều người lãnh tiền cấp dưỡng hưu sẽ chọn đầu tư phần nào tiền tiết kiệm theo cách rất dễ rút tiền ra và bảo đảm nhưng thường sinh lợi tương đối ít.

Mức giả định cao hơn phản ánh tình huống là những người có số tiền tiết kiệm nhiều hơn có thể tìm cách để phần nào tiền tiết kiệm của họ sẽ sinh lợi nhiều hơn bằng cách chấp nhận là sẽ khó rút tiền ra hơn (ví dụ như tiền gửi kỳ hạn) hoặc bằng cách chấp nhận nhiều rủi ro hơn (ví dụ như cổ phiếu).

Mức giả định sẽ thay đổi theo thời gian để phản ánh lợi nhuận của các khoản đầu tư tài chính và do Bộ trưởng Dịch vụ Xã hội (Minister for Social Services) ấn định.

Các quy tắc giả định sẽ khiến cho quý vị có động lực kiếm thêm thu nhập từ tiền tiết kiệm của mình. Nếu quý vị ứng phó với các quy tắc giả định bằng cách đầu tư để thu được lợi nhuận cao hơn, tổng thu nhập của quý vị sẽ tăng. Nếu các khoản đầu tư tài chính của quý vị sinh lợi nhiều hơn so với các mức giả định, phần thu nhập dư ra sẽ không bị thẩm định.

Lưu ý: các ngân hàng và tổ chức tài chính ở Úc như tổ hợp tín dụng (credit union) và hiệp hội xây dựng (building society) ấn định lãi suất của họ; không phải là chính phủ Úc. Các điều kiện đối với các tài khoản khác nhau tùy theo tổ chức tài chính cung cấp các tài khoản đó cho nên điều quan trọng là quý vị nói chuyện với tổ chức tài chính của quý vị khi lựa chọn các sản phẩm này. Quý vị nên hỏi thăm các nơi để tìm tài khoản thích hợp nhất với nhu cầu của mình.


Thí dụ

Cách tính thu nhập giả định - người lãnh tiền cấp dưỡng hưu diện độc thân

Bà Mei là người lãnh Tiền Cấp dưỡng Hưu diện độc thân có tổng các khoản đầu tư tài

chính trị giá $80,000. (Bà Mei có $25,000 trong tài khoản tiết kiệm và $55,000 cổ phiếu.)

$48,000 đầu tiên của các khoản đầu tư của bà Mei sẽ được giả định ở mức giả định thấp

hơn hiện nay. Mức giả định thấp hơn hiện nay là 2 phần trăm:

Số tiền thấp hơn ngưỡng = $48,000 x 2% = $960.

Số tiền $32,000 còn lại là cao hơn ngưỡng giả định và được giả định ở mức giả định cao

hơn. Mức giả định cao hơn hiện nay là 3,5 phần trăm:

Số tiền cao hơn ngưỡng = $32,000 x 3.5% = $1,120.

Tổng thu nhập hàng năm giả định của bà Mei $960 + $1,120 = $2,080.

Tổng thu nhập giả định này sẽ được cộng vào bất kỳ thu nhập nào bà Mei có từ các

nguồn khác để tính ra khoản tiền cấp dưỡng hưu bà Mei có thể được lãnh theo trắc

nghiệm lợi tức.

Những lợi ích của quy tắc giả định

Giả định là cách đơn giản và công bằng để thẩm định thu nhập từ các khoản đầu tư tài chính, vì:

• những người có số tiền tương tự trong những khoản đầu tư tài chính khác nhau sẽ được

thẩm định tương tự nhau

• sẽ giảm mức khác biệt giữa các trợ cấp lợi tức

• mức giả định phản ánh lợi nhuận người lãnh tiền cấp dưỡng hưu có thể thu được từ tiền tiết

kiệm của họ.

Bằng cách coi tất cả các khoản đầu tư tài chính giống như nhau, các quy tắc giả định:

• khuyến khích quý vị lựa chọn khoản đầu tư theo mức lợi nhuận thu được thay vì mức độ thu

nhập do đầu tư có thể ảnh hưởng đến khoản tiền cấp dưỡng hưu quý vị được lãnh

• giúp đơn giản hóa các lựa chọn đầu tư.

Quy tắc Giả định khuyến khích quý vị xem xét đến các khoản đầu tư sinh lợi nhiều hơn. Nó làm

tăng động lực tìm cách đầu tư để thu được lợi nhuận cao bởi lẽ lợi nhuận cao hơn mức giả định

không được tính là thu nhập.


Thí dụ

Cách tính thu nhập giả định— cặp vợ chồng lãnh tiền cấp dưỡng hưu

Cả bà Mary lẫn ông Stefan đều lãnh Tiền Cấp dưỡng Hưu, có các khoản đầu tư tài chính

tổng cộng $90,000. (Họ có $25,000 tiền gửi kỳ hạn, $10,000 trong tài khoản tổ hợp tín

dụng (credit union) và $55,000 các khoản đầu tư được quản lý.)

$79,600 đầu tiên của các khoản đầu tư của họ sẽ được giả định ở mức giả định thấp hơn.

Mức giả định thấp hơn hiện nay là 2 phần trăm:

Số tiền thấp hơn ngưỡng = $79,600 x 2% = $1,592

Số tiền $10,400 còn lại là cao hơn ngưỡng giả định đối với cặp vợ chồng lãnh tiền cấp

dưỡng hưu và được giả định ở mức giả định cao hơn. Mức giả định cao hơn hiện nay là 3,5

phần trăm.

Số tiền cao hơn ngưỡng = $10,400 x 3.5% = $364

Tổng thu nhập hàng năm giả định của bà Mary và ông Stefan = $1,592 + $364 = $1,956

Tổng thu nhập giả định này sẽ được cộng vào bất kỳ thu nhập nào ông Stefan và bà Mary

có từ các nguồn khác để tính ra mức Tiền Cấp dưỡng Hưu họ có thể được lãnh theo trắc

nghiệm lợi tức.


Thí dụ

Cách tính thu nhập giả định—cặp vợ chồng không lãnh tiền cấp dưỡng hưu

Ông Barry lãnh Newstart Allowance và bà Ann, người phối ngẫu của ông lãnh Parenting

Payment. Ông Barry có $5,000 trong tài khoản ngân hàng. Bà Ann có $2,500 trong tài

khoản khác và cổ phiếu trị giá $30,000. Họ có thêm $20,000 trong tài khoản đứng tên

chung.

Thu nhập giả định sẽ được tính riêng cho Ông Barry và bà Ann vì trắc nghiệm lợi tức trợ

cấp riêng biệt sẽ áp dụng cho từng người.

Cách tính cho ông Barry—tổng tài sản tài chính của ông Barry là $15,000

($5,000 trong tài khoản ngân hàng cộng $10,000 trong tài khoản đứng tên chung). Số tiền

này thấp hơn ngưỡng giả định $39,800 cho mỗi người thuộc cặp vợ chồng không lãnh

tiền cấp dưỡng hưu, vì vậy mức giả định thấp hơn sẽ được áp dụng đối với trọn số tiền.

Mức giả định thấp hơn hiện nay là 2 phần trăm:

Số tiền thấp hơn ngưỡng = $15,000 x 2% = $300

Tổng thu nhập hàng năm giả định của ông Barry = $300

Cách tính cho bà Ann—tổng tài sản tài chính của bà Ann là $42,500

($2,500 + $30,000 + $10,000 của bà trong tài khoản đứng tên chung).

$39,800 đầu tiên của các khoản đầu tư của bà Ann sẽ được giả định ở mức thấp hơn là 2

phần trăm:

Số tiền thấp hơn ngưỡng = $39,800 x 2% = $796

Số tiền $2,700 còn lại là cao hơn ngưỡng giả định đối với mỗi người thuộc cặp vợ chồng

không lãnh tiền cấp dưỡng hưu và được giả định ở mức giả định cao hơn. Mức giả định

cao hơn hiện nay là 3,5 phần trăm:

Số tiền cao hơn ngưỡng = $2,700 x 3.5% = $94.50.

Tổng thu nhập giả định hàng năm của bà Ann = $796 + $94.50 = $890.50

Tổng thu nhập giả định của mỗi người sẽ được cộng vào thu nhập khác mà mỗi người có

thể thu được từ các nguồn khác. Sau đó, tổng thu nhập của mỗi người sẽ được sử dụng để

tính ra mức Newstart Allowance và Parenting Payment họ được lãnh theo trắc nghiệm lợi

tức đối với trợ cấp.


Những gì sẽ thay đổi vào ngày 1 tháng Giêng năm 2015?

Từ ngày 1 tháng Giêng năm 2015, các quy tắc giả định được áp dụng đối với các khoản đầu tư tài chính sẽ được mở rộng đến các nguồn thu nhập dựa trên tài khoản (còn được gọi là lương hưu được phân bổ (allocated pension) và lương hưu dựa trên tài khoản).Điều này có nghĩa là chính phủ Úc đang thay đổi cách áp dụng trắc nghiệm lợi tức cho trợ cấp

an sinh xã hội đối với nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng cho các sản phẩm được

thẩm định từ 1 tháng Giêng năm 2015.

Nếu quý vị lãnh trợ cấp lợi tức vào ngày 31 tháng 12 năm 2014 và có nguồn thu nhập dựa trên

tài khoản hưu bổng, nguồn thu nhập này sẽ được chước miễn (grandfathered).

Chước miễn (Grandfathering)

Chước miễn là điều khoản khi quy định cũ vẫn tiếp tục được áp dụng cho các tình huống

hiện tại, còn quy định mới sẽ được áp dụng cho tất cả các trường hợp trong tương lai.

Những người được chước miễn đối với quy định mới được cho là đã được chước miễn.


Nguồn thu nhập dựa trên tài khoản là gì?

Một nguồn thu nhập dựa trên tài khoản là sản phẩm lợi tức hưu mua bằng tiền hưu bổng. Nguồn thu nhập dựa trên tài khoản sẽ không chịu thuế đối với người từ 60 tuổi trở lên. Chúng

cũng bao gồm giai đoạn chuyển sang nguồn thu nhập hưu. Những người có nguồn thu nhập

dựa trên tài khoản, theo các quy định hưu bổng, mỗi năm phải rút ra số tiền tối thiểu của số dư

tài khoản của họ. Ví dụ như một người trong độ tuổi từ 65 đến 75 mỗi năm phải rút ra ít nhất 5

phần trăm số dư tài khoản của họ. Tuy nhiên, quý vị có thể chọn rút ra nhiều hơn. Đa số người

đầu tư có quyền sử dụng toàn bộ vốn của họ.


So sánh: Tài sản tài chính tương tự nằm ngoài quỹ hưu bổng và bên trong nguồn thu nhập dựa trên tài khoản

Tài sản ngoài quỹ hưu bổng—bà Mary, 65 tuổi và chưa bao giờ sử dụng tiền hưu bổng. Bà

ấy đã dành dụm được $190,000 trong tiền gửi kỳ hạn và cổ phiếu.

Theo trắc nghiệm lợi tức, lợi tức phải thẩm định từ các khoản đầu tư tài chính của bà Mary được xác định bằng quy tắc giả định.

Thu nhập phải thẩm định = ($48,000 x 2 phần trăm) + 3,5 phần trăm x ($190,000 - $48,000) = $5,930

Theo các quy tắc giả định trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015, $5,930 thu nhập của bà Mary được thẩm định bằng trắc nghiệm lợi tức.

Bà Mary sẽ được lãnh $820.26 Tiền Cấp dưỡng Hưu mỗi hai tuần ($21,326.80 một năm).

Tại sao Chính phủ Úc bắt đầu áp dụng những thay đổi này?

Để làm cho hệ thống công bằng hơn.Đây là phần mở rộng hợp lý và đơn giản của các quy tắc giả định sẽ bảo đảm chúng ta có hệ

thống trợ giúp lợi tức bền vững hơn.

• Những người có tài sản tài chính ở mức tương tự sẽ được đối xử bình đẳng theo hệ thống trợ

giúp lợi tức.

• Nó cũng sẽ làm cho hệ thống dễ dàng hơn. Người lãnh trợ giúp lợi tức có nguồn thu nhập

dựa trên tài khoản hưu bổng theo quy định mới sẽ không phải báo cáo với Centrelink nhiều

thứ nữa.

Các quy định hiện hành sẽ xét thu nhập từ các nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng

khác với cách xét thu nhập từ các khoản đầu tư tương tự khác như cổ phiếu hoặc tiền gửi kỳ

hạn.

Trường hợp tiêu biểu dưới đây cho thấy những kết quả Tiền Cấp dưỡng Hưu khác nhau của

hai người có tài sản tài chính giống như nhau, tùy thuộc họ có các tài sản này trong nguồn thu

nhập dựa trên tài khoản hay không.


Tài sản trong nguồn thu nhập dựa trên tài khoản—ông Bob, 65 tuổi và có $190,000

trong quỹ hưu bổng mà ông ta đã sử dụng để mua nguồn thu nhập dựa trên tài khoản với

các tài sản cơ bản trong tiền gửi kỳ hạn và cổ phiếu. ông Bob chọn hưởng thu nhập hàng

năm là 5 phần trăm từ nguồn thu nhập của mình ($9,500).

Theo các quy tắc income test (trắc nghiệm lợi tức) trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015, một

số tiền sẽ được trừ vào thu nhập này để phản ánh ‘vốn sinh lợi’’ (‘return of capital’). Số tiền

này được tính theo công thức dưới đây:

Thu nhập phải thẩm định = Tiền trả hàng năm - (Giá mua/Tuổi thọ)

Thu nhập phải thẩm định = $9,500 – ($190,000/18.54)

= $9,500 - $10,248

= $0 (thu nhập phải thẩm định không thể là số âm)

Theo các quy định nguồn thu nhập trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015, không có một

đồng thu nhập nào của ông Bob từ nguồn thu nhập dựa trên tài khoản sẽ được thẩm định.

Ông Bob sẽ được lãnh Tiền Cấp dưỡng Hưu ở mức tối đa là $854.30 mỗi hai tuần ($22,211.80 một năm).

Ông Bob được lãnh nhiều hơn $885 một năm ($34.05 mỗi hai tuần) so với Tiền Cấp dưỡng Hưu của bà Mary mặc dù họ có cùng một mức độ tài sản tài chính.

Theo các quy định mới (bắt đầu áp dụng từ ngày 1 tháng Giêng năm 2015) cả bà Mary lẫn ông Bob sẽ được lãnh cùng một mức Tiền Cấp dưỡng Hưu.

Các mức này có hiệu lực vào ngày 20 tháng 9 năm 2014. Các tính toán giả định không có tài

sản hoặc thu nhập phải thẩm định nào khác.


Chi tiết thực tế: Nếu quý vị là người lãnh trợ giúp

lợi tức, điều này có nghĩa là quý

vị đang lãnh tiền cấp dưỡng hưu,

trợ cấp hay phụ cấp do chính

phủ Úc cấp.

Nếu quý vị vốn đã có nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng rồi thì sao?

Nếu quý vị là người lãnh trợ giúp lợi tức vào ngày 31 tháng 12 năm 2014 và có nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng đã được thiết lập trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015, nguồn thu nhập của quý vị sẽ được chước miễn và sẽ tiếp tục được thẩm định theo các quy định hiện hành.Nếu quý vị chọn đổi nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hiện có sang một sản phẩm mới, hoặc

mua một sản phẩm mới sau ngày 1 tháng Giêng năm 2015, các sản phẩm mới sẽ được thẩm

định theo các quy tắc giả định này.

Nếu quý vị cho rằng sẽ có lợi cho mình hơn theo các quy tắc giả định mới, quý vị có thể linh

động đổi sản phẩm của mình và được thẩm định theo quy định mới.


Tiêu chuẩn chước miễn sẽ không bị ảnh hưởng nếu quý vị:

• thay đổi số tiền quý vị rút ra từ nguồn thu nhập dựa trên tài khoản được chước miễn; hoặc

• thay đổi thành phần của các khoản đầu tư nội trong nguồn thu nhập dựa trên tài khoản

được chước miễn.

Quý vị sẽ bị mất tiêu chuẩn chước miễn nếu quý vị đổi sang một nguồn thu nhập dựa trên tài

khoản khác sau ngày 1 tháng Giêng năm 2015.

Nếu quý vị có nguồn thu nhập dựa trên tài khoản được chước miễn và quý vị không còn được

lãnh trợ giúp lợi tức như tiền cấp dưỡng hưu hay trợ cấp vào ngày 1 tháng Giêng năm 2015

hoặc sau ngày này, các quy định chước miễn sẽ không được áp dụng. Nếu sau đó quý vị bắt

đầu lãnh trợ giúp lợi tức nữa, nguồn thu nhập dựa trên tài khoản của quý vị sẽ được thẩm định

theo các quy tắc giả định.

Nếu người phối ngẫu của người lãnh trợ giúp lợi tức trực tiếp có nguồn thu nhập dựa trên tài

khoản, nhưng người phối ngẫu không lãnh trợ giúp lợi tức, thì các quy tắc giả định sẽ được áp

dụng đối với nguồn thu nhập của người phối ngẫu kể từ ngày 1 tháng Giêng năm 2015. Nói

cách khác, nguồn thu nhập này sẽ không được chước miễn. Điều này có thể ảnh hưởng đến

mức trợ giúp lợi tức của người lãnh trợ giúp lợi tức.


Liệu những người thụ hưởng kế thừa sẽ tiếp tục được thẩm định theo các quy tắc trắc nghiệm lợi tức áp dụng trước ngày 1 tháng Giêng năm 2015 hay không?

Nói chung, có—vì các điều khoản chước miễn được áp dụng đối với nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng và không áp dụng với cá nhân người nắm nguồn thu nhập này. Miễn là các sản phẩm ban đầu không thay đổi sang sản phẩm mới, các quy chế chước miễn sẽ không bị ảnh hưởng.Điều này áp dụng khi nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng sẽ tự động được chuyển cho

người thụ hưởng khi người thụ hưởng chính qua đời và người thụ hưởng kế thừa đang lãnh trợ

giúp lợi tức khi các nguồn thu nhập được chuyển sang cho người này.

Người thụ hưởng chính (Primary beneficiary) là gì?

Người thụ hưởng chính là người đang nắm giữ nguồn thu nhập.

Người thụ hưởng kế thừa (Reversionary beneficiary) là gì?

Người thụ hưởng kế thừa là người sẽ được hưởng tiền hưu của quý vị như là nguồn

thu nhập - có nghĩa là, khi quý vị qua đời các khoản tiền hưu của quý vị sẽ được

chuyển sang cho người này. Chỉ có người phối ngẫu, con cái và người phụ thuộc

nhất định mới hội đủ điều kiện để trở thành người thụ hưởng kế thừa.


Nếu tôi lấy khoản thu nhập nhiều hơn hoặc ít hơn từ nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng thì điều đó có ảnh hưởng gì đến Tiền Cấp dưỡng Hưu của tôi?

Các quy tắc giả định sẽ bắt đầu có hiệu lực vào ngày 1 tháng Giêng năm 2015 sẽ giả dụ nguồn thu nhập của quý vị là ở một mức thu nhập nhất định, bất kể quý vị rút ra bao nhiêu. Theo social security income test (trắc nghiệm lợi tức an sinh xã hội) hiện tại đối với nguồn thu nhập dựa trên tài khoản hưu bổng, người có thể có đủ khả năng để rút ra khoản thu nhập ít lần hơn sẽ có lợi thế.Những thay đổi có hiệu lực vào ngày 1 tháng Giêng năm 2015 này sẽ loại bỏ bất kỳ việc người ta

sắp xếp các khoản tiền rút ra theo dụng ý của họ, vì tất cả các số tiền trong một nguồn thu nhập

dựa trên tài khoản đều sẽ được thẩm định theo các quy tắc giả định.


Nơi để tìm hiểu thêm thông tin

Centrelink có Nhân viên Dịch vụ Thông tin Tài chính (Financial Information Services) để cung cấp cho quý vị thông tin về các quy tắc giả định và các vấn đề khác liên quan đến tiền cấp dưỡng hưu và phụ cấp an sinh xã hội.Quý vị có thể gọi điện thoại số 132 300 để tìm hiểu thông tin miễn phí từ Dịch vụ Thông tin Tài

chính (Financial Information Services) của Centrelink. Quý vị cũng có thể tìm hiểu thêm về các quy

tắc giả định, quy chế chước miễn đối với giả định và những bằng chứng quý vị cần phải cung cấp

cho Bộ Dịch vụ Nhân sinh tại trang mạng (www.humanservices.gov.au).

Người lãnh trợ cấp của Bộ Cựu Chiến binh có thể vào trang mạng www.dva.gov.au của Bộ Cựu

Chiến binh (DVA) hoặc gọi điện thoại cho DVA qua số 133 254 hoặc số điện thoại gọi miễn phí

nếu gọi từ vùng nông thôn của Úc qua số 1800 555 254.

Tại trang mạng www.dss.gov.au của Bộ Dịch vụ Xã hội (Department of Social Services - DSS) có

thông tin về các quy tắc giả định. Quý vị cũng có thể gởi thắc mắc về chính sách này bằng thư

điện tử (email) đến DSS theo chi tiết này: [email protected]

Nếu muốn tìm chi tiết hướng dẫn về tài chính cho mình, quý vị có thể tìm tại trang mạng

SmartMoney (www.moneysmart.gov.au) của Ủy hội Chứng khoán và Đầu tư của Úc (Australian

Securities and Investments Commission - ASIC).


Liên lạc với chúng tôi

Rates and Means Testing Policy Branch

Department of Social Services

PO Box 7576 Canberra BC 2610

Thư điện tử (Email): [email protected]

Quý vị có thể tìm ấn phẩm này tại trang mạng DSS

DSS

1441

.10.

14

Documents

Tập hướng dẫn về - dss.gov.au · 2 TữP HđổNG DẽN Vữ THÔNG TIN V NHưNG T HAY ợụI ợừI VổI G Iă ợậNH ISBN 978-1-925007-67-1 Ngoại trừ Huy hiệu