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ESTADO DE IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIONDirecliva W 006·2016·CG/GPROD "implementacón y seguimienl0 de las recomendaciones de los informes de auditoria y publicación de sus estados en el Portal de Transparencia de la entidad', y Decreto Supremo W 070·2013·PCM que modifica el Reglamento de la Ley de

Transparencia y Acceso a la Información Pública, aprobado por Decreto Supremo W 072·2003·PCM

I~TI[)A[)IJULlO, DICIEMBRE DEL 2016PERIODO DE SEGUIMIENTO

N° DEL INFORMEDE AUDITORIA TIPO DE INFOME DE AUDITORIA W de REC, RECOMENDACiÓN ESTADO DE LA

RECOMENDACION

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:

001·2010·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL. PARA LA 1 t.Poner en conocimiento del pleno del Concejo Municipal el contenido del presente Informe y las recomendaciones a los IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. funcionarios y servidores para los fines de su competencia en concordancia con la Ley Orgánica de Municipalidades

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

001·2010·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE 3.. Que los miembros integrantes de los diferentes Comités de llevar a cabo los procesos de selección de bienes, servicios y

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL. PARA LA 3 obras de la MDBI en coordinación con la SubGerencia de Logistica y la Unidad de Presupuesto, antes de llevar a cabo un IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. proceso de selección verifiquen que éstos se encuentren contemplados dentro del Plan de Contrataciones y Adquisiciones asi

lo..como con su respectivo presupuesto (Conclusión 1),

f ~01.2010.2.1522

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE4

4.' Los miembros integrantes de los diferentes Comités de llevar a cabo los procesos de selección de bienes, servicios y obras

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL PARA LA de la MDSI, al momento de consensuar algún acuerdo establecido en sus respectivas Actas deben respetarlos al realizar la IMPLEMENTADA

j EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. convocatoria y publicación de algún proceso: con la finalidad de ser coherentes con sus instrumentos administrativos y evitarcuestionamientos a la objetividad del proceso (Conclusión 2),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

001·2010·2·1522EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE

55.·Que los miembros integrantes de los diferentes Comités de llevar a cabo los procesos de selección de bienes, servicios y

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL. PARA LA obras de la MDBI, al momento de evaluar las propuestas técnicas de los postores se sujeten a lo establecido como requisitos IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. obligatorios dentro de sus bases de dichos procesos y de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado, su Reglamento ynormatividad complementaria vigente, y evitar algún cuéstionamiento a la función realizada (Conclusión 3),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO

001-2010-2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL PARA LA 6 fi-Irnplernentar con normas internas para la Administración de los almacenes de la MDSI, en cuanto a sus procedimientos IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. administrativos, documentos de registro, control y custodia de bienes, su almacenamiento, distribución (Conclusión 4, 8 Y 9),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

001·2010·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE 7 7.·Viabílízar a través de Gerencia Municipal dar a conocer a todas las áreas, unidades y SuGerencias las atribuciones yDE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL. PARA LA funciones competentes al cargo que desempeñan, y evitar atribuirse funciones para las que requieren estar envestidos de IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. representatividad por parte de la Entidad (Conclusión 5),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

001·2010·2·1522EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE a.·Que la SubGerencia de Logistica verifique y revise exhaustiva mente los plazos pactados en los contratos con los

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL PARA LA 8 proveedores, en relación a la entrega de bienes y/o cumplimiento servicios, con la finalidad que la misma SubGerencia realice IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. el trámite correspondiente para aplicar las penalidades en su oportunidad y evitar el perjuicio económico de la entidad(Conclusión 6),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:

001·2010·2·1522EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MATERIALES (CEMENTO) DE PARTE AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

DE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIB DEL PERÚ SRL. PARA LA10 10,· Viabilizar a través de Planificación Local de la MDBI, la actualización de los instrumentos normativos de gestión que IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDBI. reflejen la realidad institucional en su organización y administración (Conclusión 10 Y 11),

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

001,2010·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA ADQUISICiÓN DE MA ¡ERIALES (CEMENTO) CE PARTE 11 11 .Viabilizar a través de la Sub Gerencia de Infraestructura la actualización de la Guia de obras por Administración Directa, deDE LA EMPRESA PROVEEDORA ESERMIS DEL PERÚ SRL. PARA LA acuerdo a la norrnatividad legal vigente y a la realidad institucional; y a la vez implementar un mejor control de la acuvidad de IMPLEMENTADA

EJECUCiÓN DE OBRAS PROGRAMADAS DURANTE EL AÑO 2009 DE LA MDB!. supervisión de obras (Conclusión 12, 13 Y 14),

d.

~

N° DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL CONCEJO MUNICIPAL DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA.003-2010-2-1522 AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI, PERIODO 2009 1 1.- Poner en conocimiento del pleno del Concejo Municipal el contenido del presente Informe y las recomendaciones a los IMPLEMENTADA

funcionarios y servidores para los fines de su competencia en concordancia con la Ley Orgánica de Municipalidades.

AL CONCEJO MUNICIPAL DE LA MUNtCIPALlDAD D1STRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA.

003-2010-2- t 522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:

3 3.- Que los Estados Financieros previo a la presentación a la Contaduria Pública de la Nación para la Cuenta General de laIMPLEMENTADAAUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI. PERIODO 2009 República, sea expuesto al Concejo Municipal, por parte de los responsables de su elaboración con sus respectvos análisis de

cada una de las cuentas que estructuran Los estados Financieros (conclusiones N° 1,2,3,5,6,7,8)

AL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

003-2010-2-1522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:

4 4.- Que la Gerencia Municipal de esta entidad edil, disponga que las unidades de Contabilidad y Tesoreria, realicen en análisisAUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI, PERIODO 2009 correspondiente a los rubros Caja, Fondos Fijos Caja Chica y Bancos Cuenta Corriente que viene reflejándose en el Balance IMPLEMENTADA

IGeneral al 31.12.2009 a fin de determinar el saldo real (Conclusiones N" 1,2 Y 3)

!AL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA¡

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO 6.- Que la Gerencia Municipal de esta entidad edil, disponga que las Unidades de Contabilidad, Tesoreria y la Sub Gerencia003-2010-2-1522 AUDITOR lA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI, PERIODO 2009 6 de Administración Tributaria, realicen el análisis correspondiente al rubro de las cuentas por Cobrar (Sub cuentas 12.01.01.01 IMPLEMENTADA

Impuestos y 12.09.09 cuentas por Cobrar) que viene reflejándose en el Balance General al 31.12.2009 a fin de determinar elsaldo real (Conclusiones N° 5)

AL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA7.- Que la Gerencia Municipal de esta entidad edil, disponga a la Sub Gerencia de Logistica implante Politicas para el control

003-2010-2-1522 INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: 7 adecuado de los Bienes Muebles e Inmuebles que posee esta entidad edil a través de las Unidades de Almacén y Patrimonio IMPLEMENTADAAUDITOR lA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI, PERIODO 2009 practicando los Inventarios Fisicos Valorizados de estos y el Registro correspondiente en los formatos establecidos de

conformidad a la normatividad legal vigente, a fin de que estos sean contrastados con los saldos que se expresa en el BalanceGeneral al cierre de cada Ejercicio Económico (Conclusiones N° 6, 7).

AL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO 9.- Que la Gerencia Municipal de esta entidad edil, disponga que la Unidad de Contabilidad, Unidad de Tesoreria, Sub003-2010-2-1522 AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIAEROS DE LA MDBI, PERIODO 2009 9 Gerencia de Recursos Humanos y Sub Gerencia de Logistica, realicen el análisis correspondiente a los rubros impuestos, IMPLEMENTADA

contribuciones y otros durante el periodo 2009, a fin de reflejar su situación real de cada una de estas cuentas en el BalanceGeneral al cierre de cada ejercicio económico. (Conclusiones N° 9).

N° DEL INFORME RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA TIPO DE INFOME DI' AUDITORIA W de REC. RECOMENDACION

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:3 Oue el Gerente Municipal en el más breve plazo deberá disponer que la Sub Gerencia de Gerencia de Adminislración

005·2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACiÓN PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 3Tributaría de la MDBI, realice la revisión y aclualización del Textos Únicos de Procedimientos Administrativos-TUPA a fin de IMPLEMENTAOAevitar que existan diferencias con las tasas que se vienen recaudados por la Sub Gerencia y Unidades de esta entidad edil, asi

LA MDBI como de cobros indebidos no acorde a la Normatividad Vigente (Conclusión1)

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:4 Oue el Gerente Municipal se disponga que la Sub-Gerencia de Planificación, se implemente con una Directiva Interna,

005-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACiÓN PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 4 donde se estable politicas relacionadas al Presupues10 ParticipatOlo de esta entidad edil, y esta sean sometido al Concejo PROCESOLA MDBI

Municipal, para ser debatidos y aprobados, a fin de que se ponga de conocimiento del personal involucrados en su~~ elaboración.(Conclusión 2).

~ 5 Oue el Gerente Municipal en el más breve plazo deberá disponer, al Jefe de Jefe de Planificación Operativa y Presupuesto,

: it05-2010-2-1522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: conjuntamente con los responsables de las unidades de contabilidad y tesoreria, realicen las conciliaciones de los balances deEXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACiÓN PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 5 ejecución presupuestaria con la información contable y los saldos de cuentas corrientes a fin de evitar que existan diferencias PROCESOLA MDBI significativas, y se remitan información confiable a los órganos de control y supervisores, de tal forma que demuestre la

~ situación real y económica de la Municipalidad. (Conclusión 3).

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO6 Oue el Gerente Municipal disponga que la Sub-Gerencia de Planificación, se implemente con una Directiva Interna, donde

005-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACION PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 6se estable pcüfcas relacionadas Programación, Formulación, Aprobación Ejecución Control y Evaluación del presupuesto PROCESO

LA MDBIlnsfitucionaí, y esta sean sometido al Concejo Municipal, para ser debatidos y aprobados, a fin de que se ponga deconocimiento del personal involucrados en su elaboración. (Conclusión 4 y 5).

7 Oue el Gerente Municipal, implemente en el más breve plazo lo indicado por esta OCI MEDIANTE Oficio N° 014-2009-

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:OCI/MDBIIJABCH, de fecha 02 SET.2009, respecto a lo que prescribe el D.S. N° 034-2005-PCM, referido a recabar una

005-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACION PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 7 Declaración Jurada de toda persona que ingrese a prestar servicios, independientemente de su régimen laboral o contractual, IMPLEMENTADALA MDBI

por la que consigne el nombre completo, grado de parentesco o vinculo conyugal y la oficina en la que eventualmente prestenservicios sus parientes hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad, o su cónyuge, en la misma entidad. Afin de prevenir casos de nepotismo (Conclusión 6).

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: 8 Oue el Gerente Municipal, través de Jefe de la Unidad de Planificación Operativa y Presupuesto en Coordinación con Unidad005-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA INFORMACION PRESUPUESTARIA PERIODO 2009 DE 8 de Planificación de Inversiones una Directiva Interna relacionados a la Programación, Formulación, Aprobación Ejecución IMPLEMENTADA

LA MDBI Control, Evaluación y Declaración de Viabilidad de los Proyectos de Inversión Pública( Conclusión 07)

-'"

•

W DEL INFORME RECOMENDACiÓNESTADO DE LA

DE AUDITORIA TIPO DE INFaME DE AUDITORIA W de REC. RECOMENDACION

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:4. En cuanto a las obras ejecutadas por la modalidad de administración directa, que en lo sucesivo, su ejecución se ciña

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:estrictamente a lo estipulado en la normativa legal vigente; asi como, se plantee un estricto control de los insumos y gastos

008-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 20094 que se carguen a cada una de las obras, y que éstos sean los estrictamente necesarios y deben corresponder a los que están IMPLEMENTADA

relaciouaoos directamente con su ejecución, a efecto de presentar los costos reales de las mismas en los documentos degestión.(Conclusiones N° 1)

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:5. En cuanto a las obras ejecutadas por la modalidad de contrata, que en lo sucesivo, los montos que se desembolsen concargo a ellas se encuentren plena y adecuadamente justificados y sustentados; asi mismo, que las modificaciones de los~ INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: proyectos, ampliaciones de plazo y presupuestos adicionales que la entidad autorice cuenten con el debido y adecuado

008-2010-2-1522EXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 2009 5 sustento técnico y legal, tanto de la Gerencia de Desarrollo Urbano y Rural, de la Gerencia de Asesoria Juridica y de ser el IMPLEMENTADA

) caso de la Contraloria General de la República (éste último para el caso de presupuestos adicionales que superen el 10% delmonto contractual).(Conclusiones N° 2 y3)

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:6. Oue, la Gerencia de Administración de la Municipalidad, en coordinación con la Sub Gerencia de Logistica, para lasadquisiciones y contrataciones de bienes, servicios y obras en cualquier modalidad, deberá inicialmente planificar susoperaciones de acuerdo a sus objetivos estratégicos e institucionales, reflejado en su presupuesto institucional en función a loscuales se programaran y efectuarán las adquisiciones y contrataciones de conformidad a la normativa vigente; asi mismo, a lasubgerencia de Infraestructura deberán adoptar una estructura gerencial con lineamientos internos basados en principios de

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:programación, dirección, ejecución, supervisión de control concurrente y posterior, y de conformidad a la normativa vigente, a

008-2010-2- t 522 EXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 2009 6 fin de determinar una correcta legalidad, economia y transparencia en las actividades a desarrollar con proveedores que IMPLEMENTADAcumplan con la formalidad de contratar con la Entidad, conllevando a la eficacia y eficiencia de los recursos destinados a laMunicipalidad.

Que, los comités especiales a los que se les encargue efectuar los procesos de selección para la adquisición de bienes,servicios u obras, efectúen los controles y filtros necesarios a fin de garantizar la formalidad y legalidad de las empresaspanícoantes, y que las adquisiciones de ínsurnos con cargo a las obras se efectúen teniendo garantizado su uso.(Conclusión N° 1, 2,3 y 4).

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:

008-2010-2-1522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO 7 7. Que, los Comités Especiales de Recepción de Obras bajo cualquier modalidad lo hagan basándose estrictamente en las IMPLEMENTADAEXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 2009 especificaciones técnicas del Expedienle Técnico, conforme a la normatividad existente.

(Conclusión N° 1, 2,3 y 4).

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRtTAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:8. Que, la Subgerencia de Infraestructura en coordinación con la Unidad de Supervisión, realicen las pruebas necesarias en

008-2010-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 2009 8 las obras a ejecutarse aplicando la normatividad existente respectivamente, para de esta manera asegurar en buen resultado IMPLEMENTADAconstrucuvo(Conclusión N' 1, 2, 3 y 4).

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DlSTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:9. Que, exija a todas y cada una de las oficinas de la Municipalidad Distrital de Baños delinca adecuen sus actuaciones

008-2010-2-1522 INFORME LARGO ADMINISTRATIVO 9tunconaíes a lo establecido en los Instrumentos Normativos de la Entidad como son el MOF, ROF y TUPA, a fin de evitar IMPLEMENTADA

EXAMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE OBRAS DE LA MDBI PERIODO 2009 confusiones administratIvas y ceñirse al procedimiento administrativo establecido para cada una, a fin de evitar nulidadesposteriores o el enfrentamiento por pane de la Entidad de Procesos Judiciales, que redundan en perjuicio no sólo económicosino también de desgaste de la imagen institucional.(Conclusión N' 5)

6'"

N" DEL INFORMETIPO DE INFOME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LA

DE AUDITORIA RECOMENDACION

AL TITULAR DE LA ENTIDAD:2. Que el Señor Alcalde como Titular de la Municipalidad en la desqnación de los funcionarios para integrar el Comité deAdministración y el Comité Especial se considere la participación de profesionales que cuenten con la experiencia y

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: capacitación acreditada en las funciones a desempeñar, a fin de garanlizar una adecuada administración del Programa del001-2011-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA·VASO DE LECHE DE LA MD81 PERIODO 2 Vaso de Leche de esta enlidad edil en sus diferentes fases, como son: selección de beneficiarios, programación, distribución, PROCESO

2010 supervisión y evaluación, así como lograr que las adquisiciones se efectúen en los plazos establecidos, lo que permitirácumplir con la distribución de la ración alimenticia los siete dias de la semana, tal como lo exige la Ley W 27470, Ley que~ establece normas complementarias para la ejecución del Programa del Vaso de Leche, modificada por la Ley N"

~27712.(Conciusión 01 y 02)

AL TITULAR DE LA ENTIDAD:

9 INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: 3. Que Titular del Pliego de la MDBI al designartos los Comités Especiales para llevar a cabo los diferenles procesos deselección, den estricto cumplimiento a la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, su Reglamento y demás normas001-2011-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA MD81 PERIODO 3 complementarias aplicables, y que las decisiones que adopten sean acordes eslablecidos en el Art 6' Decreto legislativol017 PROCESO

2010y Art .5' de su Reglamento, referidos a los requisitos y experiencia que deben contar los órganos encargados de lascontrataciones y adquisiciones de los Alimenlos del Programa Vaso de Leche. (Conclusión 03)

AL TITULAR DE LA ENTIDAD:INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: 4. El comité de Administración, funcionarios, servidores públicos y demás personas involucradas en el Programa del Vaso de

001-2011-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA MD81 PERIODO 4 Leche, que administra la Municipalidad Distrilal de Baños delinca deben a la brevedad posible realizar las acciones IMPLEMENTADA2010 conducentes a monilorear el funcionamiento del PVL, debiendo realizar un seguimiento a los beneficiarios a fin de evaluartos y

determinar si han superado o no su carencia alimenticia. (Conclusión 04)

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL TITULAR DE LA ENTIDAD:001-2011-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA MD81 PERIODO 5 5. La MD81 deberá a la brevedad posible regularizar el reconocmíento de los Comités que se encuentran como beneficiarios y IMPLEMENTADA

2010 que a la fecha no han sido reconocidos a fin de legalizar su situación y evitar problemas posteriores. (Conclusión 05)

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL TITULAR DE LA ENTIDAD:001-2011-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA MD81 PERIODO 6 6. Los encargados del PVL de la MD81 deberán regularizar las entregas realizadas sin los padrones a fin de sustentar dichas IMPLEMENTADA

2010 entregas a los beneficiarios, las mismas que deberán ser contrastadas con las PECOSAS respectivas. (Conclusión 06)

•...•...V\

W DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N° de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA • CAJA MARCA:3. Se recomienda que la Entidad desde la concepción de formular un PIP tenga la responsabilidad. a través de susfuncionarios. de contratar profesionales idóneos. que asuman sus responsabilidades y funciones. que garanticen una buenaformulación de los mismos. vale decir una gestión de calidad en todas las etapas del proyecto. que los funcionarios de laEntidad tengan la responsabilidad de orientar y supervisar el trabajo de los evaluadores de proyectos y que implementenmedidas para sugerir estudios complementarios necesarios y que garanticen la SOSTENIBILlDAD de un proyecto deinversión. Se recomienda que el titular de la Entidad. a través de la oficina de Recursos humanos haga conocer a losservidores de esta entidad edil el Código de Etica de la Función Publica a efectos de evitar transgredir. ya sea por acción uomisión. a este cuerpo normativo. La Entidad debe tener prevención al invertir el presupuesto del Estado y evitar ocasionar

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: pérdidas y daños futuros tanto a la entidad como a los usuarios; asi también se recomienda que en la formulación y

002·2011·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA "MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN 3 reformulación del PIP se realice el Análisis de Riesgo. diseño estructural y sismico. de acuerdo a la magnitud de las PROCESOEL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE L'OS BAÑOS DEL INCA . estructuras a construir y tomar las acciones necesarias en casos de riesgo y desastre natural o por diseño deficiente o nulo y.....""..-~ CAJAMARCA· CAJAMARCA como consecuencia genere pérdida de vidas humanas o materiales, y si en él se encuentran estructuras de ingeniería y de

~gran envergadura se recomienda asignar o convocar a un profesional especializado en el ramo. La Entidad tiene el derechode resolver el contrato con la contratista. de acuerdo con la Ley de Contrataciones del Estado. ante el incumplimiento de las

l obligaciones contractuales.

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~

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA . CAJA MARCA:

002·2011·2·1522EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA "MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN 4 4. Se recomienda que la Oficina de Programación e Inversiones de la Municipalidad Distrital de Baños delinca. implementar PROCESOEL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA . con lineamientos de politica relacionados al otorgamiento de viabilidad de un proyecto concordantes a las leyes. normas yCAJAMARCA . CAJA MARCA reglamentos técnicos. metodologias y procedimientos.

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA . CAJAMARCA:5. Se recomienda a la Unidad de Estudios. implementar mecanismos contundentes para garantizar el respeto a la misión que

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: tiene de asegurar la calidad y eficacia del gasto publico en inversión. exigiendo la realización de estudios de pre inversión.

002·2011·2·1522EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA "MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN 5

contundentes para dar la declaración de viabilidad del Proyecto de Inversión Publica y su incorporación al Banco de Proyectos PROCESOEL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA . de Inversión Publica. Se recomienda también la realización de los estudios (EMSI. en todos los proyectos de inversión y enCAJA MARCA . CAJAMARCA especial de gran dimensión por el inminente riesgo futuro. asimismo la inclusión en los planos de cimentación o detalles de

estas estructuras. una transcripción literal del Resumen de las condiciones de Cimentación del EMS como son: Tipo decimentación. estrato de apoyo de la cimentación. parámetros de diseño para la cimentación.

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA • CAJAMARCA:

EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA "MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN 6. Se recomienda que el Jefe de la Unidad Formuladora, debe, de ser el caso, realizar modificaciones. dentro de su002·2011·2·1522 EL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA .

6 competencia, para que la obra sea SOSTENIBLE y no solamente RENTABLE. por tal razón los proyectos deben ser PROCESO

CAJAMARCA . CAJAMARCA evaluados tanto en RENTABILIDAD como en SOSTENIBllIDAD en el tiempo, proponer la mitigación de riesgos de ocurrenciade desastre o eventos naturales que puedan afectar la ejecución O el posterior funcionamiento del proyecto.

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¿

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA • CAJAMARCA:7. Se recomienda realizar una mejor dirección y supervisión, implementar mejores términos de referencia, manuales o

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: directivas que deben ser alcanzados a los proyectistas, consultores, responsables de la formulación de perfiles y elaboración

EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN de los estudios definitivos para realizar bien los cálculos, las dimensiones de los componentes estructurales, las002·2011·2·1522

EL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA .7 especificaciones técnicas del Proyecto Estructural y las consideraciones de diseño sismico resistente y estudios IMPLEMENTADA

CAJAMARCA . CAJAMARCA complementarios necesarios de acuerdo a la complejidad de los proyectos. Los funcionarios de la Entidad, actuantes en todaslas etapas del proyecto desde su formulación hasta su ejecución, deben demostrar fehacientemente, con documentos, interéspor participar en forma activa en todas las etapas por las que pasa un PIP hasta el proceso de ejecución de la obra.cumpliendo y velando por que los agentes inmersos en esta actividad cumplan la normatividad existente para estos casos.

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA . CAJA MARCA:

~ 002·2011·2·1522 EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN 8. Se recomienda que los adicionales de obra se elaboren dentro de los plazos establecidos por la ley de contrataciones y

EL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA • 8 adquisiciones del estado. con la Resolución de aprobación correspondiente y con el exhauslivo análisis de los cambios y IMPLEMENTADA

CAJAMARCA . CAJA MARCA nuevas partidas necesarias y prioritarias para cumplir con el fin de una obra en general y que garantice que la obra seaSOSTENIBLE y RENTABLE económica y socialmente.

¿

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA • CAJAMARCA:9. Se recomienda que para la etapa de suscripción de Contrato, el Constructor alcance a la Entidad copia del ExpedienteTécnico visado por éste y su equipo técnico; lo cual muestra su conformidad de este documento o caso contrario haga lasobservaciones, consultas sobre dudas o haga las recomendaciones necesarias. En el Contrato de Obra debe estipularse con

INFORME LARGO ADMINISTRA TlVO: mayor claridad que la ejecución de la misma debe realizarse con sujeción al proyecto y a las normas vigentes y asignar a la

002·2011·2·t522EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO EN

9 obra los medios humanos (Residente y maestro de obra) y materiales suficientes y de calidad para culminar los trabajos dentro PROCESOEL CASERIO HUAYRAPONGO DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA . del plazo del contrato, del presupuesto aprobado y con el nivel de calidad requerido, ya que por ley el constructor tieneCAJAMARCA· CAJAMARCA responsabilidad por las fallas, errores o defectos de la construcción y por el uso de materiales o insumos defectuosos, es

indispensable que al finalizar la ejecución de la obra, el contratista, entregue a la Entidad las evidencias de cumplimiento delos códigos, reglamentos y normas, asi como las pruebas, ensayos, análisis e investigaciones de campo previstas o sugeridasen la ejecución del proyecto y en caso de no producirse dicha entrega de obra aplicar las penalidades ante el incumplimientode sus oblK.¡acionescontractuales.

N° DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N° de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:4. Que la Subgerencia de Infraestructura, emita una directiva que establezca los lineamientos minimos para cada uno de los

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: procesos desarrollados en la ejecución de obras, en tocas sus etapas (elaboración de expediente técnico, ejecución y682-2011-CG/ORCA EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, 4 liquidación técnico financiera), y modalidades, de conformidad con las normas que regulan la ejecución de obras públicas. PROCESOEE PROVINCIA DE CAJAMARCA, CAJAMARCA 'ADQUISICION DE BIENES Y

EJECUCION DE OBRAS', PERIODO DEL 01.ENE.2008 AL 31.DIC.2009 Asimismo, asegure la participación de personal profesional calificado en la ejecución de las obras municipales, con la finalidad

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de asegurar que se desarrollen de conformidad con lo previsto en la normativa vigenle y los correspondienles expedientestécnicos. (Conclusiones N" 1 Y 2).

~o ,... ••.:~11' J ~l" . <!}> ¡......;z AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:Z -.lo --: OO iJ 5. Se elaboren y aprueben las directivas necesarias que regulen los procedimientos internos relacionados con las~;!) adquisiciones, incluidas las obras que se realicen por contrata, desde la etapa de programación en el plan anual de\ S<l:.

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO adquisiciones y contrataciones, en el cual se deberá señalar las modalidades establecidas en las leyes anuales de~~OL\~ 682 2011 CG,ORCA EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, presupuesto y los procedimientos señatsoos en el Texto Único Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del

EE PROVINCIA DE CAJAMARCA, CAJA MARCA 'ADQUISICION DE BIENES Y 5 Estado y su Reglamenlo; encargando su ejecución al Comité Especial y/o el Comité Especial Permanente; formulando PROCESO

EJECUCION DE OBRAS', PERIODO DEL 01.ENE.2008 AL 31.DIC.2009 previamente las bases administrativas en las que se detalle con precisión los parámetros de calificación que permitaseleccionar al postor más idóneo y conveniente para los intereses de la municipalidad; asi como, los mecanismos deaplicación de penalidades por incumplimiento de los plazos contractuales y de ser el caso la resolución de los contratos.(Conclusiones N" 1,2,3,4, Y 5).

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA:682-2011-CG/ORCA EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, 7 7. Disponga la implementación de mecanismos de control en las áreas de Almacén y Logislica, a fin de alertar el IMPLEMENTADAEE PROVINCIA DE CAJAMARCA, CAJA MARCA 'ADQUISICION DE BIENES Y incumplimiento de los plazos contractuales en el suministro de bienes y servlcíos. (Conclusiones N° 4, Y 5).EJECUCION DE OBRAS', PERIODO DEL 01.ENE.2008 AL 31.DIC.2009

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N° DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓNESTADO DELA

DE AUDITORIA RECOMENDACION

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:3.. Al Titular de la Entidad: Que, disponga la conformación de un Comité de Gestión a efectos de realizar el moniloreo de los

001-2012-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PLAN DE INCENTIVOS Y METAS DE LA GESTION 3avances de los proyectos y actividades y del Plan de Inversiones, tomando decisiones en relación a la asignación de IMPLEMENTADA

MUNICPAL DE LA MDBI PERIODO 2011responsabilidades individuales o de grupo para atender la solución a los problemas o deficiencias detectadas o para mejorar laproductividad y resultados de las acciones. (Conclusiones 01,02 Y 03)

~ 4.- Al Titular de la Entidad: Que, la Sub Gerencia de Logistica en coordinación con la Sub Gerencia de Planificación Local y la

. ~}01-20t2-2-1522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: Unidad de Planificación Operatiiva y Presupuesto elaboren una directiva interna como lineamientos de Politica Interna para laEXAMEN ESPECIAL AL PLAN DE INCENTIVOS Y METAS DE LA GESTION 4 programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación de los gastos incurridos en los Proyectos y actividades que se IMPLEMENTADA

J MUNICPAl DE LA MDBI PERIODO 2011 ejecuten a efectos de que la información consignada sea uniforme y consistente para la buena toma de decisiones, mejor~ control y transparencia de los recursos ejecutados. (Conclusiones 01, 02)

6.- Al Titular de la Entidad: Que, la Sub Gerencia de Planificación Local actualice y elabore los Documentos de Gestión yPlanificación de esta Entidad Edil, a efectos de que se alcance una Administración Eficiente y Oportuna, diferenciando las

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: funciones a realizar y asignando su ejecución a los órganos correspondientes, que permita proveer una óptima prestación de001-20t2-2-1522 EXAMEN ESPECIAL AL PLAN DE INCENTIVOS Y METAS DE LA GESTION 6 servicios a la localidad en su ámbito jurisdiccional, tanto para la actualización como para la elaboración se debe tener presente PROCESO

MUNICPAL DE LA MDBI PERIODO 2011 que los documentos de gestión y Planificación se encuentren articulados. Asi como también realizar la evaluacióncorrespondiente a fin de conocer si se cuenta con la estructura, procesos, personal, infraestructura, tecnologia y mecanismosde coordinación y toma de decisiones que permita manejar los recursos disponibles para invertir. (Conclusión 03)

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N" DEL INFORMETIPO DE INFOME DE AUDITORIA N° de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LA

DE AUDITORIA RECOMENDACION

6. Emitir una directiva interna, para el área de Tesorería. que establezca de manera clara los lineamientos relacionados a la

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: recaudación, custodia y depósito delos mportes diarios recaudados, en la que se pueda validar el cumplimiento de los002·2013·2·1522 AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CTSI, PERIODO 2012 6 sistemas de control interno. Efectuar en forma sorpresiva y periódica, (una vez al mes como minimo), Ocuando sea necesario IMPLEMENTADA

la práctica de arqueos de fondos por todo concepto, a fin de evitar situaciones como las observadas en las recaudaciones deboleteria. (Conclusión 3).

7. Elaborar y aprobar direclivas necesarias que regulen las fases del proceso presupuestario(Programación, Formulación,

002·2013·2·1522INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: 7 Aprobación, Ejecución y Evaluación) con el fin de lograr que los recursos y la información proveniente de la gestión sea IMPLEMENTADA

~AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CrSI, PERIODO 2012 uniforme, consistente y veraz y que contribuyan a tomar decisiones correctas que redunden en un mejor control y

transparencia (Conclusión N'4),

: 11i 1 8. Emitir y aprobar directivas necesarias para la elaboración de perfiles y expedientes técnicos, en las que se establezcan

h politicas y se determinen su programación, factibilidad, presupuestosyplazos requeridos para su ejecución, La elaboración de

~ 002·2013·2·1522 INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:8

los expedientes técnicos, perfiles y evaluaciones de los mismos, deben estar acordes con las exigencia, a fin de que durante laPROCESOAUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CTSI, PERIODO 2012 ejecución de las respectivas obras no se presenten problemas, y evitar ampliaciones y/o adicionales, asi mismo se recomienda

que el área técnica del crsl actualice los valores reíerencales de los expediente técnicos ya elaborados y se apruebe laejecución de los mismos (Conclusión S).

9. Disponer que el área de Con labilidad, Presupuesto, Tesoreria y Abastecimientos, realicen el análisis de las cuentasobservadas determinando los origenes y la situación actual de los saldos que vienen arrastrándose desde años anteriores, y

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: procedan con la regularización de las mismas a fin de que la información expresada en los Estados Financieros de cada002·2013·2·1522 AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CTSI, PERIODO 2012 9 ejercicio económico sea consistente y confiable, para permitir tener una idea cabal de la situación financiera de la Institución. PROCESO

Tener como práctica permanente la conciliación de la información proveniente de las diversas áreas que reportan aContabilidad, para evitar el manejo de información diferente y que ocasione observaciones como las presentadas respecto asaldos de almacén y Contabilidad .. (Conclusión 6,7 y 8) .

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C>-l)

N" DEL INFORME TIPO DE INFaME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

AL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA y AL PRESIDENTE DELCOMITÉ DE ADMINISTRACION DEL COMPLEJO TURISTICO BAÑOS DEL INCA.

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: Poner en conocimiento del Pleno del Concejo Municipal de los Baños delinca y del Comité de Administración del Complejo002-2014-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA IMPLEM. DE LAS RECOM. DERIVADAS DE INF. 1 PROCESO

EMITIDOS POR LOS ORGANOS CONF. DEL SNCTuristico Baños delinca el presente informe, a fin de evitar la recurrencia de hechos similares en lo sucesivo y que dichosÓrganos Colegiados adopten las acciones en el marco de la Ley Orgánica de Municipalidades y otras normas que lasreglamentan su accionar, hechos que deberán constar en el Acta de Sesión de Concejo y Sesión de Comité (Conclusión n.'01,02 y 03).

l AL SEÑOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA y AL PRESIDENTE DEL COMITÉ DEADMINISTRACION DEL COMPLEJO TURISTICOS BAÑOS DEL INCA.

I INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: El Titular de la MDBI, el Presidente del Comité de Administración del CTBI y Comisiones de Procesos Administrativos002-2014-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA IMPLEM. DE LAS RECOM. DERIVADAS DE INF. 3 Disciplinarios, den cumplimiento estrictamente a sus obl~aciones indicadas en el Decreto Supremo n.' 005-90-PCM IMPLEMENTADA

1 EMITIDOS POR LOS ORGANOS CONF DEL SNC ¿Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa¿ con la finalidad que su despacho y estos miembros colegiados

Ipuedan actuar de manera eficiente y eficaz; y como pollüca interna, se implemente con el Reglamento Interno deProcedimientos Administrativos Disciplinarios en la que se señale los deberes, derechos y obligaciones. (Conclusión n.'01,021·

AL SEÑOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA y AL PRESIDENTE DEL COMITÉ DEADMINISTRACION DEL COMPLEJO TURISTICOS BAÑOS DEL INCA.

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO: Cumpla estrictamente con las Obl~aciones dispuestas en la Directiva n.' 014-2000-CG/BI50, aprobada con resolución de002-2014-2-1522 EXAMEN ESPECIAL A LA IMPLEM. DE LAS RECOM. DERIVADAS DE INF. 4 contraloria n.' 279-2000-CG, con el fin que las recomendaciones derivadas de los informes emergentes emitidos por los IMPLEMENTADA

EMITIDOS POR LOS ORGANOS CONF. DEL SNC Órganos conformantes del Sistema Nacional de Control, sean implementados en los plazos establecidos, para lo cual laGerencia Municipal elaborara un mecanismo de supervisión oportuna para la implementación de estas recomendaciones conla finalidad de corregir deficiencias y dar cumplimiento a los objetivos institucionales de la manera eficiente y eficaz.(Conclusión n.' 031

diTIPO DE INFOME DE AUDITORIAW DEL INFORME

DE AUDITORIA

INFORME LARGO ADMINISTRATIVOEXAMEN ESPECIAL A LA 'ADS N: 06-2013-MDBIICEPAD' PERIODO 1 DEENERO DE 2013 AL 01 DE JULIO DE 2014

o~

ESTADO DE LARECOMENDACIONRECOMENDACiÓNN° de REC.

3. Capacitar al personal que labora en la unidad de coordinación de adquisiciones y contrataciones y al personal de la subgerencia de logistica, a fin de que no incumplan sus funciones previstas en la normativa vigente de contrataciones del Estado;además de precisar en la funciones propias de cada gerencia, sub gerencia y unidad que interviene durante el ciclo de IPROCESOcontratación estatal; a fin de mejorar el manejo y custodia del expediente de contralación con toda la documentación quecontiene, esto es, desde el requerimiento del área usuaria hasta la culminación del contrato (conclusión n.o 1).

N° DEL INFORMEDE AUDITORIA W de REC.di TIPO DE INFOME DE AUDITORIA ESTADO DE LA

RECOMENDACIONRECOMENDACiÓN

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717-2014-1-L435

717-2014-1-L435

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:EXAMEN ESPECIAL AL PROCESO DE SELECCiÓN PARA EJECUCI6N DE OBRA.-LP N.' 01 - (DU-016-2012)-2012-MDBIICE./ CONSTRUCCI6N DEL MERCADO DEABASTOS

IINFORME LARGO ADMINISTRATIVO:EXAMEN ESPECIAL AL PROCESO DE SELECCI6N PARA EJECUCI6N DE OBRA-LP N.' 01 - (DU-016-2012)-2012-MDBIICE./ CQNSTRUCCI6N DEL MERCADO DEABASTOS

INFORME LARGO ADMINISTRATIVO:EXAMEN ESPECIAL AL PROCESO DE SELECCI6N PARA EJECUCI6N DE OBRA.-LP N.' 01 - (DU-016-2012)-2012-MDBIICE./ CONSTRUCCI6N DEL MERCADO DEABASTOS

3. DISPONER LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS QUE CORRESPONDA RESPECTO DE LOS SERVIDORES QUEMANTIENEN ViNCULO CONTRACTUAL CON LA ENTIDAD BAJO LA MODALIDAD DE CONTRATACI6N ADMINISTRATIVADE SERVICIOS (CAS) AL HABER PARTICIPADO EN LOS HECHOS OBSERVADOS EN EL PRESENTE INFORME; IIMPLEMENTADADISPONIENDO ASIMISMO, QUE LOS REFERIDOS HECHOS CONSTEN EN UN REGISTRO A CARGO DE LA ENTIDADCOMO ANTECEDENTE DE FUTURAS CONTRATACIONES; A FIN DE EVITAR LA RECURRENCIA DE TALES HECHOS.

4. DISPONER LA ELABORACI6N DE DIRECTIVAS ORIENTADAS A NORMAR LOS PROCESOS DE CONTRATACIONESINCLUYENDO REGULACIONES QUE FOMENTEN LA MÁS AMPLIA, OBJETIVA E IMPARCIAL CONCURRENCIA, IPROCESOPLURALIDAD Y PARTlCIPACI6N DE POSTORES.

5. CAUTELAR OUE LOS INTEGRANTES DE LOS COMITES ESPECIALES Y PERMANENTES CONFORMADOS PARA LOSPROCESOS DE SELECCI6N SE ENCUENTREN DEBIDAMENTE CAPACITADOS Y CON PLENO CONOCIMIENTO DE LAS IPROCESONORMAS DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.

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W DEL INFORME N' de REC. RECOMENDACiÓNESTADO DE LA

DE AUDITORIA TIPO DE INFOME DE AUDITORIA RECOMENDACION

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:IAUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LOS PROCESOS DE ABASTECIMIENTOS Y 4. Disponer al gerenle Municipal, imparta instrucciones precisas a la sub Gerencia de Logistica, a efectos de cautelar el

003·20t5·2·1522 DtSTRIBICION DE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA 4 cumplimienlo de la normatividad de contrataciones del estado respecto a los plazos y requisitos para la suscripción de IMPLEMENTADAMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, PERIODO 02 DE ENERO contratos con los distintos postores adjudicatarios. (Conclusiones n.' 1 y 2).DE 2014 AL 31 DE MARZO DE 20t5

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LOS PROCESOS DE ABASTECIMIENTOS Y 5. Disponer al gerente Municipal, imparta instrucciones precisas a la sub Gerencia de Desarrollo Económico y Social y a la

003·2015·2·1522 DISTRIBICION DE ALIMENTOS PARA EL PRO¡;RAMA VASO DE LECHE DE LA 5 Unidad Local de Focalización y Programas Sociales, a efectos de cautelar el estricto cumplimiento de las estipulaciones IMPLEMENTADAMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, PERIODO 02 DE ENERO contractuales por parte de los proveedores del programa del Vaso de Leche. (Conclusiones n." 1 y 2).

~ DE 2014 AL31 DE MARZO DE 2015

t )) INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO 6. Disponer al gerente Municipal, cautele que en adelante sólo se recurra a las exoneraciones de procesos de selección,AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LOS PROCESOS DE ABASTECIMIENTOS Y

~ 003·2015·2·1522 DISTRIBICION DE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA 6cuando se acredite fehacientemente el cumplimiento de todos los requisitos, restricciones y prohibiciones establecidas en la IMPLEMENTADA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, PERIODO 02 DE ENEROnormativa de contratación estatal para cada caso, así como el cumplimiento de todos los procedimientos de ley. (Conclusión

DE 2014 AL31 DE MARZO DE 2015n." 2).

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTOAUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LOS PROCESOS DE ABASTECIMIENTOS Y 7. Disponer al gerente Municipal, que a través del área de Asesoría Legal. se proyecte y tramite la aprobación de una directiva

003·2015·2·1522 DISTRIBICION DE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA 7 interna que regule la transparencia en el accionar y la toma de decisiones de los miembros de los distintos comités especiales PROCESOMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, PERIODO 02 DE ENERO que tienen a su cargo la organización y conducción de los procesos de selección de la entidad. (Conclusión n' 3).DE 2014 AL 31 DE MARZO DE 2015

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LOS PROCESOS DE ABASTECIMIENTOS Y 8. Disponer al gerente Municipal, que cautele que la sub Gerencia de Logistica cumpla con llevar a cabo una adecuada

003·2015·2·1522 DISTRIBICION DE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA 8 IMPLEMENTADAMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA, PERIODO 02 DE ENERO

conformación y custodia de los expedientes de contratación a su cargo. (Conclusión n.o 4).

DE 2014 AL31 DE MARZO DE 2015

elW DEL INFORME

DE AUDITORIA TIPO DE INFOME DE AUDITORIA RECOMENDACiÓN ESTADO DE LARECOMENDACION~.~.~.~~I H I I

{(~ ~- ",le' 2-o §~()«' &~a #'§ 1621·2015·1·L435·::"tvn-~OL.\~~~-.•.~-~

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INFORME DE AUDITORIA DE CUMFJMIENTO:APliCACiÓN DEFINITIVA DIFERENTE DE RECURSOS PRESUPUESTADOS PARAEJECUCION DE PROYECTOS

W de REC.

AL TITULAR DE LA ENTIDAD:2. disponer la emisión y aprobación de una directiva en la que se establezca los mecanismos de supervisión necesarios,tendentes a garantizar que las modificaciones presupuestarias a Nivel Funcional Programático autorizadas por la entidad,cuenten con el sustento debido en estricto cumplimiento de lo dispuesto en el marco normativo correspondiente; garantizarque el presupuesto aprobado cumpla su finalidad en concordancia con la normativa que las autoriza y la de ejecuciónpresupuestaria, teniendo en cuenta la naturaleza, parámetros, metas y objetivos perseguidos; así como la determinación delas responsabilidades a que hubiera lugar. (Conclusión n." 1)

IMPLEMENTADA

N" DEL INFORMETIPO DE INFOME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LA

DE AUDITORIA RECOMENDACION

Al titular de la Entidad:INFORME DE AUDITOR lA DE CUMPLIMIENTO: 4. Disponga a la gerencia Municipal, que en coordinación con Asesoria Legal, se proyecte y tramite la aprobación de una

646·20IS·CG/ORCA EJECUCION DE LA OBRA 'CONSTRUCCION DE LA PAVIMENTACION DEL JR. 4 directiva interna que regule con mayor delalle las obligaciones de los miembros de los distintos comités especiales a cargo de PENDIENTEAC YAHUAR HUACA· SHAULLO CHICO, DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA· la organización y conducción de los procesos de selección de la Entidad y que la misma sea adecuadamenle difundida entreCAJAMARCA' sus colaboradores.

(Conclusión n' 1).

Al titular de la Entidad:

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: 5. Disponga a la gerencia Municipal, que en coordinación con Asesoria Legal, se proyecte y tramite la aprobación de una~-~ 645· 20 1S·CG:ORCA EJECUCION DE LA OBRA 'CONSTRUCCION DE LA PAVIMENTACION DEL JR. directiva interna que regule con delalle las obligaciones de la Sub Gerencia de Infraestructura y de la unidad de Supervisión y

~ AC YAHUAR HUACA· SHAULLO CHICO, DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA· 5 Liquidación de Obras para llevar a cabo una adecuada supervisión de los contratos de ejecución de obra celebrados por la PENDIENTEEntidad, tal y como la realización de visitas periódicas al lugar de la obra, la exigencia de contar con informes periódicos,

CAJAMARCA' debidamente documentados y con fotografias, por parte de los inspectores y supervisores de obra, entre otras disposiciones.

d (Conclusión n' 2).

)

~ INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: Al titular de la Entidad:

646·201S·CG/ORCA EJECUCION DE LA OBRA 'CONSTRUCCION DE LA PAVIMENTACION DEL JR. 6. Disponga a la gerencia Municipal, que a través de la Sub Gerencia de Logistica, se cautele que los contratos suscritos por

AC YAHUAR HUACA· SHAULLO CHICO, DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA· 6 la Entidad, con los distintos proveedores, cumplan con los requisitos establecidos en la normativa de contrataciones del IMPLEMENTADA

CAJAMARCA' Estado.(Conclusión n' 2).

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: Al titular de la Entidad:

646· 20 15·CG/ORCA EJECUCION DE LA OBRA 'CONSTRUCCION DE LA PAVIMENTACION DEL JR. 7. Disponga a la gerencia Municipal, que a través de la sub Gerencia de Contabilidad y Tesorería, se cautele la vigencia de las

AC YAHUAR HUACA . SHAULLO CHICO, DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA .7 cartas fianza y pólizas de caución que como garantias hayan sido entregadas por los distintos proveedores, debiendo alertar IMPLEMENTADA

CAJAMARCA' inmediatamente en caso se verifique el vencimiento de dichas garanlias a fin de llevar a cabo su ejecución, conforme a ley.(Conclusión n' 2).

Al titular de la Entidad:INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: 8. Disponga a la gerencia Municipal, que en coordinación con Asesoria Legal, se proyecte y tramite la aprobación de una

646·20 tS·CG/ORCA EJECUCION DE LA OBRA 'CONSTRUCCION DE LA PAVIMENTACION DEL JR.8

directiva interna que regule los procedimientos a seguir y plazos a respetar para tramitar solicitudes de ampliación de plazo, PENDIENTEAC YAHUAR HUACA· SHAULLO CHICO, DISTRITO DE LOS BAÑOS DEL INCA· asi como liquidaciones de contrato de obras, con la finalidad de asegurar que los pronunciamientos de la Entidad seanCAJAMARCA' comunicados a los distintos contratistas, cumpliendo con los plazos, formalidades y requisitos establecidos en la ley.

(Conclusión n' 2).

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W DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N" de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

Al Alcalde de la Municipalidad Distrital de Los Baños delinca:

INFORME DE AUDITOR lA DE CUMPLIMIENTO: 4. Disponer al gerente Municipal. impana instrucciones precisas a todas las áreas de la Entidad, a efectos de que en susPROCESO DE CONTRATACiÓN ADJUDICAC!ÓN DE MENOR CUANTiA N" 002-004-2016-2-1522 2015-MDBI/CEP. IRA CONVOCATORIA. PERiODO 2 DE ENERO AL 31 DE4 requerimientos de bienes se evite efectuar referencia alguna a fabricación, procedencia determinada, procedimiento concreto, PROCESO

DICIEMBRE DE 2018 marcas, patentes o tipos, o a un origen o a una producción determinados o a descripción que oriente su contratación, salvo lasexcepciones previstas en la normativa de conratación estatal, bajo responsabilidad.

\ (Conclusión n' 1)

'J Al Alcalde de la Municipalidad Distrilal de Los Baños delinca:. j, INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:

I ~4-2016-2-1522 PROCESO DE CONTRATACiÓN ADJUDICACiÓN DE MENOR CUANTiA N" 002-5

5. Disponer al gerente Municipal, imparta inslrucciones precisas y supervise, que la sub Gerencia de Logistica y la oficina de PROCESO2015-MDBI/CEP, IRA CONVOCATORIA. PERiODO 2 DE ENERO AL 31 DE Asesoria Legal, cautelen que las actuaciones preparatorias a los procedimientos de selección, se lleven a cabo conforme a laDICIEMBRE DE 2019 normativa de contratación estatal.

(Conclusión n." 1)

Al Alcalde de la Municipalidad Distrital de Los Baños delinca:INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:

004-2016-2-1522 PROCESO DE CONTRATACiÓN ADJUDICACiÓN DE MENOR CUANTiA N' 002-6

6. Disponer al gerenle Municipal, impana instrucciones precisas y supervise, que la sub Gerencia de Logistica y la oficina de PENDIENTE2015-MDBI/CEP, IRA CONVOCATORIA. PERiODO 2 DE ENERO AL 31 DE asesoria Legal, cautelen que las bases, solicitudes de expresión de interés y solicitudes de cotización para los procedimientosDICIEMBRE DE 2020 de selección se ajusten a la normativa de conlralación estatal.

(Conclusión n." 2)

r7I?W DEL INFORME

~ DE AUDITORIA

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TIPO DE INFOME DE AUDITORIA

INFORME DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO:PROCESOS DE SELECCiÓN PARA LA EJECUCiÓN Y SUPERVISiÓN DE LA OBRA"CONSTRUCCiÓN Y EQUIPAMIENTO DE UN MODULO TER MAL LÚDICO EN ENEL COMPLEJO TURisTICO DE LOS BAÑOS DEL INCA· DISTRITO DE LOSBAÑOS DEL INCA"

3.Disponer al gerenle Municipal, difunda en tocas las áreas de la Enlidad. información sobre los deberes y responsabilidades IPENDIENTEque atañen a los miembros de los Comilés de Selección a cargo de los procedimienlos de selección.(Conclusión n.' 1)

RECOMENDACiÓNN° de REC.

Al Alcalde de la Municipalidad Ostrital de Los Baños delinca:

ESTADO DE LARECOMENDACION

N° DEL INFORME TIPO DE INFOME DE AUDITORIA N° de REC. RECOMENDACiÓN ESTADO DE LADE AUDITORIA RECOMENDACION

Al Gerenle Municipal

038-2017-3-0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 1 Disponga que el Gerenle de Planificación y Presupuesto, y los funcionarios responsables de eiecutar los qastos para que se PENDIENTEejecuten los Proyectos inicialmente programados, efectúen los procesos de selección oportunamente, elaborandooportunamente los expedientes técnicos; y se efectué el seguimiento oportuno y se informe los motivos de las demoras,efectuando las correcciones oportunas.

Al Gerente Municipal

038-2017-3·0350 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 2Deberá disponer que el jefe de la Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria evalue el personal a su cargo y se incorpore al

PENDIENTEárea contable personal idóneo y capacitado en labores de analisis de cuentas que permita que los saldos mostrados en losEstados Financieros cuenten con el soporte respectivo, asi como trasmitir al personal la importancia de brindar la informaciónoportunamente a las comisiones de Auditoria.

I,Al Gerente Municipal

038-2017-3·0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 3Deberá disponer a la Administración a través de la Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria evaluar la integración de un PENDIENTEsistema que permita a la Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria cuente con información sobre la emisión, cobranzas ysaldos por cobrar a los contribuyentes y soliciten oportunamente a la Sub Gerencia de Administración Tributaria los saldos por

~ cobrar a los contribuyentes al cierre del periodo efectuando el acta respectiva.

q Al Gerente Municipalá i!¡,y Disponer que la Sub Gerencia de Infraestuctura elabore un informe sobre todos los proyectos culminados, conciliando con la~ 038-2017-3-0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 4 Administración culminar los tramites para las transferencias definitivas inforrnando oportunamente a la Administración dándole PENDIENTE

todo el apoyo logistico de todas las áreas involucradas para lograr transferir las obras a las instituciones públicas que ya las-'~ tienen en uso y coordinar con Asesoria Legal y la Sub Gerencia de Logistica para el saneamiento respectivo asqnándole un

presupuesto.

Al Gerente Municipal

Disponer que la Sub Gerencia de Infraestructura elabore un inforrne sobre todos los proyectos (Estructuras) culminados,038·2017 -3·0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 5 conciliando con la Administración y culminar los írámites para las transferencias definitivas informando oportunamente a la PENDIENTE

Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria dáncole lodo el apoyo logistico de todas las áreas involucradas para logrartransferir las obras a las instituciones públicas que ya las tienen en uso y coordinar con Asesoria Legal y la Sub Gerencia deLogistica para el saneamiento respectivo as<;¡nandole un presupuesto

Al Gerente Municipal

Disponer que la Sub Gerencia de Infraestructura elabore un informe sobre todos los proyectos en ejecución materia de la038-2017-3-0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 6 observación y su estado situacional, conciliando con la Administración evaluando si las Obras se encuentran concluidas PENDIENTE

agilizando los írámites para las liquidaciones respectivas, previa Resolución del Titular informando oportunamente a laAdministración para que la Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria efectué las reclasificaciones que correspondan a suscuentas respectivas y su posterior transferencia los Sectores que correspondan.

I AL Gerente Municipal

1038.2017-3-0360 REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (SOA) 7Disponga al Jefe de Administración que mediante la Sub Gerencia de Contabilidad y Tesoreria efectúen el análisis de estos PENDIENTE

gastos y se identifiquen a la obra que corresponda para incorporarse al costo de las mismas.

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