CONG TY CO puAN QUA.NLY QuY DAu TUTAl CHiNH DAu KHiTclng 9, Toa nhaHapro, lIB Cat Linh, D6ng DaHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai ehinhCho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYETMINHBAo cAo TAl cHiNH(Tiip theo) MAUSOB09-CTQCdc thuy€t minh nay ia m9t h9phdn h9P thanh va cdn atr(1carc a6ng thai vai baa cao tai chinh kem thea

5. TIEN vA cAc KHoAN TUONGDuONG TIEN

31112/2015 31112/2014VND VND

213.699.479 160.356.333

8.125.226.397 1.493.613.461

25.500.000.000 16.000.000.000

33.838.925.876 17.653.969.794

Ti€n ~t tai quyTi€n gUi ngan hang khong Icy hancae khoan tirong dirong ti€n (*)

(*) S6 dir cac khoan nrong duong ti€n tai ngay 31 thang 12 la s6 du ill cac hen>d6ng ti€n giri c6 Icy hang6c khong qua 3 thang.

6. cAc KHoAN DAu ru TAl cHiNH NGANIL;.N31/1212015 3111212014

_________VN~D~ ~VN~D~

Chirng khoan v6n niem y~tChtrng khoan v6n chua niem y~tTi~n gui ngan hang co Icy han tit tren 3 thang d~n dinri 1 namDAunr ngb han khac (i)

15.227.294.737

26.792.052.632

12.000.000.000

21.450.000.000

7.172.032.216

30.322.691.070

18.000.000.000

75.469.347.369 55.494.723.286

Cae khoan d., phongChimg khoan v6n niem y~t

Chimg khoan v6n chua niem y~t

Diu til tii chinh ngiin h,n rong

(4.831.314.908)

(3.741.392.276)

(1.089.922.632)

70.638.032.461

(i) DAu tu nglin h~ khac bao g6m:

(2.091.740.223)

(1.226.817.591)

(864.922.632)

53.402.983.063

• 15.450.000.000 VND th~ hi~n gia tri dAu tu vao 15.000.000.000 VND m~nh gia Wi phi~u doNgan hang Nang nghi~p va PMt tri~n Nang thon Vi~t Nam pMt hanh ~i ngay 10 thang 10 nam2006. Trai phi~u c6 thOi h~n 10 nam vm muc Uti sUdt la 9,8%/nam ap d\IDg trong 5 nam dAutien. Lai suAt ap d\1Ilg trong 5 nam cu6i cimg c6 th~ thay d6i theo chinh sach ella t6 chuc pMthanh nhung khang thdp hon 10,4%/nam.Lai sudt dugc thanh toan vao ngay 10 thang 10 hangnitm.

G

• 6.000.000.000 VND th~ hi~n gia trj khoan g6p v6n thanh I~p Quy thanh vien T~p trung c6 phclnh6a Vi~t Nam vm s6 v6n g6p ~i ngay 31 thang 12 nam 2015 la 6 tY VND (tuang duang 10%).Quy duge thanh I~p ill ngay 25 thang 10 nam 2011 vit e6 thOi gian ho~t dQng lit 5 nam k~ illngay thanh l~p;

14

-.to-o~N----!'f')

o 0 00o 0 00o 0 000000

CONG TY co pHAN QuAN LY QuY DAu TUTAI cHiNH DAu KHiTAng9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da Bao cao tai chinhHa NQi,CHXHCN Vi~tNam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Ti@ptheo) MAU SO B09-CTQCdc thuyit minh mlY Ia m(jt b(jphdn h9]J thanh vii can duac doc il6ng thin vai baa cdo tiii chinh kem thea

6. cAc KHoAN DAu TU TAl cHiNH NGAN ~ (Ti@ptheo)

(*) Vi~c trich I~pdu phong giam gia cac chirng khoan v6n chua niem yet ducc dua tren cac bao gia dugcthu th~p ill 02 Cong ty chimg khoan c6 v6n diSu I~ tren 300 tY VND. Ban Giam d6c dii th~ trong daubgia va tin nrong r~ng rmrc gia ill cac bao gia thu th~p duoc phan anh gia tri thi tnrong cua cac cd phieunay.

(**) The hi~n s6 tien

C~NG TY CO puAN QuAN LY QuY BAu TUTAl cHiNH DAu KHiTang 9, Toa nhaHapro, lIB Cat Linh, D5ng DaHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam mi chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

TI,IlJYE1M~ _BA?

CONG TY co pHANQuAN LY QuY DAu TIfTAI CHiNn DAu KHiTAng9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng DaHa NQ~ CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh kch thiic ngay 31 thang 12nam 2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Ti@p theo) MAU SO B09-CTQCac thuyit minh nay ta mot h(jphdn h(1JJthanh va cdn duoc doc il6ng thai vai bdo cdo tai chinh kem theo

13. CHI PHI pIlAI TRA.

31/1212015 3111212014VND VND

Chi phi thue van phong 534.240.000 534.240.000Cac chi phi khac 229.875.478 194.758.979

764.115.478 728.998.979

14. cAc KHoAN pIlAI TRA.,pIlAI NQP NGAN ~ KHAc

3111212015 3111212014VND VND

37.770.695 55.256.000.000

14.230.000.000 9.230.000.000

261.346.196 336.218.165

14.529.116.891 64.822.218.165

Phai tra v~hop d6ng mua chimg khoan

C6 nrc phai tntCac khoan phai tra ngfut han khac

niAJT~

~'1,....

;0cctAPTlJA

18

lIi-

,-..oooooo

a\ 0V"l 0c:

~

o..,fQC)

C~NG TY co pHAN QuAN LY QuY DAu 11fTAI cHiNH DAu KHiTang 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, DAng DaHANQi, CHXHCN Vi~t Nam

Bao clio tai chinhCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYE~ MINH BAo cAo TAl CHiNH(Ti@p t~eo) MAu SO B09-CTQCac thuyet minh nay ia m(jt b(jphdn h(7JJthanh va can duac doc il6ng thOi vai bao cao tai chinh kem theo

16. DOANHTHU

2015 2014VND VND

Doanh thu boat dQngqulin Iy quy dAunr chimg khoan 1.548.169.620 1.621.372.925Doanh thu boat dQngqulin Iy danh muc dAunr 21.626.219.329 26.947.558.396

23.174.388.949 28.568.931.321

17. CHI pHi HO~T DONG KINH DOANH

2015 2014VND VND

Chi phi hoat dQngqulin Iy quy dAunr chimg khoan 72.400.150Chi phi hoat dQngquan Iy danh muc dAunr 8.955.829.190 8.179.951.835

8.955.829.190 8.252.351.985

18. CHI pHi KIND DOANH THEO YEU TO

2015VND

Chi phi nguyen lieu, v~t lieu

Chi phi nhan cong

Chi phi khdu hao tai san c8 dinh

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac bfmg ti~n

115.268.000

9.256.502.534

122.561.409

9.325.069.444

6.020.089.154

391.96~6.902.124.599

141.140.910

8.645.407.594

6.166.670.103

24.839.490.541 22.247.312.184

19. DOANH THU HO~T DONG TAl cHiNH

2015VND

2014VND

':::::co.......TY..NalCHHi.....-;1'.?

Llii ti~n gill va trai phieu

Llii dAutu tai chinh

ce nrc, 1Q'inhuan duoc chiaLQ'inhu~ illhop dang hop tac kinh doanh (*)

3.779.058.297

2.387.594.321

338.176.003

1.677.000.000

4.338.436.942

1.174.980.022

374.542.827

1.537.250.000

8.181.828.621 7.425.209.791

(*) ThB hi~n 19inh$ trong nam tit Hqp dang hgp mc kinh doanh vOi Hgp mc xli Cong nghi~p ChiBnThling ngay 27 thang 01 n~m 2014 vao dg an xfty dgng cong trinh s6 12 D6 NgQc Du, Ha NQi (chi tiettrinh bay ~i Thuyet minh s6 8 - Cac khoan phili thu khac va ThuyBt minh s6 11 - Cac khoan dAu tu tilichinh dai h~).

20

C~NG TV CO puAN QuAN LY QuY DAu TUTAI cHiNHDAu KHiTang 9, roa nhaHapro, lIB Cat Linh, D6ng DaHANQi,CHXHCN Vi~tNam

Bao c30 tai chinhCho nam tai chinh k8t thuc ngay 31 thang 12Dam2015

THUYE~ MINH BAo cAo TAl CHiNH(Tiip theo) MAU SO B09-CTQCdc thuyet minh nay Iii mrjt brjphdn h9P thanh vii cJn OU(1cdoc o6ng thai vai baa cao tai chinh kem theo

20. cm PHI TAl cHiNH

L6 do thanh Iy cac khoan d~unr ngiinhan, dai hanChi phi'(Hoan nh~p)du phonggiamgia cackhoan d~utu

Chi phi tai chinhkhac

2015 2014VND VND

2.294.715.485 1.756.921.422

2.739.574.685 (429.797.922)

14.700.000

5.034.290.170 1.341.823.500

21. em PHI TRUE THU NH!PDOANH NGH:q:P (TNDN)

379.610.839

2014VND

12.405.005.428

374.542.827

341.757.500

12.372.220.101.~12.372.220.101 •

22%

~2.721.888.421

2.881.250'~

2.724.769.671

2015VND------_.:....;~

1.482.436.859LQiohufO trllO'cthu~

Di@uchioh cho thu ohfP chju thu~Trir: Thu nhap khong chiu thu8Cong: Cac khoan chi phi khong duoc khAutrir

Thu nhfp chju thu~Thu nhfp ehiu thu~ sau khi cQng18thu~Thu8 suM

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

Chi phi thu~ TNDN hoan I,i

Di@uchinh khac

338.176.003581.242.956

1.725.503.812

1.725.503.81222%

Tang chi phi thu~ TNDN 379.610.839

22. LAI co BAN TREN CO PmEUVi~c tinh toan Hlico ban tren c6 phi8u eua CODgty duqc thgc hi~n treDco so cac s6li~u sau:

2015 2014VND VND 1

)

"LQinhufn di tinh Iii cO"ban treo c6 phi~u 1.102.826.020 9.680.235.757- (Giam)khac (2.904.070.727) YLQinhuin di tinh Iii suy giam tren c6 phi~u 1.102.826.020 6.776.165.030 ~

S6 binh quangia quyencua c6 phi8uph6 thongd~tinh lliico ban./

10.000.000 10.000.000 ~"tren c6 phl8u

~

Lii treo c6 phi~u 110 678

Trong nam, Cong ty eta ap d\l1lgThong tu s6 200/2014m -BTC do BQrai chinh ban hanb Dgay22 thang12Dam2014, huang dan ch8 d(>k8 toan eho doanh nghi~p d§n d8n vi~c di~u chinh lQinhu~ d~ tinh lliico ban treDe6 phi8u cho nam 2014 do anb huang eua vi~c lo~i trir s6 trich quy kheDthuang, phUclQitilIQinh$ sau thu8 khi tinh llii co ban tren e6 phi8u.

21

CONG TV c6 pHANQuAN LY QuY DAu TU TAl CHINH DAu KHiTfutg 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, DAng Da Bao cao tai chinhHa NQi, CHXHCN Vi~tNam Cho nam tai chlnh k~tthuc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYE~ MINH BAo cAo TAl CHiNH(Ti~p t~eo), MAU s6 B09-CTQCac thuyet minh nay la m(jt b(jphdn h(JJJthanh va can iJU(1cdoc dong thai vai bdo cao tai chinh kem theo

23. BAo cAo vE HO~ T DONG QuAN LY QUY vA DANH MVC DAu Tlf cHirNG KHoANTRONGNAM

Hoat dQng quan Iy danh muc diu nr chUng khoan

Danh "",,C dnu tu chUng khoan Cong ty dang th~c hiin quiin lj:

1) Tinh d~n ngay 31 thang 12 nam 2015, Cong ty dang thuc hi~n mQt sA Hop dAng quan Iy daohmucdAu nr cho Ngan bang Thuong mai cA phfut Dai chung Vi~t Nam (truce day la TAng Cong ty Hichinh ce phfut DAu khi Vi~t Nam) voi tAng sA vAn dAu tu theo cam k~t la 16.750 tY VND, sA vAnthuc t~ dang quan Iy tuong (eng la 5.718 tY VND.

2) Tinh d~n ngay 31 thang 12 nam 2015, Cong ty dang th\lc hi~n mQt sA Hqp dAng quao Iy daohm\lCdAu tu cho Cong ty cA phfut Ch(eng khoan DAn khi vcJi tAng sA vAn th\lC t~ dang quao Iy la 12 tYVND.

3) Theo Hqp dAng quADIy danh m\lC dAutu vcJiT~p doao DAu khi Vi~t Nam ("PVN"), PVN dAng y uythac cho Cong ty th\lc hi~n quao Iy danh m\lc dAu tu vcJi tAng vAn dAu tu la 175 tY VND. D~n thmdiSm ngay 31 thang 12 nam 2015, tAng sA vAn th\lC t~ Clla hqp dAng nay hi~n Cong ty dang quADIyla 175 tY VND.

HOllt dQng quan Iy Quy diu tu chUng khoan

1) Theo hqp dAng quAD ly quy dAu tu vcJiQuy thaoh vien ~p trung cA phfut bOa Vi~t Nam (VEFF),Cong ty dugc uy quy~n th\lc hi~n cac hOl.\tdQng dAu tu tl.liVi~t Nam theo cac m\lC tieu dAu tu va hl.iDch~ dAutu dugc quy djnh trong hgp dAng nay.

Gia tri tai sao rong cua Quy dAu tu tl.lingay 31 thang 12 nam 2015: 73.944.223.582 VND.

TOngsOQuy dnu tu chUng khoan Cong ty dang thtp: hiin quiin Iy: 1

24. CAM KET TH1JE HO~T DONG

31/1212015 ......:;.;;.;.;;;.;;=~VND

2.136.960.000

Chi phi thue hOl.\tdQng tAi thiSu dli ghi nh~ vao baocao k~t qua hOl.\tdQng kinh doanh trong nam

_____ ....;2::..:0::..:1~5 ....;2;;;.;0;.;;1~4VND VND

2.136.960.000 2.136.960.000

Tl.\i ngay k~t thuc men dQ k~ toan Cong ty c6 cac khoao cam k~t thue hOl.\tdQng khong bUy ngang vcJilich thanh toan nhu sau:

Trong vong mQt oamTil nam thir hai d~n nam thir nam

2.136.960.000 4=.2;;,.;.7=3.;.;;,.92;;;.,;0;;.;;.,;.0;;,.;;00....;..

Tl.\i ngay 31 thang 12 nam 2015, Cong ty c6 cam k~t thue hOl.\td9ng khong bUy ngang pMt sinh ill hqpdAng thue van phOng tl.liTAng 9, Toa nba Hapro, lIB Cat Linh, DAng Da, Ha N9i d~DDgay 10 thang 01nam 2017. Cam k~t nay c6 hi~u l\lc ill ngay 10 thang 01 Dam 2014.

22

CONG TY co pHANQUAN LY QuY DAu TUTAI cHiNo DAu KHiTftng 9, Toa nha Hapro, liB Cat Linh, D6ng Da Bao cao Uti chinhHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYE~ MINH BAo cAo TAl CHiNo(Ti@p t~eo), MAu SO B09-CTQCdc thuyet minh nay la m(jt b(j phdn h(TJJthanh va can aU(7cdoc dong thai voi baa cao tai chinh kem thea

25. CONG CV TAl CHINH

Quan Iy riii ro van

Cong ty quan Iy nguon v6n nham dam bao rfutg Cong ty co th~ vita boat dQng lien tuc vita t6i da hoa 19iich cua cac c6 dong thong qua t6i uu hoa s6 du nguen v6n va cong no.

cAu true v6n cua Cong ty g6m co phftn v6n cua cac c6 dong cua Cong ty (bao g6m v6n gop, cac quythuec v6n chu s6 htru va 19i nhuan sau thu~ chua phan phoi),

Cac chinh sach k@toan cbii y@u

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan cM y~u va cac phuong phap rna Cong ty ap d\lDg (bao g6m cac tieu chi d~ghi nh~n, cO"sa xac djnh gia trj va cO"s6 ghi nh~ cac khoan thu nh~p va chi phi) d6i vOi tirog lo~i tai santai chinh, cong ng tai chinh va cong C\l v6n dugc trinh bay chi ti~t ~i Thuy~t minh s6 4.

Cac IOlJicong c\l Uti chinh

Gia tri ghi sA(khOng bao gAm dy- pbong) Gia tri hlTPIi3111212015 3111212014 31112/2015 31112/2014

VND VND VND VND

.-33.838.925.876 17.653.969.794 33.838.925.876 17.653.969.794 ,~

·C75.469.347.369 55.494.723.286 72.279.737.543 53.429.524.040 tl

.5.938.725.769 20.819.469.273 (*) (*)

~rE

12.900.000.000 34.350.000.000 (*) (*) .....128.146.999.014 128.318.162.353

£--764.115.478 728.998.979 (*) (*)

14.446.274.021 64.569.718.207 (*) (*)

Titi san tili chinhTi~n va cac khoimtUO"DgdUO"Dgti~ncac khOlin d~u tu taichinh ng!n h~ncac khOlin phili thuoou tu dai h~n khac

Cong nC[titi chinbChi phi phili tracae khoan phai tra,phili ni)p ng!n h~nkhac

15.210.389.499 65.298.717.186CICJ)) 1o(*) Ngo~i trir ti~n va cac khoan tuong dUO"Dgti~n, cac khoan d~u tu tai chinh ngin h~, Cong tychua daub gia gia trj hgp Iy cua mi san tai chinh va cong ng tai chinh ~i ngay k~t thuc nam mi

chinh do Chuftn m\lc k~ tOM Vi~t Nam ciing nhu cac quy djnh hi~n hanh chua co hu6ng d§n C\lth~ v~ vi~c xac djnh gia trj hgp Iy Clla cac tai san mi chinh va cong ng mi chinh.

M\lc tieu quan Iy riii ro Uti cbinh

Cong ty

CONGTY co pHAN QuAN LY QuY BAu TUTAI cHiNH DAu KH1T~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D5ng DaHa N(>i,CHXHCN Vi~tNam

Bao clio tili chinhCho nam tai chinh k~t tlnic ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH(Tiip theo) MAu SO B09-CTQCdc thuyit minh nay la m{5tb{5phdn hap thanh va cdn duxrcd(JCdang thai va; bdo cao tai chinh kem theo

25. CONGCV TAl cHiNH (Ti~p theo)

Riii TOth; tTUi'mg

Hoat d(>ngkinh doanh cua Cong ty khong chju nhieu rui ro khi co SIJthay d6i ve tY gia h5i doai va cochiu rlii ro khi co SIJtbay d6i ve llti suAtva gia. Cong ty khong tlnrc hien cac bien phap phong ngira rui ronay do thi~u thi tnrong hoat d(>nggiao dich cac cong cu tai chinh.

Qulin If roi ro tj gia

Trong nam, Cong ty khong thuc hi~n cac giao dich co g5c ngoai t~. Vi v~y, Cong ty khong chiu rlii ro tYgia.

Qulin If roi ro liii sudt

Rui ro liii suAtd5i vm Cong ty bilt ngu6n tir nhfrng thay d6i tiern tang trong gia tri Cllacac tai san va congng tai chinh do bi~n d(>ngIiii suAttbj truimg. Ban GiAmd5c djnh Icy ra soat rlii ro tiern tang CllaCong tytrong b5i canh kinh t~ va dieu ki~n kinh doanh hi~nMnh, ~p trung vao rlii ro Iai suAtva rlii ro tbj truOng.Cong ty chua thIJc hi~n dcinh gia d(>nh;;tyrID ro Iiii suAtdo chua xay dlJDgdugc cO'so du Ii~u ~u vaodang tin c~y.

Qulin If roi ro vJ gia cong qlvt5n

Cong ty cbju rID ro ve gia cua cong C\lv5n pMt sinh tir eac khoan d~u tu vao cong C\lv5n. Cac khoan~u tu vao cong C\lv5n dugc nfun giu cho m\lc dich kinh doanh. Bi~n d(>nggia thj truOng anb huang d~ngia tri hgp Iy cua danh m\lCd~u tu cua Cong ty ciing nhu Iiii16tir ho;;ttd(>ng~u tu. D~phOngngira rlii rove gia (giam gia chUngkhoan d~u tu),Cong ty dii da d;;tngbOadanh m\lc ~u tu, xay dlJDgh;;tnrnuc d~utu. Ngoai ra, vi~c cO'cAucac khoan ~u tu ding giup cho Cong ty phOngngira dugc rlii ro ve giarn giacac khoan ~u tu trong dieu ki~n thj truimg kho khan nhu hi~n nay. Cong ty chua thIJChi~n danb gia d(>nh;;tyrID ro gia thj truOng cua c6 phi~u do chua xay dlJDgdugc cO'so du Ii~u~u vao dang tin c~y.

'NfIli.(T

Rui TOtin d'.lng

Rui ro tin d1}.Dgxay ra khi rn(>tkhach hang ho~c d5i Mckhong dap Ungdugc cae nghia VI). trong hgp d6ngdftn d~n cac t6n thAttai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin d1}.Dgphil hgp va tbuOng xuyentheo d5i tlnh hlnh d~ dcinh gia xern Cong ty co cbju rlii ro tin d1}.Dghay khong.

Quan Ij Tiii TOthanh khoanLJ)N.>JINlJ'Al

M\lc dfch quan Iy rlii ro thanh khoan nhAmdam bao du ngu6n v5n d~ dap Ungcac nghia VI}. tai chinh hi~nt;;tiva trong tuO'DgIai. Tinh thanh khoan ciing dugc Cong ty quan Iy nh~rn dam bao rnuc ph\! tr(>igiuacong ng d~n h;;tnva tai san d~n h;;tntrong nam a rnuc co th~ dugc ki~rn soat d5i vm s5 v5n rna Cong tytin ~g c6 th~ t;;tora trong nam do. Chinh sach cua Cong ty Ia theo doi thuimg xuyen cac yeu c~u vethanh khoan hi~n t;;tiva dIJki~n trong tuO'Dglai nhAmdam bao Cong ty duy trl du rnuc dIJ phOngtienrn~t, cac khoan yay va du v5n rna cac cM so hUllcam k~t gop nhAmdap Ungcac quy djnh ve tinh thanhkhoan nglinh;;tnva dai h;;tnhO'D.

=

Cac bang dum day trinh bay chi ti~t cae rnuc dao h;;tntheo hgp d6ng con I;;tid5i vm tai san tai chinh vacong ng tai chinh phi pMi sinh va tbm h;;tntbanh toan nhu dii dugc tb6a tb$. Cac bang nay duQ'ctrinhbay dlJa tren dong tien chua chi~t khAucua illsan tai chinh g6rn liii tir cac tai san do, n~u co va dong tienchua chi~t khAucua cong ng tai chinh tinh theo ngay s6m nhAtrna Cong ty pbai trn. Cac bang nay trinhbay dong tien cua cac khoan g5c va tien Iiii.Vi~c trinh bay thOngtin tai san tai ehinh phi pMi sinh Ia e~thi~t d~ hi~u dugc vi~e quan Iy rlii ro tbanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan duge quan Iy tren cO'so cong ng va tai san th~.

24

C~NG TY co pHAN QuAN LY QuY BAu TU TAl cHiNHDAu KHiTang 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, Ddng Da Bao clio tai chinhHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 I 5

TI;IUYE1 M~ ~A? c:A_T~ C~(Tii~ t~eo). MAu so B09-CTQCac thuyet minh nay fa mot h9phdn hop thanh va can duoc d9Cdong thai v6i bdo cdo tai chinh kem theo

25. CONG CV TAl CHiNH (Ti@ptheo)

Quan lj rili ro thanh khoan (Tiip theo)

Dum 1 nam Tirt -5 nim T6ngVND VND VND

31112/2015Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n 33.838.925.876 33.838.925.876

Cac khoan ddu tir tai chinh ng~n han 75.469.347.369 75.469.347.369

Cac khoan phai thu 5.549.302.969 389.422.800 5.938.725.769

Ddu tir dai h ...n khac 12.900.000.000 12.900.000.000

T6ng cqng 114.857.576.214 13.289.422.800 128.146.999.014

31112/2015Chi phi phai tra 764.1 15.478 764.1 15.478

Cac khoan phai tra, phai nQP 14.446.274.02 I 14.446.274.02 Ingan han khac

T6ngcqng 15.210.389.499 15.210.389.499:::::::

Chenh I~ch thanh kh03n thuin 99.647.186.715 13.289.422.800 112.936.609.515!:SO,"_3.1

31112/2014 'A'HlTi~n va cac khoan nrong dirong ti~n 17.653.969.794 17.653.969.794 "1Cac khoan ddu nr tai ehinh ng~n h ...n 55.494.723.286 55.494.723.286 NACac khoan phcii thu 20.430.046.473 389.422.800 20.819.469.273 --1"Ddu tu dai h ...n khae 34.350.000.000 34.350.000.000 :::::::

Tang cqng 93.578.739.553 34.739.422.800 128.318.162.353

31112/2014Chi phi phcii tra 728.998.979 728.998.979

cae khocin phcii tra, phai nQP 64.569.718.207 64.569.718.207;:

ng~ h...n khae

Tang cqng:;

65.298.717.186 65.298.717.1861

Chenh I~ch thanh kh03n thuin 28.280.022.367 34.739.422.800 63.019.445.167A

Ban Giam dde danh gia nii ro thanh khoan cr mue th~p. Ban Giam dde tin tu

CONG TY co pHANQuAN LY QuY DAu rtr TAl cHiNH DAu KHiTAng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, DAng Da Bao cao tai chinhHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tfti chinh kch thilc ngay 31 thang 12 nam 2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Ti@p theo) MAu SO B09-CTQCdc thuyit minh nay /a m(jt b(jphdn h9P thanh va cdn duac doc dang thin vai baa cdo tai chinh kem thea

26. NGHI¥P VVvA SODU VOI cAc BEN LIEN QUAN

Trong nam, Cong ty dii co cac khoan ti~n giri, nh~ uy thac quan Iy danh muc dfru tu chirng khoan, nhanuy thac quan Iy quy dfru nr chirng khoan, thue van phong va phai tra c6 nrc vei cac ben lien quan sau:

Ben lien quan ", ..of· h~l'uul quan fT~p doan D~u khi Vi~t NamNgan hang Thirong mai cd ph~n D~i chung Vi~tNamQuy thanh vien T~p trung ce ph~n hoa Vi~tNam (VEFF)Cong ty cd ph~n Chirng khoan D~u khiCOng ty TNHH Quim IY ng va Khai thac Hi san Nganhang Thuang ~i cd ph~n ~i chUng Vi~tNam

Ben lien quan cua COng ty ~Cong ty ~Ben nhan gop v6n

Ben lien quan

Ben lien quan cua COng ty Il1I(

Nghifp VI} cbu y@uvOi cac ben lien quan:

2015 2014

VND VND

2.136.960.000 2.136.960.000

21.626.219.329 26.372.336.174

1.548.169.620 1.621.372.925

2.009.866.668 2.642.944.798

Chi phi thue van phOng

Doanb thu quan Iy danh ml,lcd~u tu chirng khoanDoanb thu qUlm Iy quy d~u tu chirng khminThu nh~p til liii ti~n giri

31112/2015 31112/2014VND VND

34.509.589.421 29.021.296.735

4.597.279.618 19.143.883.869

142.558.333 513.638.888

123.423.352 133.898.716

534.240.000 534.240.000

55.256.000.000

14.230.000.000 9.230.000.000

389.422.800 389.422.800

S6 drr cbu y@uvOi cac ben lien quan:

Ti~n giri t~i t6 chuc tin d\lng

Phai thu v~ phi quan IY danh mvc d~u tuPhai thu v~ liii ti~n gill

Phai thu v~ phi quan IY quy d~u tu chirng khoanPhai tra v~ chi phi thue van phong

Phai tra v~ hgp d6ng mua chirng khoan

cd tuc phai traD~t cQc ti~n thue van phong

I-

Thu nh~p ctia Ban Giam d6c

2015 2014_____ ...:..VN~D ...:..VN~D

1.844.273.187 1.149.889.213

Thu nh,p cua Ban Giam d6c:

26

CONG TY co pHAN QuAN LY QuY DAu TU TAl cHiNH DAu KHiTAng9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da Bao cao UtichinhHa NQi,CHXHCN Vi~tNam Cho nam tai chinh ket tMc ngay 31 thang 12 nam 2015

THlIYET MINHBAo cAo TAl CHiNH(Ti~p theo) MAu SO B09-CTQCac thuyit minh nay la mot b(jphan h9P thanh va can duxrcdoc d6ng thai vai baa cao tai chinh kem theo

27. SO LI~U SO sANH

MQts6 s6 li~u cua nam bao cao tnroc da dircc phan loai lai dS phu hQ'Pvoi vi~c so sam voi s6 li~u cuanam nay, cu thSnhu sau:

sa di bao cao sasauphin lo,i I,i

VND VND VND

Bang Cin dai k~toanTili sanCac khoan wong dirong ti~nD§unr ngfuthanCac khoan phai thu khac

Hi sanngfuthan khac

12.000.000.000 4.000.000.000 16.000.000.00059.494.723.286 (4.000.000.000) 55.494.723.2861.230.808.301 1.340.167.349 2.570.975.6501.340.167.349 (1.340.167.349)

Bao cao IU"U chuy@ntiin t~Ti€nchi tra cho hoat dQngnghiep vu va nguoicung cap hang hoa, dich V\ILUll chuyen ti€nthuAnillhoat dQngkinh doanhTi€nva wong dirong ti€ncu6i nam

(215.603.322.312) 4.000.000.000 (211.603.322.312)

(31.417.685.379)13.653.969.794

4.000.000.000 (27.417.685.379)

4.000.000.000 17.653.969.794

Giam d6~-titThj Kim CueTrmmg PhOngTili chinh K~toan

Ph,m Thf'ri18DbVinNguiri I.p

Ngay 24 thang 3 nom 2016

*****

27