RAPAT ANGGOTA TAHUNAN (RAT) KOPERASI RSPP 2016 Tahun Bukukoperasirspp.com/images/buku rat.pdf · Laporan Pengawas ... tahun buku 2016. Jakarta, Februari 2017 PENGAWAS Koperasi RSPP

RAPAT ANGGOTATAHUNAN(RAT)KOPERASI RSPP

2016R

AP

AT A

NG

GO

TA

TA

HU

NA

N (R

AT) K

OP

ER

ASI R

SP

P T

AH

UN

BU

KU

20

16

Tahun Buku

Jl. Kyai Maja No 43 Kebayoran BaruJakarta Selatan 12120

Email:[email protected] Website: www.koperasirspp.com

Meningkatkan Profesionalisme Untuk MeraihKinerja Optimal Tahun 2017

RAPAT ANGGOTA

TAHUNAN

(RAT)

KOPERASI RSPP

TAHUN BUKU 2016 Meningkatkan Profesionalisme Untuk Meraih Kinerja

Optimal Tahun 2017

MARS KOPERASI RSPP

pg. i

MARS KOPERASI RSPP

DERAP LANGKAH SEMANGAT BERSAMA

MEMBANGUN ANGGOTA SEJAHTERA

BERSAMA DALAM MENGEMBANGKAN USAHA

DEMI CITA-CITA BERSAMA

DERAP LANGKAH SEMANGAT BERSAMA

MENCIPTAKAN KEKELUARGAAN

BERSAMA DALAM MENGEMBANGKAN USAHA

LEBIH MODERN DAN PROFESIONAL

BERSATU, BERSAMA MERAIH IMPIAN

KOPERASI RSPP UNTUK KITA SEMUA

KOPERASI RSPP UNTUK KITA SEMUA

Kata Pengantar

pg. ii

Kata Pengantar

Dengan memanjatkan puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha

Esa, kami dapat menyelesaikan Laporan Pertanggungjawaban

Pengurus Koperasi RSPP Tahun Buku 2016 untuk disampaikan

kepada para anggota dalam Rapat Anggota Tahunan.

Laporan Pertanggungjawaban Pengurus ini memuat Laporan

Keuangan Koperasi RSPP Tahun Buku 2016 yang terdiri dari

Neraca, Perhitungan Hasil Usaha, Arus Kas, Perubahan Modal

serta Catatan dari Kantor Akuntan Publik (KAP) “Armandias”.

Selain itu juga, buku ini menyajikan Rencana Anggaran

Pendapatan dan Biaya Koperasi yang menjadi target untuk tahun

berikutnya. Laporan Keuangan tersebut merupakan

Pertanggungjawaban Pengurus Koperasi RSPP dalam mengelola

kegiatan dan bisnis Koperasi RSPP selama tahun buku 2016.

Secara rinci dapat dilihat pada BAB II yang berisi Realisasi

Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Tahun Buku 2016. Secara

umum dapat kami sampaikan bahwa pertumbuhan Koperasi

RSPP terjadi peningkatan dalam hal perolehan SHU sebelum

pajak pada tahun 2016 sebesar Rp. 1.975.377.907 atau sebesar

1% dibandingkan dengan tahun buku 2015 sebesar Rp.

1.962.159.267,-. Dalam anggaran tahun 2016 tersebut kami

mengalokasikan cadangan SHU guna memberikan kesejahteraan

kepada anggota.

Tentunya pencapaian ini merupakan hasil dari dukungan seluruh

anggota dan kerjasama karyawan pengelola Koperasi serta semua

pihak yang turut serta dalam membantu peningkatan dan

pengembangan usaha Koperasi RSPP.

Kata Pengantar

pg. iii

Selanjutnya sesuai dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar

Koperasi RSPP Pasal 5, Koperasi RSPP melalui Pengurus

mengajukan Rencana Kerja Tahun Buku 2017 sebagaimana

disampaikan dalam bagian Rencana Anggaran dan Program Kerja

Tahun 2017.

Demikian disampaikan, atas perhatian dan kerjasamanya kami

mengucapkan terima kasih. Akhir kata, selamat menggunakan

buku RAT ini.

Jakarta, 17 Maret 2017

a.n Pengurus Koperasi RSPP

Ketua

Dr. Erwinsyah Hasyim Harahap, Sp.OG., M. Kes.

Daftar Isi

pg. iv

Daftar Isi

Mars Koperasi RSPP ...................................................... i Kata Pengantar ................................................................. ii Daftar Isi ........................................................................... iv Laporan Pengawas .......................................................... v BAB I PENDAHULUAN ......................................... 1

1.1. Umum .................................................. 1 1.2. Tema, Visi dan Misi .............................. 2 1.3. Susunan Pengawas, Pengurus dan

Pengelola Koperasi RSPP ................... 4 1.4. Anggota ................................................ 5

BAB II REALISASI RENCANA PROGRAM KERJA

DAN ANGGARAN ....................................... 6 2.1. Realisasi Rencana Program Kerja ....... 6 2.2. Realisasi Anggaran .............................. 8 2.2.1. Pertumbuhan Antara 2015-2016 10

BAB III RENCANA PROGRAM KERJA &

ANGGARAN TAHUN 2017 ......................... 13 3.1. Rencana Program Kerja ....................... 13

3.1.1. Rencana Program Kerja Pengurus dan Manajemen ......... 13

3.2. Rencana Anggaran .............................. 15 BAB IV USULAN UNTUK DISETUJUI DALAM

RAT ............................................................. 16

BAB V PENUTUP .................................................... 17 BAB VI DAFTAR LAMPIRAN .................................. 18

Laporan Pengawas

pg. v

Laporan Pengawas

BAB I

KESIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN

Kami telah melakukan pemeriksaan atas Laporan Keuangan

Koperasi sesuai dengan Anggaran Dasar Koperasi RSPP.

Pengelolaan operasional Koperasi RSPP telah berjalan dengan

baik. Kondisi tersebut didukung dengan system pengendalian

internal yang cukup memadai, baik ditinjau dari system dan

prosedur alur transaksi maupun prosedur operasional Koperasi.

Bila dilihat dari hasil Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh

Kantor Akuntan Publik (KAP), maka beberapa hal yang dapat kami

simpulkan sebagai berikut:

- Bahwa kondisi opersaional Koperasi semakin baik;

- Bahwa kepercayaan investor dan stakeholder kepada

Koperasi RSPP dalam mengelola keuangan dan modal

semaikin meningkat;

- Bahwa likuiditas kemampuan bayar semakin baik;

- Bahwa Koperasi RSPP telah mengalami peningkatan yang

baik dalam usahanya diluar yang telah ada, seperti penjualan

tanah kavling anggota.

Demikian laporan pemeriksaaan ini kami sajikan untuk dapat

diterima dalam Rapat Anggota Tahunan (RAT) tahun buku 2016.

Jakarta, Februari 2017

PENGAWAS

Koperasi RSPP

Dr. Widya Sarkawi, Sp.S. I Nyoman Gde Ekajaya, S.E.

Pg. 01

BAB I | Pendahuluan

BAB I | Pendahuluan

1.1. Umum

Secara historis, Koperasi RSPP telah berdiri sejak tahun

1987 dan telah mendapatkan pengesahan badan hukum

Koperasi. Anggaran Dasar Koperasi RSPP telah beberapa

kali diubah melalui akta notaril.

Berbagai penghargaan baik tingkat wilayah Kota

Administrasi Jakarta Selatan maupun Nasional dalam

beberapa kategori telah diraih Koperasi RSPP,

diantaranya yaitu sebagai menjadi Koperasi terbaik se

Jakarta urutan kedua, mendapatkan Award dari

Indonesian Moving Award, dan kali ini mendapatkan

kesempatan untuk meraih penghargaan Koperasi

berprestasi tingkat nasional. Semua prestasi yang diraih

tidak lepas dari peran serta anggota Koperasi yang terus

mendukung dan mempercayai dananya untuk dikelola

Koperasi RSPP. Namun Koperasi RSPP tidak berhenti

sampai pada tingkatan saat ini, kami selalu berkomitmen

untuk terus meningkatkan kualitas dan kuantitas dalam

setiap pencapaian target.

Peran serta Pengelola dalam mencapai target yang telah

disusun, menjadi sangat penting mengingat bahwa

Pengelola menjadi garda terdepan dalam setiap usaha

Koperasi RSPP. Pemberdayaan karyawan Koperasi RSPP

yang tepat akan menghasilkan pengelolaan yang baik dan

tepat guna dalam mewujudkan pelayanan yang baik untuk

dapat dirasakan hasilnya oleh seluruh anggota.

“…Menjadi

Koperasi

dengan

pengelolaan

terbaik di

Indonesia…”

Pg. 02

BAB I | Pendahuluan

Oleh karenanya, pengelola perlu didukung sepenuhnya oleh anggota

dalam segala aspek untuk terus memajukan Koperasi RSPP menjadi

sarana, wadah dan lembaga yang senantiasa mengayomi kebutuhan

anggota dan menjadi tempat untuk meningkatkan kualitas hidup

anggota.

Perkembangan Usaha Koperasi RSPP harus selalu diiringi dengan

adanya perkembangan kualitas Sumber Daya Manusia agar Koperasi

tetap bias bersaing dengan badan usaha lain dimanapun, khususnya

di lingkungan PT Pertamina Bina Medika.

Koperasi RSPP melakukan kaderisasi karyawannya sehingga

regenerasi yang baik dapat tercipta dan dapat mengembangkan apa

yang telah dilakukan oleh para pendahulu-pendahulunya. Begitu pula

dengan kaderisasi pada tingkat pengurus, Koperasi RSPP harus

memiliki orang-orang yang berkualitas baik dari segi pengelolaan

maupun dari integritas dan unsur-unsur lain. Calon-calon pengurus

harus memiliki kemampuan yang dibutuhkan oleh Koperasi RSPP.

Oleh karenanya, kaderisasi penting artinya dalam mempertahankan

eksistensi Koperasi RSPP itu sendiri, dengan cara mengadakan

pelatihan khusus calon pengurus dan calon pengelola.

Semangat dan pemikiran-pemikiran dari generasi selanjutnya perlu

dan penting untuk didasari oleh integritas dan semangat berkorban

para pendahulu, sehingga Koperasi RSPP menjadi kuat dan

berkualitas.

1.2. Tema, Visi dan Misi

ema RAT Koperasi RSPP Tahun Buku 2016 kali ini yaitu:

“Meningkatkan Profesionalisme Untuk Meraih Kinerja

Optimal Tahun 2017”. Dengan demikian Koperasi dapat memberikan

semangat kepada anggota, Pengurus dan karyawan pengelola

T

Pg. 03

BAB I | Pendahuluan

Koperasi RSPP untuk memberikan yang terbaik untuk anggota dan

karyawan. Selain itu, Koperasi RSPP juga mengusung motto “Menjadi

Yang Terbaik Dalam Persaingan Usaha” sebagai pedoman dan

penyemangat bagi anggota dan pengurus serta pengelola Koperasi

RSPP.

isi merupakan suatu pandangan tentang tujuan yang akan

dicapai oleh suatu perusahaan di masa depan. Visi menjadi

penting selain sebagai pandangan atas tujuan yang akan dicapai oleh

Koperasi RSPP, tetapi juga dapat menjadi stimulus bagi karyawan

untuk menjalankan usahanya. Adapun visi yang diusung tahun ini

adalah: “Menjadi Koperasi dengan Pengelolaan Terbaik Tingkat

Nasional”.

Latar belakang pemilihan visi ini adalah perkembangan persaingan

usaha yang kompetitif, sehingga untuk dapat memenangkan

persaingan usaha yang semakin sengit, Koperasi RSPP harus dapat

bersaing bukan hanya antar koperasi saja tetapi dapat bersaing

dengan badan usaha lain seperti CV, PT, PMA dan lainnya. Melihat

motto Koperasi RSPP, maka sangat relevan ketika visinya adalah

menjadi yang terbaik pada tingkat nasional. Keynote professional

pada motto menjadi salah satu sebab untuk menjadi yang terbaik dan

optimalisasinya adalah tingkatan nasional yang ingin diraih.

isi merupakan cara yang akan digunakan oleh Koperasi

RSPP dalam mewujudkan visi yang dibuat. Berdasarkan

visi Koperasi RSPP Tahun 2017, maka misi yang akan dilakukan

untuk dapat mewujudkan visi tersebut adalah sebagai berikut:

1. Memberikan manfaat yang sebesar-besarnya kepada anggota

dan karyawan dalam pelayanan dan kesejahteraan;

2. Ikut serta dalam berbagai kegiatan nasional dan gerakan

koperasi nasional untuk memahami dan mempelajari segala

peluang (opportunities) yang dapat diambil;

V

M

Pg. 04

BAB I | Pendahuluan

3. Menjalin kerjasama dengan berbagai badan usaha baik

Perseroan Terbatas (PT) maupun lembaga negara yang potensi;

4. Melakukan kajian-kajian bisnis dan bidang lain yang belum

pernah dijalani melalui kajian dan observasi lapangan tentang

bidang tersebut;

5. Memperluas bisnis dengan profit oriented melalui pola kemitraan

dengan koperasi dan badan usaha lain.

1.3. Susunan Pengawas, Pengurus dan Pengelola

Koperasi RSPP

Susunan Pengawas, Pengurus dan Pengelola Koperasi RSPP dapat

dijabarkan sebagai berikut:

Pengawas:

- dr Widya Sarkawi, Sp.S.

- I Nyoman Gde Ekajaya, S.E.

Pengurus:

Ketua : dr. Erwinsyah Hasyim Harahap, Sp.OG., M. Kes.

Sekretaris : Sudarto, S.H.

Bendahara : Agus Mulyadi, S.E.

Pg. 05

BAB I | Pendahuluan

Legal

Manager

Akuntansi &

Keuangan

Ka. SDM Pengembangan

Usaha

Unit Simpan Pinjam Unit Kantin Unit Toko Unit Pemasok

Unit Sewa Unit Parkir Unit T.I Logistik

PENGELOLA KOPERASI RSPP

1.4. Anggota

Anggota Koperasi RSPP didominasi oleh pekerja dan tenaga

kesehatan Rumah Sakit Pusat Pertamina. Anggota Koperasi RSPP

juga terdiri dari anggota aktif dan anggota pasif. Anggota pasif

didominasi oleh para karyawan purna bakti.

Koperasi RSPP memiliki Anggota 1.290 orang, terdiri dari tenaga

kesehatan, karyawan dan purna bakti yang berada dalam lingkup PT.

Pertamina Bina Medika. Dari tahun ke tahun, dinamika jumlah

anggota yang masuk dan keluar selalu terjadi. Anggota yang keluar

biasanya disebabkan karena status kepegawaian di lingkup PT.

Pertamina Bina Medika (RSPP, RSPJ, STIKes dan lainnya) telah

memasuki masa purna bakti.

Pg. 06

BAB I | Pendahuluan

Masuknya anggota baru biasanya disebabkan karena adanya

ketertarikan dan pengetahuan tentang Koperasi RSPP yang matang,

adanya fasilitas-fasilitas yang memudahkan karyawan dapat

meningkatkan kualitas ekonominya. Namun secara garis besar,

anggota semakin mengerti peran serta koperasi dalam memberikan

kesejahteraan ekonomi.

Pg. 07

BAB II | Realisasi Rencana Program Kerja dan Anggaran

BAB II | Realisasi Rencana Program Kerja dan

Anggaran

2.1. Realisasi Rencana Program Kerja

Secara umum operasional Koperasi RSPP untuk Tahun Buku 2016

telah berjalan baik sesuai dengan ketentuan dan program kerja yang

telah direncanakan pada tahun sebelumnya. Koperasi RSPP terus

berusaha menggiatkan kembali antusiasme usaha karyawan

Koperasi RSPP dengan menjaga setiap kepercayaan yang diberikan

anggota kepada pengurus, pengawas dan pengelola dalam

menjalankan usaha demi kemajuan dan peningkatan kesejahteraan

anggota.

Koperasi RSPP selalu memberikan prioritas kepada peningkatan

SHU anggota dengan mencari berbagai peluang usaha yang mungkin

untuk dapat dijalankan. Pemasaran produk juga selalu ditawarkan

mulai dari investas tanah dan kredit kendaraan yang memang

merupakan produk yang dibutuhkan dan menguntungkan bagi

anggota di masa depan.

Perbaikan manajerial, system kerja dan pengembangan usaha telah

dilakukan secara bertahap sesuai dengan perkembangan dan

kebutuhan Koperasi RSPP. Untuk memudahkan anggota dalam

mencari informasi seputar Koperasi RSPP, maka Koperasi RSPP

telah memiliki website dan fanpage resmi Koperasi RSPP.

Adapun realisasi Rencana Program Kerja tahun 2016 dapat

dijabarkan sebagai berikut:

Pg. 08


No Realisasi Rencana Program

Kerja

Keterangan

1. Pindah Ruangan Kantor Koperasi

RSPP;

Dilakukan dalam rangka menyesuaikan

bobot kerja yang semakin padat dan

personil karyawan yang mulai

bertambah.

Telah dilakukan peresmian

ruang kantor baru yang

dihadiri segenap

manajemen RSPP dan

Pertamedika

2. Tanah Kavling anggota di Cilejit Sudah berjalan dan terjual

habis

3. Kontrak sewa lahan untuk multi operator

di RSPP sudah diperpanjang untuk XL,

Indosat dan Telkomsel;

Kontrak sewa lahan untuk penguat

sinyal single operator Telkomsel di

RSPJ;

Sudah berjalan, tetapi ada

penurunan pendapatan

dikarenakan berkurangnya

jumlah provider yang

menjalin kerjasama

4. Menjadi pelaksana tender sewa PC di

RSPJ dan RSPP

Sebagai pemenang

5. Penawaran promo kredit kendaraan

roda 2 untuk anggota dengan cicilan

yang jauh lebih kompetitif dan syarat

yang lebih mudah

Sudah berjalan dan telah

melayani lebih dari 20 unit

kendaraan selama kurang

dari 1 tahun

6. Mengadakan serah terima jabatan

Ketua Koperasi RSPP terpilih.

Telah dilaksanakan pada

saat RAT 2016

7. Kerjasama dengan pihak KKB Selindo

dalam pembiayaan investasi

Sudah berjalan untuk

pembiayaan beberapa

tender

8. Mengadakan beberapa investasi untuk

unit usaha

Investasi beberapa tender

yang memiliki nilai besar di

awal tender

Pg. 09


9. Mengadakan RUPS PT. Perta Mandiri

Sejahtera

Deviden ditetapkan

sebagai penambahan

modal PT

2.2. Realisasi Anggaran

Realisasi Anggaran Pendapatan, Biaya dan SHU sebelum pajak

untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:

Keterangan Anggaran

2016

Realisasi

2016

Pendapatan Rp. 11.226.117.030 Rp. 15.021.018.367

Biaya Rp. 9.242.289.584 Rp. 13.045.640.460

SHU Sebelum Pajak Rp. 1.983.827.446 Rp. 1.975.377.907

* dalam ribuan Rupiah

Selama tahun 2016, total perolehan pendapatan Koperasi RSPP

mencapai nilai sebesar Rp. 15.021.018.367,- atau lebih tinggi 25%

dari Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi RSPP

Tahun 2016 sebesar Rp. 11.226.117.030,- Seiring dengan

pencapaian pendapatan, realisasi biaya juga meningkat dari Rencana

Anggaran Pendapatan dan Biaya Koperasi RSPP tahun 2016 dengan

nilai sebesar Rp. 13.045.640.460,- atau mencapai 41% dari anggaran

biaya sebesar Rp. 9.242.289.584,- sehingga realisasi SHU sebelum

pajak tahun 2016 kurang dari yang ditetapkan dalam anggaran

dengan pencapaian atau sebesar Rp. 1.975.377.907,- dari anggaran

sebesar Rp. 1.983.827.446,- Bila digambarkan dalam sebuah grafik,

maka sebagai berikut:

Pg. 10


Diagram Kinerja Tahun 2016

Berdasarkan diagram diatas dapat disimpulkan bahwa terdapat

kenaikan pendapatan sebesar 25% dari Rencana Anggaran yang

ditetapkan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016.

Total realisasi biaya tahun 2016 juga mengalami kenaikan dari

anggaran yang ditetapkan yaitu sebesar 41%. Adapun rincian

perbandingan biaya antara tahun 2016 dengan realisasi 2016 adalah

sebagai berikut:

Deskripsi Anggaran

Tahun 2016

Realisasi

Tahun 2016

%

Biaya Operasional Rp. 2.323.209.650 Rp. 2.463.703.606 6%

Biaya Pegawai Rp. 911.267.296 Rp. 779.637.771 -14%

500,000

2,500,000

4,500,000

6,500,000

8,500,000

10,500,000

12,500,000

14,500,000

16,500,000

PENDAPATAN BIAYA SHU SEBELUM PAJAK

(Da

lam

Rib

ua

n R

up

iah

)

Kinerja Tahun 2016 Anggaran2016

Realisasi2016

Pg. 11


Biaya Lain-Lain Rp. 71.525.000 Rp. 48.728.858 -32%

Biaya Penyusutan

Kantor Pusat

Rp. 1.566.000 Rp. 0 -100%

Biaya ADM &

Umum

Rp. 1.266.395.853 Rp. 3.647.392.323 188%

Biaya Penyusutan

Unit Usaha

Rp. 275.322.500 Rp. 713.943.935 159%

Biaya Langsung

Unit Usaha

Rp. 4.393.003.285 Rp. 5.392.233.967 23%

Total Rp. 9.242.289.584 Rp. 13.045.640.460 42%

2.2.1. Pertumbuhan Antara 2015 – 2016

Perkembangan Koperasi RSPP dapat dilihat berdasarkan

perbandingan kinerja dalam tahun 2016 dengan tahun buku 2015,

dengan rincian sebagai berikut:

Keterangan 2015 2016 %

1 2 3 4/2

Asset Rp. 10.359.485.292 Rp. 11.994.598.706 16%

Piutang Rp. 20.149.761.451 Rp. 19.856.313.986 -1,46%

Hutang Rp. 23.281.565.138 Rp. 15.563.825.113 -33%

Simpanan Rp. 2.623.693.930 Rp. 3.736.811.532 42,43%

Pendapatan Rp. 12.536.946.672 Rp. 15.021.018.367 19,8%

Biaya Rp. 10.574.887.405 Rp. 13.045.640.460 23%

SHU Sebelum Pajak Rp. 1.962.059.267 Rp.1.975.377.907 0,67%

Pg. 12


Bila digambarkan dengan diagram maka dapat dijelaskan sebagai

berikut:

*Dalam ribuan Rupiah

Posisi keuangan Koperasi RSPP Tahun buku 2016, dibandingkan

dengan posisi keuangan tahun buku 2015 mengalami peningkatan

asset sebesar 16%. Sampai dengan periode 31 Desember 2016 total

asset Koperasi RSPP adalah sebesar Rp. 11.994.598.706,- Data

tersebut membuktikan bahwa adanya peningkatan/penurunan asset

tahun 2016 bila dibandingkan dengan tahun 2015. Hal itu terjadi

karena banyaknya pekerjaan pengadaan yang berupa asset seperti

kendaraan roda empat, kendaraan roda dua dan lainnya.

Posisi piutang Koperasi RSPP tahun buku 2016 bila dibandingkan

dengan tahun buku 2015. Sampai dengan per 31 Desember 2016

total saldo piutang adalah sebesar Rp. 19.856.313.986,-

sebagaimana table dan diagram di atas.

(5,000,000)

-

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

rib

uan

Ru

pia

h

Pertumbuhan 2015-2016

2015

2016

Persentase

Pg. 13


Pertumbuhan pendapatan, biaya, SHU sebelum pajak, pajak

penghasilan dan SHU setelah pajak untuk realisasi tahun yang

berakhir 31 Desember 2016 dibandingkan dengan realisasi tahun

2015 adalah sebagai berikut:

URAIAN REALISASI

TAHUN 2015

REALISASI

TAHUN 2016

Pendapatan Rp. 12.536.946.672 Rp. 15.021.018.367

Biaya Rp. 10.574.887.405 Rp. 13.045.640.460

SHU Sebelum Pajak Rp. 1.962.059.267 Rp. 1.975.377.907

Pajak Penghasilan Rp.(246.576.093) Rp. (246.922.239)

SHU Setelah Pajak Rp. 1.715.579.992 Rp. 1.728.455.668

Berdasarkan tabel di atas, maka realisasi pendapatan tahun buku

2016 sebesar Rp. 15.021.018.367,- naik sebesar 19,81 % dari realisasi

pendapatan tahun 2015 sebesar Rp. 12.536.946.672,- sedangkan untuk

realisasi biaya pada tahun 2016 juga mengalami kenaikan sebesar

23,37% dari tahun 2015, kemudian yang juga mengalami kenaikan

berdasarkan tabel di atas yaitu Pajak Penghasilan dan SHU setelah

Pajak.

Pg. 14

BAB III | Rencana Program Kerja & Anggaran Tahun 2017

BAB III | Rencana Program Kerja & Anggaran Tahun

2017 3.1. Rencana Program Kerja

3.1.1. Rencana Program Kerja Pengurus dan Manajemen

Sesuai dengan tema RAT Koperasi RSPP Tahun Buku 2016

“Menjadi Yang Terbaik Dalam Persaingan Usaha”, maka

program atau Rencana Program Kerja Koperasi RSPP

diantaranya:

1. Evaluasi, pendataan ulang dan menghapus anggota

yang tidak aktif atau yang melanggar ketentuan dalam

Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga;

2. Penurunan nisbah sebagai berikut:

Pinjaman Anggota:

1 – 2 Tahun sebesar 9%;

3 – 5 Tahun sebesar 9,5%;

Di atas 5 – 7 Tahun sebesar 10%.

Simpanan Sukarela:

Awalnya 7% menjadi 6%.

3. Mengadakan Rapat Rencana Anggaran Pendapatan dan

Biaya Koperasi (RAPBK) pada bulan ke-6 dan bulan ke-

12 tahun buku;

4. Menjalin kerjasama dengan Bank Mandiri, Danamon

Syariah dan Koperasi Karyawan Bukopin dalam

pembiayaan;

5. Mengadakan pelatihan calon pengurus dan calon

manager Koperasi kepada setiap anggota dalam rangka

kaderisasi pengurus dan pengelola koperasi yang

berkualitas;

6. Menjalin kerjasama sinergi dengan Koperasi KJRL dalam

bidang kalibrasi, ijin kelaikan rumah sakit dan lainnya

yang menjadi peluang usaha baru;

Pg. 15


7. Bila dipandang perlu akan mendirikan Perseroan

Terbatas (PT) dengan pemegang saham

dominan/mayortitas yaitu Koperasi RSPP;

8. Mengadakan lelang asset kendaraan kepada anggota

dengan mekanisme yang ditentukan oleh panitia yang

ditunjuk manajemen Koperasi RSPP;

9. Menetapkan dan memutuskan terdaftar sebagai anggota

luar biasa KKBS (Koperasi Bank Bukopin Selindo);

10. Mengadakan kerjasama dalam hal pembiayaan dengan

KKB Selindo dalam beberapa pelaksanaan pekerjaan

Rencana Program Kerja Unit;

11. Bantuan duka (kematian) anggota yang besarannya

ditetapkan melalui Surat Keputusan Pengurus;

Mengadakan Pinjaman Khusus pada event-event

tertentu seperti Hari Raya, Tahun Ajaran Baru dan

lainnya dengan persentase bunga/nisbah lebih rendah

dari pinjaman biasa, dengan syarat dan ketentuan

berlaku;

12. Menjajaki sistem perbankan syariah sebagai opsi bagi

anggota dalam hal pembiayaan dan mekanisme

pengelolaan koperasi;

13. Menjadi penunjang atas pengelolaan project dari

program IHC.

Selain Rencana Program Kerja pengurus dan manajemen,

Koperasi RSPP juga membuat Rencana Program Kerja Unit

Usaha dan Unit Kerja:

1. Mengadakan investasi untuk Unit Toko Koperasi RSPP:

a. Perubahan layout Toko Koperasi RSPP;

b. Penggantian Program on Sales;

2. Menjalankan pekerjaan tender sewa sebagai berikut:

a. Sewa Pakai PC dan Printer di RSPP dan RSPJ;

b. Sewa Kendaraan Dinas di RSPP dan RSPJ;

Pg. 16


3. Mengikuti tender sewa Kendaraan di PT. Pertamina Bina

Medika dan RSPP, RSPJ serta STIKes.

Dengan adanya Rencana Program Kerja tersebut, maka diharapkan

Koperasi RSPP akan lebih berkembang, profesional dan berkualitas

dalam meghadapi persaingan usaha. Oleh karena, dalam rangka

mewujudkan Rencana Program Kerja tersebut, Koperasi RSPP

sangat membutuhkan peran serta anggota untuk terus dan tetap setia

mendukung Rencana Program Kerja Koperasi RSPP.

Selain itu juga, Koperasi RSPP juga akan mengikuti pelatihan-

pelatihan dan/atau seminar-seminar yang dibutuhkan dalam rangka

peningkatan kualitas sumber daya manusia karyawan Koperasi

RSPP sehingga memiliki kemampuan/skill yang bermanfaat bagi

usaha Koperasi RSPP.

3.2. Rencana Anggaran

Koperasi RSPP memproyeksikan perhitungan hasil usaha untuk

tahun yang berakhir 31 Desember 2017 sebagai berikut:

Deskripsi 2016 2017 %

Laba (Rugi) sebelum Pajak Rp. 1.983.827.985 Rp. 2.210.530.040 11

Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2017, Koperasi RSPP

menganggarkan perolehan total SHU sebelum Pajak sebesar Rp. Rp.

2.210.530.040,- atau dianggarkan naik sebesar 11 % dari rencana

Anggaran pendapatan tahun 2016 sebesar Rp. 1.982.088.985,-.

Pg. 17

BAB IV | Usulan Untuk Disetujui Dalam RAT

BAB IV | Usulan Untuk Disetujui Dalam RAT

Dalam RAT Koperasi RSPP tahun ini, ada beberapa yang perlu

disetujui oleh anggota rapat, diantaranya yaitu:

1. Persetujuan Laporan Pertanggungjawaban Pengurus

Koperasi RSPP Tahun Buku 2016.

Berdasarkan hasil-hsail yang telah dicapai Koperasi RSPP

selama tahun 2016 yang tercermin dalam Laporan Keuangan dan

telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Armandias dengan opini

“Wajar Tanpa Pengecualian”, maka mohon kiranya RAT

Koperasi RSPP dapat menerima, menyetujui dan mengesahkan.

2. Pengesahan Rencana Anggaran dan Rencana Program Kerja

Koperasi RSPP Tahun 2017.

Penyusunan Rencana Anggaran dan Rencana Program Kerja

Koperasi RSPP yang diajukan dalam forum RAT kali ini, telah

disusun dengan mempertimbangkan berbagai masukan, baik dari

anggota maupun pengawas, dalam upaya meningkatkan

performasi Koperasi RSPP di tahun 2017. Dimohon agar

Rencana Anggaran dan Rencana Program Kerja Koperasi RSPP

tahun buku 2017 dapat diterima, disetujui dan disahkan dalam

forum ini.

3. Persetujuan Penetapan Pengawas Koperasi RSPP Tahun

2017

Berdasarkan Anggaran Dasar Koperasi RSPP, Koperasi RSPP

harus memiliki 3 (tiga) orang Pengawas dan saat ini Koperasi

RSPP baru memiliki 2 (dua) orang Pengawas. Hal ini karena

sesuatu dan lain hal, maka Koperasi RSPP ingin mengisi

kekurangan pengawas tersebut dan meminta persetujuan

anggota yang hadir.

Pg. 18

BAB IV | Penutup

BAB IV | Penutup

Demikian buku RAT ini kami sajikan diperuntukkan kepada seluruh

anggota Koperasi RSPP. Semoga apa yang kami sampaikan

mendapat dukungan dan membuat usaha Koperasi RSPP menjadi

semakin berkembang kearah yang lebih baik dan mampu bersaing

dengan badan usaha lainnya.

Pada kesempatan ini pula, kami ingin mengucapkan terima kasih

kepada seluruh anggota atas dukungan yang penuh baik dalam

pelaporan pertanggung jawaban kami selama tahun buku 2016.

Akhirnya, kami mengucapkan selamat kepada seluruh anggota atas

prestasi kita semua. Terima kasih atas kontribusi seluruh anggota

selama ini.

Pg. 19

Daftar Lampiran

Daftar Lampiran

Lampiran I : Neraca (Audited)

Lampiran II : Laporan Perhitungan Hasil Usaha

Lampiran III : Laporan Perubahan Modal

Lampiran IV : Laporan Arus Kas

Lampiran V : Catatan Atas Laporan Keuangan

Lampiran VI : Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya

Koperasi Tahun 2017

Lampiran VII : Struktur Organisasi Pengelola Koperasi RSPP

Pg. 01

Struktur Pengelola Koperasi RSPP

truktur Pengelola Koperasi RSPP

Nama : Supriyanto

Tempat Lahir : Jakarta

Tanggal Lahir : 30 Juli 1966

Jabatan : Manager Koperasi

Nama : Sri Lestari

Tempat Lahir : Solo

Tanggal Lahir : 6 Februari 1968

Jabatan : Kepala SDM

Nama : R. Heru Noto Dewo,


Tanggal Lahir : 13 Oktober 1984

Jabatan : Legal

Pg. 02


Nama : Nursanti Wardani, S.Kom.



Jabatan : Akuntansi dan Keuangan

Nama : Findika Yolanda, S.E.

Tempat Lahir : Tangerang

Tanggal Lahir : 2 Maret 1994

Jabatan : Staff Penunjang Akuntansi

Nama : Sunarni

Tempat Lahir : Bantul

Tanggal Lahir : 10 Desember 1970

Jabatan : Keuangan Pusat

Pg. 03


Nama : Lilik Utami Puji Astuti

Tempat Lahir : Magelang

Tanggal Lahir : 12 Juli 1978

Jabatan : Staff Penunjang Keuangan

Nama : Mugi Raharjo

Tempat Lahir : Yogyakarta


Jabatan : Pengembangan Usaha

Unit Usaha

1. Pemasok

Nama : Awod Hasyim Zein


Tanggal Lahir : 3 Juni 1968

Jabatan : Supervisor

Pg. 04


Nama : Edi Susanto


Tanggal Lahir : 19 Januari 1986

Jabatan : Staff Pemasok

2. Teknologi Informatika

Nama : Suratman

Tempat Lahir : Purworejo

Tanggal Lahir : 5 Mei 1975


Nama : Ricki Ardiansyah

Tempat Lahir : Grobogan

Tanggal Lahir : 15 September 1990

Jabatan : Staff Penunjang

Pg. 05


Nama : Dechno Rodyana


Tanggal Lahir : 10 November 1963

Jabatan : Staff Ahli

3. Unit Simpan Pinjam

Nama : Yonita Pranata, S.E.




Nama : M. Ilham



Jabatan : Staff Unit Simpan Pinjam

Pg. 06


4. Unit Kantin

Nama : Tasmi

Tempat Lahir : Boyolali

Tanggal Lahir : 4 Desember 1965


Nama : Mauliana



Jabatan : Cashier Kantin

Nama : Agus Eko Martinus


Tanggal Lahir : 14 Agustus 1988

Jabatan : Cashier Kantin

Pg. 07


5. Unit Toko

Nama : Tri Joko Luwih Santosa, S.E.

Tempat Lahir : Boyolali

Tanggal Lahir : 23 November 1967


Nama : Rochmadi Yunianto

Tempat Lahir : Bantul


Jabatan : Administrasi Toko

Nama : Dian Rifianti



Jabatan : Staff Administrasi Toko

Pg. 08


6. Unit Parkir

Nama : Hartanto

Tempat Lahir : Wonogiri



Nama : Achmad Supeno

Tempat Lahir : Banyumas


Jabatan : Administrasi Server

Nama : Sutarto

Tempat Lahir : Solo


Jabatan : Administrasi Server

Pg. 09


7. Unit Sewa

Nama : R.A. Rachman Surfian




Nama : Marta Wijaya


Tanggal Lahir : 15 Maret 1979

Jabatan : Staff Unit Sewa

8. Logistik

Nama : Akhmad Bahrudin



Jabatan : Logistik

Pg. 10


Nama : Noval Ozie Putra


Tanggal : 5 November 1995

Jabatan : Office Boy

Nama : Reza Saputra


Tanggal Lahir : 26 Agustus 1997

Jabatan : Office Boy

No : 045/GA-ARD//SLM/11/17 Halaman: 2

Catatan 12/31/2016 12/31/2015

A K T I V A

AKTIVA LANCAR

Kas dan Bank 3.1 1,922,792,257.00 3,331,198,700.00

Piutang Usaha 3.2 19,856,313,986.00 20,149,761,451.00

Cadangan Penghapusan Piutang (157,638,117.00) -

Pendapatan YMH Diterima 3.3 1,141,965,083.00 1,005,343,917.00

Pajak Dibayar Dimuka 3.4 101,536,504.00 28,992,562.00

Biaya Dibayar Dimuka 3.5 5,201,891,856.00 9,462,275,479.00

Persediaan 3.6 246,222,707.00 497,185,238.00

28,313,084,276.00 34,474,757,347.00

AKTIVA TETAP 3.7

Nilai Perolehan 11,994,598,706.00 10,359,485,292.00

Akumulasi Penyusutan (6,860,828,751.00) (6,261,512,960.00) -

Niali Buku 5,133,769,955.00 4,097,972,332.00

PAU PMS 3.8 1,253,032,234.00 1,744,512,877.00

TOTAL AKTIVA 34,699,886,465.00 40,317,242,556.00

Catatan 12/31/2016 12/31/2015

KEWAJIBAN DAN AKUITAS

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Hutang Usaha 3.9 790,129,970.00 1,634,121,532.00

Pendapatan Diterima Dimuka 3.10 403,671,450.00 98,809,760.00

Biaya YMH Dibayar 3.11 2,156,477,660.00 1,149,133,535.00

Hutang Pajak 3.12 363,164,910.00 520,876,137.00

Hutang Lain-Lain 3.13 380,895,004.00 544,745,775.00

Simpanan Sukarela 3.14 3,736,811,532.00 2,623,693,930.00

Dana-Dana SHU 3.15 537,919,595.00 580,894,096.00

8,369,070,121.00 7,152,274,765.00

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

Hutang Pada Pihak Bank 3.16 14,819,765,199.00 23,272,450,403.00

Hutang Pesangon (Pertamedika) 3.17 - 9,114,735.00

14,819,765,199.00 23,281,565,138.00

EKUITAS

Modal Simpanan 3.18 5,907,320,342.00 4,721,539,342.00

Modal Donasi/Hibah 3.19 18,599,200.00 18,599,200.00

Dana Cadangan 3.20 3,856,675,935.00 3,427,780,937.00

Sisa Hasil Usaha 3.21 1,728,455,668.00 1,715,483,174.00

11,511,051,145.00 9,883,402,653.00

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 34,699,886,465.00 40,317,242,556.00

KOPERASI RUMAH SAKIT PUSAT PERTAMINA

N E R A C A

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

dalam satuan Rupiah

AKTIVA LAIN-LAIN

bagian takterpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

Lihat Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan


Catatan 2016 2015

PENDAPATAN

Hasil Penjualan 4.1 9,862,192,008.00 9,126,895,177.00

Beban Pokok Penjualan 4.2 6,657,421,022.00 5,993,446,298.00

Hasil Usaha Bruto 3,204,770,986.00 3,133,448,879.00

Pendapatan Sewa 4.3 3,792,073,324.00 2,924,389,272.00

Pendapatan Jasa 4.4 5,118,406,422.00 5,978,090,952.00

HASIL USAHA KOTOR 12,115,250,732.00 12,035,929,103.00

BEBAN OPERASI

Beban Langsung 4.5 3,243,341,376.00 2,790,092,384.00

Beban Administrasi & Umum 4.6 8,224,570,224.00 7,738,307,139.00

11,467,911,600.00 10,528,399,523.00

HASIL USAHA BERSIH SEBELUM

POS LAIN-LAIN 647,339,132.00 1,507,529,580.00

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN)

Pendapatan Lain-lain 4.7 2,905,767,633.00 492,649,049.00

Beban Lain-lain 4.8 (1,577,728,858.00) (38,119,362.00)

1,328,038,775.00 454,529,687.00

SISA HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 1,975,377,907.00 1,962,059,267.00

TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN 4.9 (246,922,239.00) (246,576,093.00)

SISA HASIL USAHA SETELAH PAJAK 1,728,455,668.00 1,715,483,174.00


dalam satuan Rupiah

TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015


PERHITUNGAN HASIL USAHA



12/31/2015 Penambahan Pengurangan 12/31/2016

Modal Simpanan 4,721,539,342 1,185,781,000 - 5,907,320,342

Modal Donasi 18,599,200 - - 18,599,200

Dana Cadangan 3,427,780,937 428,894,998 - 3,856,675,935

Sisa Hasil Usaha 1,715,483,174 12,972,494 - 1,728,455,668

9,883,402,653 1,627,648,492 - 11,511,051,145

12/31/2014 Penambahan Pengurangan 12/31/2015

Modal Simpanan 3,941,016,884 780,522,458 - 4,721,539,342

Modal Donasi 18,599,200 - - 18,599,200

Dana Cadangan 3,047,306,514 380,474,423 - 3,427,780,937

Sisa Hasil Usaha 1,521,897,693 193,585,481 - 1,715,483,174

8,528,820,291 1,354,582,362 - 9,883,402,653


LAPORAN PERUBAHAN KEKAYAAN BERSIH




dalam satuan Rupiah

Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2016

Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2015


12/31/2016 12/31/2015

ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS OPERASI

SHU Tahun Berjalan 1,728,455,668 1,715,483,174

Penyesuaian Dari Penyusutan 599,315,791 612,006,288

Perubahan Komponen Modal Kerja

# Piutang Usaha 293,447,465 3,288,477,418

Cadangan Penghapusan Piutang 157,638,117 -

# Pendapatan YMH Diterima (136,621,166) 1,511,423,376

# Pajak Dibayar Dimuka (72,543,942) 376,233,439

# Biaya Dibayar Dimuka 4,260,383,623 (7,564,461,685)

# Persediaan 250,962,531 68,957,940

# Hutang Usaha (843,991,562) 683,270,388

# Pendapatan Diterima Dimuka 304,861,690 (390,265,240)

# Biaya YMH Dibayar 1,007,344,125 (577,702,448)

# Hutang Pajak (157,711,227) (1,282,981,193)

# Hutang Lain-Lain (163,850,771) 17,368,849

# Simpanan Sukarela 1,113,117,602 1,113,688,576

# Dana Pembagian SHU (42,974,501) (733,226,898)

8,297,833,443 (1,161,728,016)

ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS INVESTASI

Aktiva Lain-Lain 491,480,643 (845,894,736)

Inventaris Kantor (1,635,113,414) (1,146,309,216)

(1,143,632,771) (1,992,203,952)

ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS PENDANAAN

Hutang Pada Bank (8,452,685,204) 3,114,825,518

Hutang Bank Mandiri - -

Hutang Pesangon (9,114,735) -

Modal Anggota 1,185,781,000 780,522,458

Cadangan 428,894,998 380,474,423

SHU Tahun Lalu (1,715,483,174) (1,521,897,693)

(8,562,607,115) 2,753,924,706

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS (1,408,406,443) (400,007,262)

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 3,331,198,700 3,731,205,962

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 1,922,792,257 3,331,198,700



dalam satuan Rupiah


LAPORAN ARUS KAS



1. UMUM

a. Pendirian Koperasi

b. Bidang Usaha

c. Pengurus, Pengawas dan Karyawan

Susunan Pengurus dan Pengawas per 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:

Badan Pembina

Pembina : Direktur RSPP

Susunan Pengurus

Ketua : Dr. Erwinsyah Hasyim Harahap, Sp.OG.M.Kes

Sekretaris : Sudarto, SMPh, SH

Bendahara : Agus Mulyadi , SE

Susunan Pengawas

Ketua : dr. Widya Sarkawi, Sp.S

Anggota : I Nyoman Gde Ekajaya, SE

Karyawan

Jumlah karyawan per 31 Desember 2016 adalah :

Karyawan Tetap : 10 0rang

Karyawan Kontrak : 62 0rang

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Dasar Akuntansi

(dalam satuan Rupiah)

Anggaran Dasar Koperasi telah mengalami perubahan dan telah mendapat pengesahan dari

Kepala Kantor Wilayah Departemen Koperasi DKI Jakarta tertuang dalam Surat Keputusan No.

64/PH/PAD/KWK/III/1997 Tanggal 24 Maret 1997

Laporan Arus Kas disusun berdasarkan metode tidak langsung dengan mengelompokkan arus kas

dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.


Laporan Keuangan disusun berdasarkan prinsip going concern dengan menggunakan nilai historis

sebagai dasar penilaian, menggunakan metode pisah batas (cut-off) dan konsisten dalam

penerapan kebijakan akuntansinya.

Sesuai dengan ketentuan pada Anggaran Dasar ruang lingkup kegiatan Koperasi meliputi bidang

usaha : simpan pinjam, perdagangan dan jasa.

TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016

Koperasi Pegawai Rumah Sakit Pusat Pertamina (Koperasi RSPP) didirikan pada tanggal 26

November 1986 dan disyahkan sebagai Badan Hukum oleh Kepala Kantor Wilayah Departemen

Koperasi DKI Jakarta dengan nomor : 2276/BH/I.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN


b. Setara Kas

c. Piutang

d. Persediaan

e. Kapitalisasi dan Penyusutan

Jenis Aktiva Tetap

# Bangunan

# Inventaris Kantor

f. Pengakuan Pendapatan Dan Beban


20%

Masa Manfaat

Penyusutan aktiva tetap dihitung dengan mmenggunakan metode persentase tetap dari biaya

perolehan (straight line method) sesuai dengan taksiran masa manfaat aktiva yang bersangkutan

sebagai berikut :

Koperasi melakukan penelaahan untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai

aktiva tetap sesuai dengan PSAK No. 48 mengenai "Penurunan Nilai Aktiva" pada setiap akhir

peride akuntansi.

Pendapatan dari penjualan diakui pada saat terjadinya transaksi penyerahan barang dan jasa,

sedangkan pendapatan jasa/bunga atas pinjaman diakui pada saat penerimaan kas (cash basis).

Beban diakui sesuai masa manfaat atas beban tersebut.

Penyusutan

20%

5 tahun

5 tahun

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan ke laporan hasil usaha pada saat transaksi terjadi,

sedangkan pemugaran dan penambahan yang berjumlah signifikan dikapitalisasi. Aktiva tetap yang

sudah tidak dipergunakan atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap sebesar nilai

bukunya, dan laba atau rugi yang terjadi dilaporkan dalam laporan hasil usaha tahun berjalan.

Aktiva tetap dicatat berdasarkan biaya perolehan atau nilai tukar yang wajar, serta memiliki taksiran

umur pemakaian lebih dari satu tahun.

Koperasi mengklasifikasikan saldo bank dan deposito dengan jangka waktu tiga bulan atau kurang

pada saat ditempatkan dan tidak dijaminkan sebagai setara kas

Piutang dicatat dengan jumlah bruto dikurangi penyisihan piutang tak tertagih. Koperasi melakukan

penyisihan piutang ragu-ragu berdasarkan hasil penelaahan terhadap masing-masing akun piutang

pada akhir tahun.

Persediaan dicatat berdasarkan harga perolehan (at cost) menggunakan metode "masuk pertama

keluar pertama" (FIFO).

3. PENJELASAN POS NERACA.

(Dalam Rupiah)

3.1 KAS DAN BANK

Merupakan saldo kas dan setara kas per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015Rp Rp

- Kas Kecil Pusat 33,994,289.00 147,815,916.00

- Kas Kecil Kantin 12,566,800.00 11,180,300.00

- Kas Setoran Harian (Sementara) 538,905,616.00 461,465,058.00

- Kas Recehan 7,554,500.00 7,554,500.00

- Kas Kecil Toko 2,500,000.00 2,500,000.00

- Kas Kecil Parkir 1,004,000.00 1,004,000.00

- Kas Receh Kantin 525,000.00 525,000.00

Jumlah Kas 597,050,205.00 632,044,774.00

Bank Mandiri Deposito 327,158,815.00 327,158,815.00

- Bank Mandiri Unit/Kantin 18,534,332.00 29,147,384.00

- Bank Syariah Mandiri/Ops 4,529,195.00 102,244,732.00

- Bank Mandiri Unit Pemasok 3,432,033.00 3,432,033.00

- Bank Danamon Syariah 683,659,933.00 1,378,191,425.00

- Bank Bersama (Multiseluler) - 3,549,271.00

- Bank Mandiri/Unit Parkir 1,683,509.00 38,834,466.00

- Bank Mandiri /SP 179,336,870.00 390,688,110.00

- Bank Mandiri/Toko 22,552,383.00 87,309,358.00

- Bank Mandiri/Wartel 278,999.00 278,999.00

- Bank BRI Parkir-Re 500,000.00 500,000.00

- Bank BTN 2,099,726.00 31,027,784.00

- Bank Mandiri Syariah 6,402,257.00 6,402,257.00

- Bank BRI 8,919,957.00 46,627,656.00

- Bank Bukopin 63,676,248.00 253,761,636.00

Bank Mandiri JHT 85,000.00 -

Bank Mandiri Credit Card Unit Toko 53,295.00 -

- Bank Mandiri Credit Card Unit WA 2,839,500.00 -

998,583,237.00 2,371,995,111.00

Jumlah Kas & Bank 1,922,792,257.00 3,331,198,700.00


3.2 PIUTANG USAHA

Merupakan saldo piutang usaha per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Piutang Jasa Foto Copi 219,154,618.00 94,347,329.00

Piutang Pemasok 393,883,883.00 412,643,859.00

Piutang Sewa Kendaraan 92,470,303.00 39,902,343.00

Piutang Sewa ATK (Komputer) 890,664,561.00 576,651,893.00

Piutang SP Anggota 9,805,225,321.00 16,277,241,186.00

Piutang SP Karyawan Kontrak/KKWT 463,443,924.00 472,177,706.00

Piutang Kredit Barang 763,421,444.00 248,291,265.00

Piutang Pengharum Ruangan 11,891,000.00 1,496,000.00

Piutang Penyertaan Modal 300,000,000.00 300,000,000.00

Piutang Sewa Mesin Absensi Z-Tech - 990,000.00

Piutang Lain-lain 621,807,294.00 121,807,294.00

Piutang sewa - 28,050,000.00

Piutang Endoscopy 112,439,739.00 131,573,815.00

Piutang Anggota Bukopin 5,958,586,399.00 1,444,413,261.00

Money in Transit 155,500.00 175,500.00

Piutang Sewa MA TV 223,170,000.00 -

19,856,313,986.00 20,149,761,451.00

3.3 PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA

Merupakan saldo pendapatan yang masih harus diterima per 31 Desember 2016 dan 2015

terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Pdpt. YMH Diterima Jasa Foto Copi 45,283,246.00 44,166,417.00

Pdpt. YMH Diterima Pemasok 128,597,887.00 270,624,750.00

Pdpt. YMH Diterima Parkir 120,909,230.00 225,851,550.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa Kendaraan 79,166,434.00 119,816,434.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa ATK 239,532,700.00 88,522,700.00

Pdpt. YMH Diterima Pengharum Ruangan 1,496,000.00 1,496,000.00

Pdpt. YMH Multiseluler 272,113,520.00 -

Pdpt. YMH Diterima Endoscopy 226,816,066.00 226,816,066.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa Matv 28,050,000.00 28,050,000.00

1,141,965,083.00 1,005,343,917.00

3.4 PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Merupakan saldo pajak dibayar dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

PPh Ps 23 72,060,944.00 -

PPN Masukan ( Pembelian ) 29,475,560.00 28,992,562.00

101,536,504.00 28,992,562.00


3.5 BIAYA DIBAYAR DIMUKA

Merupakan saldo biaya dibayar dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Uang Muka Pembelian 121,896,775.00 658,122,770.00

Biaya Dibayar Dimuka 4,822,791,463.00 8,284,759,456.00

Biaya Dibayar Dimuka Lain-Lain 30,022,200.00 23,628,518.00

Uang Muka Kerja 213,306,418.00 495,764,735.00

uang Muka Pajak 13,875,000.00 -

5,201,891,856.00 9,462,275,479.00

3.6 PERSEDIAAN

Merupakan saldo persediaan per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Barang Gudang / Kebutuhan Pertamedika 34,659,666.00 281,469,065.00

Barang Toko 169,230,941.00 159,399,773.00

Minuman Kantin 7,332,100.00 14,196,400.00

Bank Garansi 35,000,000.00 42,120,000.00 -

246,222,707.00 497,185,238.00

3.7. AKTIVA TETAP

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Nilai Perolehan

- Tanah 237,000,000.00 237,000,000.00

- Bangunan 293,139,000.00 293,139,000.00

- Kendaraan 3,486,850,456.00 3,486,850,456.00

- Peralatan 7,799,381,950.00 6,194,268,536.00

- Investasi Parkir 148,227,300.00 148,227,300.00

- Aset Dalam Proses 30,000,000.00 -

Jumlah Nilai Perolehan 11,994,598,706.00 10,359,485,292.00

Akumulasi Penyusutan

- Bangunan (293,138,989.00) (280,472,323.00)

- Kendaraan (1,342,677,504.00) (944,769,458.00)

- Peralatan (5,076,784,958.00) (4,888,043,879.00)

- Investasi Parkir (148,227,300.00) (148,227,300.00)

Jumlah Akumulasi Penyusutan (6,860,828,751.00) (6,261,512,960.00)

Nilai Buku 5,133,769,955.00 4,097,972,332.00

3.8. PAU PMS


3.9. HUTANG USAHA

Merupakan saldo R/K dengan PT. Perta Mandiri Sejahtera per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah

sebesar Rp 1.253.032.234,00 dan Rp 1.744.512.877,00.

Merupakan saldo aktiva tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 yang rinciannya sebagai berikut :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

39,567,670.00 -

198,992,712.00 230,768,861.00

18,709,473.00 41,575,754.00

Hutang Toko Konsinyasi 51,856,906.00 190,908,012.00

72,143,984.00 19,949,077.00

407,776,725.00 1,150,919,828.00

Hutang Usaha Persewaan 1,082,500.00 -

790,129,970.00 1,634,121,532.00

3.10. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA

3.11. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

Merupakan saldo biaya yang masih harus dibayar per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp RpBiaya Kesehatan RSPP

Biaya Pesangon 1,499,447,149.00 973,349,038.00

Biaya Listrik - 78,240,891.00

Biaya Telepon - 9,105,791.00

Biaya Kesehatan 892,980.00 223,245.00

Biaya Lainnya 656,137,531.00 88,214,570.00

2,156,477,660.00 1,149,133,535.00

3.12. HUTANG PAJAK

Merupakan saldo hutang pajak per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Hutang PPh Ps 25 246,451,021.00 416,882,118.00

Hutang PPN Keluaran 73,172,731.00 103,994,019.00

Hutang PPN Yang Belum Dibayar 43,541,158.00 -

363,164,910.00 520,876,137.00


3.13. HUTANG LAIN-LAIN

Merupakan hutang lain-lain yang saldonya per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing terdiri

dari :

Hutang Koperasi

Hutang Pemasok 1 Bulan

Hutang Kantin

Merupakan saldo Pendapatan Diterima Dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebesar Rp

403.671.450,00 dan Rp 98.809.760,00.

Hutang Toko 2 Mgg

Merupakan saldo hutang usaha (Kantor Pusat) per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

terdiri dari :

Hutang Pemasok 2 Mgg

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Uang Titipan Biaya Administrasi Bank Danamon - 72,343,123.00

Uang Titipan Biaya Asuransi Bank Danamon - 92,150,329.00

Uang Titipan Jamsostek 46,407,155.00 25,017,399.00

Uang Titipan Proses Pinjaman Bank Danamon 150,509,182.00 250,509,182.00

Uang Titipan BPJS 10,041,387.00 2,089,617.00

Uang Titipan Asuransi Jiwa Bringin 118,306.00 183,053.00

Uang Titipan Biaya Proses Pinjaman Bukopin 37,285,900.00 7,565,000.00

Uang Titipan Biaya aministrasi Bukopin 23,145,000.00 22,695,000.00

Uang Titipan Lainnya 113,388,074.00 72,193,072.00

380,895,004.00 544,745,775.00

3.14. SIMPANAN SUKARELA

sebesar Rp 3.736.811.532,00 dan Rp 2.623.693.930,00.

3.15. DANA-DANA PEMBAGIAN SHU

Merupakan saldo dana-dana pembagian SHU per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Dana Pendidikan 213,353,999.00 200,596,000.00

Dana Sosial 109,008,228.00 101,080,228.00

Dana Pembangunan Daerah Kerja 215,557,368.00 279,217,868.00

537,919,595.00 580,894,096.00

3.16. HUTANG JANGKA PANJANG

Merupakan saldo Hutang Jangka Panjang per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Bank Danamon Syariah 8,131,856,357.00 13,563,322,501.00

Hutang Pada Bank BRI 66,468,554.00 241,702,066.00

Hutang Pada Bank Buikopin 6,571,074,251.00 9,467,425,836.00

Hutang Pesangon Koperasi 50,366,037.00 -

14,819,765,199.00 23,272,450,403.00

3.17. HUTANG PESANGON (PERTAMEDIKA)


3.18. MODAL SIMPANAN



dari :

Merupakan saldo simpanan sukarela per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing

Merupakan saldo hutang pesangon Pertamedika per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp 0.

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Simpanan Pokok 62,482,884.00 60,817,884.00

Simpanan Wajib 5,844,837,458.00 4,660,721,458.00

5,907,320,342.00 4,721,539,342.00

3.19. MODAL DONASI / HIBAH

Merupakan modal donasi per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 18.599.200,00.

3.20. DANA CADANGAN

Merupakan dana cadangan per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 3.856.675.935,00 dan Rp 3.427.780.937,00.

3.21. SISA HASIL USAHA

Merupakan sisa hasil usaha per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 1.975.377.907,00 dan Rp 1.962.059.267,00.


4. PENJELASAN SISA HASIL USAHA

( Dalam Rupiah )

4.1 PENJUALAN

Merupakan penjualan barang pada anggota tahun 2016 dan 2015 yang masing-masing terdiri

dari :

2016 2015

Rp Rp

Penjualan Barang Toko 6,337,050,340.00 5,279,180,007.00

Penjualan Kantin 532,813,145.00 513,053,509.00

Penjualan Soft Drink 99,556,000.00 90,534,000.00

Penjualan Unit Pemasok 2,892,772,523.00 3,244,127,661.00

9,862,192,008.00 9,126,895,177.00

4.2 BEBAN POKOK PENJUALAN

2016 2015

Rp Rp

Beban Pokok Penjualan Barang Toko 5,055,981,392.00 4,387,874,242.00

Beban Pokok Soft Drink/Kantin 45,282,300.00 42,136,800.00

Beban Pokok Pengadaan Barang 1,556,157,330.00 1,563,435,256.00

6,657,421,022.00 5,993,446,298.00

4.3 PENDAPATAN JASA SEWA

2016 2015

Rp Rp

Pendapatan Jasa sewa Foto Copy 11,269,000.00 89,081,083.00

Pendapatan sewa foto copy/lembar (tagihan) 276,057,047.00 296,078,621.00

Pendapatan Jasa sewa Komputer 911,340,774.00 576,136,023.00

Pendapatan Sewa Kendaraan 775,588,029.00 742,369,577.00

Pendapatan Pengharum Ruangan 22,313,000.00 15,220,000.00

Pendapatan sewa Mesin Absensi Z-Tech 900,000.00 11,091,665.00

Pendapatan Sewa Endoscopy 1,514,105,474.00 1,143,412,303.00

Pendapatan Sewa MATV 280,500,000.00 51,000,000.00

3,792,073,324.00 2,924,389,272.00


4.4 PENDAPATAN JASA

2016 2015

Merupakan pendapatan jasa tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan pendapatan jasa sewa tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan beban pokok penjualan tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Rp Rp

Pendapatan Jasa Parkir RSPP 1,176,546,960.00 1,428,464,351.00

Pendapatan Lain Lain Parkir 75,318,000.00 99,932,000.00

Pendapatan Jasa Bunga Pinjaman/SP 208,359,169.00 1,151,484,904.00

Pendapatan Jasa Kredit Barang 163,329,214.00 22,292,855.00

Pendapatan Jasa Bunga Bank Danamon/SP 1,690,581,470.00 2,717,018,178.00

Pendapatan Jasa Fee Asuransi Bringin Life 3,900,273.00 1,456,505.00

Pendapatan Jasa Bunga Bukopin 607,422,948.00 43,361,827.00

Pendapatan Jasa Laninnya Simpan Pinjam 113,888,203.00 1,800,000.00

Pendapatan Jasa Fee PDF 56,110,198.00 37,010,092.00

Pendapatan Bunga Bukopin 31,434,223.00 -

Pendapatan Multiseluler XL 243,834,350.00 85,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Telkomsel 310,533,332.00 85,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Indosat 193,393,750.00 189,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Internux 53,660,880.00 -

Pendapatan Sewa MA TV 30 Channel 25,500,000.00 -

Pendapatan lain-lain 164,593,452.00 116,270,240.00

5,118,406,422.00 5,978,090,952.00

4.5 BEBAN LANGSUNG

2016 2015

Rp Rp

Beban Langsung Unit Usaha :

- Unit Parkir 1,308,717,169.00 1,174,959,750.00

- Unit Simpan Pinjam 89,770,031.00 119,042,576.00

- Unit Kantin 151,304,714.00 125,704,614.00

- Unit Toko 431,474,260.00 372,830,976.00

- Unit Sewa 257,827,026.00 238,365,509.00

- Unit Pengadaan Barang/Pemasok 107,752,322.00 117,062,608.00

- Unit Multiseluler 116,858,083.00 -

2,463,703,605.00 2,147,966,033.00

Beban Langsung Pusat

- Beban Gaji Pusat 401,253,071.00 434,830,661.00

- Beban Kehadiran Pusat 9,685,000.00 9,975,000.00

- Beban THR Pusat 53,362,216.00 22,325,460.00

- Beban Kesehatan Pusat 1,188,000.00 6,591,206.00

- Beban Jamsostek Pusat 43,908,518.00 -

- Beban Pakaian Dinas Pusat 6,503,750.00 16,212,626.00

- Beban Pesangon Pusat 168,862,216.00 44,491,398.00

- Beban Lembur Pusat 6,375,000.00 12,900,000.00

- Biaya Kinerja Pusat 12,000,000.00 15,000,000.00

- Biaya Jabatan Pusat 76,500,000.00 79,800,000.00

779,637,771.00 642,126,351.00

Jumlah Beban Langsung 3,243,341,376.00 2,790,092,384.00


4.6 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM

2016 2015

Merupakan beban administrasi dan umum tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan beban langsung tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Rp Rp

Beban Administrasi & Umum Unit Usaha :

- Unit Parkir 164,198,031.00 242,869,055.00

- Unit Simpan Pinjam 1,600,008,767.00 2,134,059,488.00

- Unit Kantin 145,599,908.00 137,873,677.00

- Unit Toko 179,774,535.00 235,299,802.00

- Unit Sewa 1,923,271,616.00 1,600,057,289.00


- Unit Multiseluler 533,354,908.00 154,859,274.00

5,392,233,967.00 5,389,744,579.00

Beban Administrasi & Umum Kantor Pusat

- Beban Listrik dan Air 51,784,359.00 34,136,688.00

- Beban Sewa Ruangan Pusat 47,040,000.00 46,754,182.00

- Beban Rapat Pusat 24,493,091.00 42,165,500.00

- Beban Transportasi Pusat 7,063,750.00 24,590,634.00

- Beban ATK Pusat 1,812,256.00 9,238,675.00

- Beban Konsultasi Pajak - 151,884,600.00

- Beban Penyusutan Perlengkapan Kantor 713,943,935.00 870,847,690.00

- Beban Asuransi Pusat - 1,375,000.00

- Beban RAT Pusat - 73,965,000.00

- Beban Speedy Pusat 6,987,165.00 5,345,820.00

- Beban Perlengkapan Pusat 44,432,000.00 17,974,000.00

- Beban PPh 21 1,350,522.00 6,736,132.00

- Beban Audit Pusat - 15,000,000.00

Beban PPh 25 246,557,249.00 167,291,539.00

- Beban Service Pusat 2,650,000.00 3,617,000.00

- Beban Kesejahteraan anggota 342,361,883.00 -

- Beban Opersional PT. PMS - 239,110,136.00

- Beban Telepon 5,400,000.00 4,602,329.00

- Beban Eentertainment Pusat 177,543,871.00 84,169,402.00

- Beban THR Pengurus - 11,100,000.00

- Beban Bunga Pinjaman 451,377,645.00 431,183,238.00

- Beban Managemen Pusat 517,933,368.00 107,474,995.00

- Beban Administrasi & Umum Lainnya 189,605,163.00 -

2,832,336,257.00 2,348,562,560.00

Jumlah Beban Administrasi & Umum 8,224,570,224.00 7,738,307,139.00


4.7 PENDAPATAN LAIN-LAIN

2016 2015

Merupakan pendapatan lain-lain tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Rp Rp

Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro 12,791,592.00 23,444,733.00

Pendapatan Bunga Depkop - 795,429.00

Pendapatan lainnya 2,892,976,041.00 468,408,887.00

2,905,767,633.00 492,649,049.00

4.8 BEBAN LAIN-LAIN

2016 2015

Rp Rp

Biaya Administrasi Bank 23,950,340.00 33,746,642.00

Biaya Lainnya 1,553,778,518.00 4,372,720.00

1,577,728,858.00 38,119,362.00

4.9 PAJAK PENGHASILAN

Merupakan beban pajak badan PPh 25 tahun buku 2016 dan 2015 adalah sebesar

Rp 246,922,239 ,00.dan Rp 218.884.645,00.

Merupakan beban lain-lain tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Rp 1.883.575.391,00 Rp 1.883.575.391,00 Rp 1.883.575.391,00

Rp 1.883.575.391,00 Rp 1.883.575.391,00 Rp 1.883.575.391,00

DESKRIPSI RAPB 2016 RAPB 2017

PENDAPATAN

- UNIT PARKIR 2,460,500,000 2,525,350,000

- UNIT SIMPAN PINJAM 4,541,500,400 5,025,500,000

- UNIT KANTIN 2,520,350,000 2,880,000,000

- UNIT TOKO 6,480,150,200 6,780,000,000

- UNIT SEWA 2,150,500,150 3,650,000,000

- UNIT PEMASOK 3,559,325,000 3,950,000,000

- UNIT IT 1,120,600,000 1,920,000,000

JUMLAH PENDAPATAN ( A ) 22,832,925,750 26,730,850,000

PEMBELIAN

- UNIT KANTIN 2,016,280,000 2,160,000,000

- UNIT SIMPAN PINJAM 53,200,320 32,555,000

- UNIT SEWA 1,627,925,000 3,167,500,000

- UNIT TOKO 4,860,112,650 5,184,000,000

- UNIT PEMASOK 2,883,053,250 3,555,000,000

- UNIT PARKIR 112,525,000 115,850,000

- UNIT IT 340,350,000 120,000,000

-

JUMLAH PEMBELIAN ( B ) 11,893,446,220 14,334,905,000

JUMLAH PENDAPATAN ( A - B ) = C 10,939,479,530 12,395,945,000

BIAYA LANGSUNG UNIT USAHA

- UNIT PARKIR 1,166,400,000 1,080,000,000

- UNIT SIMPAN PINJAM 112,792,200 84,000,000

- UNIT KANTIN 141,960,000 114,000,000

- UNIT TOKO 451,855,000 492,000,000

- UNIT SEWA 112,792,200 115,500,000

- UNIT PEMASOK 141,910,250 84,000,000

- UNIT IT 195,500,000 126,000,000

JUMLAH BIAYA LANGSUNG UNIT USAHA ( D ) 2,323,209,650 2,095,500,000

BIAYA ADM & UMUM UNIT USAHA

- UNIT PARKIR 408,250,000 358,000,000

- UNIT SIMPAN PINJAM 3,175,540,000 3,710,500,000

- UNIT KANTIN 61,268,000 66,000,000

- UNIT TOKO 295,000,000 75,500,000

- UNIT SEWA 215,050,015 25,252,000

- UNIT PEMASOK 202,395,270 48,500,000

- UNIT IT 35,500,000 1,300,000,000

JUMLAH BIAYA ADM & UMUM UNIT ( E ) 4,393,003,285 5,583,752,000

BIAYA PENYUSUTAN UNIT USAHA

- UNIT PARKIR 79,550,000 133,335,000

- UNIT SIMPAN PINJAM - 12,750,000

- UNIT KANTIN 13,265,000 24,500,000

- UNIT TOKO 14,550,000 19,255,000

- UNIT SEWA 155,300,000 12,855,000

- UNIT PEMASOK - 12,855,000

- UNIT IT 12,666,500 11,000,000

JUMLAH BIAYA PENYUSUTAN UNIT ( F ) 275,331,500 226,550,000

JUMLAH BIAYA ( D + E + F ) = G 6,991,544,435 7,905,802,000

LABA (RUGI) UNIT USAHA ( C - G ) = H 3,947,935,095 4,490,143,000

BIAYA KANTOR PUSAT

BIAYA PEGAWAI

- BIAYA GAJI ADM PUSAT 524,750,000 594,500,000

- BIAYA KEHADIRAN ADM PUSAT 10,458,525 24,888,000

- BIAYA TUNJANGAN HARI RAYA (THR) 34,938,750 49,541,660

- BPJS KESEHATAN KARYAWAN 28,928,130 15,325,000

- BPJS KETENAGAKERJAAN 21,945,473 17,555,000

- BIAYA PAKAIAN DINAS 11,608,800 24,250,000

- BIAYA PESANGON 135,747,000 164,225,000

- BIAYA TUNJANGAN HARI TUA 65,500,000 30,240,000

- BIAYA LEMBUR 23,205,368 58,200,000

- BIAYA KINERJA 17,382,750 17,382,750

- BIAYA JABATAN 36,802,500 42,676,000

JUMLAH BIAYA KANTOR PUSAT ( I ) 911,267,296 1,038,783,410

BIAYA ADM & UMUM PUSAT

- BIAYA LISTRIK DAN AIR 120,932,500 120,950,500

- BIAYA SEWA RUANGAN PUSAT 275,000,000 87,875,000

- BIAYA RAPAT 44,590,500 33,900,000

- BIAYA AKOMODASI 15,250,000 19,250,000

- BIAYA ALAT TULIS DAN KANTOR (ATK) 11,578,298 15,150,000

- BIAYA BUNGA PINJAMAN - 9,350,000

- BIAYA KONSULTASI - -

- BIAYA ASURANSI 54,500,000 23,500,000

- BIAYA ORGANISASI PUSAT 7,612,500 18,000,000

- BIAYA PENDIDIKAN 30,525,250 175,000,000

- BIAYA RAPAT ANGGOTA TAHUNAN (RAT) 65,500,000 185,000,000

- BIAYA SPEEDY - 9,600,000

- BIAYA PERLENGKAPAN 6,523,450 7,440,500

- BIAYA PPH 21 27,669,880 32,565,000

- BIAYA SEWA MESIN FOTOCOPY - -

- BIAYA KONSUMSI UNDANGAN (TAMU) 6,877,500 9,755,000

- BIAYA AD/ART 5,750,000 -

- BIAYA PESANGON (AMORTISASI) 135,050,000 155,565,000

- BIAYA PROSES KREDIT - 17,000,000

- BIAYA THR PENGURUS 3,600,000 15,000,000

- BIAYA AUDIT 15,750,000 11,000,000

- BIAYA REWARD/BONUS/PENGHARGAAN/PRESTASI - 8,500,000

- BIAYA PPH 25 BADAN 350,000,000 275,000,000

- BIAYA SERVICE PUSAT 6,233,300 9,850,500

- BIAYA PROVISI PINJAMAN - 74,000,000

- BIAYA PERIJINAN 34,629,900 6,525,000

- BIAYA ADM & UMUM KANTOR PUSAT LAINNYA 43,362,250 62,350,000

JUMLAH BIAYA ADM & UMUM PUSAT ( J ) 1,260,935,328 1,382,126,500

-

BIAYA PENYUSUTAN KANTOR PUSAT -

- KANTOR PUSAT 1,566,000 3,000,000

JUMLAH BIAYA PENYUSUTAN KANTOR PUSAT ( K ) 1,566,000 15,750,550

JUMLAH BIAYA KANTOR PUSAT ( I + J + K ) = L 2,173,768,624 2,436,660,460

LABA (RUGI) BERSIH USAHA ( H - L ) = M 1,774,166,471 2,053,482,540

PENDAPATAN & BIAYA DILUAR USAHA

PENDAPATAN LAIN-LAIN

- PENDAPATAN JASA 11,042,500 32,550,000

- PENDAPATAN LAIN-LAIN 275,595,000 144,500,000

JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN ( N ) 286,637,500 177,050,000

BIAYA LAIN-LAIN

- BIAYA ADM BANK 35,128,130 13,500,000

- BIAYA LAIN-LAIN 35,900,975 6,502,500

JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN ( P ) 71,029,105 20,002,500

JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN ( N - P ) = Q 215,608,395 157,047,500

LABA (RUGI) BERSIH SEBELUM PAJAK ( M - Q ) *** 1,989,774,866 2,210,530,040


1. UMUM

a. Pendirian Koperasi

b. Bidang Usaha

c. Pengurus, Pengawas dan Karyawan

Susunan Pengurus dan Pengawas per 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:

Badan Pembina

Pembina : Direktur RSPP

Susunan Pengurus

Ketua : Dr. Erwinsyah Hasyim Harahap, Sp.OG.M.Kes

Sekretaris : Sudarto, SMPh, SH

Bendahara : Agus Mulyadi , SE

Susunan Pengawas

Ketua : dr. Widya Sarkawi, Sp.S

Anggota : I Nyoman Gde Ekajaya, SE

Karyawan

Jumlah karyawan per 31 Desember 2016 adalah :

Karyawan Tetap : 10 0rang

Karyawan Kontrak : 62 0rang

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Dasar Akuntansi


Laporan Keuangan disusun berdasarkan prinsip going concern dengan menggunakan nilai historis

sebagai dasar penilaian, menggunakan metode pisah batas (cut-off) dan konsisten dalam

penerapan kebijakan akuntansinya.

Sesuai dengan ketentuan pada Anggaran Dasar ruang lingkup kegiatan Koperasi meliputi bidang

usaha : simpan pinjam, perdagangan dan jasa.

TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016

Koperasi Pegawai Rumah Sakit Pusat Pertamina (Koperasi RSPP) didirikan pada tanggal 26

November 1986 dan disyahkan sebagai Badan Hukum oleh Kepala Kantor Wilayah Departemen

Koperasi DKI Jakarta dengan nomor : 2276/BH/I.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

(dalam satuan Rupiah)

Anggaran Dasar Koperasi telah mengalami perubahan dan telah mendapat pengesahan dari

Kepala Kantor Wilayah Departemen Koperasi DKI Jakarta tertuang dalam Surat Keputusan No.

64/PH/PAD/KWK/III/1997 Tanggal 24 Maret 1997

Laporan Arus Kas disusun berdasarkan metode tidak langsung dengan mengelompokkan arus

kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.


b. Setara Kas

c. Piutang

d. Persediaan

e. Kapitalisasi dan Penyusutan

Jenis Aktiva Tetap

# Bangunan

# Inventaris Kantor

f. Pengakuan Pendapatan Dan Beban

Aktiva tetap dicatat berdasarkan biaya perolehan atau nilai tukar yang wajar, serta memiliki

taksiran umur pemakaian lebih dari satu tahun.

Koperasi mengklasifikasikan saldo bank dan deposito dengan jangka waktu tiga bulan atau

kurang pada saat ditempatkan dan tidak dijaminkan sebagai setara kas

Piutang dicatat dengan jumlah bruto dikurangi penyisihan piutang tak tertagih. Koperasi

melakukan penyisihan piutang ragu-ragu berdasarkan hasil penelaahan terhadap masing-masing

akun piutang pada akhir tahun.

Persediaan dicatat berdasarkan harga perolehan (at cost) menggunakan metode "masuk pertama

keluar pertama" (FIFO).

Pendapatan dari penjualan diakui pada saat terjadinya transaksi penyerahan barang dan jasa,

sedangkan pendapatan jasa/bunga atas pinjaman diakui pada saat penerimaan kas (cash basis).

Beban diakui sesuai masa manfaat atas beban tersebut.

Penyusutan

20%

5 tahun

5 tahun

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan ke laporan hasil usaha pada saat transaksi terjadi,

sedangkan pemugaran dan penambahan yang berjumlah signifikan dikapitalisasi. Aktiva tetap

yang sudah tidak dipergunakan atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap sebesar

nilai bukunya, dan laba atau rugi yang terjadi dilaporkan dalam laporan hasil usaha tahun

20%

Masa Manfaat

Penyusutan aktiva tetap dihitung dengan mmenggunakan metode persentase tetap dari biaya

perolehan (straight line method) sesuai dengan taksiran masa manfaat aktiva yang bersangkutan

sebagai berikut :

Koperasi melakukan penelaahan untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai

aktiva tetap sesuai dengan PSAK No. 48 mengenai "Penurunan Nilai Aktiva" pada setiap akhir

peride akuntansi.


3. PENJELASAN POS NERACA.

(Dalam Rupiah)

3.1 KAS DAN BANK

Merupakan saldo kas dan setara kas per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015Rp Rp

- Kas Kecil Pusat 33,994,289.00 147,815,916.00

- Kas Kecil Kantin 12,566,800.00 11,180,300.00

- Kas Setoran Harian (Sementara) 538,905,616.00 461,465,058.00

- Kas Recehan 7,554,500.00 7,554,500.00

- Kas Kecil Toko 2,500,000.00 2,500,000.00

- Kas Kecil Parkir 1,004,000.00 1,004,000.00

- Kas Receh Kantin 525,000.00 525,000.00

Jumlah Kas 597,050,205.00 632,044,774.00

Bank Mandiri Deposito 327,158,815.00 327,158,815.00

- Bank Mandiri Unit/Kantin 18,534,332.00 29,147,384.00

- Bank Syariah Mandiri/Ops 4,529,195.00 102,244,732.00

- Bank Mandiri Unit Pemasok 3,432,033.00 3,432,033.00

- Bank Danamon Syariah 683,659,933.00 1,378,191,425.00

- Bank Bersama (Multiseluler) - 3,549,271.00

- Bank Mandiri/Unit Parkir 1,683,509.00 38,834,466.00

- Bank Mandiri /SP 179,336,870.00 390,688,110.00

- Bank Mandiri/Toko 22,552,383.00 87,309,358.00

- Bank Mandiri/Wartel 278,999.00 278,999.00

- Bank BRI Parkir-Re 500,000.00 500,000.00

- Bank BTN 2,099,726.00 31,027,784.00

- Bank Mandiri Syariah 6,402,257.00 6,402,257.00

- Bank BRI 8,919,957.00 46,627,656.00

- Bank Bukopin 63,676,248.00 253,761,636.00

Bank Mandiri JHT 85,000.00 -

Bank Mandiri Credit Card Unit Toko 53,295.00 -

- Bank Mandiri Credit Card Unit WA 2,839,500.00 -

998,583,237.00 2,371,995,111.00

Jumlah Kas & Bank 1,922,792,257.00 3,331,198,700.00


3.2 PIUTANG USAHA

Merupakan saldo piutang usaha per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Piutang Jasa Foto Copi 219,154,618.00 94,347,329.00

Piutang Pemasok 393,883,883.00 412,643,859.00

Piutang Sewa Kendaraan 92,470,303.00 39,902,343.00

Piutang Sewa ATK (Komputer) 890,664,561.00 576,651,893.00

Piutang SP Anggota 9,805,225,321.00 16,277,241,186.00

Piutang SP Karyawan Kontrak/KKWT 463,443,924.00 472,177,706.00

Piutang Kredit Barang 763,421,444.00 248,291,265.00

Piutang Pengharum Ruangan 11,891,000.00 1,496,000.00

Piutang Penyertaan Modal 300,000,000.00 300,000,000.00

Piutang Sewa Mesin Absensi Z-Tech - 990,000.00

Piutang Lain-lain 621,807,294.00 121,807,294.00

Piutang sewa - 28,050,000.00

Piutang Endoscopy 112,439,739.00 131,573,815.00

Piutang Anggota Bukopin 5,958,586,399.00 1,444,413,261.00

Money in Transit 155,500.00 175,500.00

Piutang Sewa MA TV 223,170,000.00 -

19,856,313,986.00 20,149,761,451.00

3.3 PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA

Merupakan saldo pendapatan yang masih harus diterima per 31 Desember 2016 dan 2015

terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Pdpt. YMH Diterima Jasa Foto Copi 45,283,246.00 44,166,417.00

Pdpt. YMH Diterima Pemasok 128,597,887.00 270,624,750.00

Pdpt. YMH Diterima Parkir 120,909,230.00 225,851,550.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa Kendaraan 79,166,434.00 119,816,434.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa ATK 239,532,700.00 88,522,700.00

Pdpt. YMH Diterima Pengharum Ruangan 1,496,000.00 1,496,000.00

Pdpt. YMH Multiseluler 272,113,520.00 -

Pdpt. YMH Diterima Endoscopy 226,816,066.00 226,816,066.00

Pdpt. YMH Diterima Sewa Matv 28,050,000.00 28,050,000.00

1,141,965,083.00 1,005,343,917.00

3.4 PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Merupakan saldo pajak dibayar dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

PPh Ps 23 72,060,944.00 -

PPN Masukan ( Pembelian ) 29,475,560.00 28,992,562.00

101,536,504.00 28,992,562.00


3.5 BIAYA DIBAYAR DIMUKA

Merupakan saldo biaya dibayar dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Uang Muka Pembelian 121,896,775.00 658,122,770.00

Biaya Dibayar Dimuka 4,822,791,463.00 8,284,759,456.00

Biaya Dibayar Dimuka Lain-Lain 30,022,200.00 23,628,518.00

Uang Muka Kerja 213,306,418.00 495,764,735.00

uang Muka Pajak 13,875,000.00 -

5,201,891,856.00 9,462,275,479.00

3.6 PERSEDIAAN

Merupakan saldo persediaan per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari :

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Barang Gudang / Kebutuhan Pertamedika 34,659,666.00 281,469,065.00

Barang Toko 169,230,941.00 159,399,773.00

Minuman Kantin 7,332,100.00 14,196,400.00

Bank Garansi 35,000,000.00 42,120,000.00 -

246,222,707.00 497,185,238.00

3.7. AKTIVA TETAP

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Nilai Perolehan

- Tanah 237,000,000.00 237,000,000.00

- Bangunan 293,139,000.00 293,139,000.00

- Kendaraan 3,486,850,456.00 3,486,850,456.00

- Peralatan 7,799,381,950.00 6,194,268,536.00

- Investasi Parkir 148,227,300.00 148,227,300.00

- Aset Dalam Proses 30,000,000.00 -

Jumlah Nilai Perolehan 11,994,598,706.00 10,359,485,292.00

Akumulasi Penyusutan

- Bangunan (293,138,989.00) (280,472,323.00)

- Kendaraan (1,342,677,504.00) (944,769,458.00)

- Peralatan (5,076,784,958.00) (4,888,043,879.00)

- Investasi Parkir (148,227,300.00) (148,227,300.00)

Jumlah Akumulasi Penyusutan (6,860,828,751.00) (6,261,512,960.00)

Nilai Buku 5,133,769,955.00 4,097,972,332.00

3.8. PAU PMS

Merupakan saldo aktiva tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 yang rinciannya sebagai berikut :

Merupakan saldo R/K dengan PT. Perta Mandiri Sejahtera per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah

sebesar Rp 1.253.032.234,00 dan Rp 1.744.512.877,00.


3.9. HUTANG USAHA

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

39,567,670.00 -

198,992,712.00 230,768,861.00

18,709,473.00 41,575,754.00

Hutang Toko Konsinyasi 51,856,906.00 190,908,012.00

72,143,984.00 19,949,077.00

407,776,725.00 1,150,919,828.00

Hutang Usaha Persewaan 1,082,500.00 -

790,129,970.00 1,634,121,532.00

3.10. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA

3.11. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

Merupakan saldo biaya yang masih harus dibayar per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp RpBiaya Kesehatan RSPP

Biaya Pesangon 1,499,447,149.00 973,349,038.00

Biaya Listrik - 78,240,891.00

Biaya Telepon - 9,105,791.00

Biaya Kesehatan 892,980.00 223,245.00

Biaya Lainnya 656,137,531.00 88,214,570.00

2,156,477,660.00 1,149,133,535.00

3.12. HUTANG PAJAK

Merupakan saldo hutang pajak per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Hutang PPh Ps 25 246,451,021.00 416,882,118.00

Hutang PPN Keluaran 73,172,731.00 103,994,019.00

Hutang PPN Yang Belum Dibayar 43,541,158.00 -

363,164,910.00 520,876,137.00

Merupakan saldo hutang usaha (Kantor Pusat) per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

terdiri dari :

Hutang Pemasok 2 Mgg

Hutang Kantin

Merupakan saldo Pendapatan Diterima Dimuka per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebesar Rp

403.671.450,00 dan Rp 98.809.760,00.

Hutang Toko 2 Mgg

Hutang Koperasi

Hutang Pemasok 1 Bulan


3.13. HUTANG LAIN-LAIN

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Uang Titipan Biaya Administrasi Bank Danamon - 72,343,123.00

Uang Titipan Biaya Asuransi Bank Danamon - 92,150,329.00

Uang Titipan Jamsostek 46,407,155.00 25,017,399.00

Uang Titipan Proses Pinjaman Bank Danamon 150,509,182.00 250,509,182.00

Uang Titipan BPJS 10,041,387.00 2,089,617.00

Uang Titipan Asuransi Jiwa Bringin 118,306.00 183,053.00

Uang Titipan Biaya Proses Pinjaman Bukopin 37,285,900.00 7,565,000.00

Uang Titipan Biaya aministrasi Bukopin 23,145,000.00 22,695,000.00

Uang Titipan Lainnya 113,388,074.00 72,193,072.00

380,895,004.00 544,745,775.00

3.14. SIMPANAN SUKARELA

sebesar Rp 3.736.811.532,00 dan Rp 2.623.693.930,00.

3.15. DANA-DANA PEMBAGIAN SHU


12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Dana Pendidikan 213,353,999.00 200,596,000.00

Dana Sosial 109,008,228.00 101,080,228.00

Dana Pembangunan Daerah Kerja 215,557,368.00 279,217,868.00

537,919,595.00 580,894,096.00

3.16. HUTANG JANGKA PANJANG

Merupakan saldo Hutang Jangka Panjang per 31 Desember 2016 dan 2015 terdiri dari:

12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Bank Danamon Syariah 8,131,856,357.00 13,563,322,501.00

Hutang Pada Bank BRI 66,468,554.00 241,702,066.00

Hutang Pada Bank Buikopin 6,571,074,251.00 9,467,425,836.00

Hutang Pesangon Koperasi 50,366,037.00 -

14,819,765,199.00 23,272,450,403.00

3.17. HUTANG PESANGON (PERTAMEDIKA)


dari :

Merupakan saldo simpanan sukarela per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing

Merupakan saldo hutang pesangon Pertamedika per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp 0.


3.18. MODAL SIMPANAN


12/31/2016 12/31/2015

Rp Rp

Simpanan Pokok 62,482,884.00 60,817,884.00

Simpanan Wajib 5,844,837,458.00 4,660,721,458.00

5,907,320,342.00 4,721,539,342.00

3.19. MODAL DONASI / HIBAH

Merupakan modal donasi per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 18.599.200,00.

3.20. DANA CADANGAN

Merupakan dana cadangan per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 3.856.675.935,00 dan Rp 3.427.780.937,00.

3.21. SISA HASIL USAHA

Merupakan sisa hasil usaha per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar

Rp 1.728.455.668,00 dan Rp 1,715.483.174,00


4. PENJELASAN SISA HASIL USAHA

( Dalam Rupiah )

4.1 PENJUALAN

Merupakan penjualan barang pada anggota tahun 2016 dan 2015 yang masing-masing terdiri

dari :

2016 2015

Rp Rp

Penjualan Barang Toko 6,337,050,340.00 5,279,180,007.00

Penjualan Kantin 532,813,145.00 513,053,509.00

Penjualan Soft Drink 99,556,000.00 90,534,000.00

Penjualan Unit Pemasok 2,892,772,523.00 3,244,127,661.00

9,862,192,008.00 9,126,895,177.00

4.2 BEBAN POKOK PENJUALAN

2016 2015

Rp Rp

Beban Pokok Penjualan Barang Toko 5,055,981,392.00 4,387,874,242.00

Beban Pokok Soft Drink/Kantin 45,282,300.00 42,136,800.00

Beban Pokok Pengadaan Barang 1,556,157,330.00 1,563,435,256.00

6,657,421,022.00 5,993,446,298.00

4.3 PENDAPATAN JASA SEWA

2016 2015

Rp Rp

Pendapatan Jasa sewa Foto Copy 11,269,000.00 89,081,083.00

Pendapatan sewa foto copy/lembar (tagihan) 276,057,047.00 296,078,621.00

Pendapatan Jasa sewa Komputer 911,340,774.00 576,136,023.00

Pendapatan Sewa Kendaraan 775,588,029.00 742,369,577.00

Pendapatan Pengharum Ruangan 22,313,000.00 15,220,000.00

Pendapatan sewa Mesin Absensi Z-Tech 900,000.00 11,091,665.00

Pendapatan Sewa Endoscopy 1,514,105,474.00 1,143,412,303.00

Pendapatan Sewa MATV 280,500,000.00 51,000,000.00

3,792,073,324.00 2,924,389,272.00

Merupakan pendapatan jasa sewa tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan beban pokok penjualan tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :


4.4 PENDAPATAN JASA

2016 2015

Rp Rp

Pendapatan Jasa Parkir RSPP 1,176,546,960.00 1,428,464,351.00

Pendapatan Lain Lain Parkir 75,318,000.00 99,932,000.00

Pendapatan Jasa Bunga Pinjaman/SP 208,359,169.00 1,151,484,904.00

Pendapatan Jasa Kredit Barang 163,329,214.00 22,292,855.00

Pendapatan Jasa Bunga Bank Danamon/SP 1,690,581,470.00 2,717,018,178.00

Pendapatan Jasa Fee Asuransi Bringin Life 3,900,273.00 1,456,505.00

Pendapatan Jasa Bunga Bukopin 607,422,948.00 43,361,827.00

Pendapatan Jasa Laninnya Simpan Pinjam 113,888,203.00 1,800,000.00

Pendapatan Jasa Fee PDV 56,110,198.00 37,010,092.00

Pendapatan Bunga Bukopin 31,434,223.00 -

Pendapatan Multiseluler XL 243,834,350.00 85,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Telkomsel 310,533,332.00 85,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Indosat 193,393,750.00 189,000,000.00

Pendapatan Multiseluler Internux 53,660,880.00 -

Pendapatan Sewa MA TV 30 Channel 25,500,000.00 -

Pendapatan lain-lain 164,593,452.00 116,270,240.00

5,118,406,422.00 5,978,090,952.00

4.5 BEBAN LANGSUNG

2016 2015

Rp Rp

Beban Langsung Unit Usaha :

- Unit Parkir 1,308,717,169.00 1,174,959,750.00

- Unit Simpan Pinjam 89,770,031.00 119,042,576.00

- Unit Kantin 151,304,714.00 125,704,614.00

- Unit Toko 431,474,260.00 372,830,976.00

- Unit Sewa 257,827,026.00 238,365,509.00


- Unit Multiseluler 116,858,083.00 -

2,463,703,605.00 2,147,966,033.00

Beban Langsung Pusat

- Beban Gaji Pusat 401,253,071.00 434,830,661.00

- Beban Kehadiran Pusat 9,685,000.00 9,975,000.00

- Beban THR Pusat 53,362,216.00 22,325,460.00

- Beban Kesehatan Pusat 1,188,000.00 6,591,206.00

- Beban Jamsostek Pusat 43,908,518.00 -

- Beban Pakaian Dinas Pusat 6,503,750.00 16,212,626.00

- Beban Pesangon Pusat 168,862,216.00 44,491,398.00

- Beban Lembur Pusat 6,375,000.00 12,900,000.00

- Biaya Kinerja Pusat 12,000,000.00 15,000,000.00

- Biaya Jabatan Pusat 76,500,000.00 79,800,000.00

779,637,771.00 642,126,351.00

Jumlah Beban Langsung 3,243,341,376.00 2,790,092,384.00

Merupakan beban langsung tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan pendapatan jasa tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :


4.6 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM

2016 2015

Rp Rp

Beban Administrasi & Umum Unit Usaha :

- Unit Parkir 164,198,031.00 242,869,055.00

- Unit Simpan Pinjam 1,600,008,767.00 2,134,059,488.00

- Unit Kantin 145,599,908.00 137,873,677.00

- Unit Toko 179,774,535.00 235,299,802.00

- Unit Sewa 1,923,271,616.00 1,600,057,289.00


- Unit Multiseluler 533,354,908.00 154,859,274.00

5,392,233,967.00 5,389,744,579.00

Beban Administrasi & Umum Kantor Pusat

- Beban Listrik dan Air 51,784,359.00 34,136,688.00

- Beban Sewa Ruangan Pusat 47,040,000.00 46,754,182.00

- Beban Rapat Pusat 24,493,091.00 42,165,500.00

- Beban Transportasi Pusat 7,063,750.00 24,590,634.00

- Beban ATK Pusat 1,812,256.00 9,238,675.00

- Beban Konsultasi Pajak - 151,884,600.00

- Beban Penyusutan Perlengkapan Kantor 713,943,935.00 870,847,690.00

- Beban Asuransi Pusat - 1,375,000.00

- Beban RAT Pusat - 73,965,000.00

- Beban Speedy Pusat 6,987,165.00 5,345,820.00

- Beban Perlengkapan Pusat 44,432,000.00 17,974,000.00

- Beban PPh 21 1,350,522.00 6,736,132.00

- Beban Audit Pusat - 15,000,000.00

Beban PPh 25 246,557,249.00 167,291,539.00

- Beban Service Pusat 2,650,000.00 3,617,000.00

- Beban Kesejahteraan anggota 342,361,883.00 -

- Beban Opersional PT. PMS - 239,110,136.00

- Beban Telepon 5,400,000.00 4,602,329.00

- Beban Eentertainment Pusat 177,543,871.00 84,169,402.00

- Beban THR Pengurus - 11,100,000.00

- Beban Bunga Pinjaman 451,377,645.00 431,183,238.00

- Beban Managemen Pusat 517,933,368.00 107,474,995.00

- Beban Administrasi & Umum Lainnya 189,605,163.00 -

2,832,336,257.00 2,348,562,560.00

Jumlah Beban Administrasi & Umum 8,224,570,224.00 7,738,307,139.00

Merupakan beban administrasi dan umum tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :


4.7 PENDAPATAN LAIN-LAIN

2016 2015

Rp Rp

Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro 12,791,592.00 23,444,733.00

Pendapatan Bunga Depkop - 795,429.00

Pendapatan lainnya 2,892,976,041.00 468,408,887.00

2,905,767,633.00 492,649,049.00

4.8 BEBAN LAIN-LAIN

2016 2015

Rp Rp

Biaya Administrasi Bank 23,950,340.00 33,746,642.00

Biaya Lainnya 1,553,778,518.00 4,372,720.00

1,577,728,858.00 38,119,362.00

4.9 PAJAK PENGHASILAN

Merupakan beban pajak badan PPh 25 tahun buku 2016 dan 2015 adalah sebesar

Rp 246,922,239 ,00.dan Rp 246.576.093,00.

Merupakan beban lain-lain tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Merupakan pendapatan lain-lain tahun buku 2016 dan 2015 masing-masing terdiri dari :

Documents

RAPAT ANGGOTA TAHUNAN (RAT) KOPERASI RSPP 2016 Tahun Bukukoperasirspp.com/images/buku rat.pdf · Laporan Pengawas ... tahun buku 2016. Jakarta, Februari 2017 PENGAWAS Koperasi RSPP