Sop Sub Bagian Keuangan Pengadilan

149

2. SOP Bagian Keuangan

a. SOP Perencanaan Anggaran

b. SOP Penyusunan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA)

c. SOP Pengajuan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA)

d. SOP Pengajuan Remunerasi

e. SOP Pencairan Gaji Induk

f. SOP Pencairan Gaji Susulan / Kekurangan Gaji

g. SOP Pencairan Gaji Ke-13

h. SOP Pencairan Uang Makan

i. SOP Pencairan Uang Lembur

j. SOP Pelaporan Keuangan

k. SOP PNBP dan Pelaporan PNBP

l. SOP Pencairan Uang Persediaan (UP)

m. SOP Pencairan Ganti Uang Persediaan (GUP)

n. SOP Pengisian Buku Bendahara Pengeluaran

2. S O P BAGIAN KEUANGAN

150

Pengadilan Negeri Sukoharjo Jl. Jend. Sudirman No. 193

Sukoharjo 57512 www.pn-sukoharjo.go.id [email protected]

Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014

Tanggal Pembuatan 17 Maret 2011

Tanggal Revisi 10 Januari 2014

Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PERENCANAAN ANGGARAN

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran

Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum

Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman

Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah; 9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011

SLTA D-3 Informatika S1-Ekonomi S1-Teknik

Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan :

DIPA RKA-KL

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

1.

Melakukan rapat koordinasi dalam

rangka sinkronisasi dan pemantapan

penyusunan RKA-KL dengan masing-

masing bagian

Rencana Strategik dan Program

Kerja3 Hari Usulan Rencana Anggaran

2.

Pengiriman Hasil Usulan Kegiatan

Rencana anggaran ke Koordinator

Wilayah

Usulan Rencana Kegiatan 1 HariMatriks Rencana Kerja

Kementerian/Lembaga MA RI

3.

Pengiriman Hasil Usulan Kegiatan

dari Korwil ke Biro Perencanaan

Mahkamah Agung R.I.

Pemberitahuan Pagu sementara

dari Biro Perencanaan MA R.I.3 Hari RKA_KL Pagu sementara

4.

Pembahasan dan Penelaahan RKA-

KL berdasarkan pagu sementara

dengan Direktorat Jenderal

Anggaran Perimbangan Keuangan

Kementerian Keuangan untuk

ditelaah secara bersama-sama.

RKA-KL Pagu sementara 2 Hari

Persetujuan Dirjen Anggaran

Kementerian Keuangan atas RKA-KL

Pagu sementara

Staf Tim PerencanaNo Aktivitas

SOP PERENCANAAN ANGGARAN

Mutu Baku

Persyaratan Waktu OutputPanitera

Sekretaris

151

152



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENYUSUNAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)



Kementerian/Lembaga; 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum

Reformasi Birokrasi; 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman

Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah; 9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011;



DIPA RKA-KL


1.

Penyusunan kembali RKA-KL untuk disesuaikan dengan pagu

definitif yang diterima Mahkamah Agung RI berdasarkan Rencana

Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara (RAPBN) yang telah

ditetapkan oleh Pemerintah bersama DPR.

Pagu definitif untuk MA RI 3 hari RKA_KL Pagu Definitif

2.

Pembahasan dan Penelaahan RKA-KL berdasarkan pagu definitif

dengan Direktorat Jenderal Anggaran Perimbangan Keuangan

Kementerian Keuangan untuk ditelaah secara bersama-sama.

RKA-KL Pagu Definitif 2 hari

Persetujuan Dirjen Anggaran

Kementerian Keuangan atas RKA-KL

Pagu sementara

3. Penyusunan Data Pendukung RKA-KL

RKA-KL yang telah disetujui

oleh Dirjen Anggaran

Kementrian Keuangan

1 bulan Data Pendukung RKA-KL

4.Pengiriman dan Pengecekan Data Pendukung ke Dirjen Anggaran

Kementerian Keuangan.

RKA-KL yang telah disetujui

oleh Dirjen Anggaran

Kementerian Keuangan

1 hari RKA-KL disetujui untuk dijadikan DIPA

AktivitasPersyaratan WaktuTim Perencana Output

SOP PENYUSUNAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)

Mutu Baku

Panitera

SekretarisStaf

No

153

154



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENGAJUAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)








DIPA RKA-KL


1.Konsep Revisi DIPA dan Arsip Data

Komputer (ADK)Konsep Revisi DIPA 1 hari Konsep Revisi DIPA

2. Persetujuan Revisi DIPA Persetujuan Revisi DIPA 3 hariPersetujuan Revisi

DIPA

3. Pengesahan Revisi DIPA Revisi DIPA 1 hari Revisi DIPA disetujui

4.Penyampaian Revisi DIPA (hardcopy

dan ADK)

Revisi DIPA yang telah

disetujui1 hari Revisi DIPA

Output

SOP PENGAJUAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera/Sekretaris Tim PerencanaStaf Persyaratan Waktu

155

156



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENGAJUAN REMUNERASI








Dokumen Pendukung


1Menerima Rekapitulasi Absensi

Pegawai dan Rekapitulasi Daftar

Hadir Pegawai dari bagian

Kepegawaian

Rekapitulasi absensi dan daftar

hadir sudah dikoreksi dan

ditandatangani oleh Ketua,

Penanggungjawab daftar hadir

dan Petugas daftar hadir

5 menit

Rekapitulasi absensi

pegawai dan daftar

hadir

2

Membuat Tanda Terima

Remunerasi yang ditandatangani

oleh Bendahara Pengeluaran,

Panitera/Sekretaris dan Ketua

Pengadilan

Potongan sesuai rekapitulasi

daftar hadir30 menit

Tanda Terima

Remunerasi rangkap 3

3Koreksi Tanda Terima Remunerasi

oleh Kasub Bag

Potongan sesuai rekapitulasi

daftar hadir15 menit

Tanda Terima

Remunerasi rangkap 4

4

Membuat Surat Pernyataan

Tanggungjawab Mutlak (SPTJM)

yang ditandatangani oleh

Panitera/Sekretaris dan Ketua

Pengadilan

Sesuai rekap tanda terima

remunerasi15 menit SPTJM rangkap 3

5

Membuat Kuitansi

pertanggungjawaban remunerasi

di muka (bermaterai) yang

ditandatangani oleh Bendahara

Pengeluaran, Panitera/Sekretaris

dan Ketua Pengadilan


remunerasi 15 menit

Kuitansi bermateri 1,

Kuitansi asli 1, FC

kuitansi bermaterai 1

untuk arsip

6Koreksi SPTJM dan Kuitansi

Remunerasi oleh Kasub Bag


remunerasi 15 menit

Kuitansi bermateri 1,

Kuitansi asli 1, FC

kuitansi bermaterai 1

untuk arsip

PersyaratanPengolah

Data

Bendahara

PengeluaranWaktu Output


No Aktivitas

Mutu Baku

Ketua/

Wakil

Panitera

Sekretaris

Pelaksana

Kasub Bag

Keuangan

157

PersyaratanPengolah

Data

Bendahara

PengeluaranWaktu Output


No Aktivitas

Mutu Baku

Ketua/

Wakil

Panitera

Sekretaris

Pelaksana

Kasub Bag

Keuangan

7Meminta tanda tangan seluruh

Pegawai untuk pengajuan

pertanggungjawaban Remunerasi

dimuka

Tanda terima remunerasi dan

rekapitulasi daftar hadir1 hari

tanda terima

remunerasi yang

ditandatangani

pegawai rangkap 2

8

Meminta Rekening Koran ke BRI

bulan sebelumnya sebagai bukti

Remunerasi bulan sebelumnya

sudah diterima

Rekening koran tertanggal

sesudah pencairan remunerasi

bulan sebelumnya

1 jamRekening koran

rangkap 3

9

Membuat surat pengantar

Remunerasi dan Penyusunan

berkas Remunerasi yang akan

dikirim ke PT

Sesuai surat dari PT 10 menitBerkas Remunerasi 2

bendel

10

Pengiriman berkas remunerasi ke

PT Semarang yang sudah

diperiksa oleh Kasubbag

Keuangan

Dibungkus rapi 1 hari Berkas terkirim

11

Membuat daftar penerimaan

remunerasi untuk tiap pegawai jika

uang remunerasi telah masuk ke

rekening Bank


daftar tagihan koperasi1 jam

Daftar penerimaan

remunerasi pegawai

rangkap 2

12

Koreksi daftar penerimaan

remunerasi pegawai oleh Kasub

bag Keuangan


daftar tagihan koperasi20 menit

Daftar penerimaan

remunerasi pegawai

rangkap 3

13

Pencairan uang remunerasi

melalui transfer ke rekening tiap

pegawai dengan menggunakan

cek yang ditandatangani

Bendahara Pengeluaran dan KPA

Daftar penerimaan remunerasi

pegawai, cek giro1 jam

Uang remunerasi

berhasil tertransfer ke

semua Pegawai

158

159



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN GAJI INDUK








Dokumen Pendukung


1Input data Pegawai di Aplikasi

GPP

SK KP, SK KGB, SK Mutasi,

KP41 jam

Data Pegawai

Lengkap

2

Membuat daftar perhitungan

Gaji Induk Pegawai di Aplikasi

GPP setiap bulan


KP530 menit ADK Gaji

3 Pengujian Gaji oleh PPSPMADK Gaji Perubahan

Sementara15 menit ADK Gaji

4

Membuat SSBP, SSPB, SSP

berdasarkan daftar

perhitungan gaji yang telah

dibuat

Rekap Gaji 30 menit SSBP, SSPB, SSP

5

Membuat SPTJM daftar gaji

untuk ditandatangani oleh

KPA

Rekap Gaji 10 menit SPTJM

6Koreksi kelengkapan gaji dan

SPTJM oleh Kasub bagRekap Gaji 15 menit

Daftar Gaji, SSBP,

SSPB, SSP, SPTJM

7

Membuat SPP gaji induk yang

ditandatangani oleh PPK dan

PPSPM

ADK GPP 10 menit SPP Gaji induk

8

Membuat SPM gaji induk

yang ditandatangani oleh

PPSPM

SPP sudah dicetak 10 menit SPM Gaji induk

PPABP

Pelaksana

Petugas

Pengantar

SPM

Bendahara

PengeluaranPersyaratan Waktu Output


No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

Keuangan

160

PPABP

Pelaksana

Petugas

Pengantar

SPM

Bendahara



No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

Keuangan

9Menyusun berkas pengajuan

gaji induk dan ADK-nya

SPM, SPP dan kelengkapan

gaji lainnya15 menit

Berkas Gaji induk 3

bendel

10Mengantar SPM gaji induk ke

KPPN

ADK SPM Gaji induk, Berkas

SPM Gaji induk, KIP1 hari SP2D Gaji induk

11Membuat daftar penerimaan

gaji Pegawai

Daftar gaji, tagihan Bank,

tagihan Koperasi3 jam

Daftar gaji yang

diterima Pegawai

12Koreksi daftar penerimaan

gaji Pegawai oleh Kasub bag

Daftar gaji, tagihan Bank,

tagihan Koperasi1 jam

Daftar gaji yang

diterima Pegawai

13Pencairan gaji tiap Pegawai

ke BRI

Cek rekening giro Bendahara

Pengeluaran1 jam

Gaji tertransfer ke

semua Pegawai

161

162



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN GAJI SUSULAN/KEKURANGAN GAJI








Dokumen Pendukung


1 Input data Pegawai di Aplikasi GPPSK KP, SK KGB, SK Mutasi,

KP430 Menit

Data Pegawai

Lengkap

2

Membuat daftar perhitungan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji Pegawai

di Aplikasi GPP


KP51 Jam ADK Gaji

3Pengujian Gaji Susulan/Kekurangan

Gaji oleh PPSPMADK Gaji Perubahan Sementara 15 Menit ADK Gaji

4


berdasarkan daftar perhitungan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji yang telah

dibuat

Rekap Gaji 30 Menit SSBP, SSPB, SSP

5

Membuat SPTJM daftar Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji untuk

ditandatangani oleh KPA

Rekap Gaji 10 Menit SPTJM

6

Koreksi kelengkapan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji dan

SPTJM oleh Kasub bag

Rekap Gaji 15 Menit

Daftar Gaji

Susulan/Kekurangan

Gaji, SSBP, SSPB,

SSP, SPTJM

7

Membuat SPP Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji yang


PPSPM

ADK GPP 10 Menit

SPP Gaji

Susulan/Kekurangan

Gaji

Pelaksana


No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM

Persyaratan Waktu OutputKPPN

163

Pelaksana


No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM


8

Membuat SPM Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji yang

ditandatangani oleh PPSPM

SPP sudah dicetak 10 Menit

SPM Gaji

Susulan/Kekurangan

Gaji

9

Menyusun berkas pengajuan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji dan ADK-

nya

SPM, SPP dan kelengkapan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji

lainnya

15 Menit

Berkas Gaji

Susulan/Kekurangan

Gaji 3 bendel

10Mengantar SPM Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji ke KPPN

ADK SPM Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji,

Berkas SPM Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji, KIP

1 Hari

SP2D Gaji

Susulan/Kekurangan

Gaji

11Pencairan Gaji Susulan/Kekurangan

Gaji dari Bank Pos SP2D

Lampiran SPM Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji1 Hari

Gaji tertransfer ke

Pegawai

164

165



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN GAJI KE-13








Dokumen Pendukung


1Membuat daftar perhitungan Gaji ke-

13 di Aplikasi GPP yang mengacu

pada daftar gaji induk bulan Juni,

dilaksanakan setelah ada Surat

Edaran Menteri Keuangan

Gaji Juni pada Aplikasi GPP

sudah di load master20 menit ADK Gaji ke-13

2 Pengujian Gaji ke-13 oleh PPSPMADK Gaji ke-13 Perubahan

Sementara10 menit ADK Gaji ke-13

3


berdasarkan daftar perhitungan Gaji

ke-13 yang telah dibuat

Rekap Gaji ke-13 30 menit SSBP, SSPB, SSP

4Membuat SPTJM daftar Gaji ke-13

untuk ditandatangani oleh KPARekap Gaji ke-13 10 menit SPTJM

5Koreksi kelengkapan Gaji ke-13 dan

SPTJM oleh Kasub bagRekap Gaji ke-13 15 menit

Daftar Gaji ke-13,

SSBP, SSPB, SSP,

SPTJM

6

Membuat SPP Gaji ke-13 yang


PPSPM

ADK GPP Gaji ke-13 10 menit SPP Gaji ke-13

7Membuat SPM Gaji ke-13 yang

ditandatangani oleh PPSPMSPP sudah dicetak 10 menit

SPM Gaji ke-13

rangkap 3

8Menyusun berkas pengajuan Gaji ke-

13 dan ADK-nya

SPM, SPP dan kelengkapan Gaji

Susulan/Kekurangan Gaji

lainnya

15 menitBerkas Gaji ke-13 3

bendel

Pelaksana


No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM


166

Pelaksana


No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM


9 Mengantar SPM Gaji ke-13 ke KPPNADK SPM Gaji ke-13, Berkas

SPM Gaji ke-13, KIP1 hari SP2D Gaji ke-13

10Pencairan Gaji ke-13 dari Bank Pos

SP2D Gaji ke-13Lampiran SPM Gaji ke-13 1 hari

Gaji ke-13 tertransfer

ke Pegawai

167

168



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN UANG MAKAN








SPM Rekap absensi Pegawai


1Menginput rekap absen Pegawai di

Aplikasi GPP untuk membuat Daftar

Perhitungan Uang Makan

Rekap absensi Pegawai 1 JamDaftar Perhitungan

Uang Makan

2 Koreksi Daftar Perhitungan Uang

Makan oleh Kasub Bag

Rekap absensi Pegawai 15 MenitDaftar Perhitungan

Uang Makan

3 Membuat SPTJM dan SSP Uang

Makan

Daftar Perhitungan Uang Makan 10 MenitSPTJM dan SSP Uang

Makan

4Koreksi SPTJM dan SSP Uang

Makan oleh Kasub BagDaftar Perhitungan Uang Makan 5 Menit

SPTJM dan SSP Uang

Makan

5

Membuat SPP Uang makan yang


PPSPM

Daftar Perhitungan Uang Makan 10 Menit SPP Uang makan

6Membuat SPM Uang Makan yang

ditandatangani oleh PPSPMSPP Uang Makan sudah di cetak 10 Menit

SPM uang makan

rangkap 3

7 Menyusun berkas SPM Uang makanSPM, SPP, SSP Uang makan

dan kelengkapan lainnya15 Menit

Berkas SPM uang

makan rangkap 3 dan

ADK SPM Uang

makan

8Mengantar SPM Uang Makan ke

KPPN

ADK SPM Uang Makan dan

Berkas SPM Uang Makan

rangkap 2

1 Hari SP2D Uang Makan

9Membuat daftar penerimaan uang

makan

Daftar Perhitungan Uang Makan

dan daftar tagihan koperasi1 Jam

Daftar penerimaan

uang makan

Persyaratan Waktu OutputBendahara

Pengeluaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM

169

Persyaratan Waktu OutputBendahara

Pengeluaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

SPM

10Koreksi daftar penerimaan uang

makan

Daftar Perhitungan Uang Makan

dan daftar tagihan koperasi15 Menit

Daftar penerimaan

uang makan

11 Pencairan uang makan ke BankCek rekening giro Bendahara

Pengeluaran1 Jam

Uang makan berhasil

ditransfer ke semua

Pegawai

170

171



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN UANG LEMBUR








SPM SPK Lembur Daftar Absen Lembur


1Membuat Surat Perintah Kerja

Lembur yang ditandatangani oleh

Kuasa Pengguna Anggaran

SK Ketua Pengadilan 1 Jam SPK Lembur

2 Membuat Daftar Absen Lembur SPK Lembur 1 Jam Daftar Absen Lembur

3

Penandatanganan Absen Lembur

oleh Pegawai yang diperintah kerja

lembur dan disetujui oleh KPA

Daftar Absen Lembur 1 Hari

Daftar Absen Lembur

ditandatangani

pegawai

4

Membuat Daftar Pengawasan

Lembur yang ditandatangani oleh

KPA

SPK Lembur 20 MenitDaftar Pengawasan

Lembur

5Membuat Permintaan uang lembur

di Aplikasi GPPDaftar Absen Lembur 1 Jam

Permintaan uang

lembur

6

Koreksi SPK Lembur, Daftar

Pengawasan Lembur, Daftar

permintaan uang lembur oleh Kasub

bag

SPK Lembur dan Daftar

Absen Lembur20 Menit

SPK Lembur, Daftar

Pengawasan Lembur,

Daftar permintaan

uang lembur

7Membuat SPTJM dan SSP

permintaan uang lembur

Rekapitulasi Daftar

Permintaan uang Lembur15 Menit

SPTJM dan SSP

permintaan uang

lembur

8

Koreksi SPTJM dan SSP

Permintaan uang lembur oleh Kasub

bag

Rekapitulasi Daftar

Permintaan uang Lembur5 Menit

SPTJM dan SSP

permintaan uang

lembur

Bendahara



No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

172

Bendahara



No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

KeuanganPPABP

Petugas

Pengantar

9 Membuat SPP uang lemburRekapitulasi Daftar

Permintaan uang Lembur10 Menit SPP uang lembur

10 Membuat SPM uang lemburSPP uang lembur sudah

di cetak10 Menit

SPM uang lembur

rangkap 3

11Menyusun berkas SPM uang

lembur

SPM, SPP, SSP dan

daftar permintaan uang

lembur

15 MenitBerkas SPM uang

lembur rangkap 3

12Mengantar SPM Uang lembur ke

KPPN

SPM uang lembur 2

bendel dan ADK SPM

Uang Lembur

1 Hari SP2D Uang Lembur

13 Pencairan uang lembur ke BankCek rekening giro

Bendahara Pengeluaran1 Jam

uang lembur diambil

dari Bank

173

174



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PELAPORAN KEUANGAN








SPM SP2D Rekening koran Dokumen Pendukung Lainnya


1Memasukkan data SP2D selama 1

bulan ke Aplikasi SPM dan di load

master

SP2D dari SPM selama 1 bulan 1 Jam ADK di database SPM

2Menginput data bukti setor PNBP

selama 1 bulan di Aplikasi SAKPABukti setor PNBP 1 bulan 2 Jam Pendapatan sela 1 bulan

3Memasukkan data DIPA dan SPM

selama 1 bulan ke Aplikasi SAKPAData base SPM 15 Menit

Pengeluaran Anggaran 1

bulan

4

Memasukkan ADK pengiriman

SIMAK ke Aplikasi SAKPA dan di

lakukan proses posting

ADK kirim SIMAK ke SAKPA 10 MenitNeraca SAKPA dan SIMAK

sama

5Melakukan rekonsiliasi dengan

KPPN

BAR, ADK SAKPA, LPJ

Bendahara Pengeluaran, Rekening

koran, Neraca SIMAK

1 Hari BAR, LHR dari KPPN

6Membuat LRA manual setelah

rekonsiliasi dengan KPPN disetujuiLaporan SAKPA per bulan 2 Jam LRA manual per bulan

7

Mengirim Backup SAKPA, LRA

manual, hasil scan BAR dan LHR ke

Korwil

Rekon data dengan KPPN tidak

ada selisih15 Menit File terkirim via email

8Menginput data ke Aplikasi

Komdanas MARIBackup SAKPA, LRA manual 20 Menit data berhasil di update

Persyaratan Waktu Output

A. PELAPORAN BULANAN


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

SekretarisPengolah Data

Wakil

Sekretaris

175

1Membuat laporan tri wulan dari

Aplikasi SAKPA

Rekon data dengan KPPN tiap

bulan tidak ada selisih15 Menit

laporan Tri Wulan dari

SAKPA

2Menginput data ke Aplikasi

Bappenas PP No. 39 Form Alaporan tri wulan SAKPA 20 Menit data berhasil disimpan

3

Mendownload hasil input data dari

Aplikasi Bappenas PP No. 39 Form

A

data input sesuai SAKPA 20 Menit terbentuk file tiap kegiatan

4 Mengirim ADK ke korwil file berbentuk XML dokument 15 Menit Terkirim via email


B. PELAPORAN TRI WULAN


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

SekretarisPengolah Data

Wakil

Sekretaris

176

Mendownload laporan semesteran

dan tahunan dari komdanas MARIonline dengan komdanas 1 Jam

file laporan semesteran dan

tahunan

Mengedit laporan semesteran dan

tahunan dan melengkapi data- data

yang belum ada

laporan realisasi anggaran,

laporan barang KPB, neraca akrual

dll

3 Hari laporan semesteran dan

tahunan

Menjilid laporan semesteran dan

tahunan

sistematika sesuai PER-

55/PB/20123 Hari

laporan semesteran dan

tahunan rangkap 3

Mengirim laporan semesteran dan

tahunan ke KPPN dan Korwil

Soft copy dan hard copy laporan

semesteran dan tahunan1 Hari

laporan semesteran dan

tahunan terkirim tepat waktu

Pengolah DataWakil

Sekretaris

C. PELAPORAN SEMESTERAN DAN TAHUNAN



No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

177

178



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PNBP DAN PELAPORAN PNBP



Kementerian/Lembaga; 7. Peraturan Pemerintah No. 53 tahun 2008 Tentang Jenis dan tarif atas penerimaan Negara bukan

pajak yang berlaku pada Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya; 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum





Dokumen Pendukung Lainnya


No Aktifitas Panmud Bendahara Persyaratan Waktu Output

Hukum Penerimaan Perlengkapan

Menerima biaya pendaftaran perkara Bag. Perdata,Kasir 20 Menerima

Permohonan,Gugatan,Banding,Kasasi Pendaf Permohonan Menit uang

Eksekusi,PK, leges dan Hak redaksi Gugatan,Banding,Kasasi,

PK,dan Eksekusi

Penyerahan turunan,salinan putusan, Bag.Perdata Meja 3 20 Menerima

penetapan pengadilan Penyerahan turunan, Menit uang

salinan,putusan,penetapan

Legalisasi Tanda tangan pendaftaran CV, Bag.Hukum Ligalisasi

Pendaftaran Surat kuasa,dan Pendaftaran CV,Surat Kuasa 20 Menerima

Surat Keterangan Tidak pernah Surat Keterangan HP Menit uang

melakukan tindak pidana

Menerima,Menyetorkan PNBP ke kas Blangko, SSBP 2 (dua) Menerima

Negara melalui BPD untuk disetor Jam bukti setor

Membuat laporan bulanan Berkas Laporan 4 (empat)

Kepala Biro Keuangan MA-RI Realisasi PNBP,MA-RI, Jam Pengiriman

PT Semarang,Laporan pertanggung PT.Semarang Berkas

jawaban ke KPPN Surakarta LPJ ke KPPN Surakarta

Menginput Data PNBP ke KOMDANAS

tiap bulan

Membukukan Kas Bantu PNBP Buku Kas Bantu PNBP 1 (satu) Jumlah,dan

Buku Pengawasan Kas PNBP dan Buku Pengawasan Kas PNBP Bulan keadaan kas,

Bukti setor nominal bukti

setor tercatat

Menyimpan,Mengarsipkan Buku arsip pembukuan 1 (satu) Buku kas dan

Buku Kas Bantu,Pengawasan Kas dan PNBP Bulan bukti setor

semua Bukti setor tersimpan

6

7

1

2

3

4

Pelaksana Mutu Baku

SOP PNBP DAN PELAPORAN PNBP

Kasir Meja 3

5

179

180



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN UANG PERSEDIAAN ( UP )








RKAKL DIPA SPP Dokumen Pendukung Lainnya


1Membuat pengajuan Uang Persediaan ke

KPPN Spesimen tanda tangan 2 Jam Surat Pengajuan UP

2 Membuat SPP-DU yang ditanda tangani KPA 2 Jam SPP-DU rangkap 2

3Membuat rincian Rencana Penggunaan

Dana Uang Persediaan ( UP )RKAKL 2 Jam

rincian Rencana

Penggunaan Dana Uang

Persediaan (UP)

4Membuat SPP yang ditanda tangani PPK

dan PPSPM

rincian Rencana Penggunaan

Dana Uang Persediaan (UP)2 Jam SPP

5Membuat SPM UP yang ditanda tangani

PPSPMSPP sudah dicetak 2 Jam SPM 2 lembar

6Menyusun berkas Pengajuan Uang

Persediaan dan ADK-nya

SPM,SPP-DU,SPTJM, BAR

REKON TERAKHIR TAHUN

SEBELUMNYA

2 Jam Berkas SPM 2 lembar

7 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, berkas SPM, KIPS 1 Hari SP2D SPM-UP

8 Pencairan Dana Uang Persediaan ke BRI Cek Rekening Giro 1 Jam

Uang dipergunakan

mencukupi kebutuhan

operasional Kantor

WaktuPengatar

SPMOutput

Wakil

Sekretaris

Pelaksana

SOP PENCAIRAN UANG PERSEDIAAN ( UP )

No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Kasub Bag

Keuangan

Pengolah

Data

Bendahara

PengeluaranPersyaratan

181

182



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENCAIRAN GANTI UANG PERSEDIAAN ( GUP )








RKAKL DIPA SPP Dokumen Pendukung Lainnya


1 Membuat SPTB SSP Ps 21,22,23, PPn 2 Jam SPTB

2Membuat DRPP berdasarkan

KwitansiSSP Ps 21,22,23, PPn 3 Jam DRPP

3Membuat SPP yang ditanda tangani

PPK dan PPSPMSPTB, DRPP 2 Jam SPP

4Membuat SPM GUP yang ditanda

tangani PPSPMSPTB, DRPP 2 Jam SPM 2 lembar

5Menyusun berkas Pengajuan Uang

Persediaan dan ADK-nyaSPM,SPP-DU,SPTJM, DRPP 1 Jam

Berkas SPM GU

rangkap 2

6 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, berkas SPM, KIPS 1 Hari SP2D SPM-GUP

7Pencairan Dana Ganti Uang

Persediaan ke BRICek Rekening Giro 1 Jam

Uang dipergunakan

mencukupi kebutuhan

operasional Kantor

OutputPengatar

SPMPersyaratan Waktu

Pelaksana

Bendahara

Pengeluaran

SOP PENCAIRAN GANTI UANG PERSEDIAAN ( GUP )

No Aktivitas

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

Keuangan

Pengolah

Data

183

184



Nomor SOP W12.U32/ 49 /KP.07.01/01/2014



Tanggal Efektif

Disahkan oleh

SOP PENGISIAN BUKU BENDAHARA PENGELUARAN








SP2D DIPA SPP Dokumen Pendukung Lainnya


1 Membuat Buku Kas Umum SP2D, Kwitansi 3 Jam BKU

2 Membuat Buku Kas Tunai Kwitansi 3 Jam Buku Kas Tunai

3 Membuat Buku Bank Cek Rekening Giro 1 Jam Buku Bank

4 Membuat Buku Pembantu Lain- lain Remunerasi 1 Jam Buku Pembantu

5 Membuat Buku Pajak SSP 2 Jam Buku Pajak

Bendahara


SOP PENGISIAN BUKU BENDAHARA PENGELUARAN

No Aktivitas Pengatar

SPM

Mutu Baku

Panitera

Sekretaris

Wakil

Sekretaris

Kasub Bag

Keuangan

Pengolah

Data

185

Documents

Sop Sub Bagian Keuangan Pengadilan