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Características Aspel-COI
• Catálogo de cuentas.• Catálogo de activos fijos.• Catálogo de pólizas.• Multimoneda.• Consultas personalizadas.• Reportes financieros y de depreciación.• Hojas de cálculo fiscales y financieras.• Vinculación dinámica con hojas de cálculo.• Infoweb (opcional).• Interfases con: Aspel-SAE, Aspel-BANCO, Aspel-NOI y
Aspel-CAJA.
Catálogo de cuentas
• Hasta 20 dígitos y 9 niveles, en el número de cuenta.
• Manejo de hasta 999 centros de costos (departamentos).
• Consulta actualizada de saldos y auxiliares.• Definición de las características de las
cuentas: por su naturaleza (acreedora o deudora), cuentas de contrapartida, entre otras.
PólizasFácil captura:
o Copiando y pegando a partir de otras pólizas.o Utilizando el catálogo de conceptos.o Mediante las cuentas de contrapartida y de cuadre.o Integrando pólizas de diferentes empresas y las recibidas por correo electrónico.o Manejo de pólizas modelo para registrar movimientos frecuentes.
• Actualización automática de saldos contables en todos los períodos cuando se realizan cambios en pólizas registradas en meses anteriores (traspaso).
• Auditoría de pólizas que impide modificaciones posteriores.
• Facilidad para asociar y visualizar cualquier documento .doc, .xls, .pdf y .jpgcomo comprobante de póliza, incluso se pueden asociar comprobantes fiscales digitales tales como las facturas electrónicas; los cuales se podrán consultar las veces que sea necesario (Almacén Digital de Documentos).
• Hasta 12 tipos de póliza.
• Números de pólizas con folios numéricos y alfanuméricos.
Auxiliares
• Consulta desde el Catálogo de cuentas.
• Exportación a Microsoft Excel® y actualización automática en dicha aplicación en el momento en que se modifique en Aspel-COI.
• Auxiliares por departamento y ordenados por fecha o póliza.
Fiscales• Control y cálculo del IETU (Impuesto Empresarial a Tasa
Única):– Catálogo de RFC (Registro Federal de Contribuyentes) de
proveedores, a cada proveedor se asocia una cuenta de gastos y define un tipo de deducibilidad para un mejor control.
– Definición de cuentas en las que se registran los ingresos y deducciones IETU.
– En pólizas, registro de los montos gravables y deducibles para IETU.
– Reportes de ingresos y deducciones IETU para obtener la base gravable.
– Bitácora de ingresos efectivamente cobrados y egresos efectivamente pagados.
– Cálculo de los créditos fiscales.– Determinación del pago provisional y anual del IETU.
Nuevas características
• Definición de cuentas de Ingresos y Deducciones IETU.
• Definición de los montos gravables y deducibles para IETU en los asientos contables.
• Reporte de Ingresos gravables y Deducciones que se consideran en el cálculo del IETU.
• Determinación del pago Provisional y anual del IETU.
Nuevas características
• Control del IVA trasladado de acuerdo a las distintas tasas de causación con base al flujo de efectivo.
• Bitácora de movimientos por tipo de actividad, desglosando el IVA trasladado.
• Reporte detallado por tipo de actividad, por los ingresos efectivamente cobrados y el IVA trasladado.
Casos prácticos• Ventas a crédito: Registro.
Concepto Debe Haber ISR IETUClientes 115
100
15
50
Ventas Gravable
Deducible
--0--
IVA x trasladarCosto de
ventas50 --0--
Almacén
Casos prácticos• Ventas a crédito: Cobro.
Concepto Debe Haber ISR IETUBancos 115
115
15
Gravable
IVA x trasladar 15
--0--
Clientes
IVA trasladado
Casos prácticos• Compra de materiales al contado:
provisión.
Concepto Debe Haber ISR IETUAlmacén 100
115
IVA x acreditar 15
Proveedores
Casos prácticos• Compra de materiales al contado: En el pago.
Concepto Debe Haber ISR IETUProveedores 115
115IVA x acreditar
15
Deducible
IVA Acreditable 15
---0---
Bancos
¿Qué es la DIOT?• Todas las empresas en México están obligadas a partir del
2007 a presentar esta nueva “Declaración de Impuestos”.
• Consiste en presentar mensualmente ante el SAT “todas” las operaciones que se tengan con Proveedores “Terceros”, es decir los diferentes pagos de renta, servicios, compras, etc.
• Para ello el SAT proporciona una aplicación llamada DIOT.exedesde la cual se debe hacer la carga batch o captura de la información.
• “Mas trabajo y por el mismo sueldo.......”
¿Qué información debe incluir la declaración?
• Los datos que requiere el SAT en la Declaración son:• Tipo de Tercero
a) Proveedor Nacional ob) Proveedor Extranjero
Tipo de Operacióna) Concepto de bien o servicio pagado para la actividadb) Clave de tipo de operación (catálogo publicado por el
SAT): a) Prestación de Servicios Profesionales (3) b) Arrendamiento de Inmuebles (6) c) Adquisición de otros bienes intangibles (29) d) Otros (85)
¿Qué información debe incluir la declaración?
• RFC del proveedor de bienes o servicios.
En el caso de proveedores extranjeros, se deberá reportar:
– Número de ID Fiscal del proveedor de bienes o servicios
– Nombre del proveedor extranjero
– País de residencia
– Nacionalidad
• Monto de la operación pagada a proveedores (Sin IVA).
• Monto de la operación deducible para ISR.
• Valor de los actos o actividades pagados a proveedores a
la tasa del 15%, 10%, 0%, o exentos.
¿Qué información debe incluir la declaración?
• Monto del IVA pagado NO acreditable a la tasa del 15% y 10% (IVA pagado no acreditable correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas no deducibles al 100%).
• IVA retenido por el contribuyente.
• Total de IVA pagado por el contribuyente.
• IVA correspondiente a devoluciones, descuentos y
bonificaciones sobre compras.
Aspel-COI 5.6 y la DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con
Terceros)• Asignación del IVA relacionado a los movimientos y
su retención.• Genera la Bitácora con los pagos realizados a
terceros (proveedores) y desglose por tasa del IVA relacionado.
• Es posible definir el periodo de causación (de cobro y pago) diferente a la fecha de póliza (para el correcto control de IVA e IETU).
• Reporte de IVA trasladado y acreditable.
Datos fiscales de terceros•Capturar una sola vez los datos fiscales de terceros dentro de un catálogo nuevo.
•Configurar las cuentas de proveedores y el tipo de movimiento con el que se desplegará la nueva ventana de “Captura de Operaciones con Terceros”
Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6
Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6
En la captura de cada póliza de proveedores, se desglosarán los impuestos para llenar la bitácora de forma automática.
Reporte DIOT•Este reporte se podrá solicitar en forma Concentrada o Detallada, mostrando movimiento a movimiento como se conforma el archivo.
Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6
Con la información capturada se llenará la bitácora de manera automática, y estaremos listos para generar el archivo que se enviará al SAT, también es posible enviarlo a Excel para su modificación.
Interfases
Aspel-COI es la columna vertebral de todos los sistemas Aspel, recibiendo información contable de cada módulo y procesándola de una manera ágil y sencilla.
• Los sistemas Aspel trabajan mejor juntos.• Ahorro en tiempo.• Se eliminan errores por recaptura.• Optimización del recurso humano.• Integración de procesos de negocio.• Administración por procesos.
Por qué Aspel
• Experiencia
• Cobertura y facilidad de uso
• Conectividad y productividad
• Flexibilidad
• Socio de negocios
Por qué Aspel
• Adaptabilidad
• Capacitación
• Seguridad
• Intercambio dinámico de información– Office– Terceros
Por qué Aspel
• Soporte Técnico.
• Posibilidad de explotar Internet.
• Además porque 450,000 empresas usuarias de nuestros sistemas no pueden estar
equivocadas.
Aspel en Línea (Aspel-AL)
Desde el menú de ayuda, podrás programar las actualizaciones del sistema para mantener tu Aspel-COI siempre actualizado a las últimas mejoras de la versión.
Licenciamiento
Ahora podrás crecer fácilmente tu Aspel-COI con la modalidad de usuarios adicionales.
Total
8 Usuarios
99 empresas
Con la nueva modalidad de 1 usuario diseña tu sistema de acuerdo a tus necesidades y a un costo menor.