32
BCR martie, 2014 Raport anual pentru anul 2013 Banca Comercială Română Chişinău S.A. C U P R ! S PA". SU#AR $%$CU&' 3 I. !()R#A*$ "$!$RA+ PR'!- AC&'&A&$A B !C 4 II. #$-U+ #ACR)$C)!)#C P)/*A B !C P$ PA*A 4 S$R'C+)R BA!CAR$ III. S&UA*A (!A!CAR A BCR C ! U S.A. ! A!U+ 2013 Acti ele Pa i ele 5 Anali6a eniturilor şi cheltuielilor 12 IV. -$S$R'R$A C+$!*+)R

Raport Anual 2013

  • Upload
    irina10

  • View
    15

  • Download
    0

Embed Size (px)

DESCRIPTION

raport

Citation preview

BCRmartie, 2014Raport anual pentru anul 2013Banca Comercial Romn Chiinu S.A.C U P R I N SPAG.SUMAR EXECUTIV3I. INFORMAIE GENERAL PRIVIND ACTIVITATEA BNCII4II. MEDIUL MACROECONOMIC I POZIIA BNCII PE PIAA4 SERVICIILOR BANCAREIII. SITUAIA FINANCIAR A BCR CHIINU S.A. N ANUL 20138Activele8Pasivele9Analiza veniturilor i cheltuielilor12IV. DESERVIREA CLIENILOR14V. ACTIVITATEA DE CREDITARE15VI. FINANAREA19VII. ACTIVITATEA PE PIAA VALUTAR19VIII. ACTIVITATEA PE PIAA INVESTIIONAL A MOLDOVEI20IX. OPERAIUNILE CU CARDURILE BANCARE21X. CANALE ALTERNATIVE21XI. TEHNOLOGII INFORMAIONALE21XII. GUVERNAREA CORPORATIV22XIII. GESTIONAREA RISCURILOR24XIV. ACTIVITATEA DE PERSONAL I STRUCTURA ORGANIZAIONAL26XV. ANEXE

SUMAR EXECUTIVn anul 2013 BCR Chiinu S.A. a trecut printr-un proces amplu de reorganizare intern menit s ajusteze activitile Bncii n funcie de conjunctura pieei i s pun bazele pentru o dezvoltare eficient i durabil.Ca urmare a aprobrii unei structuri organizatorice noi, au fost redefinite procesele interne i au fost stabilite noile direcii strategice ale Bncii, concentrate pe relaiile cu clienii corporativi, partenerii i angajaii acestora cu scopul de a asigura o deservire complex axat pe transactional banking i finanare selectiv. O importan deosebit se acord calitii deservirii clienilor i dezvoltrii de soluii n funcie de necesitile acestora.Pe parcursul anului 2013 BCR Chiinu S.A. i-a restrns activitatea pe partea de retail banking prin nchiderea Filialei nr.3 Tricolorului. Totui, Banca a continuat s dezvolte soluia de internet banking pentru persoane fizice i a lucrat la meninerea ofertei de produse de economisire destinate acestora.n domeniul creditrii, Banca i-a concentrat eforturile pe segmentul Corporate, ct i pentru administrarea creditelor existente n portofoliu acordate persoanelor fizice.n 2013 a fost acordat o atenie deosebit pentru promovarea canalelor alternative de vnzare pentru a compensa gradul redus de extindere al reelei teritoriale. Prin urmare, n 2013 a crescut volumul i numrul tranzaciilor executate prin Internet Banking.De asemenea, pentru a facilita tranzaciile intra grup, BCR Chiinu S.A. a lansat n 2013 o soluie de transfer valutar, pentru toate categoriile de clieni, care permite efectuarea rapid i la tarife reduse a transferurilor n cadrul Grupului Erste (FIT 2.0).Pe partea de recuperare a creditelor neperformante, BCR Chiinu SA a continuat fluidizarea procesului de colectare prin mbuntirea permanent a strategiei de colectare, aplicarea unor tratamente specifice innd cont de profilul i comportamentul de plat al clientului, monitorizarea eficienei companiilor de colectare cu care Banca colaboreaz.Totodat, pe parcursul anului 2013 Banca a meninut un nivel adecvat de lichiditate i o suficien a capitalului ponderat la risc.Pe partea de conformitate, n 2013 au fost aprobate Procedurile Cunoaste-i clientul, aliniate la cerinele grupului, care stabilesc mecanismul de prevenire a efecturii prin intermediul Bncii a operaiunilor, definite prin lege ca splare a banilor i finanare a terorismului. De asemenea, BCR Chiinu ca parte component grupului Erste a elaborat o reglementare care stabilete aspectele principale organizaionale n Banc pentru implementarea cerinelor FATCA. Sistemul informatic al bncii a fost perfecionat continuu, ceea ce a permis o mbuntire a calitii deservirii i o sporire a eficienei proceselor n banc.I. INFORMAIE GENERAL PRIVIND ACTIVITATEA BNCIIBanca comercial BCR Chiinu S.A. a fost nfiinat n octombrie 1998. Banca funcioneaz ca o banc comercial, oferind o gam larg de servicii i produse i se adreseaz tuturor categoriilor de clieni prin intermediul Sediului Central i dou filiale: una n municipiul Bli i una n Chiinu.Scopul principal la momentul fondrii Bncii a fost oferirea de servicii si produse clienilor care i desfaoara activitatea n diverse sectoare industriale i comerciale din Republica Moldova. Astfel, BCR Chiinu S.A. a devenit o instituie financiar universal. La momentul actual, Banca este un participant dinamic i profesionist pe piaa financiar din Republica Moldova.Politica bncii este orientat spre dezvoltarea unui parteneriat sustenabil i de durat cu companiile, angajaii i clienii acestora i asigurarea unui portofoliul calitativ de active i pasive care s genereze randamente sporite n condiii de risc sczut. BCR Chiinu S.A. i desfoar activitatea financiar n baza Statutului Bncii i licenei eliberate de ctre Banca Naional a Moldovei.Unicul acionar al bncii este Banca Comercial Romn S.A., care deine 62,758 aciuni cu valoarea nominal de 10,000 lei.Capitalul social al bncii la data de 31.12.2013 a constituit 627.58 mln. lei.Auditorul Bncii pentru anul 2013 a fost compania internaional de audit Ernst&Young SRL, care a confirmat autenticitatea rapoartelor financiare al BCR Chiinu S.A.Informaia prezentat n raport pentru anii 2012 i 2013 a fost ntocmit n conformitate cu Standardele Internaioale de Raportare Financiar (SIRF).II. MEDIUL MACROECONOMIC I POZIIA BNCII PE PIAA SERVICIILOR BANCAREProdusul intern brut (PIB) n anul 2013 produsul intern brut n valoare nominal de 99,879 mil. lei, preuri curente de pia, a cescut n termeni reali cu 8.9% fa de anul precedent. Valoarea adugat brut produs n sectorul de bunuri s-a majorat cu 22.1% n raport cu anul 2012, contribuind la formarea i creterea produsului intern brut cu 26.0% i cu 5.5% respectiv. Cretere semnificativ a fost nregistrat n agricultur, economia vnatului, silvicultur; pescuit i piscicultur cu 41.0% fa de anul 2012 cu o contribuie la formarea i creterea produsului intern brut de 12.2% i de 4.5% respectiv; n trimestrul IV 2013 valoarea adugat brut din agricultur, economia vnatului, silvicultur; pescuit i piscicultur a depit cu 52.2% realizrile trimestrului IV din 2012, contribuind la formarea i creterea produsului intern brut cu 12.9% i cu 6.8% respectiv. Valoarea adugat brut din industrie a crescut cu 7.4% n raport cu anul 2012, influennd formarea i creterea produsului intern brut cu 13.8% i cu 1.0%, respectiv. Valoarea adugat brut produs n sectorul de servicii s-a majorat comparativ cu anul precedent cu 4.0%, contribuind la formarea i creterea produsului intern brut cu 58.9% i cu 2.5%, respectiv. Creterea a fost determinat de majorarea valorii adugate brute din activitile comer cu ridicata i cu amnuntul, construcii i transporturi i comunicaii, respectiv cu 7.3%; 5.1% i 3.8%. Volumul impozitelor pe produse a nregistrat o cretere de 5.7% n raport cu anul anterior, cu o contribuie la formarea i creterea produsului intern brut de 17.2% i de 1.0%, respectiv. Consumul final a fost n cretere cu 5.2% n raport cu anul precedent, influennd pozitiv, cu 6.2%, sporul produsului intern brut. Creterea a fost condiionat de majorarea cu 6.5% a consumului final al gospodriilor populaiei. Formarea brut de capital fix a depit cu 3.3% realizrile anului precedent, contribuind, n perioada de referin, cu 22.6% la formarea produsului intern brut i cu 0.8% la majorarea produsului intern brut. Exporturile i importurile de bunuri i servicii s-au majorat respectiv cu 10.7% i cu 5.5% fa de anul 2012.Salariul mediu lunar al unui salariat din economia naional n anul 2013 a constituit3,765.1 lei i s-a mrit fa de anul 2012 n valoare nominal cu 8.3%. n luna decembrie 2013, ctigul salarial mediu nominal brut a fost de 4,278.7 lei, nregistrnd o cretere cu 10% fa de luna decembrie 2012. n sfera bugetar ctigul salarial mediu anual n 2013 a constituit 3,317.2 lei (+3.3% fa de 2012). n sectorul economic (real) ctigul salarial a nregistrat 3,948.6 lei (+9.7% fa de anul 2012).Ritmul anual al inflaiei a revenit n proximitatea intei inflaiei stipulat n Strategia politicii monetare pe termen mediu i a constituit 4.9 la sut n trimestrul IV, 2013, fiind cu 0.9 puncte procentuale superior celui din trimestrul III, 2013. Majorarea ritmului anual al IPC a fost determinat n principal de intensificarea presiunilor inflaioniste din partea preurilor la produsele alimentare, ca urmare a nregistrrii unei recolte modeste de legume i cartofi n anul 2013.Inflaia de baz a avut o dinamic anual redus n condiiile unei cereri interne moderate. Totodat, meninerea ritmului anual al inflaiei de baz pe un trend ascendent i n trimestrul IV, 2013 s-a datorat preponderent continurii deprecierii monedei naionale fa de valutele principalilor parteneri comerciali. Ritmul anual al inflaiei n trimestrul IV, 2013 a fost cu 0.5 puncte procentuale superior valorii anticipate n cadrul proieciei (4.4 la sut) din Raportul asupra inflaiei nr. 4, 2013. Ritmul anual al indicelui preurilor produciei industriale n trimestrul III, 2013 a constituit 3.7 la sut, fiind cu 0.3 puncte procentuale superior celui din trimestrul II, 2013.Sistemul bancarLa 31.12.2013 pe teritoriul Republicii Moldova funcionau 14 bnci comerciale pe aciuni.Dup volumul activelor bncile din Republica Moldova pot fi mprite n urmtoarele treigrupe:1. Bnci mari, cu volumul activelor mai mare de 3 mlrd. lei;2. Bnci medii, cu volumul activelor 1-3 mlrd. lei;3. Bnci mici, cu volumul activelor mai mici de 1 mlrd. lei.Pe parcursul anului 2013, sistemul bancar din Republica Moldova a nregistrat urmtoarele tendine:Tabelul 1Indicatori de bilanIndicatori31.12.201231.12.2013Modificare

Milioane leiMilioane lei%

Total active58,304.4576,184.0030.67%

Credite34,054.3641,029.8020.48%

Active ponderate la risc28,842.6034,899.4021.00%

Total depozite39,915.9855,270.3538.47%

Capital10,246.0311,431.0711.57%

La situaia din 31.12.2013, capitalul de gradul I a marcat o cretere de 14.6 la sut pn la 7,919.3 mil. lei. Aceast evoluie a fost determinat, n mare msur, de obinerea profitului pe sector pe parcursul anului i emisiunea de aciuni a 4 bnci. Capitalul de gradul I nregistrat reflect un nivel de consolidare a bncilor licentiate ce permite acoperirea eventualelor pierderi, fr prejudicierea siguranei financiare. La 31.12.2013, toate bncile, cu excepia uneia, dispuneau de un capital de gradul I corespunztor capitalului minim necesar (norma > 200 mil. lei).Cota investiiilor strine n capitalul bncilor liceniate la 31.12.2013 a constituit 72.2 la sut, fiind cu 0.5 p.p.mai mare comparativ cu finele anului 2012. Dinamica s-a datorat majorrii investiiilor acionarilor nerezideni n capitalul social cu 16.9 la sut i a investiiilor acionarilor autohtoni cu 13.6 la sut.Media suficienei capitalului ponderat la risc pe sector, dei n scdere cu 0.9 p.p., se menine n continuare la un nivel nalt - 23.4 la sut (normativul > 16 la suta). Timp de mai muli ani, aceasta vdete existena n bnci a unui potenial de creditare.La situaia din 31.12.2013 activele au totalizat 76,184.0 mil. lei sau cu 31.0 la sut mai mult fa de finele anului 2012 i indic o tendin persistent de extindere a activitii bancare. Un impact semnificativ asupra majorrii activelor a avut dinamica pozitiv la articolele numerar i echivalente de numerar i mprumuturi i creane. Acestea au crescut respectiv cu 69.5 la sut pn la24,346.1 mil. lei i cu 20.7 la sut pn la 43,728.6 mil. lei.Tabelul 2Indicatori de calitate a activelor, lichiditate i solvabilitateIndicatori31.12.201231.12.2013Modificare (%)

Credite neperformante / Total Credite14.50%11.60%-2.90%

Reduceri pentru pierderi la credite / Total Credite10.70%9.70%-1.00%

Solvabilitatea24.30%23.40%-0.90%

Lichiditatea32.90%33.80%0.90%

La situaia din 31.12.2013 soldul creditelor, conform rapoartelor prudeniale la 31.12.2013, a nsumat 42,177.3 mil. lei sau cu 20.6 la sut mai mult i red o dinamizare a procesului de creditare. De asemenea, s-a mbuntit calitatea portofoliului, creditele neperformante n valoare absolut constituind la aceast dat 4,883.0 mil. lei sau cu 3.7 la sut mai puin fa de sfritul anului trecut. Ponderea creditelor neperformante nete n capitalul normativ total s-a redus cu 9.3 p.p pn la 16.6 la sut la 31.12.2013 i exprim reducerea riscurilor pierderilor de capital.Volumul total al creditelor noi acordate n anul 2013 s-a aflat pe un trend de crestere cu 14.3 la sut fa de perioada similar a anului precedent i a totalizat 30,504.5 mil. lei. Respectiv, volumul total al depozitelor noi atrase la termen a constituit 34,125.2 mil. lei sau mai puin cu 12.3 la sut.Tabelul 3Indicatori de profitabilitateum/mil. leiIndicatori31.12.201231.12.2013Modificare

Profit net572.581,020.20447.62

Venit net din dobanzi2,216.952,082.43(134.52)

Venit net neaferent dobanzilor(394.94)(568.32)(173.38)

Provizioane605.75362.84(242.91)

ROA0.80%1.60%0.80%

ROE4.30%9.40%5.10%

Raport Cost / Venit88.81%73.96%-14.85%

La situaia din 31.12.2013, profitul bncilor liceniate a totalizat 1,020.2 mil. lei. Comparativ cu perioada similar a anului precedent acesta s-a majorat cu 585.6 mil. lei (134.8 la suta). Evoluia dat s-a produs din contul micorarii cheltuielilor neaferente dobnzilor cu 549.9 mil. lei (15.9 la sut) i, n special, a reducerii deprecierii activelor financiare cu 422.2 mil. lei (57.3 la sut). Concomitent, au sporit veniturile din dobnzi cu 348.5 mil. lei (7.9 la sut).Rentabilitatea activelor i rentabilitatea capitalului acionar la 31.12.2013 au reprezentat respectiv 1.6 la sut i 9.4 la sut, fiind n cretere comparativ cu 31.12.2012 cu 0.8 p.p. i 5.1 p.p. respectiv.Valoarea indicatorului lichiditii pe termen lung pe sector (principiul I al lichiditii) (active cu termenul de rambursare mai mare de doi ani/resurse financiare cu termenul potenial de retragere mai mare de doi ani < 1) a constituit 0.7. Lichiditatea curent pe sector (principiul II al lichiditii) (active lichide, exprimate n numerar, depozite la BNM, valori mobiliare lichide, credite interbancare nete cu termenul de pn la o lun / total active * 100% > 20 la sut) a nregistrat 33.8 la sut.Valorile respective ale indicatorilor lichiditii relev existena surselor adecvate pentru susinerea plilor aferente obligaiunilor i determin soliditatea bncilor n cazul eventualelor ocuri externe.Soldul depozitelor, conform rapoartelor prudeniale la 31.12.2013, a sporit n anul 2013 cu 30.5 la sut pn la 51,889.9 mil. lei. n special, depozitele persoanelor fizice s-au majorat cu 23.0 la sut pn la 31,349.3 mil. lei i reflect credibilitatea sectorului bancar.Piaa valutarn anul 2013 cursul oficial nominal al monedei naionale fa de dolarul SUA s-a depreciat cu 8.2 la sut (de la 12.0634 lei pentru un dolar SUA la data de 31 decembrie 2012 pn la 13.057 lei pentru un dolar SUA la data de 31 decembrie 2013), iar fa de euro s-a depreciat cu 12.3 la sut (respectiv, de la 15.9967 lei pentru un euro pn la 17.9697 lei pentru un euro).n anul 2013 valuta euro s-a depreciat n raport cu dolarul SUA cu 3.8 %, rubla ruseasc s-a apreciat cu 6.9%, leul romnesc s-a depreciat cu 3.1%.Instrumentele politicii monetare Vnzrile de Certificate ale BNMPe parcursul trimestrului IV, 2013 drenarea surplusului de lichiditate din sistemul bancar s-a realizat exclusiv prin operaiuni de vnzare a certificatelor BNM pe termen de 14 zile. BNM a desfurat 27 de licitaii cu anunarea ratei maxime a dobnzii echivalente cu rata de baz a BNM, n cadrul crora oferta bncilor a fost satisfcut integral. Ca urmare a faptului c ratele dobnzilor solicitate de participani au fost egale cu rata maxim anunat la licitaii, certificatele BNM au fost vndute la o dobnd echivalent cu rata de baz a BNM, care pe parcursul trimestrului s-a meninut la nivelul de 3.50 la sut. Stocul plasamentelor CBN la finele trimestrului de referin i media lunar a acestora au constituit 2,601.1 i, respectiv, 2,923.0 milioane lei, situndu-se la un nivel inferior cu 972.6 milioane lei i, respectiv, 529.8 milioane lei celor din trimestrul III, 2013.Rezervele obligatorii.n trimestrul IV al anului 2013, de rnd cu operaiunile de pia deschis, mecanismul rezervelor obligatorii a continuat s exercite funciile de control monetar i management al lichiditii sistemului bancar. Norma rezervelor obligatorii a fost meninut neschimbat pe parcursul ntregului trimestru.Suma rezervelor obligatorii meninute de bnci n lei. Rezervele obligatorii n MDL aferente perioadei de urmrire a mijloacelor atrase 8 noiembrie - 7 decembrie 2013, meninute de bnci n perioada 8 decembrie 2013 - 7 ianuarie 2014 s-au cifrat la 3,650.1 milioane lei, n cretere cu circa 6.8 la sut fa de perioada de urmrire 8 august - 7 septembrie 2013, meninute de bnci n perioada 8 septembrie - 7 octombrie 2013.Rezervele obligatorii n VLC meninute de bnci la Banca Naional la situaia din 31 decembrie 2013 au nsumat 71.4 milioane dolari SUA i 98.1 milioane euro. Comparativ cu finele trimestrului precedent rezervele obligatorii n VLC au evoluat nesemnificativ, rezervele obligatorii n dolari SUA majorndu-se cu 0.3 la sut, iar cele n euro descrescnd cu 0.9 la sut.n perioada de referin, rezervele obligatorii att n MDL, ct i n VLC au consemnat o evoluie similar mijloacelor atrase n valutele respective.Piaa valorilor mobiliare de statRata maxim a dobnzii la valorile mobiliare de stat a fost de 7.98% (n anul 2012 - 12.67%), rata minim - 3.58% (2012 - 4.52%).III. A REZULTATELE FINANCIARE PENTRU ANUL 2013 Activele.Activele BCR Chiinu S.A. la 31.12.2013 constituiau aproximativ 981.57 milioane lei. Timp de un an volumul activelor s-a micorat cu 12.0% (sau cu 133.91 milioane lei), cota de pia pe total active micorndu-se de la 1.91% pn la 1.29%. Cota activelor generatoare de dobnd constituie aproximativ 76.9%, iar a celor lichide - circa 44.76%.n anul 2013 activele generatoare de dobnd s-au micorat cu 118.56 milioane lei (sau cu 13.6%), constituind 754.99 milioane lei. Micorarea activelor generatoare de dobnd a avut loc n rezultatul micorrii soldurilor de active generatoare de dobnd, in special a creditelor acordate persoanelor fizice i juridice.Meninnd activele lichide i generatoare de dobnd la un astfel de nivel, banca plaseaz resursele atrase n operaiuni profitabile, obinnd din aceste plasri venituri suficiente pentru dezvoltarea ulterioar, pstrndu-i n acelai timp lichiditatea pentru a fi pregtit n orice moment s-i ndeplineasc obligaiile fa de clieni, inclusiv i fa de depuntori. Lichiditatea bncii la data de 31 decembrie 2013, calculat conform celor dou principii, a constituit 0.63% i respectiv 44.76%.Diagrama 1Dinamica activelor BCR Chisinau, milioane lei1,115

874982

9751,046

755

1,4001,2001,00080060040020001,2751.29120102011201220133 Total active-Active generatoare de dobnzin structura activelor s-a modificat cota activelor generatoare de dobnd, cea mai semnificativ deviere nregistrnd-o activele financiare, cota crora a crescut de la 22.9% n 2012 la 36.5% la finele anului 2013, iar cota plasrilor n BNM a crescut de la 7.4% n 2012 la 11.9% la finele anului 2013.Totodat, s-a micorat cota creditelor de la 56.6% n 2012 la 47.6% la finele anului 2013, iar cota plasrilor n bnci de la 10.0% n anul 2012 la 4.1% la finele anului 2013.

n 2013 Banca i-a ndreptat disponibilitile n Valori Mobiliare de Stat i CBN.PasiveleSursa de finanare a operaiunilor active ale Bncii sunt obligaiunile i capitalul acionar. Lacota capitalului n pasivele Bncii a constituit 29% i a obligaiunilor - 71%.

Obligaiunile bncii la 31.12.2013 au nsumat 694.61 milioane lei i s-au micorat cu 17% (sau cu 141.23 milioane lei). n anul 2013 s-a pus accentul pe eficientizarea portofoliului de clieni, ceea ce a influenat asupra rulajelor i soldurilor la conturile de depozit ale clienilor. Soldurile la conturile de depozit ale persoanelor fizice au sczut cu 29% (sau cu 40.0 milioane lei), iar la persoanele juridice au crescut cu 2% (sau cu 4.5 milioane lei).Pe parcursul anului 2013 strategia Bncii n domeniul atragerii resurselor a fost ndreptat spre atragerea resurselor de la clieni cu costuri mai mici. Banca a mizat pe atragerea depozitelor la la vedere de la persoane fizice i juridice, care au o rat mic a dobnzii. Totodat, volumul depozitelor la termen de la persoane fizice i juridice a nregsirat descretere semnificativ.

300.0250.0200.0150.0100.0 50.0 Persoane juridice a Persoane fiziceDiagrama 5Structura pe valute a depozitelor atrase de la persoane fizice,pondere %

0% -1

20122013 Persoane fizice, MDL Persoane fizice, valutaStructura pe valute a depozitelor atrase de la persoane juridice,pondere %

V20122013

Persoane juridice. MDL Persoane juridice, valuta

Analiza veniturilor i cheltuielilorConform rezultatelor anului 2013, Banca a nregistrat un profit net n mrime de 7.32 milioane lei, comparativ cu profitul din anul 2012 de 0.05 milioane lei.

Veniturile totale s-au micorat cu 17.87% i au constituit 98.42 milioane lei, pe cnd cheltuielile totale au constituit 82.82 milioane lei, micorndu-se cu 27.82%.Cota principal n veniturile totale (75.6%) o dein veniturile aferente dobnzilor, care au constituit 70.51 milioane lei i s-au micorat comparativ cu anul 2012 cu 21.62%. Veniturile neaferente dobnzilor n mrime de 27.92 milioane lei au sczcut cu 6.56% comparativ cu anul precedent.Scderea veniturilor a avut loc ca urmare a micorrii portfoliului de credite i plasamentelor n active financiare, totodat a sczut rata dobnzii la aceste active.Veniturile din comisioane au sczut n 2013 cu 11% comparativ cu anul trecut. Cea mai mare scdere a fost nregistrat la comisioanele pentru creditare, urmate de comisioanele pentru eliberarea garaniilor i comisioanele pentru deservirea conturilor (37.9%, 9.6% i 2.5% corespunztor).Cheltuielile totale (cheltuieli aferente dobnzilor i cheltuieli neaferente dobnzilor) ale bncii au constituit n anul gestionar 82.82 milioane lei. Cea mai mare pondere n total cheltuieli o dein cheltuielile privind remunerarea muncii, alte cheltuieli general-administrative i cheltuielile cu dobnzi la mprumuturi i depozite atrase de la clieni.n anul 2013 ratele medii la depozitele atrase de la persoane juridice au sczut cu 0.36 p.p. pe ntreg sistemul bancar la depozitele n lei, de la 4.96% la 4.60% i au crescut cu 0.03 puncte procentuale la depozitele in valut, de la 3.76% la 3.79%.Banca a atras depozite de la persoane juridice la rate medii mai mici dect media pe sectorul bancar att n lei ct i n valut. Rata medie la depozitele n lei a fost de 0.92% comparativ cu 4.60% pe sistem, iar la depozitele n valut rata medie a fost de 1.38% comparativ cu 3.79% media pe sistem.Pentru depozitele atrase de la persoane fizice pe ntreg sectorul bancar s-a nregistrat o scdere a ratei dobnzii pentru depozitele n lei (la depozitele n valut a crescut nesemnificativ cu 0.07 puncte procentuale - de la 4.50% n 2012 la 4.57% n 2013, iar la depozitele n lei au sczut cu0. 36 puncte procentuale - de la 9.61% la 8.60%). BCR Chiinu S.A. a meninut produsele sale n lei i valut la o rat mai joas dect cea existent pe pia. Astfel, rata medie la depozitele atrase n lei era de 7.51% comparativ cu 8.60% pe sistem bancar, iar la cele n valut de 3.52% comparativ cu 4.47% pe sistem bancar.

IV. DESERVIREA CLIENILORLa baza politicii orientate spre deservirea clienilor a fost oferirea unui set integral i modern de servicii i produse bancare clienilor bncii. Calitatea serviciilor oferite clienilor este n permanen meninut la nivelul standardelor internaionale. n anul 2013 comparativ cu 2012 numrul clienilor a sczut cu 10% (de la 20,370 la 18,317), iar a conturilor deschise cu 9% (de la 29,715 la 27,038 conturi). Scderea numrului de conturi a fost nregistrat att pentru persoane juridice (-11.5%, de la 7,979 la 7,060 conturi), ct i pentru persoane fizice (-8.1%, de la 21,376 la 19,978 conturi), ceea ce reflect o eficientizare a portofoliului de clieni.Diagrama 8

De asemenea, trebuie, de menionat faptul c pe lng clieni - deintori de conturi deschise, banca deservete o categorie de clieni, care utilizeaz serviciile bancare fr a deschide un cont. Acestea sunt pli n favoarea diferitor furnizori de servicii, oferite populaiei, transferuri bneti prin intermediul sistemelor de pli internaionale, operaiuni de schimb valutar etc.BCR Chiinu S.A. propune clienilor si un set vast de servicii, inclusiv servicii de decontare, pli pentru credite, efectuarea operaiunilor valutare, proiecte salariale etc.Banca garanteaz Clienilor si: Respectarea confidenialitii; Mod de abordare individual i flexibilitate n relaii reciproc avantajoase;Oferirea informaiilor complete privind direciile de activitate ale Bncii.

V. ACTIVITATEA DE CREDITAREn anul 2013 BCR Chiinu S.A. a continuat dezvoltarea i perfecionarea politicii sale decreditare.Politica bncii n domeniul creditrii n anul 2013 s-a caracterizat prin raionalitate. Banca s-a focusat in mare parte pe creditarea clienilor Corporate cu un standing financiar bun si o reputatie impecabila, administrind in acelasi timp creditele acordate clientilor persoane fizice si creditele acordate clientilor persoane juridice de talie micro.Direciile prioritare de creditare ale Bncii au fost urmtoarele ramuri (sectoare):1. Credite acordate industriei prelucratoare;2. Credite acordate comerului;3. Credite acordate in domeniul dezvoltarii infrastructurii drumurilor.Scopurile primordiale n activitatea creditar a Bncii n anul 2013 au fost asigurarea unei plasri nalt profitabile a mijloacelor bncii cu minimizarea riscurilor aferente pe calea: Selectrii minuioase a potenialilor clieni; mbuntirii calitii portofoliului creditar al bncii; Lrgirii spectrului de servicii prestate clienilor; Utilizarii unor forme suplimentare de garantare a rambursrii creditelor; Diversificrii portofoliului n dependen de termenul creditrii, tipurile de gaj, domeniile de creditare.La finele anului 2013, mrimea portofoliului net de credite a constituit 460.94 milioane lei, ceea ce reprezint 46.96% din suma total a activelor. De menionat este i faptul c n 2013 banca a continuat o selectare mai riguroas a clienilor pentru creditare, fucusndu-se pe clieni mari de grup i locali. Cu msurile ntreprinse, banca a nregistrat o scdere net de portofoliu de 27% (sau 170.53 milioane lei).BCR Chiinu S.A. s-a plasat pe locul 12 n sistemul bancar dup volumul portofoliului de credite, cu o cot de 1.12%, fiind n descretere cu 0.73 p.p.Volumul de creditare. In anul 2013 clienii Bncii au beneficiat de 77 de credite n sum total de 167.39 milioane lei.Diagrama 9

SHAPE \\* MERGEFORMAT

568

77167.39

Dinamica modificarii numrului si volumului de credite acordate345.94600500400300200100020122013I portofoliu de creditenumrul creditelor

Calitatea portofoliului. La data de 31.12.2013 cea mai mare pondere n portofoliul de creditare o dein creditele performante (clasificate in categoriile de risc Standard" si Supravegheat") 73.9% (la 31.12.2012 - 95.6%).Diagrama 10

Indicatorul de credite neperformante raportat la portofoliu e 24.72%, fiind mai mare cu 13.12 puncte procentuale dect pe sistemul bancar (11.60%).Tabelul 4Indicatorii de calitate a portofoliului de crediteIndicatori

31.12.201231.12.2013Modificare

Credite neperformante / Total Credite5.30%24.72%19.42%

Reduceri pentru pierderi la credite / Total Credite6.31%11.16%4.85%

Credite mari / Total credite29.68%29.06%-0.62%

Structura portofoliului de credite la 31.12.2012

IndustrieComer Servicii Persoane fizice Construcii

n anul 2013 structura portofoliului de credite pe industrii a suferit modificri comparativ cu anul 2012. Ponderea creditelor acordate pentru servicii i persoanelor fizice au crescut de la 35.1%, i 24.2% n 2012 la 47.0%, i 28.5% respectiv n 2013, pe cnd creditele acordate industriei i pentru construcii au sczut de la 24.2% i 6.0% n 2012 la 12.2% i, respectiv, 2.1% n 2013.

3 35% 653.36

485.85

Dinamica portofoliului de credite si a fondului de risc700.00600.00500.00400.00300.00200.0 100.00201220131 portofoliu de credite- fondul de risc6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% - 1.00%0.00%Conform tendinelor pieii, att n ntreg sistemul bancar, ct i la BCR Chiinu S.A., a avut loc o scdere a ratelor dobnzilor la creditele noi acordate. Astfel, rata medie a dobnzii la creditele acordate persoanelor juridice n lei pentru anul 2013 comparativ cu 2012 s-a micorat cu 1.00 puncte procentuale (de la 12.87% la 11.87%), iar pentru creditele n valut au sczut cu 0.55 puncte procentuale (de la 8.22% la 7.68%). Rata medie la creditele acordate persoanelor fizice n lei a sczut cu 1.70 puncte procentuale (de la 15.36% la 13.66%), iar pentru creditele n valut au sczut cu 1.88 puncte procentuale (de la 9.85% la 7.97%).BCR Chiinu S.A. a acordat credite persoanelor juridice n lei pe parcursul anului 2013 la o rat dobnzii mai mic dect media pe sistemul bancar: 10.54% comparativ cu 11.87% pe sistem.Banca a acordat credite n valut persoanelor juridice la o rat a dobnzii mai mic dect media pe sistemul bancar: 6.92% comparativ cu 7.68% pe sistem.Rata medie la creditele noi acordate persoanelor fizice n lei a fost egala cu media pe sectorul bancar de 13.65 %n anul 2014 va tinde s menin o calitate nalt al portofoliului pe calea dezvoltrii i sporirii eficacitii politicii de creditare.

VI. FINANAREAAnul 2013 a fost n continuare foarte dificil, nu doar pentru BCR Chiinu S.A., ci i pentru ntregul sistem bancar din Republica Moldova. Datorit unui management eficient al lichiditilor i riscurilor, lucrului intensiv cu clienii problematici, a dus la nregistrarea unui profit pana la impozitare de 15.58 milioane lei.Capitalul. La sfritul anului 2013 capitalul acionar a atins cifra de 627.58 milioane lei (2012: 627.58 milioane lei).La sfritul anului 2013 Capitalul de gradul 1 era de 257.11 milioane lei.Tabelul 5Nr.Denumirea indicatorilorNormativValoarea

1Capital normativ total (CNT) (mil. lei)min 200 mln. lei257.11

2Suficiena capitalului ponderat la risc (%)min 12%93.42%

3Coeficientul lichiditii pe termen lung (P I)max 10.63

4Coeficientul lichiditii curente (P II)min 20%44.76%

5Expuneri marimax 5 ori0.12

VII. ACTIVITATEA PE PIAA VALUTARActivitatea pe piaa valutar n anul 2013 s-a desfurat n urmtoarele direcii: ncheierea tranzaciilor de convertare a valutei, deservirea clienilor n ce privete operaiunile cu valut strin, ncheierea contractelor privind plasarea i atragerea mijloacelor bneti n valut etc.Strategia de activitate pe piaa valutar a fost determinat de urmtorii factori: Creterea bazei de clieni; Cererea clienilor bncii privind operaiunile de vnzare/cumprare a valutei; Dinamica cursului oficial al Bncii Naionale a Moldovei.Trebuie de menionat c n cadrul BCR Chiinu S.A. funcioneaz 2 puncte de schimb valutar, care efectueaz operaiuni de schimb cu 5 valute. Valutele de baz, ce fac obiectul operaiunilor de schimb valutar, au rmas dolarul SUA i Euro, crora le-au revenit n 2013 - 95% din operaiuni, ceea ce indic o scdere comparativ cu anul 2012 de 98%. n anul 2013 a sczut ponderea operaiunilor n Euro i n dolari SUA. Astfel, ponderea operaiunilor n Euro n anul 2013 sa redus pn la 82% (84% n 2012), iar ponderea dolarului SUA s-a micorat pn la 13.7% n 2013 (14.3% n 2012).Mrimea activelor n valut strin a sczut cu 23% comparativ cu 31.12.2012, constituind la 31.12.2013 - 451.94 milioane lei (46.04% din activele totale ale bncii).Rulajele pentru anul 2013 privind operaiunile de vnzare/cumprare a valutei strine au constituit 511.82 milioane lei, dintre care operaiunile interbancare au constituit 69.58% i operaiunile intrabancare - 30.42%. Comparativ cu anul 2012 rulajele n 2013 s-au majorat cu 13.41%, (sau 60.51 milioane lei). Rulajele la operaiunile interbancare s-au majorat cu 12.05% (sau cu 38.29 milioane lei), iar la operaiunile intrabancare s-a majorat cu 16.64% (sau cu 22.21 milioane lei).Veniturile obinute de la operaiunile valutare n anul 2013 au constituit 8.93 milioane lei, cu 5.93% mai mult dect nivelul indicatorului analogic din 2012.VIII. ACTIVITATEA PE PIAA INVESTIIONAL A MOLDOVEIUn alt element important n structura activelor reprezint activitatea investiional. Un avantaj al plasrii mijloacelor n VMS este venitul stabil cu un nivel minim de risc i posibilitatea administrrii lichiditii Bncii.Diagrama 13Analiza portofoliului investiional (solduri in milioane lei)

n anul 2013 banca a direcionat n vederea procurrii valorilor mobiliare de stat i CBN o sum important de mijloace disponibile, ceea ce i-a permis bncii s obin un venit din activitatea investiional de 10.97 milioane lei (sau 11.1% din suma total a veniturilor). Comparativ cu anul precedent, veniturile aferente activitii cu valori mobiliare s-au micorat cu 33.15% (sau cu 5.44 milioane lei).Soldul portofoliului investiional la 31.12.2013 a constituit 276.91 milioane lei.Diagrama 14Dinamica modificrii soldurilor medii de investiii i veniturilor aferente acestora(in milioane lei) 6.54221.06259.72

248^^\y^'96183.60197.77202.67201.98-

3.96^

-

3 DR

2.832.552.492.74

300.00250.00200.00150.00100.0 50.007.00 I- 6.001.00Ql, 2012Q2, 2012Q3, 2012Q4, 2012Ql, 2013Q2, 2013Q3, 2013Q4, 2013 Investit (solduri medii) VenituriIX. OPERAIUNI CU CARDURI BANCAREn anul 2013 numarul cardurilor bancare emise de BCR Chiinu S.A. a constituit 2,877 buci, iar portofoliul carduri la finele 2013 a constituit 5,127 carduri (inclusiv 485 carduri VISA cu chip). Datorita strategiei noi aprobate au fost nchise 31 de proiecte salariale cu 2,853 de carduri. Astfel, numrul acestora a sczut cu 41.0%. La sfritul anului 2013 banca deinea o cot de 0.45% pe piaa cardurilor bancare din Republica Moldova.n anul 2013, tranzaciile la ATM-urile BCRC au sczut cu 7% ca volum i cu 11% ca numr, iar cota de pia a ATM-lor deinute de banc a reprezentat 4% la nivel naional.Soldurile la conturile de card la data de 31.12.2013 au constituit 25.8 mln MDL, ceea ce reprezint 94% din indicatorul pe anul 2012, iar volumul tranzaciilor pe conturile de card la31.12.2013 au constituit 232.5 mln MDL, ceea ce reprezint 96% din indicatorul anului 2012.X. CANALE ALTERNATIVEAvnd in vedere necesitatea alinierii ofertei de servicii destinate clientelei la cerinele pieei, ct i importana existenei unor canale alternative de atragere a clienilor pentru a compensa gradul redus de extindere al reelei teritoriale, s-a acordat atenie deosebita canalelor alternative de vnzare.n acest sens, in anul 2013 au fost semnate 56 contracte noi Internet Banking i au fost reziliate 38 contracte inactive. Volumul tranzaciilor executate prin Internet Banking n 2013 au crescut cu 60% fa de indicatorul pe anul 2012 ( cca 5,258 mln MDL), iar numrul tranzaciilor a crescut cu 5%. Circa 60% din volumul platilor efectuate de clienti sunt efectuate prin intermediul solutiei de Internet Banking.XI. TEHNOLOGIILE INFORMAIONALE ALE BNCIIParadigma mondiala se modifica semnificativ. Cerintele pentru acces rapid la servicii si inrormatii, cresterea exponentiala a complexitatii datelor majoreaza rolul IT in sectorul bancar. Modificarile in abordarea de risc, cerintele regulatorii, cerinta de procesare a volumelor mari de date forteaza alocarea de resurse in zona de IT. Majoritatea grupurilor finanicare din Europa au majorat bugetele in sectorul IT pentru a asigura alinierea la multitudinea de noi reglementari si pentru a satisface cererea clientilor de accesare rapida a serviciilor financiare prin intermediul echipamentelor electronice. Nivelul de servisare oferit fata in fata scade rapid in favoarea canalelor electronice. Un nivel inalt al serviciilor poate fi asigurat in sectorul bancar doar prin utilizarea tehnologiilor informationale moderne.IT are astzi un rol-cheie n activitatea i dezvoltarea bancar. BCR Chiinu are un centru de date, n conformitate cu standardele internaionale. O nou infrastructur pus n aplicare n BCR asigur o mare performan prin reeaua de calculatoare, serverele moderne i soluia de stocare de date. Aplicarea noilor tehnologii i upgrade-uri de infrastructur asigur banca i clienii si cu un nivel nalt de fiabilitate, vitez de procesare i redundan a sistemelor informaionale. Banca dispune de o reea modern de telefonie IP, care interconecteaz toate unitile teritoriale ale bncii. Serviciu IVR i Call Center (Info BCR), site-ul bncii i Portalul Intranet sunt mbuntite i nnoite periodic pentru a asigura o gama larga de servicii i acces mai rapid la informaiile furnizate clienilor interni i externi, bazate pe noile tehnologii implementate de ctre companiile de top n domeniul comunicrii i serviciilor de prelucrare a datelor.Pe parcrursul anului 2013 BCR Chisinau a parcurs un proces complex de reorganizare a structurii bancii. Pe parcursul acestei perioade obiectivul central a fost pastrarea functionarii depline a bancii si continuarea proiectelor in derulare. Cele mai importante proiecte in proces de implementare sunt solutia de Internet Banking si migrarea DRC catre o locatie noua.Banca dispune de sisteme moderne i eficiente, care duplic informaiile on-line i deci asigur nivelul ridicat al fiabilitii pentru sistemele de prelucrare a datelor. Baza tehnologic i soluiile moderne permit dezvoltarea n viitor a serviciilor i soluiilor noi n funcie de necesitile Bncii i ateptrile clientului.XII. GUVERNAREA CORPORATIVCodul de guvernare corporativ n Banca Comercial Romn Chiinu S.A. a fost aprobat la Adunarea Generala a Actionarilor din 30.04.2012 si revizuit in data de 22.04.2013. In decursul anului 2013 persoanele implicate in activitatea Bncii - acionarii, Adunarea Generala a Acionarilor, Consiliul de Supraveghere si Comitetul Executiv al Bancii au respectat urmtoarele principii ale guvernrii corporative:S managementul eficient;S controlul eficient asupra activitii economico-financiare;S transparena financiara i dezvluirea informaiei;S respectarea legalitii i normelor etice;S Interaciunea eficient cu salariaii i remunerarea echitabila;S responsabilitatea sociala i dezvoltarea relaiilor de parteneriat cu persoanele interesate;S prevenirea i reglementarea conflictelor de interese.Adunarea General a AcionarilorAdunarea General a Acionarilor, organul suprem de conducere, este autorizata s decid n orice problema de organizare, conducere i activitate a bncii. In anul de referinta au fost convocate 4 adunari ale actionarilor.Adunarea General Ordinar a Acionarilor bncii din 22.04.2013 a aprobat Darea de seama financiar anual, Bugetul de venituri i cheltuieli, Planul financiar, a confirmat organizaia de audit extern i a stabilit cuantumul retribuiei serviciilor acesteia, precum i a decis delegarea mputernicirilor Comisiei de Cenzori unei organizaii de audit, a ales presedintele Consiliului de Supraveghere al Bncii.La adunrile generale extraordinare a acionarilor au fost aprobate tranzactiile cu persoanele afiliate bncii si completata componenta Consiliului de Supraveghere.Consiliul de SupraveghereConsiliul de Supraveghere reprezint interesele acionarilor in perioada dintre adunrile generale ale acionarilor i, n limitele atribuiilor sale, exercit conducerea general si administrarea Bncii, este responsabil cu aprobarea direciilor prioritare ale activitii Bncii, politicilor de control asupra riscurilor i a business planurilor, i exercit supravegherea ndeplinirii acestora de ctre Comitetul Executiv.Banca dezvluie informaia referitor la membrii Consiliului de Supraveghere pe pagina oficial Web.In anul 2013, au fost convocate 28 edine ordinare i neordinare ale Consiliului de Supraveghere al Bncii. In ordinea de zi au fost examinate/aprobate rapoarte privind activitatea de ansamblu a Bncii, activitatea Comitetului Executiv, rezultatele financiare, modificarea organigramei Bnciil, administrarea riscurilor, activitatea de audit si conformitate si reglementrile interne.Comitete de lucru ale Consiliului de supraveghere : Comitetul de Audit i ConformitateComitetul de Audit i Conformitate este format din membrii Consiliului de Supraveghere. Comitetul are urmtoarele atribuii:S Analizeaz mpreun cu Comitetul executiv situaiile financiare anuale confirmate de auditorii interni i externi si se asigur c aspectele semnificative constatate i recomandrile fcute de auditorii externi sunt primite i discutate n mod regulat n cadrul bncii;S Analizeaz activitile i structura organizatoric a funciilor conformitate si audit intern;Comitetul ExecutivComitetul Executiv este organul executiv colegial al Bncii subordonat Consiliului de Supraveghere, care intru atingerea obiectivelor stipulate n strategia Bncii, are n competena toate chestiunile de conducere a activitii curente a Bncii, cu excepia chestiunilor ce in de competena Adunrii Generale a Acionarilor i/sau ale Consiliului de Supraveghere.Comitetul Executiv coopereaz cu Consiliul de Supraveghere/Adunarea General a Acionarilor n interesele Bncii n ceea ce privete direciile prioritare ale activitii Bncii i implementarea acestora. n acest sens, Comitetul Executiv informeaz organele superioare ale Bncii regulat, n mod complet i exact, despre toate aspectele importante pentru Banc, legate de planificare, dezvoltarea afacerii, situaiile de risc, despre faptele i circumstanele, care ar putea avea un impact material important asupra activitii, poziiei financiare, strii activelor Bncii i implementrii strategiei n termenele i modalitile stabilite n conformitate cu reglementrile interne aferente i furnizeaz orice alte informaii i documente solicitate de Consiliul de Supraveghere.Banca dezvluie informaia referitor la membrii Comitetului Executiv pe pagina oficial Web.In anul de raportare au fost organizate 80 sedinte ordinare si neordinare a Comitetului Executiv. In ordinea de zi au fost examinate chestiuni care in de activitatea de ansamblu a Bncii, reorganizarea Bncii, documente privind rezultatele financiare, activitatea corporate, administrarea riscului, operatiuni si IT.Comitete de lucru ale Comitetului executiv S Comitetul de Administrare a Activelor si PasivelorComitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor este organizat i funcioneaz ca organ de analiz/avizare/aprobare n domeniul atragerii resurselor i efecturii plasamentelor, stabilirii politicii de dobnzi n scopul meninerii unei lichiditi adecvate.S Comitete de crediteComitetele de credite sunt organizate i funcioneaz ca organe de analiz/avizare/aprobare a documentaiilor privind acordarea de credite, modificarea condiiilor de acordare, utilizare, garantare i/sau rambursare a unor credite acordate anterior, emiterea scrisorilor de garanie n limita de autoritate stabilit prin reglementrile Bncii.s Comitetul de Cunoatere a ClienteleiComitetul de Cunoatere a Clientelei este organizat i funcioneaz in vederea aprobrii msurilor necesare pentru a monitoriza si controla riscurile de conformitate prin continuarea/diminuarea/ncetarea relaiilor de afaceri cu clienii ce prezint risc din punct de vedere AML/CFT/KYC.Reglementarea conflictului de intereseIn Banc exist, sunt perfecionate i realizate mecanisme de prevenire i reglementare a conflictului de interese, soluionarea lor in interesele bncii, acionarilor i clienilor.La aprobarea tranzaciilor cu persoanele afiliate, membrul Consiliului de Supraveghere - persoana afiliat, care avea interes material n tranzacie, prsea edina la care era pus n discuie aceasta tranzacie.Sistemul de control internBanca a construit un sistem de control complex i eficient al activitii sale, aprobnd proceduri de management al riscurilor, care stabilesc responsabilitile organelor de conducere i ale angajailor Bncii. In conformitate cu Codul guvernrii corporative in Banc sunt create i funcioneaza pe temeiuri permanente sisteme de colectare, prelucrare a informatiei i informarea organelor de conducere despre toate riscurile bancare importante.n vederea implementrii unui sistem de control intern eficient i comprehensiv n toate domeniile de activitate, Banca a definit 3 funcii independente:S funcia de control a riscurilor,S funcia de conformitate,S funcia de audit intern.Sistemul de control intern include de asemenea organizarea contabilitii, tratamentul informaiilor, evaluarea riscurilor i sistemele de msurare a acestora.Banca ntreprinde masuri pentru identificarea surselor de risc, evaluarea i monitorizarea expunerilor Bncii, stabilind limite de risc pentru diferite contrapartide precum ri, bnci, instituii financiare afiliate grupurilor bancare, grupuri de clieni, limite de lichiditate, etc.Sistemul de control intern existent asigur o separare strict a responsabilitilor i o alocare de competene pe baza unui proces clar, transparent i bine documentat n ceea ce privete luarea deciziilor.XIII. ADMINISTRAREA RISCURILORAsigurarea unei activiti bancare santoase, prudente i profitabile necesit ca o condiie esenial identificarea, evaluarea, monitorizarea i administrarea riscurilor semnificative.Riscurile semnificative se determin in funcie de natura, dimensiunea i complexitatea activitailor desfaurate.In acest sens, riscurile care pot avea un impact important asupra situaiei patrimoniale i/sau reputaionale a bncii i pe care BCR Chisinu S.A. le consider riscuri semnificative sunt: riscul de credit, riscul de pia, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul reputaional.Pentru administrarea corespunztoare a riscurilor semnificative, banca utilizeaz: Un sistem de proceduri de autorizare a operatiunilor afectate de riscurile respective, constnd n modul de stabilire a competenelor/limitelor de autoritate de aprobare (pouvoirs) pentru: acordarea de credite i produse tip credit, plasamente interbancare, operaiuni cu instrumente financiare derivate, etc.; Un sistem de raportare a expunerilor la riscuri, precum i a altor aspecte legate de riscuri, ctre nivelele de conducere corespunztoare (informri asupra evoluiei expunerii bncii la riscurile semnificative, modului de incadrare n limitele stabilite etc.); Un sistem de responsabilitti, politici, norme i proceduri privind efectuarea controlului intern n banc; Un sistem de gestionare a riscului juridic i a riscului de conformitate; Criterii de recrutare i remunerare a personalului, inclusiv de evitare a conflictelor de interese, care s prevad standarde ridicate privind pregatirea, experiena i integritatea acestora; Programe de instruire a personalului.Activitatea de management al riscului este parte component a activitii liniei funcionale Financiar i Risc. n aceste condiii, specialistii din domeniul managementului riscurilor sunt delimitai clar din punct de vedere organizaional de cei cu responsabilitti n domeniul dezvoltrii afacerilor.Banca realizeaz o repartizare corespunztoare a atribuiilor la toate nivelele organizatorice pentru a se asigura c personalului nu ii sunt alocate responsabiliti care s duc la conflicte de interese (ex. responsabiliti duale ale unei persoane n domenii cum ar fi: desfaurarea activitii att n front-office, ct i n back-office, aprobarea tragerii fondurilor i tragerea efectiva, evaluarea documentaiei de credit i monitorizarea clientului dupa contractarea creditului etc.).Riscul de credit - riscul de pierdere sau de nerealizare a profitului estimat datorit incapacitii contrapartidei de a-i ndeplini obligatiile asumate conform contractului - este riscul principal la care este expus banca din cauza faptului c peste 50% din active sunt creditele acordate.Principalele obiective ale managementului riscului sunt administrarea activ a portofoliului, mbuntairea calitii activelor (inerea sub control a evoluiei creditelor neperformante) i stabilirea bazei de cretere sntoas a portofoliului de credite.n contextul potenialelor efecte ale crizei financiare mondiale, BCR Chisinu S.A. stabilete limite de expunere pe ri, entiti sovereign, bnci i instituii financiare afiliate grupurilor bancare, monitorizeaz cu mare atenie expunerile sale, efectund analize de risc ori de cate ori apar informaii negative despre una din contrapartidele bncii i propunnd msuri corespunztoare n ce privete limitele de risc alocate.Riscul de piata reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, care apare din fluctuaiile pe piat ale preurilor, ratei dobnzii i cursului valutar.Banca acorda o atenie deosebit identificrii tuturor surselor de risc de pia, evalurii expunerii bncii la acest risc i stabilirii de limite corespunztoare pentru reducerea/limitarea acestuia avnd drept obiectiv asigurarea unei structuri corespunztoare a portofoliului sau, care in condiiile modificrii ratelor dobnzii, cursurilor valutare i preurilor de pe pia, s nu poat induce influene negative importante asupra activitii i performanelor financiare ale BCR Chisinu S.A..Riscul de lichiditate reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate ce rezult din imposibilitatea bncii de a onora n orice moment obligaiile de plat pe termen scurt, far ca aceasta s implice costuri sau pierderi ce nu pot fi suportate de acestea.Administrarea riscului de lichiditate are ca obiectiv asigurarea fondurilor lichide necesare pentru acoperirea n orice moment a obligaiilor financiare asumate de banc, meninerea unui nivel adecvat de lichiditate pe toate benzile de scadene i maximizarea venitului net obinut din dobnzi. Banca acorda o atenie deosebit identificrii surselor de risc de lichiditate, evalurii expunerii bncii la acest risc i stabilirii de limite de risc corespunztoare.Riscul operaional este definit ca riscul de pierdere determinat fie de utilizarea unor procese, sisteme i resurse umane inadecvate sau care nu i-au ndeplinit funcia n mod corespunztor, fie de evenimente i aciuni externe. Aceasta definiie include riscul juridic, dar exclude riscul strategic i riscul reputaional.Managementul riscurilor operaionale are ca obiectiv asigurarea cadrului intern care s permit identificarea, evaluarea, monitorizarea i adoptarea msurilor necesare n scopul diminurii pierderilor determinate de aceste riscuri (pierderi operaionale).Riscul reputaional reprezint riscul actual sau viitor de afectare negativ a profiturilor i capitalului, determinat de percepia nefavorabil asupra imaginii bncii de ctre clieni, contrapartide, acionari, investitori sau autoriti de supraveghere.In procesul de evaluare a riscurilor legale i reputaionale, banca ia n considerare regulamentele i cadrele legale n vigoare, inclusiv cele aplicabile domeniului social, precum i orice alte elemente care ar putea afecta activitatile. Administrarea riscului reputaional are ca obiectiv asigurarea cadrului intern care s permit identificarea, evaluarea, monitorizarea i luarea msurilor n scopul reducerii pierderilor determinate de acest risc.XIV. ACTIVITATEA DE PERSONAL I STRUCTURA ORGANIZAIONALn anul 2013 managementul personalului a continuat s fie una din cele mai importante preocupri ale conducerii Bncii. A fost un proces de restructurare a organizatiei in scopul optimizarii activitatii si realizarii planurilor strategice. Astfel, la finele anului 2013 n Banc activau 66 de persoane (2012 - 125 persoane).Banca a acordat numeroase posibiliti angajailor si pentru dezvluirea potenialului i dezvoltarea carierei. Politica Bncii este de a promova n primul rnd personalul din cadrul Bncii.Diversitatea activitii Bncii i atingerea noilor obiective strategice implic asigurarea Bncii cu capital uman corespunztor ritmului ei de dezvoltare. De aceea, n anul 2013 politica resurselor umane n continuare este orientat spre: perfecionarea procesului de instruire i dezvoltare profesional; optimizarea structurii i a numrului de angajai; stabilirea de obiective individuale pentru fiecare salariat, evaluarea aportului individual al angajailor i creterea productivitii muncii. Activitatea in domeniul resurselor umane va contribui la realizarea obiectivelor Bncii in ansamblu.XV. ANEXE

BILANTUL CONTABILDenumirea indicatorilor20122013Modificare

ponderea,ponderea,

mil. Lei%mil. Lei%mil. Lei%

ACTIVE

Numerar29.S72.68%34.313.50%4.4414.86%

Conturi la Banca Naional93.2S8.36%93.7S9.55%G.5G0.54%

Conturi curente i depozite la bnci91.498.20%62.726.39%(2S.77)-31.45%

Credite i avansuri acordate clienilor631.4756.61%46G.9446.96%(17G.53)-27.G1 %

Active financiare disponibile pentru vnzare65.715.89%6S.366.96%2.654.03%

Investiii pstrate pn la scaden135.2612.13%2GS.5521.25%73.2954.18%

Imobilizri corporale19.951.79%13.7G1.40%(6.25)-31.33%

Imobilizri necorporale4.150.37%5.690.58%1.5437.11%

Creane amnate privind impozitul pe venit7.420.67%1.930.20%(5.49)-73.99%

Alte active36.SS3.31%31.603.22%(5.28)-14.32%

Total active1,115.48100.00%981.57100.00%(133.91)-12.00%

DATORII

Datorii ctre bnci3S.213.43%34.563.52%(3.65)-9.55%

Alte mprumuturi39S.6535.74%293.5729.91%(1G5.GS)-26.36%

Datorii ctre clieni3S6.4534.64%351.0435.76%(35.41)-9.16%

Alte datoriiS.190.73%S.430.86%G.242.93%

Datorii amnate privind impozitul pe venit4.340.39%7.G10.71%2.6761.52%

Total datorii835.8474.93%694.6170.77%(141.23)-16.90%

CAPITAL PROPRIU

Aciuni ordinare627.5S56.26%627.5S63.94%-0.00%

Capital de rezerv14.2G1.27%14.2G1.45%-0.00%

Pierdere neacoperit(362.14)-32.46%(354.S2)-36.15%7.32-2.02%

Rezerve ale activelor financiare disponibile pentru

vnzare-0.00%-0.00%-0.00%

Total capital propriu279.6425.07%286.9629.23%7.322.62%

Total capital propriu i datorii1,115.48100.00%981.57100.00%(133.91)-12.00%

Denumirea indicatorilor20122013Modificare

Dmil. Leiponderea,%mil. Leiponderea,%mil. Lei%

Venituri aferente dobnzilor

Venituri aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate de BNMG.SS0.73%G.360.37%(0.52)-59.09%

Venituri aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate de bnci1.701.42%G.G70.07%(1.63)-95.88%

Venituri aferente dobnzilor (dividende) la hrtii de valoare investiionale16.4113.69%S.718.85%(7.70)-46.92%

Venituri aferente dobnzilor la credite7G.9759.22%59.1160.06%(11.86)-16.71%

Alte venituri aferente dobnzilor-0.00%-0.00%-0.00%

Total venituri aferente dobnzilorS9.9675.07%7G.5G71.63%(19.46)-21.63%

Cheltuieli aferente dobnzilor

Cheltuieli aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate bncilorS.4S7.08%5.616.16%(2.87)-33.84%

Cheltuieli aferente dobnzilor la depozite ale persoanelor fizice6.G95.08%4.6G5.05%(1.49)-24.47%

Cheltuieli aferente dobnzilor la depozite ale persoanelor juridice7.326.11%3.563.91%(3.76)-51.37%

Cheltuieli aferente dobnzilor la alte mprumuturi1S.7S15.68%12.S414.10%(5.94)-31.63%

Total cheltuieli aferente dobnzilor4G.6733.95%26.6129.22%(14.G6)-34.57%

Venitul net aferent dobnzilor49.2941.15%43.S94S. 19%(5.4G)-10.96%

Minus: Defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active aferente dobinzilor(7.32)-6.11%(1G.6G)(11.64%)(3.28)44.81%

Venitul net aferent dobnzilor dup defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active aferente dobnzilor56.6147.26%54.4959.83%(2.12)-3.74%

Venituri (pierderi) din taxe si comisioane

Venituri aferente comisioanelor17.2G14.35%15.2S15.53%(1.92)-11.16%

Cheltuieli privind comisioanele5.534.62%4.124.52%(1.41)-25.50%

Total venituri (pierderi) din taxe si comisioane11.679.74%11.1611.34%(0.51)-4.37%

Venituri (pierderi) la operaiuni cu valut strinS.437.03%S.939.07%G.5G0.00%

Cheltuieli general-administrative

Cheltuieli privind remunerarea muncii27.9323.32%24.5226.92%(3.41)-12.21%

Alte cheltuieli general-administratuve22.7418.98%19.1220.99%(3.62)-15.92%

Cheltuieli privind deprecierea activelor pe termen lung9.137.62%S.168.96%(0.97)-10.62%

Total cheltuieli general-administrative59.SG49.92%51.7956.86%(8.G1)-13.39%

Alt rezultat operational

Alte venituri operationale4.253.55%3.713.77%(G.54)-12.71%

Alte cheltuieli operationale1G.278.57%13.1114.39%2.8427.65%

Deprecierea activelor nefinanciare5.794.83%(2.21)-2.43%(8.GG)-138.17%

Venitul (pierderi) net pn la impozitare i pn la articole extraordinare5.1G4.26%15.5S15.83%1G.48205.49%

Impozitul pe venit (scutire)5.G54.22%S.269.07%3.2163.56%

Venitul (pierderi) net pn la articole extraordinareG.G50.04%7.328.04%7.2714540.00%

Venituri (pierderi) extraordinare---

Impozitul pe venit---

Venituri (pierderi) extraordinare minus impozitul pe venit---

Venitul (pierderi) net0.050.04%7.328.04%7.2714540.00%

Indicators20122013

million Leimillion Lei

Fluxuri de trezorerie din activiti de exploatare

Dobnzi ncasate92.4368.35

Dobnzi pltite(41.42)(28.37)

ncasri nete aferente comisioanelor10.7411.45

Venituri nete din operaiuni cu valut strin si alte venituri operaionale10.5511.10

Pli bneti privind retribuirea muncii(30.66)(23.08)

Pli aferente cheltuielilor generale si administrative(23.25)(24.81)

Profit operaional din exploatare nainte de modificarea capitalului circulant18.3914.64

(Creterea) / reducerea activelor curente :

Conturi curente i depozite la bnci7.9512.15

Active financiare disponibile pentru vnzare28.58176.26

Credite, net1.650.17

Alte active

Creterea / (reducerea) datoriilor curente :(150.02)(102.52)

Datorii ctre bnci(31.01)(35.27)

Datorii ctre clieni i autoriti publice(0.73)(1.79)

Alte datorii(143.59)49.00

Numerar net din activiti operaionale pn la impozitare

(0.01)-

Impozitului pe profit pltit(143.59)49.00

Numerar net din / (utilizat n) activiti operaionale

Fluxuri de trezorerie din activiti de investiii

Achiziii de imobilizrilor corporale i necorporale(0.16)(4.26)

Active financiare disponibile pentru vnzare1.63-

ncasri din vanzarea imobilizrilor corporale i necorporale56.65(1.09)

Investiii financiare pstrate pn la scaden40.65(73.29)

Numerar net utilizat n activiti de investiii98.77(78.64)

Fluxuri de trezorerie din activiti de finanare

ncasri din aciunile emise-

ncasri/pli din credite i mprumuturi pe termen lung6.91(5.43)

ncasri din mprumuturi-

Numerar net utilizat n activiti de finanare6.91(5.43)

Creterea/(reducerea) net a numerarului i echivalentelor de numerar(19.52)(20.43)

Numerar i echivalente de numerar la 1 ianuarie261.58242.06

Numerar i echivalente de numerar la 31 decembrie242.06221.64

2013AciuniordinareCapital de rezervProfitnedistribuitActive financiare disponibile pentru vnzareTotal

milioane Leimilioane Leimilioane Leimilioane Leimilioane Lei

Sold la 1 ianuarie627.5814.20(362.14)-279.64

Aciuni emise-----

Transferuri de rezerva-----

Profit/(pierdere) net() a perioadei--7.32-7.32

Alt rezultat global net-----

Sold la 31 decembrie627.5814.20(354.82)-286.96

2012AciuniordinareCapital de rezervProfitnedistribuitActive financiare disponibile pentru vnzareTotal

milioane Leimilioane Leimilioane Leimilioane Leimilioane Lei

Sold la 1 ianuarie627.5812.77(360.76)-279.60

Aciuni emise-----

Transferuri de rezerva-1.43(1.43)--

Profit/(pierdere) net() a perioadei--0.05-0.05

Alt rezultat global net---(0.01)(0.01)

Sold la 31 decembrie627.5814.20(362.14)-279.64

COEFICIENI I INDICATORI FINANCIARIIndicatori31.12.201231.12.2013Modificare (%)

Total active1,115.48981.57(12.00%)

Alte active36.8831.60(14.33%)

Credite631.4746Q.94(27.00%)

Active lichide4Q7.47363.98(10.67%)

Depozitele bancilor436.86328.13(24.89%)

Depozitele clientilor386.45351.Q4(9.16%)

Capital279.64286.962.62%

Cota de piata

31.12.201231.12.2013Modificare (%)

Total active1.91%1.29%(0.62%)

Alte active2.29%1.96%(0.33%)

Credite1.85%1.12%(0.73%)

Active lichide1.41%1.04%(0.37%)

Total depozite1.09%0.59%(0.50%)

Capital2.73%2.51%(0.22%)

Locul

31.12.201231.12.2013Modificare

Total active1212-

Credite1112-1

Active lichide1313-

Total depozite13121

Depozitele clientilor1313-

Capital1212-

Indicatorii profitabilitii

31.12.201231.12.2013Modificare

Profit netQ.Q57.327.27

Venit net din dobanzi49.2943.89(5.4Q)

Venit net neaferent dobanzilor(51.51)(38.89)12.62

Provizioane/(recuperari)(7.32)(1Q.6Q)(3.28)

ROA0.00%0.75%0.74%

ROE0.02%2.55%2.53%

Raport Cost / Venit86.18%80.95%(5.23%)

Indicatorii de calitate a portofoliului de credite

31.12.201231.12.2013Modificare

Credite expirate / Total Credite16.44%25.79%9.35%

Credite neperformante / Total Credite5.30%24.72%19.42%

Reduceri pentru pierderi / Total Credite6.31%11.16%4.85%

Credite mari / Total credite29.68%29.06%(0.62%)

Solvabilitate54.18%93.42%39.24%

Lichiditate32.63%44.76%12.13%

Structura pasivelor

Structura pasivelor la 31.12.2013

Total capital propriu, 29%

Total datorii, 71%

Structura pasivelor la 31.12.2012

Total capital propriu, 25%

Total datorii, 75%

201120122013

Dinamica depozitelor clienilor in 2011-2013

JD400.00CO350.00E300.00