Términos Integra Mod II 2 Proyecto en Operación Agroganadera Muraza 17-06-2014

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"Bajo protesta de decir verdad manifiesto que conozco y estoy de acuerdo con el contenido de mi

estudio de inversin"

SECRETARIA DE ECONOMIA

INSTITUTO NACIONAL DE LA ECONOMIA SOCIAL

ESTUDIO DE INVERSION

TERMINOS DE REFERENCIA: MODALIDAD II.2

PROYECTO EN OPERACION

FORTALECIMIENTO DE LA CADENA PRODUCTIVA DE MAIZ BLANCO A TRAVES DE LA INNOVACION TECNOLOGICA Y DESARROLLO DE CAPACIDADES

EMPRESA SOCIAL: AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L. DE C.V.

DOMICILIO FISCAL: CALLE JUREZ 145, EL JAZMN, SAN GABRIEL, JALISCO C.P. 49740

REPRESENTANTE LEGAL: ISIDRO CESAR MURGUIA MAGAA

ELABOR: Ing. Vladimir Nikolai May Tzun

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I. RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................................................................................. 4

II. DESARROLLO ............................................................................................................................................................... 5

a) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante: ........................................................................................... 5

b) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los integrantes ..................................................................... 6

c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad ....................................................... 6

d) Apreciacin de beneficios ........................................................................................................................................... 6

1. OBJETIVOS Y METAS .............................................................................................................................................................. 6

a) Objetivos..................................................................................................................................................................... 6

b) Metas ......................................................................................................................................................................... 7

2. ASPECTOS DE MERCADO ........................................................................................................................................................ 7

a) Descripcin del producto o servicio ............................................................................................................................ 7

b) Demanda .................................................................................................................................................................... 8 i. Caractersticas generales ................................................................................................................................................ 8 ii. Compradores identificados ............................................................................................................................................. 8 iii. Ventajas de su producto ................................................................................................................................................. 9

c) Oferta ......................................................................................................................................................................... 9 i. Principales competidores ................................................................................................................................................ 9 ii. Ventajas sobre sus competidores ................................................................................................................................. 10

d) Programa de ventas ................................................................................................................................................. 10 i. Justificacin de programa de ventas ............................................................................................................................. 10 ii. Resumen de ventas anuales ......................................................................................................................................... 10

e) Comercializacin ...................................................................................................................................................... 10 i. Determinacin del precio de venta ............................................................................................................................... 10 ii. Esquema de comercializacin ....................................................................................................................................... 11 iii. Acciones de promocin y publicidad ............................................................................................................................ 11

3. ASPECTOS TCNICOS ........................................................................................................................................................... 12

a) Localizacin .............................................................................................................................................................. 12

b) Proceso productivo o de prestacin de un servicio ................................................................................................... 12 i. Descripcin ................................................................................................................................................................... 12 ii. Parmetros tcnicos ..................................................................................................................................................... 14 iii. Normatividad ................................................................................................................................................................ 15 iv. Relacin con el medio ambiente ................................................................................................................................... 15 v. Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas ................................................................................................. 16 vi. Programa de abasto ...................................................................................................................................................... 16

c) Tamao .................................................................................................................................................................... 18 i. Capacidad de instalacin .............................................................................................................................................. 18 ii. Justificacin de variaciones ........................................................................................................................................... 19

d) Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en vulnerabilidad .............................................. 20

e) Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa ................................................................................. 20 i. Calendario de ejecucin ................................................................................................................................................ 20 ii. Programa de ministraciones ......................................................................................................................................... 21

4. ASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES ................................................................................................................................... 21

a) Organizacin y funcionamiento ............................................................................................................................... 21

b) En su caso, poblacin en situacin de vulnerabilidad .............................................................................................. 30

c) Practicas a desarrollar por parte del OSSE ............................................................................................................... 30

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5. ACCIONES O SERVICIOS COMPLEMENTARIOS ............................................................................................................................ 31

6. ASPECTOS FINANCIEROS ...................................................................................................................................................... 34 i. Programa de inversin .................................................................................................................................................. 34 ii. Activos disponibles ....................................................................................................................................................... 35 iii. Flujo de efectivo anualizado ......................................................................................................................................... 35 iv. Indicadores ................................................................................................................................................................... 36

7. ANLISIS FODA Y PLAN DE DESARROLLO FUTURO DEL PROYECTO PRODUCTIVO .............................................................................. 37

a) Anlisis FODA ........................................................................................................................................................... 37

b) Plan de desarrollo futuro .......................................................................................................................................... 37

III. SITUACION ACTUAL DEL PROYECTO PRODUCTIVO (PREVIO A LA SOLICITUD DE APOYO AL INAES) ........................... 38

1. PRODUCCIN Y VENTAS ANUALES .......................................................................................................................................... 38

2. PROGRAMA DE ABASTO ACTUAL ............................................................................................................................................ 39

3. PROCESO (S) PRODUCTIVO ACTUAL ....................................................................................................................................... 39

4. LOCALIZACIN Y TAMAO.................................................................................................................................................... 40

5. ORGANIZACIN ACTUAL ...................................................................................................................................................... 40

6. SITUACIN FINANCIERA Y FISCAL ........................................................................................................................................... 40

a) Balance general ........................................................................................................................................................ 41

b) Estados de resultados ............................................................................................................................................... 42

IV. VARIACION DE LA SITUACION ACTUAL ...................................................................................................................... 42

V. ANEXOS ..................................................................................................................................................................... 43

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I. RESUMEN EJECUTIVO

La sociedad AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L DE C.V. se encuentra integrada 14 por socios, y de los cuales 13 participan en el proyecto en el eslabn de la produccin primaria y principalmente en la rutinas de trabajo del cultivo de Maz Grano.

En esta ocasin han decidido solicitar el apoyo con el nombre FORTALECIMIENTO DE LA CADENA PRODUCTIVA DE MAIZ BLANCO A TRAVES DE LA INNOVACION TECNOLOGICA Y DESARROLLO DE CAPACIDADES para la modernizacin a travs de la compra maquinaria y equipo para ser utilizado en forma comunal y lograr tener disponibilidad de la maquinaria en forma oportuna y con la calidad necesaria que permita el aumento de la productividad.

AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L DE C.V. tiene como domicilio fiscal Jurez 145, El Jazmn, San Gabriel, Jalisco, Mxico. C.P. 49740. La sociedad se encuentra ubicada en: Sector: Agricultura, cra y explotacin de animales, aprovechamiento forestal, pesca y caza, Subsector: agricultura, Rama: cultivo de semillas oleaginosas, leguminosas y cereales, Clase: cultivo de maz grano, Actividad econmica: maz (grano), cultivo En el Mxico actual la produccin y comercializacin de los productos del campo as como la adquisicin de materias primas, es cada da ms complejo, siendo uno de los principales problemas y retos a los que se tienen que enfrentar los productores agropecuarios, aunado al acaparamiento que algunos empresarios coyotes de varias regiones llevan a cabo, originando dependencia y falta de oportunidades para integrarse a un esquema de produccin y comercializacin directa con los centros de distribucin del medio rural y de las grandes ciudades.

Otros aspectos que integran la problemtica de la produccin y comercializacin de los productos del campo son los siguientes: Minifundismo que no permite tecnificarse por el tamao reducido de las superficies explotadas, practica de una agricultura de temporal con baja tecnologa, bajos rendimientos e Incremento de los costos de produccin, falta de organizacin de los productores para hacer uso comn de algunos equipo, y escasa o nula integracin de los productores hacia la industria.

A partir de esta situacin actual, surge la idea de inversin, como una forma de integrarse a una cadena de valor que permita ser ms competitivos, a travs de la compra consolidada de insumos, incremento de rendimientos por hectrea, mejora en la calidad de grano, disminucin en los costos de produccin, generacin de empleos y comercializacin en comn. Desde hace 6 aos la sociedad AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L DE C.V. realizara la proveedura de maz grano blanco a su principal cliente la compaa Pepsi Co, a travs de su marca SABRITAS, Actualmente se conform la Unin de sociedades AGRICULTORES INNOVADORES DEL SUR DE JALISCO U.S.P.R. DE R.L. DE C.V. cuya empresa incorpora a 15 sociedades similares localizadas en el Sur y Sureste del Estado de Jalisco con el propsito principal de impulsar el desarrollo econmico de la regin a travs de proyectos que permitan mejorar la calidad de vida de los integrantes.

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El resumen de las aportaciones no se considera otras fuentes de financiamiento, nicamente a INAES y aportacin del grupo social, quedando de la siguiente forma:

Cuadro 1. Resumen de inversiones por fuente de inversin

CONCEPTO IMPORTE EMPRESA APORTACION

INAES

CANTIDAD ($) 1,869,900 369,900 1,500,000

PORCENTAJE 100% 20% 80%

II. DESARROLLO

a) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante:

La sociedad AGROGANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L. DE C.V. se integra por 14 socios de los

cuales, 6 son hombres y 8 mujeres, la edad promedio de los socios es de 46 aos y con ingreso

promedio de menos de 47,873 pesos/ao.

Los ingresos principales provienen de la produccin de maz de temporal, es decir, de la agricultura,

los cuales son en una sola exhibicin y una vez al ao. El resto del ao se dedican a trabajar como

jornaleros en las granjas de cerdos e invernaderos que se encuentran cercanos a la localidad.

Los medios de produccin de la sociedad son los siguientes: Terrenos

a. Cerril y otras b. Agostadero c. Temporal 164 Hectreas d. Riego de bombeo

Maquinaria a. Tractor b. Subsuelo c. Rastra d. Niveladora e. Sembradora f. Fumigadora g. Fertilizadora h. Trilladora

Equipo a. Mochilas aspersoras 12 Piezas b. Mochilas fertilizadoras 12 Piezas

Para llevar a cabo, las actividades principales que se requieren en el proceso productivo, se gestiona

la contratacin de maquinaria de subsuelo, rastra, sembradora y trilladora. La forma de produccin es

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la del modelo productivo Temporal Mecanizado con Fertilizacin (MTF), y bajo un paquete tecnolgico

definido por la sociedad y PepsiCo, quien es el cliente principal para la venta del grano.

La compra de insumos se realiza en forma consolidada y la venta se realiza en comn, en ambos

casos se realiza a travs de la sociedad, cuentan con seguro agrcola pero no la cobertura de precios,

y junto con la Fundacin Mexicana para el Desarrollo Rural A.C. se han desarrollado capacidades en

los mbitos productivos.

b) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los

integrantes

Una vez iniciada la puesta en marcha del proyecto, los primeros efectos sern en el rea productiva, principalmente en la maquinaria e implementos a travs de estos se lograra garantizar la densidad de siembra optima que es de 75,000 plantas, por otro lado, se realizara la siembra en las fechas necesarias y la aplicacin de productos en los tiempos establecidos en el paquete tecnolgico, el resultado al finalizar la cosecha es el aumento de los rendimientos y con ello se garantiza el aumento de la productividad.

Por otro lado y en los aspectos de desarrollo de capacidades la sociedad podr identificar las necesidades de manera particular en su organizacin y con ello establecer planes de mejora, que les permita tener mayor eficiencia y eficacia en su proceso productivo.

Mediante el estudio de mercado, se podr identificar quienes son los dems actores que participan en el eslabn de transformacin o consumidor directo, esto con el fin de darle mayor valor a la cadena.

c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y

comunidad

En relacin a los socios y su familia, con un aumento de productividad garantizara mejores dividendos para los socios y esto tendr como beneficios: mejor educacin, salud y vestido para los hijos, adquisicin de activos para garantizar la produccin de Maz. En cuanto a la comunidad se promueve el desarrollo econmico regional a partir de reactivar la actividad econmica del Maz y esto genera mayor flujo de efectivo en la regin lo cual, genera mayores oportunidades en empleos.

d) Apreciacin de beneficios

La apreciacin de los beneficios se tendr al finalizar el ciclo del cultivo, es decir, con el resultado de la cosecha, ya que se observara mayores utilidades para el socio, la durabilidad ser por el tiempo que la produccin no sea afectada por algn siniestro, causado por un evento climatolgico.

1. Objetivos y metas

a) Objetivos

Contribuir al incremento de la productividad de los socios de AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. de R.L. a travs de tecnologas innovadoras, cambio de rutinas

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productivas y prcticas organizacionales en la cadena productiva de Maz Blanco como medios que permitan satisfacer las demandas del mercado meta detectado.

b) Metas

Meta/ao 1 2 3 4 5

Volumen de produccin (ton) 1889 2249 2294 2674 2728

Monto de las ventas ($) 6,958,654 8,283,145 8,448,808 9,848,896 10,045,874

Total de las fuentes de trabajo 1582 1614 1646 1679 1712

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao

Jvenes Adultos Poblacin en situacin de vulnerabilidad

18 a 29 aos 30 a 59 aos Adultos de 60 o ms

aos

Personas con discapacidad

1 2 3 4 5

Mujeres

Hombres 787 795

Total 787 795 0 0 0 0 0 0

2. Aspectos de mercado

a) Descripcin del producto o servicio

El producto a ofertar es MAIZ GRANO BLANCO del hibrido Caimn cuyo tipo es de consumo intermedio para proveer a la compaa Pepsi Co. a travs de la marca SABRITAS, como subproducto se obtiene las pacas de Maz. Las especificaciones de calidad por parte del cliente son las siguientes:

PROPIEDADES Maz blanco

VERDE ROJO

Densidad (g/l) 721-1000 3

Grano Chico (%) 0 1 >1

Grano Roto (%) 0 3 >3

Grano Daado Total (a+b+c) (%) a+b+c = 3 max >3

a) Por calor (%) 0 3 >3

b) Por insectos (Picados)(%) 0 3 >3

c) Por hongos (%) 0 3 >3

Impurezas (%) 0 2 >2

Infestacin Ausente Presente

Piedras Ausente Presente

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Grano Estrellado Interno (%) 0 2 >2

Grano Estrellado Externo (%) 0 2 >2

Germinacin (%) 95-100 3

Olor Caracterstico No Caracterstico

La presentacin para el cliente es a granel y la unidad de medida es toneladas mtricas.

b) Demanda

i. Caractersticas generales

De acuerdo al tipo de producto de consumo intermedio, estos son demandados en los procesos

productivos de las empresas para ser transformados, en este caso, a la lnea comercial botanas de

Maz. Siendo el comprador nico, la empresa SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. y cuya planta a

abastecer es la ubicada en la Avenida Moctezuma 2300, Ciudad del Sol, Zapopan, Jalisco. Dentro de

los principales productos que demanda son: Maz, papa y aceite vegetal, principalmente de origen

nacional.

El volumen a requerir por parte de SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. es de 24,000 toneladas anuales, las

cuales garantizan la produccin de botanas de Maz a lo largo de ao.

ii. Compradores identificados

Producto Compradores Ubicacin Cantidad

(Toneladas) Periocidad

Porcentaje de ingreso

para el proyecto

Documento que sustenta sus ventas

Condiciones de pago

Maz grano blanco

SABRITAS S. DE R.L. DE C.V.

Planta Zapopan: Centro de

acopio San

Gabriel, Jalisco

1,889

Anual 100% Carta de

intencin de compra

Efectivo

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iii. Ventajas de su producto

SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. durante 6 aos han consumido y consumir el producto, Maz grano

blanco, a la sociedad AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L. DE C.V. por las siguientes

razones, la sociedad garantiza

a. Realizar la produccin primaria del hibrido seleccionado por SABRITAS S. DE R.L. DE

C.V. lo cual permite a la empresa el abasto de su insumo principal para la fabricacin

de botanas.

b. Proveer el volumen pactado y cumpliendo con las especificaciones de calidad, lo cual

permite a la empresa realizar el proceso de produccin de botanas con productividad y

eficiencia.

c) Oferta

i. Principales competidores

Nombre Producto Volumen a ofertar

(Ton)

Precio de venta

Condiciones de venta

Otras condiciones

Calidad

Los Villalvazo S.C. de R.L.

Maz grano blanco

3,000 $3,300.00 Contado

Cuentan con un silo para el

almacenamiento de Maz y bascula

Hbridos diferentes

Calidad de maz con

abundante piedra

Pablo Luis Juan S.P.R. de R.L.

de C.V.

Maz grano blanco

4,000 $3,300.00 Contado

Cuentan con un silo para el

almacenamiento de Maz y bascula

nicamente siembran

hibrido cimarrn

FINCA Tecalitlan S.C. Maz grano blanco

2500 $3,300.00 Contado

Grano daado, lo

cual no garantiza el

abasto

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ii. Ventajas sobre sus competidores

AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L. DE C.V. cuenta con una proveedura de largo plazo con

el cliente actual, principalmente por garantizar: hibrido, volumen y calidad. Por otro lado, se ha

conformado una Unin de 15 sociedades la cual a travs de ella se administrara la venta en comn de

granos a SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. y con ello se pretende satisfacer el 50 % de la demanda

anual del cliente.

d) Programa de ventas

i. Justificacin de programa de ventas

La venta a realizar ser anual, en el mes de diciembre una vez que se haya terminado el ciclo del

cultivo de Maz, y el grano alcance el 14 % de humedad. En relacin al subproducto pacas de maz,

esta no se vender, nicamente se utilizara para el consumo del ganado que cuenta la sociedad.

ii. Resumen de ventas anuales

Producto Unidad de

Medida Precio

Unitario

Unidades Anuales

1 2 3 4 5

Maz blanco, grano Tonelada

3,682.87

1,889

2,249

2,294

2,674

2,728

1 2 3 4 5

Pesos 6,958,654 8,283,145 8,448,808 9,848,896 10,045,874

Producto

Maiz blanco, grano

Unidad de Medida Precio UnitarioUnidades Anuales

3,682.87$

e) Comercializacin

i. Determinacin del precio de venta

El precio del Maz se determina de acuerdo al mercado internacional y principalmente de acuerdo a la

bolsa de valores de Chicago, la cual se rige de acuerdo a la Ley de la oferta y demanda, con el fin de

tener los datos se tom como referencia el precio internacional del da 25 de abril del 2014 y cuyo

precio es de $ 3, 682.87 Pesos por tonelada de Maz Blanco.

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MEMORIA DE CALCULO PARA LA DETERMINACION DEL PRECIO (A+B+C) = 3,682.87$ TONELADA

http://www.aserca.gob.mx/riesgos/Coberturas/Tablas/Documents/maiz.pdf

PRECIO DE FUTURO AL DIA 25-abr-14

85%

28,808.97$

LA PRIMA CORRESPONDE A

1 127 TON

LIQUIDACIONES DE COBERTURA Y COMPENSACION DE BASES

RECUPERACION PARTICIPANTE

40.03$

COSTO PRIMA POR

TON

15,318.67$

POR TONELADA (B)

120.62$ 333.51

COMPENSACION DE BASES ( C )

33,892.91$ 5,083.94$

15%

CONTRATO =

PRECIO PRIMA MXP*

APORTACIONES

USD DLRS/TON

202.45

TIPO DE CAMBIO FIX

13.101

PRECIO EN MXP (A)

3,228.74$

BASE USD DLR/TON

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ii. Esquema de comercializacin

Para garantizar la proveedura del producto, maz grano blanco y de acuerdo a los lineamientos establecidos, la recepcin del grano se realizara en los Silos, Bodegas, y domicilios establecidos por SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. y particularmente para la zona de San Gabriel ser en los Silos Los Villalvazo S.C. de R.L. Para ello, la sociedad cuenta con las rutinas de trabajo establecidas, las cuales son: Logstica de cosecha y distribucin: esta rutina de trabajo se realiza en conjunto con los socios de la sociedad y se toma como base la fecha de siembra para calcular la fecha de cosecha, a partir de esa actividad se disea el recorrido que realizara la maquina cosechadora iniciando por las zonas ms secas y con humedades del 14 al 15 %. Una vez realizada la cosecha, se contratan a camiones de 10 y 18 toneladas para acarrear el producto del campo hacia la reciba de grano. Reciba: Los camiones provenientes del campo, llegan a la reciba para ser pesados, analizados y descargados, la descarga depender del anlisis de calidad y se dictaminara como positivo o negativo.

iii. Acciones de promocin y publicidad

La nica accin que se realiza es la impresin de facturas, en donde se incluye el logotipo de la

sociedad, as como la actualizacin de datos de proveedores, esta ltima no tiene costo.

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3. Aspectos tcnicos

a) Localizacin

La sociedad tiene como domicilio fiscal Jurez 145, El Jazmn, San Gabriel, Jalisco, Mxico. C.P.

49740, y el proyecto se desarrollara en los predios los socios, los cuales se encuentran situados en el

ejido del Jazmn, y la cual se certifica con el documento expedido por el comisariado ejidal, los

predios en donde se realizan las rutinas de trabajo tales como: preparacin de suelos, siembra,

fertilizacin, control de plagas y malezas y cosecha.

El Jazmn, se encuentra a 20 km de la cabecera municipal y se cuenta con acceso a carretera de asfalto, para llegar a la localidad se debe de utilizar la carretera de Ciudad Guzmn- Autlan y en el kilmetro 36.5 se encuentra la localidad, la mayora de los predios se encuentran dispersos alrededor de la localidad, entre brechas y carreteras de terracera.

Para llegar al predio de 65-00-00 el cual pertenece a la sociedad, se requiere llegar a la cabecera municipal, la ruta de acceso es utilizar la carretera Ciudad Guzmn- Autln, y en el lugar conocido como 4 caminos, girar a la derecha en direccin a la Localidad de San Gabriel, 100 metros antes de llegar la entrada de la localidad girar a la derecha y tomar un camino de terracera hacia el rancho el Carpintero, llegando al rancho ah se deber de tomar la brecha hacia el ejido La Mesa y en el km 1 se encuentra el predio. Se anexa ruta de acceso.

Debido a que es una actividad primaria los servicios con los que cuenta los predios son accesos a travs de brechas y caminos de terracera, se cuenta con una gasolinera que cuenta con disel y gasolina, se cuentan con tiendas de agroqumicos para el abastecimiento de insumos y refaccionarias para maquinaria.

La zona de San Gabriel est considerada como una zona de potencial productivo alto, debido a que los requerimientos agroecolgicos del cultivo se adaptan a la zona tales como suelo, clima, precipitacin y horas luz. Se anexa documento expedido con paquete tecnolgico de la zona y validado por SAGARPA.

Por esta razn la localizacin genera una ventaja para el ptimo desarrollo del cultivo, en cuanto a vas de acceso la zona cuenta con caminos de terracera y asfalta y brechas, lo cual facilita el acceso a predios para las rutinas de trabajo del cultivo, pero de igual forma para salida de la cosecha.

b) Proceso productivo o de prestacin de un servicio

i. Descripcin

La cadena productiva de Maz blanco, se integra por los siguientes eslabones de la cadena: abasto,

produccin, acopio, transformacin, vendedor final y consumidor, como se observa en la imagen:

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Dentro de la cadena AGRO GANADERA MURAZA S.P.R. DE R.L. DE C.V. se encuentra en el

eslabn de produccin, y las etapas del proceso productivo estn dirigidas al aumento de

productividad, que a continuacin se describen:

DIAGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO

RUTINA DE TRABAJO INSUMOS E F M A M J J A S O N D SUBSUELO

SELECCIN DEL TERRENO RASTRA

SIEMBRA

SUBSUELO APLICACIN DE PREEMERGENTE

RASTRA APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL

APLICACIN DE INSECTICIDA

SEMILLA MAIZ CAIMAN APLICACIN DE HERBICIDA MANUAL

LORPAC 5G APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL

FERTILIZANTE 27-69-60 APLICACIN DE INSECTICIDA

TRILLA

CONTROL DE MALEZAS HEAT TRASLADO A LA RECIBA

HARNESS XTRA GESTION DE LA VENTA

FERTILIZACION APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL FERTILIZANTE 92-00-00 INTEGRACION DE DOCUMENTACION

ELABORACION DE FACTURAS

CONTROL DE PLAGAS APLICACIN DE INSECTICIDA PALGUS PAGOS A SOCIOS

CAPACITACION

HEAT ASESORIA TECNICA EN PARCELAS

FINALE ULTRA COMPRA CONSOLIDADA DE INSUMOS

GESTION DEL SEGURO AGRICOLA

FERTILIZACION APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL FERTILIZANTE 92-00-00 GESTION DE APOYOS GUBERNAMENTALES

FORTALECIMIENTO DE

CONTROL DE PLAGAS APLICACIN DE INSECTICIDA DISPARO

COSECHA TRILLA Y TRASLADO

PACAS RASTRILLADA Y ELABORACION PACAS

ACOPIO ACOMODADO

APLICACIN DE HERBICIDA MANUALCONTROL DE MALEZAS

FASE DEL PROCESO PRODUCTIVO

SIEMBRA

SIEMBRA, 1 FERTILIZACION

Y CONTROL DE PLAGAS DE

SUELO

APLICACIN DE PREEMERGENTE

PREPARACION DEL TERRENO

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En el diagrama se observa las etapas del proceso productivo y sus respectivas rutinas de trabajo, cabe

resaltar que este proceso productivo es que se realiza en la sociedad y est diseado para alta

productividad. Los responsables de cada rutina de trabajo, se describen a continuacin:

AREA RUTINA DE TRABAJO RESPONSABLE

PRODUCTIVA

SUBSUELO OPERADOR DE MAQUINARIA

RASTRA OPERADOR DE MAQUINARIA

SIEMBRA OPERADOR DE MAQUINARIA

APLICACIN DE PREEMERGENTE OPERADOR DE MAQUINARIA

APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL PRODUCTOR Y JORNALEROS

APLICACIN DE INSECTICIDA OPERADOR DE MAQUINARIA

APLICACIN DE HERBICIDA MANUAL PRODUCTOR Y JORNALEROS

APLICACIN DE FERTILIZACION MANUAL PRODUCTOR Y JORNALEROS

APLICACIN DE INSECTICIDA PRODUCTOR Y JORNALEROS

TRILLA PRESTADOR DE SERVICIOS DE MAQUILA

TRASLADO A LA RECIBA PRESTADOR DE SERVICIOS DE MAQUILA

RASTRILLADA OPERADOR DE MAQUINARIA

ELABORACION DE PACAS OPERADOR DE MAQUINARIA

ACOPIO Y ACOMODADO OPERADOR DE MAQUINARIA Y JORNALEROS

COMERCIAL

GESTION DE LA VENTA CONSEJO DE ADMINISTRACION

INTEGRACION DE DOCUMENTACION CONSEJO DE ADMINISTRACION

ELABORACION DE FACTURAS CONTADOR

PAGOS A SOCIOS CONSEJO DE ADMINISTRACION

EDUCACION CAPACITACION FMDR A.C.

ASESORIA TECNICA EN PARCELAS FMDR A.C.

ADMINISTRACION

COMPRA CONSOLIDADA DE INSUMOS CONSEJO DE ADMINISTRACION

GESTION DEL SEGURO AGRICOLA CONSEJO DE ADMINISTRACION

GESTION DE APOYOS GUBERNAMENTALES CONSEJO DE ADMINISTRACION

ii. Parmetros tcnicos

De acuerdo al paquete tecnolgico validado por la SAGARPA, a continuacin se detalla el siguiente

con los parmetros productivos.

CONCEPTO DESCRIPCIN Caractersticas del rea Altitud, 1360 a1790 msnm, temperatura media de 19.7 a 22.5 C (Junio a

Octubre) y precipitacin media anual de 600-850 mm

Preparacin del terreno Un subsuelo en suelos compactados y dar dos pasos de rastra. Aplicar mejorador del suelo (si existe el problema de acidez) incorporndolo antes del ltimo rastreo.

Variedades* Caimn y Cimarrn

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Siembra Distancias entre surco 80 cm y entre plantas 6 plantas por metro lineal.

Fecha de siembra Del 25 de mayo al 5 de Julio

Densidad de poblacin* 75,000 plantas por ha

Fertilizacin Formula de fertilizacin: 211-46-60 Fuente de fertilizacin: Fosfato diamonico DAP 18-46-00 Cloruro de potasio KCL 00-00-60 Urea 46-00-00 Oportunidad de fertilizacin: Aplicar 150 kg y 100 kg de fosforo y nitrgeno al momento de la siembra. 200 kg de nitrgeno en V8 Y 200 kg de nitrgeno en V10.

Control de maleza Preemergencia: Harness + Heat, en dosis de 2.0 L/ha + 35 gr./ ha., para maleza de hoja ancha y angosta. Post emergencia: aplicar Finale ultra, en dosis 2 lt/ en aplicaciones dirigidas. La aplicacin en preemergencia debe ser mecanizada y disueltos los herbicidas en 200 litros de agua.

Control de plagas Plagas del suelo: aplicar Lorpac 5% G, en dosis de 20 Kg., en la siembra. Plagas del follaje (gusano cogollero): aplicar Palgus 70 ml/ha dirigido al cogollo ; la dosis depender de la intensidad de la infestacin. Tambin puede aplicar Disparo, en dosis de 0.75 lt/ha durante la etapa vegetativa conviene aplicar al encontrar daadas 20 de cada 100 plantas muestreadas al azar.

Cosecha Cuando el grano haya alcanzado el 14% de humedad

Rendimiento promedio esperado (ton/ha) 6.0

Costo de produccin/ha ($)** 15,893

Ingreso bruto/ha ($)*** 22,200

Relacin B/C 1.40

iii. Normatividad

De acuerdo al tipo de proyecto y de acuerdo a la produccin primaria en el cultivo de Maz, se enlistan

las normas oficiales mexicana y normas mexicanas:

NMX-FF-034-1995-SCFI: PRODUCTOS ALIMENTICIOS NO INDUSTRIALIZADOS- MAIZ (Zea Mays)-

ESPECIFICACIONES Y METODOS DE PRUEBA.

Para atender a esta norma, SABRITAS S. DE R.L. DE C.V. ha tomado como base los parmetros de

calidad que dicta la norma, la cual se clasifica en Mxico 1, y desde hace 6 aos se ha venido

cumpliendo la norma.

iv. Relacin con el medio ambiente

La produccin de Maz se caracteriza por utilizar productos qumicos tales como el uso de fertilizantes

qumicos y agroqumicos, los cuales pueden llegar a perjudicar el medio ambiente, principalmente el

suelo y los mantos freticos.

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Por otro lado, el exceso de utilizacin de maquinaria y sin un manejo adecuado puede llegar a

compactar el suelo y disminuir la fauna microbiana generadora de materia orgnica.

Ante esta situacin, la sociedad ha generado medidas para disminuir estos riesgos los cuales son:

Riesgo Medida

Contaminacin de mantos freticos por no dar un

tratamiento adecuado a botes.

Utilizar dosis adecuado de productos

qumicos

Recoleccin de botes de agroqumicos

campo limpio

Compactacin en suelos Utilizacin de implemento subsuelo

Labranza de conservacin

Utilizacin de mejoradores de suelos

v. Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas

La sociedad a lo largo de varios aos ha desarrollado las rutinas de trabajo que pertenecen al eslabn

de la produccin primaria, en ella han generado conocimientos y habilidades que han permitido

mantener los indicadores productivos estables, sin embargo, para el desarrollo del presente proyecto,

la innovacin tecnolgica y el desarrollo de capacidades es el xito del proyecto ya que no solo se

requiere de la inversin fija, sino esta es complemento de ellas.

Por tal motivo dentro de la cadena de produccin primaria se consideran mbitos, procesos

productivos y rutinas de trabajo, las cuales dentro de ellas la sociedad ya cuenta con la experiencia y

no es necesaria, pero existen otras que son necesarias. Para ello se anexa en el presente el

programa de trabajo de cada uno de los servicios que la sociedad requiere.

vi. Programa de abasto

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Materias primas, insumos,

servicios, mano de obraCantidad

Unidad de

Medida

Costo

unitarioCosto total

Proveedor

consideradoPeriodicidad

TRABAJADOR PERMANENTE 1400 DIA $ 63.77 $ 89,278

AGRO GANADERA

MURAZA S.P.R. DE

R.L. DE C.V. Diario

OPERADOR MAQUINARIA 84 DIA $ 150.00 $ 12,600

ALFONSO LEONEL

TORRES ALVAREZ Mensual

APLICACIN POSTEMERGENTE 315 JORNALES $ 150.00 $ 47,250

JORNALES A

CONTRATAR Anual

JORNALES APLICACIN

FERTILIZANTE 1 630 JORNALES $ 150.00 $ 94,500

JORNALES A

CONTRATAR Anual

JORNALES APLICACIN

FERTILIZANTE 2 630 JORNALES $ 150.00 $ 94,500

JORNALES A

CONTRATAR Anual

CONTADOR 12

SERVICIO

MENSUAL $ 450.00 $ 5,400

ANA TORRES

SERRANO Mensual

CAIMAN 393.75 Bolsa de 60 MIL $ 2,825.00 $1,112,344

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

HARNESS XTRA 945 Litros $ 175.00 $ 165,375

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

HEAT 157.5 Sobre 70 GR $ 259.00 $ 40,793

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

FINALE ULTRA 630 Frasco 900 ML $ 310.50 $ 195,615

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

DAP 945 Bulto 50 KG $ 420.00 $ 396,900

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

KCL 630 Bulto 50 KG $ 332.50 $ 209,475

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

TIGSAMAG (MICRO) 3150 Kilos $ 6.00 $ 18,900

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

UREA GRANULAR 2520 Bulto 50 KG $ 323.50 $ 815,220

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

PALGUS 315 Dosis 70 ML $ 125.00 $ 39,375

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

DISPARO 472.5 Litros $ 200.00 $ 94,500

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

LORPAC 5G 315 Bulto 20 kg $ 203.81 $ 64,200

PROFERNO S.A. DE

C.V. Anual

SEGURO AGRICOLA 315 Hectarea $ 1,435.00 $ 452,025

PROTECCION

COMPAA DE

SEGURO S.A. Anual

RENTA DE TIERRA 151 Hectarea $ 2,500.00 $ 377,500 EJIDATARIOS Anual

FLETES A LA RECIBA 1889.4645 Hectarea $ 100.00 $ 188,946

BONIFACIO

VILLALVAZO LARIOS Anual

MANTENIMIENTO DE TRACTOR 100

HRS SERVICIO 1 Servicio $ 2,400.00 $ 2,400

JOHN DEERE CIUDAD

GUZMAN Bimestral



JOHN DEERE CIUDAD

GUZMAN Bimestral



JOHN DEERE CIUDAD

GUZMAN Bimestral



JOHN DEERE CIUDAD

GUZMAN Bimestral

RASTRA 4725 Diesel $ 13.06 $ 61,709

COMBU EXPRESS

S.A. DE C.V. Anual

SIEMBRA 3150 Diesel $ 13.06 $ 41,139

COMBU EXPRESS

S.A. DE C.V. Anual

APLICACIN DE HERBICIDAS 2520 Diesel $ 13.06 $ 32,911

COMBU EXPRESS

S.A. DE C.V. Anual

APLICACIN DE INSECTICIDAS Y

FOLIARES 2520 Diesel $ 13.06 $ 32,911

COMBU EXPRESS

S.A. DE C.V. Anual

TRILLA 315 Hectarea $ 1,300.00 $ 409,500

BONIFACIO

VILLALVAZO LARIOS Anual

IMPRESIN DE FACTURAS 1 Servicio $ 500.00 $ 500

ANA TORRES

SERRANO Anual

COMISION DE BANCOS 12 Mes $ 700.00 $ 8,400 BANCOMER Mensual

PAPELERIA 1 Paquete $ 3,500.00 $ 3,500 COPY MANHERS Anual

VIATICOS Y TRASLADOS 12 Mes $ 350.00 $ 4,200 DIFERENTES Mensual

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c) Tamao

i. Capacidad de instalacin

La produccin de maz se realiza en los predios que cuenta la sociedad, dichos predios se encuentran en un rea delimitada con condiciones agroecolgicas similares, y por ser un proyecto para la adquisicin de maquinaria y equipo, el tamao del proyecto se muestra a continuacin:

MAQUINARIA Y/O EQUIPO TAMANO DEL PROYECTO

1.TRACTOR MODELO 5415 T.S. DE 66 HP A LA TOMA DE FUERZA Y 77 HP AL MOTOR

2890 HA 77 HP

2.DESVARADORA MODELO MX-6 ANCHO DE CORTE 1.83 MTS

357 HA 30 HP

3. SUBSUELO MODELO 913 DE 25 A 30 HP, ENGANCHE 3 PUNTOS

346 HA 75 HP

4.CULTIVADORA NIVELADORA NVH-240 XHD, ENGANCHE 3 PUNTOS

359 HA 77 HP

5. ASPERSORA DE AGUILONES MODELO SW-892.060 TANQUE DE 600 LTS.

454 HA 75 HP

6.RASTRILLO MOD SW620.001, ENGANCHE DE 3 PUNTOS

418 HA 75 HP

7.EMPACADORA DE FORRAJE MODELO 328 T.

357 HA 75 HP

a. TRACTOR MODELO 5415 T.S. DE 66 HP A LA TOMA DE FUERZA Y 77 HP AL MOTOR

AOS S.A. 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 945 964 983 1003 1023

Capacidad (%) 52% 41% 42% 43% 44% 45%

b. DESVARADORA MODELO MX-6 ANCHO DE CORTE 1.83 MTS

AOS S.A. 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 52% 88% 90% 92% 94% 95%

c. SUBSUELO MODELO 913 DE 25 A 30 HP, ENGANCHE 3 PUNTOS

AOS S.A 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 54% 91% 93% 95% 97% 99%

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d. CULTIVADORA NIVELADORA NVH-240 XHD, ENGANCHE 3 PUNTOS

AOS S.A 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 51% 88% 89% 91% 93% 95%

e. ASPERSORA DE AGUILONES MODELO SW-892.060 TANQUE DE 600 LTS.

AOS S.A 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 41% 69% 71% 72% 74% 75%

f. RASTRILLO MOD SW620.001, ENGANCHE DE 3 PUNTOS

AOS S.A. 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 52% 75% 77% 78% 80% 82%

g. EMPACADORA DE FORRAJE MODELO 328 T.

AOS S.A. 2013 2014 2015 2016 2017

Superficie (Ha) 185 315 321 328 334 341

Capacidad (%) 52% 88% 90% 92% 94% 95%

ii. Justificacin de variaciones

La variacin anuales corresponden a la superficie a sembrar por ao y el rendimiento estimado para

los siguientes ciclos de cultivo, estos rendimientos se garantizan con el desarrollo de capacidades y la

innovacin tecnolgica.

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2013 2014 2015 2016 2017

INVENTARIOS DE TERRENO

CERRIL Y OTRAS HA

AGOSTADERO HA

TEMPORAL HA 315 321 328 334 341

RIEGO DE BOMBEO HA

SUPERFICIE TOTAL DE TERRENO HA 315 321 328 334 341

SUPERFICIE CULTIVADA

MAIZ PV TMF HA 315 321 328 334 341

SUPERFICIE TOTAL DE TERRENO HA 315 321 328 334 341

RENDIMIENTO UNITARIO OBTENIDO

MAIZ PV TMF TON/HA 6 7 7 8 8

PRODUCCION TOTAL OBTENIDA

MAIZ PV TMF TON 1,889 2,249 2,294 2,674 2,728

TOTAL PRODUCIDO TON 1,889 2,249 2,294 2,674 2,728

PRECIOS DE VENTA

MAIZ GRANO BLANCO TIGRE Y CIMARRON $/TON 3,683 3,683 3,683 3,683 3,683

VENTAS

MAIZ GRANO BLANCO CAIMAN $ 6,958,654 8,283,145 8,448,808 9,848,896 10,045,874

6,958,654 8,283,145 8,448,808 9,848,896 10,045,874

PROYECCION DE INGRESOS (PESOS)

CONCEPTO U. MEDIDAAOS

TOTAL DE VENTAS

d) Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en

vulnerabilidad

No aplica para este proyecto.

e) Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa

i. Calendario de ejecucin

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APORTACIONES

EMPRESA INAES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

INVERSION FIJA 357,500$ 878,122$ 357,500$ -$ -$ -$ -$ 878,122$ -$ -$ -$ -$ -$

TERRENO 357,500$ 357,500$

1.TRACTOR MODELO 5415 T.S. DE 66 HP A

LA TOMA DE FUERZA Y 77 HP AL MOTOR 350,000$ 350,000$

2. EMPACADORA DE FORRAJE MODELO

328 T. 260,000$ 260,000$

3.CARGADOR FRONTAL AGRICOLA 553

STD. CUCHARON PARA PROPOSITO

GENERAL. 95,000$ 95,000$

4. SUBSUELO MODELO 913 DE 25 A 30 HP,

ENGANCHE 3 PUNTOS 35,000$ 35,000$

5. RASTRILLO MOD SW620.001,

ENGANCHE DE 3 PUNTOS 25,000$ 25,000$

6. ASPERSORA DE AGUILONES MODELO

SW-892.060 TANQUE DE 600 LTS. 42,500$ 42,500$

7. CULTIVADORA NIVELADORA NVH-240

XHD, ENGANCHE 3 PUNTOS 25,500$ 25,500$

8. DESVARADORA MODELO MX-6 ANCHO

DE CORTE 1.83 MTS 45,122$ 45,122$

INVERSION DIFERIDA 12,000$ 165,000$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 165,000$ -$ -$ -$ -$ -$

CAPACITACION 60,000$ 60,000$

CONSULTORIA 45,000$ 45,000$

ESTUDIO DE MERCADO 60,000$ 60,000$

ELABORACION DE PROYECTO 12,000$

CAPITAL DE TRABAJO -$ 456,878$ 456,878$ -$ -$ -$ -$ 456,878$ -$ -$ -$ -$ -$ -$

INSUMOS 456,878$ 456,878$ 456,878$

TOTAL 369,500$ 1,500,000$ 814,378$ -$ -$ -$ -$ 1,335,000$ 165,000$ -$ -$ -$ -$ -$

CONCEPTO

PROGRAMA DE INVERSIONES

ii. Programa de ministraciones

No. De Ministracion Fecha propuesta Monto solicitado Destino del recurso (Conceptos)

1 01-jun-14 350,000$ 1.TRACTOR MODELO 5415 T.S. DE 66 HP A LA TOMA DE FUERZA Y 77 HP AL MOTOR

2 30-jun-14 260,000$ 2. EMPACADORA DE FORRAJE MODELO 328 T.

1 01-jun-14 95,000$ 3.CARGADOR FRONTAL AGRICOLA 553 STD. CUCHARON PARA PROPOSITO GENERAL.

1 01-jun-14 35,000$ 4. SUBSUELO MODELO 913 DE 25 A 30 HP, ENGANCHE 3 PUNTOS

2 30-jun-14 25,000$ 5. RASTRILLO MOD SW620.001, ENGANCHE DE 3 PUNTOS

2 30-jun-14 42,500$ 6. ASPERSORA DE AGUILONES MODELO SW-892.060 TANQUE DE 600 LTS.

1 01-jun-14 25,500$ 7. CULTIVADORA NIVELADORA NVH-240 XHD, ENGANCHE 3 PUNTOS

1 01-jun-14 45,122$ 8. DESVARADORA MODELO MX-6 ANCHO DE CORTE 1.83 MTS

3 15-jul-14 60,000$ CAPACITACION

3 15-jul-14 45,000$ CONSULTORIA

3 15-jul-14 60,000$ ESTUDIO DE MERCADO

1 01-jun-14 456,878$ INSUMOS

4. Aspectos organizativos y sociales

a) Organizacin y funcionamiento

La sociedad est constituida desde el da 07 de Noviembre del 2011 y con una modificacin a su acta con fecha de 14 de abril de 2014, para el cambio del consejo de administracin y asumir los principios y valores de la Ley de Economa Social. El acta constitutiva cuenta con 14 socios, quienes en asamblea y con la mayora de votos designaron al consejo de administracin, el cual se encuentra constituido de la siguiente forma:

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La estructura de los rganos de gobierno queda de la siguiente forma:

CONSEJO DE ADMINISTRACION

PRESIDENTE: ISIDRO CESAR MURGUIA MAGAA

SUPLENTE: JOSE MARIA MURGUIA MAGANA

SECRETARIO: RAUL SOLIS RAMIREZ

SUPLENTE: ABEL MURGUIA MAGAA

TESORERO: FEDERICO ZAMORA CLAUSTRO

SUPLENTE: ALEJANDRA CARDENAS NAVA

PRIMER VOCAL: ABEL MURGUIA FERRER

SEGUNDO VOCAL: MARIA HERLINDA LOPEZ LOZADA

CONSEJO DE VIGILANCIA

TITULAR: RAQUEL NAVA AGUILAR

SUPLENTE IRMA ANGELICA RODRIGUEZ AGUILAR

ASAMBLEA

GENERAL

CONSEJO DE

ADMINISTRACION

CONSEJO DE

VIGILANCIA

PRESIDENTE SECRETARIO TESORERO TITULAR

SUPLENTE SUPLENTE SUPLENTE SUPLENTE

PRIMER

VOCAL

SEGUNDO

VOCAL

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Las funciones de los rganos de gobierno se describen a continuacin:

ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

Funciones

Conocer, discutir y aprobar, en su caso, las cuentas, balances anuales de LA SOCIEDAD, y conocer acerca de la distribucin de utilidades y de las recompensas, honorarios y gratificaciones a los miembros destacados de LA SOCIEDAD, al Consejo de Administracin, al Consejo de Vigilancia, y a las comisiones especiales que hayan aprobado dicha Asamblea Discutir y resolver sobre la forma en que los socios deben contribuir a la liquidacin de las prdidas del ejercicio o de los adeudos vencidos. Nombrar en su caso, a los miembros propietarios y suplentes del Consejo de Administracin, del Consejo de Vigilancia, al Administrador nico y al Gerente. Destitucin del Consejo de Administracin, Administrador nico, Consejo de Vigilancia, Gerente y Comisiones Especiales, por no cumplir con estos Estatutos, con los acuerdos de la Asamblea, por faltas graves que ameriten la destitucin, o por faltas sealadas en el Artculo 41 cuarenta y uno de la Ley General de Reforma Agraria. Aprobar o modificar, los Estatutos de la Sociedad y los Reglamentos de Trabajo y participacin de utilidades, que se celebren para cada programa o ejercicio social. Resolver sobre las iniciativas que formule el Consejo de Administracin, el Administrador nico, el Consejo de Vigilancia, el Gerente o los socios, siempre y cuando se asienten en el orden del da de la asamblea respectiva. Aplicar sanciones econmicas a los socios que no asistan a las Asambleas sin causa justificada, acorde con los lmites que la Asamblea fije y sin afectar el valor de las cosechas ni de los bienes de trabajo.

Responsabilidades:

Deber reunirse en forma ordinaria, cuando menos una vez al ao, y en forma extraordinaria cada vez que sea necesario.

Al trmino de cada ciclo de produccin, o anualmente, deber celebrarse una Asamblea de Balance y Programacin.

CONSEJO DE ADMNISTRACION

Funciones:

Administrar los negocios y bienes de LA SOCIEDAD, y cumplir los acuerdos de la Asamblea General.

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Adquirir los bienes muebles e inmuebles que requieran las necesidades de LA SOCIEDAD, o con el consentimiento de la Asamblea General. Ejercer a nombre de LA SOCIEDAD, actos generales de administracin y de dominio, pleitos y cobranzas, con todas las facultades generales y para suscribir ttulos de crdito y las que requieran clusula especial conforme a la Ley, en los trminos de los Artculos 2554 dos mil quinientos cincuenta y cuatro, prrafo primero y 2587 dos mil quinientos ochenta y siete del Cdigo Civil para el Distrito Federal y Territorios Federales, y sus correlativos de los Estados de la Federacin y 9. noveno de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, incluyendo adems la facultad de promover y desistirse del juicio de amparo y la de presentar denuncias y querellas penales. Proponer a la Asamblea General las normas de Administracin de LA SOCIEDAD, y las relativas a la comercializacin de sus frutos y productos, as como las de contratacin, operacin y otorgamiento de crdito a los socios. Nombrar las Comisiones de socios que sean necesarios para la mejor atencin de los negocios de LA SOCIEDAD, sealando a los nombrados las facultades que estimen necesarias; revocar tales nombramientos, indicando a la Asamblea General inmediata las razones de su accin. Presentar a la consideracin de la Asamblea General los nombramientos o renuncia del Gerente de LA SOCIEDAD, as como los permisos, licencias y prestaciones que soliciten este funcionario y los dems empleados de la Sociedad. Vigilar que los prstamos que recibe LA SOCIEDAD, y los que ste haga a los socios, se inviertan precisamente en el objeto de la sociedad para el cual fueron contratados. Vigilar tambin que dichos prstamos se liquiden oportuna y totalmente a LA SOCIEDAD, o a la institucin acreditante. Rendir anualmente, ante la Asamblea General, dentro de los tres primeros meses de cada ejercicio social, el informe general de sus gestiones durante el ao inmediato anterior. En general, celebrar todos los contratos y convenios y llevar a cabo los actos y operaciones que fueren necesarios para realizar los objetivos de LA SOCIEDAD, dando exacto cumplimiento a la Ley General de Crdito Rural, a los presentes estatutos y a todos los acuerdos de la Asamblea General

Responsabilidades:

El Consejo se reunir con la mayor frecuencia posible. Cuando menos dos veces al mes, por

convocatoria del Presidente o del Secretario, presidir las reuniones el Presidente, el Secretario y el

Tesorero.

PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIN

Funciones:

Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades judiciales, administrativas, polticas y del trabajo, ante toda clase de corporaciones, instituciones, sociedad o asociaciones, as como ante individuos, con todos los poderes ms amplios de dominio, de administracin y para pleitos y

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cobranzas, otorgado sin limitacin alguna de acuerdo con el articulo 2,207 dos mil doscientos siete del cdigo civil del estado de Jalisco, y sus correlativos en toda la repblica mexicana con la inclusin de todas las facultades que requieran poder o clausula especial, entre las que de una manera enunciativa y no limitativa se consideren incluidas las siguientes facultades.

Poder general para pleitos y cobranzas, para efectos de que represente a esta sociedad ante particulares, como tambin, ante toda clase de autoridades civiles, administrativas, penales y laborales, con todas las facultades generales y las especiales que requieran clausula especial conforme a la ley, en los trminos del primer prrafo del artculo dos mil quinientos cincuenta y cuatro del cdigo civil para el distrito federal y del articulo dos mil quinientos ochenta y siete del propio ordenamiento y de los correlativos de la ley del lugar donde se ejercite este poder. el apoderado queda expresamente facultado para desistirse, transigir, comprometer en rbitros, absolver y articular posiciones, recusar, hacer y recibir pagos, para formular denuncias y querellas penales, desistir de ellas, otorgar el perdn correspondiente cuando proceda, constituirse en coadyuvante del ministerio pblico y desistirse del amparo.

Poder general par actos de administracin, con todas las facultades generales y especiales sin limitacin alguna.

Poder general para otorgar y suscribir ttulos de crdito, en favor o en contra de la sociedad, otorgndole inclusive facultades para convertirse en avalista de terceros extraos a la sociedad, otorgar contratos de fianza a nombre de la sociedad y en beneficio de terceros, en los trminos del artculo 9. Noveno de la ley general de ttulos y operaciones de crdito.

Poder general para actos de dominio, en los trminos del tercer prrafo del artculo dos mil doscientos siete del cdigo civil de Jalisco y su correlativo para el distrito federal articulo dos mil quinientos cincuenta y cuatro

Poder en materia laboral, tendrn la representacin necesaria en los trminos del artculo once de la ley federal del trabajo, por lo que ser el representante patronal y en tal concepto podrn obligar a la poderdante en sus relaciones con los trabajadores.

Adems en forma especfica se le otorga poder amplio, cumplido y bastante para:

Realizar las operaciones y celebrar, modificar y rescindir contratos inherentes a los objetos de la sociedad.

Promover, gestionar, otorgar, suscribir y celebrar contratos de crditos refaccionarios, de habilitacin y avi, y cualquier otro tipo; otorgar y suscribir ttulos de crdito ante cualquier institucin bancaria, por las cuantas y cantidades suficientes y necesarias para sus operaciones y programas de trabajo que la sociedad requiera, incluyendo crditos para llevar a cabo actividades agropecuarias, comerciales e industriales; aun cuando las cantidades que resulten sean superiores a las establecidas en las bases constitutivas; pactar y convenir los trminos plazos y condiciones de amortizacin de esos crditos y otorgar gravmenes sobre bienes muebles e inmuebles.

Apertura cualquier tipo de cuenta bancaria, adems de aceptar, suscribir, girar, endosar, descontar, cualquier ttulo o documento de crdito, incluyendo cheques.

Otorgar poderes generales y especiales tan amplios como sea necesario; mandatos judiciales o facultades administrativas, y revocar en cualquier tiempo tales poderes, as como para sustituir o

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delegar en cualquier persona, sea o no integrante de la sociedad, las facultades que le son conferidas reservndose su ejercicio.

Firmar, presentar y recibir toda clase de declaraciones, formularios y promociones fiscales en los trminos que establecen los artculos 18 y 19 del cdigo fiscal de la federacin en vigor.

Hacer y recibir pagos.

Exigir el cumplimiento de las obligaciones contradas en virtud de los contratos de la sociedad.

Reconocer y desconocer documentos.

Ejecutar todas aquellas operaciones y celebrar todos aquellos contratos y convenios y que estn directa o indirectamente encaminados a la consecucin del objeto de la sociedad.

Ejecutar todas aquellas operaciones y celebrar toda clase de actos de administracin en relacin a los bienes de la sociedad, ya sean muebles o inmuebles.

Hacer uso de la firma social.

Otorgar, suscribir o intervenir en cualquier forma en ttulos de crdito

Nombrar y remover a los gerentes, sub-gerentes y funcionarios que sean necesarios para la mejor marcha de los negocios de la sociedad, fijndoles sus atribuciones

EL SECRETARIO DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIN

Funciones

Auxiliar al Presidente del Consejo en la atencin de los asuntos. Con autorizacin expresa del Presidente del Consejo, o en su ausencia, suscribir todos los contratos, convenios, documentos y correspondencia indispensables para la buena marcha de LA SOCIEDAD. Mantener al corriente el libro de registro de socios autorizando con su firma todos los movimientos. Representar a LA SOCIEDAD, ante particulares o ante autoridades administrativas, municipales y judiciales, de cualquier especie o ante rbitros de derecho, con los poderes generales otorgados por LA SOCIEDAD, y con el consentimiento del Presidente del Consejo de Administracin. Todas las dems que el Presidente del Consejo de Administracin y el Administrador nico y la Asamblea General tengan a bien sealarlo.

EL TESORERO DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

Funciones Mantener al corriente la contabilidad de LA SOCIEDAD, as como hacerse responsable de los manejos de la caja custodia de valores, custodia de cosechas y productos, y en general de toda clase de bienes propiedad de LA SOCIEDAD.

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Suscribir en unin del Presidente o el Secretario del Consejo de Administracin o del Administrador nico, los certificados de aportacin y los pagars correspondientes a los prstamos obtenidos por LA SOCIEDAD. Colaborar con los Contadores y Auditores en la contabilidad y control de los crditos otorgados a LA SOCIEDAD. Efectuar los pagos y entregas de utilidades, honorarios, prstamos e indemnizaciones que le autorice el Presidente del Consejo de Administracin, el Administrador nico o la Asamblea General. Intervenir en la elaboracin de los estados de cuenta y balance general que elabore el personal contratado al efecto por el Consejo de Administracin. Realizar todas las dems actividades que el Presidente del Consejo de Administracin y la Asamblea General se sirvan sealarlo.

CONSEJO DE VIGILANCIA

Funciones Cuidar que las aportaciones sociales se ajusten a los preceptos de la Ley Agraria y de la Escritura Constitutiva de LA SOCIEDAD. Vigilar que los fondos de LA SOCIEDAD, sean invertidos de manera prudente, eficiente, y en los trminos aprobados por la Asamblea General. Vigilar que los socios cumplan con sus obligaciones y que los funcionarios y empleados de LA SOCIEDAD, desempeen eficaz y honestamente las tareas que les corresponden. Revisar el Balance anual y las cuentas de resultados que presente el Administrador nico y rendir el dictamen ante la Asamblea General. Informar peridicamente a la Asamblea General, sobre los resultados de sus labores de vigilancia y supervisin. Convocar a Asamblea General.

Responsabilidades:

El Comisario, deber sesionar por lo menos dos veces en cada mes o cuando se lo pida el 10% (DIEZ POR CIENTO) de los Socios.

PERCEPCIONES:

Los miembros del Consejo de Administracin, no percibirn retribucin alguna por el desempeo de

sus funciones, pero LA SOCIEDAD, deber reembolsarles las cantidades que gastaron

justificadamente con motivo de su gestin y solo podrn asignrseles gratificaciones cuando

provengan de utilidades, o bien en los trminos que apruebe la Asamblea General.

28



De acuerdo al tipo de actividad a desarrollar se considera el siguiente organigrama administrativo:

Las funciones de los puestos son las siguientes: Contador:

Procesar, codificar y contabilizar los diferentes comprobantes por concepto de activos, pasivos, ingresos y egresos, mediante el registro numrico de la contabilizacin de cada una de las operaciones, as como la actualizacin de los soportes adecuados para cada caso, a fin de llevar el control sobre las distintas partidas que constituyen el movimiento contable y que dan lugar a los balances y dems reportes financieros.

Verificar que las facturas recibidas en el departamento contengan correctamente los datos fiscales de la empresa que cumplan con las formalidades requeridas.

Registrar las facturas recibidas de los proveedores Realizacin de la relacin de las Cuentas por Cobrar y por Pagar.

Responsable del rea de maquinaria:

Programar el trabajo del tractor y sus implementos Supervisar las actividades del operador de maquinaria Administrar los recursos materiales destinados para el mantenimiento Tener las refacciones necesarias para las reparaciones y mantenimientos del equipo Realizar programas de mantenimiento preventivo Cuidar costos (cotizar precios de refacciones y cuidar la adquisicin de las mismas) Contrata al operador de maquinaria y jornaleros

Operador de maquinaria:

Pone en funcionamiento, opera y realiza la manutencin bsica del tractor e implementos Avisa de las fallas al responsable de rea de maquinaria y produccin, propone alternativas de

solucin Registra el trabajo realizado

Consejo de

Administracin

Responsable del

rea de produccin

Contador

Operador de

Maquinaria

Jornaleros

Responsable del

rea de

comercializacin

Responsable del

rea de maquinaria

Responsable del

rea de gestin

29



Jornaleros:

Realiza las aplicaciones de fertilizantes y fumigaciones en los tiempos establecidos por el responsable del rea de maquinaria y produccin.

Avisa de las fallas de los equipos al responsable del rea de maquinaria y produccin. Responsable del rea de produccin

Realizar el programa de produccin y presupuesto de costos Realizar las cotizaciones de los productos y consultar lneas de crdito Disear el programa de manejo agronmico Supervisar las aplicaciones por parte de los jornales Proponer acciones de mejora para el mejor desarrollo del cultivo Solicitar asistencia tcnica para los productores

Responsable del rea de comercializacin

Realizar el programa de cosecha y supervisar las entregas de grano a los centros de acopio Gestionar la comercializacin con Pepsico Integrar los expedientes requeridos Realizar el pago de la venta a los integrantes de la sociedad

Responsable del rea de gestin

Realizar un directorio de programas gubernamentales y sus requisitos Identificar los programas a ingresar Integrar el expediente de acuerdo al programa a ingresar Solicitar el apoyo de un proyectista para la realizacin del proyecto Solventar las observaciones de acuerdo al programa a ingresar En su caso, comprobar la ejecucin del recursos

Responsable del rea de gestin El nmero de personas que ocuparan los puestos son los siguientes:

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNITARIO IMPORTE

1400 DIA 63.77$ 89,278.00$

84 DIA 150.00$ 12,600.00$

315 JORNALES 150.00$ 47,250.00$

630 JORNALES 150.00$ 94,500.00$

630 JORNALES 150.00$ 94,500.00$

12 SERVICIO MENSUAL 450.00$ 5,400.00$

MEMORIA DE CALCULO: SUELDOS Y SALARIOS

TRABAJADOR PERMANENTE

OPERADOR MAQUINARIA

APLICACIN POSTEMERGENTE

JORNALES APLICACIN FERTILIZANTE 1

JORNALES APLICACIN FERTILIZANTE 2

CONTADOR

CONCEPTO

El contador ser externo y no tendr un horario definido. El responsable del rea de maquinaria y produccin, trabajara una jornada laboral de 8 horas por da, durante 350 das. El operador de maquinaria trabajar de manera temporal en los meses que se realizan las labores y tendr una jornada laboral de 5 a 6 horas por da.

30



Los jornaleros trabajaran de manera eventual, y se utilizaran 1 jornal por hectrea para la aplicacin de productos para el control de malezas, se utilizaron 2 jornales por hectrea para la aplicacin de fertilizantes slidos.

b) En su caso, poblacin en situacin de vulnerabilidad

No aplica para este proyecto

c) Practicas a desarrollar por parte del OSSE

Mecanismos para la distribucin de utilidades y beneficios entre los socios.

En relacin a la distribucin de las utilidades y de acuerdo al acta constitutiva, se menciona en el prrafo:

Las utilidades que LA SOCIEDAD obtenga en cada ejercicio social, se distribuirn en la forma siguiente: Hasta un 90% (noventa por ciento) para el fondo de reserva y capitalizacin y despus de separar el fondo anterior, el remanente que quede se aplicar en la forma que lo determine la asamblea

Para ello, la asamblea general determino que la distribucin ser de la siguiente forma:

El 14 % (catorce por ciento) para la capitalizacin de la inversin fija solicitada a INAES

El 46 % (cuarenta y seis ciento) para el fondo de reserva y capitalizacin

El 40% (cuarenta por ciento) para la distribucin entre los socios

Mecanismos para la toma de decisiones.

Las decisiones que se tomen dentro de la SOCIEDAD, se debern de acatar a los estatutos del acta constitutiva, y cuyo prrafo menciona Las resoluciones de la Asamblea General sern tomadas a mayora de votos computables en la reunin. En caso de empate en las votaciones, quien presida la Asamblea tendr voto de calidad.

Para ello se debe de entender que para una asamblea general debe de existir quorum legal y se expresa en el prrafo: Para que haya qurum legal en una Asamblea General Ordinaria, en primera convocatoria, ser necesario que estn presentes o representados por lo menos el 51% cincuenta y uno por ciento de los socios, si otra Asamblea es Extraordinaria, debern estar presentes o representados el 75% setenta y cinco por ciento.

De esta forma se realizara la TOMA DE DECISIONES para todos los asuntos que competen a la SOCIEDAD y particularmente para el proyecto.

Otras acciones a desarrollar

Dentro de las acciones que se consideran desarrollar dirigidos a socios, familia y comunidad son:

Programa de capacitaciones en temas organizativos, productivos, salud y empresariales.

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Programa de recoleccin de botes de agroqumicos campo limpio

Programa de seguridad alimentaria

5. Acciones o servicios complementarios

Los integrantes de la sociedad cuentan con la experiencia en el manejo agronmico del cultivo de

Maz, sin embargo el modelo de adquisicin de conocimientos se ha desarrollados de manera emprica

y bajo ensayo y error, lo cual ha impactado directamente en los costos de produccin, ingresos y

utilidad.

Es por ello que de acuerdo al modelo de aumento de productividad que se propone en el presente

estudio, es de suma importancia desarrollar capacidades a travs de un modelo de enseanza

aprendizaje lo cual involucra al individuo y sociedad para empoderarse de su proyecto o modelo

productivo y proponer acciones de mejora.

Para relacionar ambos aspectos es necesario incorporar, la capacitacin cuyo trabajo se realizara en

campo y en aula, de tal forma que inmediatamente los aprendizajes adquiridos se apliquen en el

proceso de produccin del cultivo de Maz y en la organizacin, los temas son los siguientes:

TEMA RESULTADOS ESPERADOS

Plan de trabajo anual

al finalizar la sesin los participantes sern

capaces de establecer sus metas, definir y

programar las actividades necesarias para

lograrlas

Cultivo de Maz

Al trmino de la sesin, el productor ser capaz

de realizar adecuadamente las actividades en su

cultivo de maz para elevar los rendimientos y

obtener un mayor ingreso econmico que mejore

su calidad de vida.

Reglas del juego- Reglamento interno

(Derechos y Obligaciones para el uso de la

maquinara)

Al finalizar la sesin los productores sern

capaces de definir y acordar las regulaciones

para el uso de la maquinaria y equipo; el monto

de cuotas por su utilizacin y su aplicacin en el

mantenimiento preventivo, correctivo y la

previsin para su sustitucin

Controles internos: registros contables del equipo, pagos y cuotas de recuperacin, mantenimiento

Al trmino de la sesin, el grupo de productores

ser capaz llevar los registros contables bsicos

de los pagos y cuotas de recuperacin y

mantenimiento de su maquinaria y equipo

Educacin Financiera: Ahorro y Al final del curso los participantes sern capaces

32



capitalizacin

de establecer mecanismos de ahorro como una

Alternativa para mejorar sus condiciones de vida.

Comercializacin- Cadenas de valor

Al trmino de la sesin, los participantes

conocern las ventajas de participar en la cadena

de valor para mejorar su competitividad y

rentabilidad.

La necesidad de la consultora para la sociedad AGROGANADERA MURAZA S.P.R DE R.L. DE C.V., surge como parte de la problemtica que enfrenta la sociedad en trminos de productividad, es decir, existe el potencial productivo para aumentar los rendimientos pero el promedio de rendimiento es de 5.5. Ton/ha, por esta razn se pretende incorporar un servicio de consultora cuyo proceso sea el siguiente:

ETAPA RESULTADOS ESPERADOS

El pre diagnostico a. Contiene una descripcin de los aspectos tratados con el cliente durante el primer contacto.

b. Detalla la problemtica que manifest el cliente durante el primer contacto

c. Contiene las expectativas del cliente respecto al servicio de consultora.

La propuesta de intervencin a. Corresponde a la informacin del pre diagnstico. b. Contiene el objetivo general de la consultora de acuerdo con

la problemtica. c. Incluye la calendarizacin de las actividades a realizar. d. Indica las personas involucradas y responsables de cada

actividad. e. Especifica los productos a obtener en cada etapa de la

consultora. f. Presenta los datos legales del cliente y del consultor.

Diagnstico de la situacin actual a. Corresponde a el reporte de la informacin recopilada del rea de comercializacin, produccin, administracin y organizacin de la empresa del cliente

b. El reporte elaborado de las fuentes de informacin utilizadas durante el diagnstico

c. La problemtica de la empresa rural acordada con el cliente d. Las conclusiones elaboradas del diagnstico

Diseo del plan de mejora a. Las soluciones acordadas a la problemtica delimitada b. El plan de mejora diseado para la empresa del cliente c. Las acciones definidas para el desarrollo del plan de mejora d. El sistema de control y seguimiento diseado para el plan de

mejora e. Los indicadores de control y seguimiento del plan de mejora

definidos f. El informe de cierre de la consultora elaborado

En relacin al estudio de mercado, la sociedad requiere un estudio para identificar nuevos clientes para la venta del producto, y esto permita diferenciar la calidad de grano, y disminuir el riesgo de

33



rechazos por calidad de grano, para ello se pretende realizar una investigacin de gabinete, y de campo. El resultado a entregar es un directorio de compradores con sus respectivas condiciones de compra-venta. A continuacin se menciona los proveedores de servicios.

Monto solicitado Destino del recurso

(Conceptos) Proveedora de servicios

$ 60,000 CAPACITACION INSTITUTO MEXICANO PARA EL DESARROLLO RURAL A.C.

$ 45,000 CONSULTORIA FUNDACION MEXICANA PARA EL DESARROLLO RURAL A.C.

$ 60,000 ESTUDIO DE MERCADO FUNDACION MEXICANA PARA EL DESARROLLO RURAL A.C.

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6. Aspectos financieros

i. Programa de inversin

CONCEPTO U. MEDIDA CANTIDAD P.UNITARIO INVERSION TOTAL

APORTACION

DEL

SOLICITANTE

APORTACION

INAES

Inversion fija

TERRENO Hectarea 65 5,500.00$ 357,500$ $ 357,500

1.TRACTOR MODELO 5415 T.S. DE 66 HP A LA TOMA

DE FUERZA Y 77 HP AL MOTOR Pieza 1 350,000$ 350,000$ $ 350,000

2. EMPACADORA DE FORRAJE MODELO 328 T. Pieza 1 260,000$ 260,000$ $ 260,000

3.CARGADOR FRONTAL AGRICOLA 553 STD.

CUCHARON PARA PROPOSITO GENERAL. Pieza 1 95,000$ 95,000$ $ 95,000

4. SUBSUELO MODELO 913 DE 25 A 30 HP,

ENGANCHE 3 PUNTOS Pieza 1 35,000$ 35,000$ $ 35,000

5. RASTRILLO MOD SW620.001, ENGANCHE DE 3

PUNTOS Pieza 1 25,000$ 25,000$ $ 25,000

6. ASPERSORA DE AGUILONES MODELO SW-

892.060 TANQUE DE 600 LTS. Pieza 1 42,500$ 42,500$ $ 42,500

7. CULTIVADORA NIVELADORA NVH-240 XHD,

ENGANCHE 3 PUNTOS Pieza 1 25,500$ 25,500$ $ 25,500

8. DESVARADORA MODELO MX-6 ANCHO DE

CORTE 1.83 MTS Pieza 1 45,122$ 45,122$ $ 45,122

SUBTOTAL 1,235,622$ 357,500$ 878,122$

Inversiones diferidas

CAPACITACION Servicio 1 $ 60,000 60,000$ $ 60,000

CONSULTORIA Servicio 1 $ 45,000 45,000$ $ 45,000

ESTUDIO DE MERCADO Servicio 1 $ 60,000 60,000$ $ 60,000

ELABORACION DE PROYECTO Servicio 1 12,000$ 12,000$ $ 12,000

SUBTOTAL 177,000$ 12,000$ 165,000$

Capital de trabajo

INSUMOS Lote 1 456,878$ 456,878$ $ 456,878

SUBTOTAL 456,878$ -$ 456,878$

1,869,500$ 369,500$ 1,500,000$

100% 20% 80%

TOTAL ($)

TOTAL (%)

PRESUPUESTO DE INVERSION

35



ii. Activos disponibles

Si No

Monto del

arrendamiento ($)

X -$

Condiciones de

usoTipo de bien

EN

CONDICIONE

S IDEALES

PARA LA

SIEMBRA DE

MAIZ

65RAQUEL NAVA AGUILARSIBUENOTERRENO

Contrato u otro

documento que asegure

su usoCaracteristica

sCantidadPropiedad

Disponibilidad

inmediata

iii. Flujo de efectivo anualizado

0 1 2 3 4 5

INAES 1,500,000.00$

SOCIEDAD 369,500.00$

OTROS

6,958,653.82$ 8,283,144.94$ 8,448,807.84$ 9,848,895.99$ 10,045,873.91$

1,869,500.00$ 6,958,653.82$ 8,283,144.94$ 8,448,807.84$ 9,848,895.99$ 10,045,873.91$

FIJA 1,235,622.00$

DIFERIDA 177,000.00$

CAPITAL DE TRABAJO 456,878.00$

3,989,316.30$ 3,897,347.33$ 4,144,266.57$ 4,227,469.43$ 4,312,352.21$

940,803.00$ 966,693.50$ 993,134.81$ 1,020,139.60$ 1,047,720.86$

188,946.45$ 224,910.00$ 229,408.20$ 267,424.42$ 272,772.90$

-$ -$ -$ -$ -$

386,313.49$ 670,780.76$ 647,219.63$ 910,111.14$ 926,735.87$

183,958.81$ 319,419.41$ 308,199.83$ 433,386.26$ 441,302.79$

1,869,500.00$ 5,689,338.05$ 6,079,151.00$ 6,322,229.04$ 6,858,530.83$ 7,000,884.64$

1,869,500.00-$ 1,269,315.77$ 2,203,993.94$ 2,126,578.79$ 2,990,365.16$ 3,044,989.28$

175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$

507,726.31$ 881,597.57$ 850,631.52$ 1,196,146.07$ 1,217,995.71$

1,869,500.00-$ 585,965.06$ 1,146,771.96$ 1,100,322.88$ 1,618,594.70$ 1,651,369.17$

175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$ 175,624.40$

878,122.00$ 702,497.60$ 526,873.20$ 351,248.80$ 175,624.40$ -$

FLUJO NETO DE EFECTIVO

OTROS INGRESOS

TOTAL ENTRADAS

INVERSIONES

AOS

RECURSOS

CONCEPTO

SALIDAS (-)

VENTAS

REMANENTE

ENTRADAS (+)

P.T .U. (10 %)

TOTAL SALIDAS

FLUJO NETO DE EFECTIVO

CAPITALIZACION DE APOYO

RECIBIDO DE INAES

COSTOS DE PRODUCCION

GASTOS DE ADIMINISTRACION

GASTOS DE VENTA

REMANENTE REPARTIBLE A

PRODUCTORES

SALDO FINAL

CAPITALIZACION ACUMULADA

GASTOS FINANCIEROS (Intereses)

I.S.R. (30 %)

De acuerdo al flujo neto de efectivo se observa que existe una utilidad para la SOCIEDAD y cubre la

capitalizacin al INAES que corresponde al 14 %, remanente repartible a productores correspondiente

al 40 % y 46 % para el fondo de reserva y capitalizacin de la SOCIEDAD.

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iv. Indicadores

a) Punto de equilibrio

1 2 3 4 5

6,958,653.82$ 8,283,144.94$ 8,448,807.84$ 9,848,895.99$ 10,045,873.91$ 8,717,075.30$

5,119,065.75$ 5,088,950.83$ 5,366,809.58$ 5,515,033.44$ 5,632,845.98$ 5,344,541.12$

4,630,287.75$ 4,583,322.83$ 4,843,961.58$ 4,974,586.39$ 5,074,411.51$ 4,821,314.01$

488,778.00$ 505,628.00$ 522,848.00$ 540,447.05$ 558,434.46$ 523,227.10$

21% 14% 15% 11% 11% 13%

1,460,782.71$ 1,131,997.67$ 1,225,417.67$ 1,092,012.45$ 1,128,433.00$ 1,170,762.20$

RELACION BENEFICIO COSTO 1.36 1.63 1.57 1.79 1.78 1.63

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

AOPROMEDIOCONCEPTO

COSTOS VARIABLES

COSTOS FIJOS

INGRESOS