Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Wadex.pl · Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna Siedziba: 50-515 Wrocław, ul. Ks. Czesława Klimasa 45 Adres

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

1

Przedsiębiorstwo Produkcyjno

Handlowe

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za 2013 rok

od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r.

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

2

Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE ........................................................................................................ 3

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .......................................................... 5

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ...................................................................................... 12

BILANS ................................................................................................................................................ 13

POZYCJE POZABILANSOWE ........................................................................................................... 15

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ....................................................................................................... 16

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ....................................................................... 18

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 20

NOTY OBJAŚNIAJĄCE ...................................................................................................................... 22

NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE ................................................................. 56

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT ......................................................... 57

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................ 65

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE ........................................................................................... 67


3

WYBRANE DANE FINANSOWE Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2013 31.12.2012

kurs średnioroczny 4,1975 4,1850

kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,1472 4,0882

w tys. zł w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2013

31.12.2013

01.01.2012

31.12.2012

01.01.2013

31.12.2013

01.01.2012

31.12.2012

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów

i materiałów 20 117 20 499 4 793 4 898

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709 496 886

III. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614 523 864

IV. Zysk (strata) netto 1 773 3 065 422 732

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

3 373 -1 534 804 -367

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej -1 545 4 061 -368 970

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej -623 -2 295 -148 -548

VIII Przepływy pieniężne netto, razem 1 205 232 287 55

IX. Aktywa, razem 20 551 19 473 4 955 4 763

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189 1 193 1 269

XI. Zobowiązania długoterminowe 93 154 22 38

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 088 3 241 745 793

XIII Kapitał własny 15 603 14 284 3 762 3 494

XIV Kapitał zakładowy 661 661 159 162

XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

0,54 0,93 0,13 0,22

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06

XIX Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w

zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną

akcję (w zł/EUR) 0,44 0,30 0,11 0,07


4

Zasady przeliczeń:

1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu

wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 r. k=4,1472

wg tab. Nr 252/A/NBP/2012 z 31.12.2012 r. k=4,0882

2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu

średniorocznego z danego okresu obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów średniomiesięcznych

obowiązujących w danym okresie

wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2013 k=4,1975


3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco:

1) w okresie 01.01.2013 r. -31.12.2013 r. - w czerwcu 2013 r. na podstawie uchwały z dnia

09.05.2013 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia: 1.455.204,08 zł /

3.307.282 Akcji = 0,44

2) w okresie 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.- w lipcu 2012 na podstawie uchwały z dnia 30.05.2012 r.

wypłacono dywidendę z części zysku za 2011 r. według wyliczenia: 978.291,60 zł / (3.307.282 Akcji

minus 46.310 Akcji własnych nie objętych dywidendą) = 0,30 zł


5

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

INFORMACJE O SPÓŁCE

1. Spółka została zarejestrowana w dniu 1 lutego 2007 roku przez Sąd Rejonowy

dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru

Sądowego ( ul. Poznańska, .)

Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna

Siedziba: 50-515 Wrocław, ul. Ks. Czesława Klimasa 45

Adres strony internetowej www.wadex.pl

e-mail [email protected]

Telefon +48 71 336 70 80

Fax + 48 71 336 70 87

Przedmiot działalności Spółki

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. („Emitent” „Przedsiębiorstwo”, „Spółka”)

jest przedsiębiorstwem zajmującym się produkcją systemów odprowadzania spalin (inaczej systemów

kominowych) ze stali nierdzewnych i kwasoodpornych oraz akcesoriów związanych z tymi

systemami. Oferowane systemy w znaczącej większości wytwarzane są na podstawie dokumentacji

technicznej opracowanej przez dział technologiczny przedsiębiorstwa. Systemy kominowe

wykorzystywane są w budownictwie mieszkaniowym, gdzie pełnią funkcję układów

odprowadzających spaliny wytwarzane przez urządzenia grzewcze oraz jako elementy kominów

przemysłowych.

Drugim obszarem działalności Emitenta jest handel akcesoriami i elementami systemów

odprowadzania spalin, których nie ma w ofercie produkcyjnej. Jest to związane ze strategią handlową

Spółki nastawionej na kompleksową obsługą klienta w segmencie systemów odprowadzania spalin.

Oferowane wyroby, produkowane są przez innych producentów bezpośrednio na zlecenie Emitenta

(stalowe i aluminiowe rury elastyczne, system odprowadzania spalin WK, systemy kominowe

z tworzyw sztucznych, akcesoria kominowe).

Trzecim obszarem działalności Emitenta jest kooperacja. Wykorzystując posiadany do produkcji

systemów odprowadzania spalin park maszynowy oraz doświadczenie w przetwórstwie blach

nierdzewnych i kwasoodpornych, Spółka wykonuje w ramach kooperacji półprodukty oraz wyroby

gotowe niezwiązane z systemami odprowadzania spalin. Ich produkcja odbywa się na podstawie

dokumentacji dostarczonej przez zleceniodawcę bądź też w oparciu o opracowania własne działu

konstrukcyjno-technologicznego Emitenta.

Dzięki ugruntowanej pozycji Emitenta na rynku podmiotów zajmujących się obróbką blach

nierdzewnych oraz aktywności doświadczonych doradców technicznych, Emitent szybko rozwija tę

część swojej aktywności produkcyjnej.

http://www.wadex.pl/

mailto:[email protected]


6

Strategia rozwoju Emitenta zakłada stały wzrost udziału tego obszaru działalności Spółki

w strukturze przychodów ze sprzedaży.

Klasyfikacja działalności według PKD

25.99Z – Produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych

25.62Z – Obróbka mechaniczna elementów metalowych

25.91Z – Produkcja pojemników metalowych

REGON: 005921041

NIP: 899-10-33-328

KRS: 0000273372

Sektor według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie - „Budownictwo”.

2. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony.

3. Spółka przekazuje roczne sprawozdanie finansowe zgodnie z:

a) Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jedn. Dz. U. z 2009 nr 152, poz.

1223)

b) §91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków

uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim (Dz. U. nr 33, poz.259 z późn. zm.).

Sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 grudnia 2013

roku oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku.

a) Bilans sporządzony na dzień 31.12.2013 r. wraz z podaniem danych porównawczych na dzień

31.12.2012 r.

b) Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz z podaniem

okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.

c) Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz

z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.

d) Rachunek przepływów pieniężnych sporządzonych za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz

z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.

4. Organem uprawnionym do reprezentowania Spółki w okresie sprawozdawczym, tj. od

01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. był Zarząd w składzie:

Zbigniew Piechociński - Prezes Zarządu,

Ryszard Sebastian - Członek Zarządu.

Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym, tj. 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r.

Janusz Rybka- Przewodniczący Rady,

Tomasz Skrzypczak- Z-ca Przewodniczącego Rady,

Krystyna Piechocińska - Członek RN,


7

Bożena Jarzyna - Członek RN,

Ewa Pawelec - Członek RN.

Na dzień przekazania raportu składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie.

5. W skład organizacji Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie

sporządzające sprawozdania finansowe, w związku z czym sprawozdanie nie zawiera danych

łącznych.

6. Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ponieważ nie tworzy grupy

kapitałowej. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub

znaczącym inwestorem w podmiotach trzecich.

7. W raportowanym okresie nie miały miejsca zmiany w strukturze Emitenta tj. nie było połączenia

spółki z żadnym innym przedsiębiorstwem.

8. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12

kolejnych miesięcy od dnia bilansowego. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie

kontynuowania działalności.

9. Sprawozdania finansowe przedkładane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały poddane

badaniu przez biegłych rewidentów. Rachunek zysków i strat od momentu wejścia na giełdę

sporządzany jest w układzie kalkulacyjnym.

10. Podmioty uprawnione do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za okresy

prezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym w swoich opiniach nie zawierały zastrzeżeń,

w związku z powyższym dane finansowe nie podlegały korektom.

Zasady rachunkowości

11. Sprawozdanie finansowe za 2013 roku zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych

prowadzonych zgodnie z polityką rachunkowości przyjętą przez Zarząd Spółki w oparciu o przepisy

ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613).

Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy

(tys. zł).

Spółka na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad rachunkowości zmieniła

od 01.01.2013 r. stawki amortyzacji środków trwałych w PPH WADEX S.A. Pozostałe zasady

wyceny aktywów i pasywów, ustalania wyniku finansowego, czy też zmian wielkości szacunkowych

i stosowanych zasad polityki rachunkowości pozostają bez zmian.

A. Środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne

Spółka od 01.01.2013 r. na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad

rachunkowości zmieniła stawki amortyzowania środków trwałych. Środki trwałe dla celów

podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki

amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. Dla celów bilansowych

stawki amortyzacyjne ustala się na podstawie przewidywanego okresu używania środków trwałych.


8

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów

wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne.

Składniki majątkowe o wartości do 3.500,00 zł – zalicza się bezpośrednio w koszty uzyskania

przychodów w miesiącu oddania ich do użytkowania bez dokonywania odpisów amortyzacyjnych.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej:

a) równej 3.500,00 zł i powyżej 3.500,00 zł – amortyzuje się metodą liniową, przyspieszoną,

indywidualną w zakresie nabytych używanych środków trwałych - według stawek

amortyzacyjnych zgodnie z załącznikiem do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych

oraz ujmuje się w ewidencji środków trwałych.

b) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umów leasingu operacyjnego, które na

podstawie art. 3 ust.4 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613) mają charakter

leasingu finansowego zostały wprowadzone do ewidencji środków trwałych firmy. Po wykupie

środka trwałego od leasingodawcy:

dla celów bilansowych ujmuje się go w środkach trwałych całkowicie umorzonych, według

wartości brutto środka trwałego przyjętego do używania w momencie zawarcia umowy

leasingowej,

dla celów podatkowych rozlicza się pozabilansowo odpisy amortyzacyjne wyliczone

od wartości wykupu, jeżeli wartość wykupu netto przekracza 3.500,00 zł.

Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim

związku z ich nabyciem lub wytworzeniem.

Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane.

B. Należności długoterminowe

Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności

przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.

C. Inwestycje długoterminowe

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

D. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego,

które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty

podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

E. Zapasy

Nie zmieniono sposobu wyceny materiałów podstawowych i towarów, które wycenia się w cenach

zakupu.

Nie dokonano zmian w wycenie wyrobów gotowych.

Wyroby gotowe - wyceniane są według stałych cen ewidencyjnych ustalonych na cały rok obrotowy

na poziomie rzeczywistego kosztu wytwarzania produktów, obliczanego na podstawie danych z roku


9

poprzedniego, w oparciu o ustalony statystycznie udział zużycia surowców bezpośrednich w kosztach

wyrobu gotowego. Ceny ewidencyjne koryguje się o odchylenia. Odchylenia sprowadzają stan

zapasów do kosztów rzeczywistych.

W przypadku produkcji w toku - uwzględnia się stopień przetworzenia.

Z tytułu ewentualnej utraty wartości zapasów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy

aktualizacyjne na zalegający złom, towary, wyroby i materiały.

Z tytułu sezonowości sprzedaży wyrobów i towarów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy

aktualizacyjne zapasów nierotujących. Jako zapasy nierotujące uznaje się taki zapas, który w okresie

ostatnich 12 miesięcy nie wykazywał żadnego obrotu.

F. Należności i zobowiązania

Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności

przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.

Operacje dokonywane w walutach obcych wyceniane są:

1. Środki pieniężne na rachunkach walutowych:

a) w ciągu roku:

wpływ należności – kurs kupna banku, z usług którego Spółka korzysta,

zakup waluty od banku – kurs sprzedaży banku lub kurs wynegocjowany,

sprzedaż waluty do banku – kurs kupna banku lub kurs wynegocjowany,

rozchód waluty według metody – FIFO (pierwsze przyszło - pierwsze wyszło),

odsetki od lokat – kurs średni ogłaszany przez NBP z ostatniego dnia roboczego

poprzedzającego dzień uzyskania przychodu;

b) na dzień bilansowy po kursie:

średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

2. Należności i zobowiązania:

a) w ciągu roku – według kursu średniego ogłaszanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego

poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu,

b) na dzień bilansowy – po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

G. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne

Obejmują koszty rozliczane w czasie. Poniesione w danym okresie wydatki, dotyczą przychodów

następnego okresu i wtedy staną się kosztem.

H. Kapitały własne

Kapitały własne wycenia się, z wyjątkiem akcji własnych, w wartości nominalnej.

Akcje własne wykazywane są ze znakiem ujemnym i wycenia się je w cenie nabycia.


10

Kapitał zapasowy tworzony jest głównie z zysku Spółki oraz na skutek podwyższenia kapitału

podstawowego z tytułu emisji nowych akcji ponad wartość nominalną.

I. Rezerwy na zobowiązania

Wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Na dzień bilansowy tworzy się:

rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości kwoty podatku

dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich

różnic przejściowych,

rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne,

rezerwy na przewidywane koszty i straty.

J. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotyczą:

a) środków trwałych zakupionych:

ze środków Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,

ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,

z dotacji UE,

b) dofinansowania wynagrodzeń z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,

c) przedpłat na poczet sprzedaży.

K. Przychody, koszty i wynik finansowy

Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz

przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności

przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów są wykazywane w wartości netto,

po pomniejszeniu o rabaty, upusty oraz podatek VAT należny.

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmują koszty wytworzenia sprzedanych

produktów wytworzonych w ramach działalności podstawowej skorygowane o odchylenia od cen

ewidencyjnych oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenach zakupu.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze

zwykłą działalnością Spółki i stanowią głównie wynik:

- na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,

- z otrzymanych dotacji i dofinansowania wynikającego ze statusu zakładu pracy chronionej,

- utworzonych rezerw,

- aktualizacji wartości aktywów niefinansowych.

Przychody i koszty finansowe głównie obejmują odsetki i prowizje bankowe, różnice kursowe

przypadające na okres sprawozdawczy.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.


11

12. Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym

i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank

Polski, w szczególności:

Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2013 31.12.2012

kurs średnioroczny 4,1975 4,1850

kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,1472 4,0882

13. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków

pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych przeliczone

na euro

w tys. zł w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2013

31.12.2013

01.01.2012

31.12.2012

01.01.2013

31.12.2013

01.01.2012

31.12.2012

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

20 117 20 499 4 793 4 898

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709 496 886

III. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614 523 864

IV. Zysk (strata) netto 1 773 3 065 422 732

V. Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej 3 373 -1 534 804 -367

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

-1 545 4 061 -368 970

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej -623 -2 295 -148 -548

VIII Przepływy pieniężne netto, razem 1 205 232 287 55

IX. Aktywa, razem 20 551 19 473 4 955 4 763

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189 1 193 1 269

XI. Zobowiązania długoterminowe 93 154 22 38

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 088 3 241 745 793

XIII Kapitał własny 15 603 14 284 3 762 3 494

XIV Kapitał zakładowy 661 661 159 162

XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

(w zł/EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06

XIX Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w

zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

0,44 0,30 0,11 0,07


12

Zasady przeliczeń:

1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu

wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 r. k=4,1472

wg tab. Nr 252/A/NBP/2012 z 31.12.2012 r. k=4,0882

2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu

średniorocznego z danego okresu obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów

średniomiesięcznych obowiązujących w danym okresie



3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco:

1) w okresie 01.01.2013 r. -31.12.2013 r. - w czerwcu 2013 r. na podstawie uchwały z dnia

09.05.2013 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia:

1.455.204,08 zł / 3.307.282 Akcji = 0,44

2) w okresie 01.01.2012 r. -31.12.2012 r. - w lipcu 2012 r. na podstawie uchwały z dnia

30.05.2012 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2011 r. według wyliczenia:

978.291,60 zł / (3.307.282 Akcji minus 46.310 Akcji własnych nie objętych dywidendą) = 0,30 zł

14. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic

dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia

o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Mimo dołożenia należytej staranności Zarząd Spółki nie jest w stanie w wiarygodny sposób

przedstawić uzgodnienia różnic w wyniku netto oraz kapitale własnym pomiędzy informacjami

finansowymi a danymi, które wynikałyby ze sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie

z MSR, na podstawie § 7 ust.2 Rozporządzenia MF z 18.10.2005 r. w sprawie zakresu informacji

wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych

wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej

Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613).

Zdaniem Zarządu, analiza obszarów różnic oraz oszacowania ich wartości, bez sporządzenia

kompletnego sprawozdania finansowego wg MSR/MSSF jest obarczona zbyt dużym ryzykiem

niepewności. Zidentyfikowanie głównych obszarów różnic, na moment sporządzenia sprawozdania,

jest niemożliwy, gdyż Spółka nie zdecydowała jeszcze o sposobie wycen i prezentacji tych obszarów

zgodnych z MSR/MSSF.


13

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

Noty w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

AKTYWA

A. Aktywa trwałe 6 732 7 503

I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 27 32

wartość firmy 0 0

II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 6 584 6 838

III. Należności długoterminowe 3 34 547

1. Od jednostek powiązanych 0 547

2. Od pozostałych jednostek 34 0

IV. Inwestycje długoterminowe 4 0 0

1. Nieruchomości 0 0

2. Wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

4 Inne inwestycje długoterminowe 0 0

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 87 86

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 86

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0

B. Aktywa obrotowe 13 819 11 970

I. Zapasy 6 1 697 1 453

II. Należności krótkoterminowe 7,8 3 692 4 486

1. Od jednostek powiązanych 547 549

2. Od pozostałych jednostek 3 145 3 937

III. Inwestycje krótkoterminowe 8 388 5 976

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 8 388 5 976

a) w jednostkach powiązanych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 1 207 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 181 5 976

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 42 55

A k t y w a r a z e m 20 551 19 473

PASYWA

A. Kapitał własny 15 603 14 284

I. Kapitał zakładowy 12 661 661

II. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 -992

IV. Kapitał zapasowy 14 13 169 9 636


14

V. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0

VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 1 914

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

VIII. Zysk (strata) netto 1 773 3 065

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189

I. Rezerwy na zobowiązania 18 233 253

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 3

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 19 22

długoterminowa 18 21

krótkoterminowa 1 1

3. Pozostałe rezerwy 179 228

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 179 228

II. Zobowiązania długoterminowe 19 93 154

1. Wobec jednostek powiązanych 0 0

2. Wobec pozostałych jednostek 93 154

III. Zobowiązania krótkoterminowe 20 3 088 3 241

1. Wobec jednostek powiązanych 83 86

2. Wobec pozostałych jednostek 2 174 2 137

3. Fundusze specjalne 831 1 018

IV. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 534 1 541

1. Ujemna wartość firmy 0 0

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 534 1 541

długoterminowe 1 301 1 196

krótkoterminowe 233 345

P a s y w a r a z e m 20 551 19 473

Wartość księgowa 15 603 14 284

Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,72 4,32

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,72 4,32


15

POZYCJE POZABILANSOWE

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)

w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od jednostki dominującej 0 0

b) pozostałe (z tytułu) 0 0

0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0

0 0







0 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0

ZOBIWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z

TYTUŁU) w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0

na rzecz jednostek zależnych 0 0

na rzecz jednostek współzależnych 0 0

na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

na rzecz znaczącego inwestora 0 0

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0

na rzecz jednostki dominującej 0 0


0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0


16

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0

0 0







0 0

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

od 01.01.2013

do 31.12.2013

od 01.01.2012

do 31.12.2012

A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 117 20 499

- od jednostek powiązanych 0 0

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 16 334 18 438

II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 3 783 2 061

B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 13 072 13 834

- jednostkom powiązanym 0 0

I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 10 148 12 146

II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 924 1 688

C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 045 6 665

D. Koszty sprzedaży 26 2 268 2 446

E. Koszty ogólnego zarządu 26 3 192 2 966

F. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 585 1 253

G. Pozostałe przychody operacyjne 855 2 869

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 10 1 444

II. Dotacje 519 1 145

III. Inne przychody operacyjne 27 326 280

H. Pozostałe koszty operacyjne 359 413

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 63 82

III. Inne koszty operacyjne 28 296 331

I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709

J. Przychody finansowe 29 196 207

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0


17


II. Odsetki, w tym: 176 207


III. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 7 0

V. Inne 13 0

K. Koszty finansowe 30 80 302

I. Odsetki w tym: 80 98

- dla jednostek powiązanych 0 0

II. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

IV. Inne 0 204

L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 197 3 614

M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

I. Zyski nadzwyczajne 32 0 0

II. Straty nadzwyczajne 33 0 0

N. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614

O. Podatek dochodowy 34 424 549

- część bieżąca 393 631

- część odroczona 31 -82

P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0

- Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 0 0

R. Zysk (strata) netto 1 773 3 065

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 1 773 3 065

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,54 0,93

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,54 0,93

Zysk zanualizowany

Zysk zanualizowany za 2013 r.= zysk za okres 01.01.2013 r.- 31.12.2013 r.

Zysk zanualizowany za 2012 r.= zysk za okres 01.01.2012 r.- 31.12.2012 r.

Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie wyliczamy mnożąc liczbę akcji w danym podokresie,

w którym nie uległa ona zmianie (zwiększeniu lub zmniejszeniu),przez współczynnik liczby dni tego

podokresu w okresie.

Wyliczenie w okresie 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282

Wyliczenie w okresie 01.01.2012 r.-31.12.2012 r. (3 307 282 Akcji*366 dni )/366 dni = 3 307 282

Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto za dany okres podzielonego przez

średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu.


18

Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres

podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną

potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała.

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

od 01.01.2013

do 31.12.2013

od 01.01.2012

do 31.12.2012

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14 284 13 175

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

b) korekty błędów 0 17

I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 14 284 13 192

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 661 661

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0 0

... podwyższenie kapitału 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0 0

... 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 661 661

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0


... 0 0


... 0 0

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu -992 -14

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -992 -978

a) zwiększenia (z tytułu) 0 -978

... 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) -992 0

... 0 0

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 -992

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 9 636 8 475

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 3 533 1 161

a) zwiększenia (z tytułu) 3 533 1 161

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 9 0

- z podziału zysku (ustawowo) 0 0

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 610 1 161

... przeksięgowanie z kapitału rezerwowego 1 914 0


- pokrycie straty z lat ubiegłych 0 0

- utworzenie kapitału rezerwowego 0 0

- wypłata dywidendy 0 0

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 13 169 9 636

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0


19

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0


... 0 0


- zbycia środków trwałych 0 0

... 0 0

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 914 1 914

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -1 914 0


... z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 1 914 0

... przeksięgowanie na kapitał zapasowy 1 914 0

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 1 914

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 139

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 156



7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 156


- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

... 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 3 065 2 156

podziału zysku (na kapitał zapasowy) 1 610 1 161

wypłata dywidendy 1 455 978

... pokrycie straty z lat ubiegłych 0 17

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 17



7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 17


- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0

... 0 0


... przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 17

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

8. Wynik netto 1 773 3 065

a) zysk netto 1 773 3 065

b) strata netto 0 0

c) odpisy z zysku 0 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 15 603 14 284

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 14 611 12 829


20

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

od 01.01.2013

do 31.12.2013

od 01.01.2012

do 31.12.2012

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia

I. Zysk (strata) netto 1773 3065

II. Korekty razem 1600 -4599

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

2. Amortyzacja 807 1092

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -77 -108

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -10 -1444

6. Zmiana stanu rezerw -19 -6

7. Zmiana stanu zapasów -244 953

8. Zmiana stanu należności 1307 -941

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -168 607

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 -4752

11. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3373 -1534

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 813 4416

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 4230

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 803 186


zbycie aktywów finansowych 660 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0


zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 143 186

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0


21

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 2358 355

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 498 355

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 1860 0


nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0


nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1545 4061

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 1002 0

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do

kapitału 1002 0

2. Kredyty i pożyczki 0 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 1625 2295

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 978

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1455 978

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 95

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 97 166

8. Odsetki 73 78

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -623 -2295

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1205 232

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1205 232

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu 5976 5744

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 7181 5976

o ograniczonej możliwości dysponowania 831 1 018


22

NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. NOTA

1.1 wartości niematerialne i prawne (17)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2013 2012

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 21 32

b) wartość firmy 0 0

c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0

oprogramowanie komputerowe 0 0

d) inne wartości niematerialne i prawne 6 0

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 27 32

1.2 zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (18)

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I

PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e

koszty

zakończonych

prac

rozwojowych

wartość

firmy koncesje, patenty,

licencje i podobne wartości, w tym:

inne wartości

niemater

ialne i prawne

zaliczki

na wartości

niemater

ialne i prawne

Wartości niemater

ialne i

prawne, razem

oprogramo

wanie a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu 79 0 331 331 0 0 410

b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 7 7 0 0 7

- 0 0 0 0 0 0 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0

- 0 0 0 0 0 0 0

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 79 0 338 338 0 0 417

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu 47 0 331 331 0 0 378

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 11 0 1 1 0 0 12

- 0 0 0 0 0 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec

okresu 58 0 332 332 0 0 390

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

j)wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 21 0 6 6 0 0 27


23

1.3 wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)(19)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2013 2012

a) własne 27 32

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,

w tym: 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 32 32

2. NOTA

2.1 rzeczowe aktywa trwałe (20)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2013 2012

a) środki trwałe, w tym: 6 309 6 488

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 417 1 503

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 366 1 435

urządzenia techniczne i maszyny 3 042 2 882

środki transportu 463 644

inne środki trwałe 21 24

b) środki trwałe w budowie 275 239

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 111

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 6 584 6 838

2.2 zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) (21)

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP

RODZAJOWYCH) w tys. zł

- grunty

(w tym

prawo użytkowan

ia

wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i

obiekty

inżynierii lądowej i

wodnej

urządzenia techniczne

i maszyny

środki transport

u

inne środki

trwałe

Środki trwałe,

razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 718 1 611 8 292 1 418 149 13 188

zwiększenia (z tytułu) 0 0 562 51 4 617

0 0 0 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2 86 0 88

0 0 0 0 0 0

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 718 1 611 8 852 1 383 153 13 717

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 215 176 5 411 773 125 6 700

amortyzacja za okres (z tytułu) 86 69 401 233 7 796

likwidacja , sprzedaż 0 0 2 86 0 88

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 301 245 5 810 920 132 7 408

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 417 1 366 3 042 463 21 6 309


24

2.3 środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) (22)

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2013 2012

a) własne 6 418 6 633

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,

w tym: 166 205

Środki trwałe bilansowe, razem 6 584 6 838

2.4 środki trwałe wykazywane pozabilansowo (23)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2013 2012

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

3. NOTA

3.1 należności długoterminowe (24)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2013 2012

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 547

od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

0 0

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

od jednostek pod wspólną kontrolą 0 547

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 34 0

0 0

Należności długoterminowe netto 34 547

c) odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 34 547


25

3.2 zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) (25)

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2013 2012

a) stan na początek okresu 547 0

0 0

b) zwiększenia (z tytułu) 34 547

sprzedaż nieruchomości 0 547

zabezpieczenia w ramach gwarancji 34 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 547 0

547 0

d) stan na koniec okresu 34 547

3.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych (26)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI

DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2013 2012

Stan na początek okresu 0 0


0 0


0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0

3.4 należności długoterminowe (struktura walutowa) (27)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w walucie polskiej 34 547

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem 34 547


26

4. NOTA

4.1 zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) (28)

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0


0 0


0 0

4.2 zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (29)

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP

RODZAJOWYCH) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0


0 0


4.3 długoterminowe aktywa finansowe(30)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2013 2012

a) w jednostkach zależnych 0 0

udziały lub akcje 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

b) w jednostkach współzależnych 0 0




0 0



0 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0


27




0 0



0 0

d) w znaczącym inwestorze 0 0




0 0



0 0

e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0




0 0



0 0

f) w jednostce dominującej 0 0






0 0

g)w pozostałych jednostkach 0 0




0 0



0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0


28

4.4 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w

tym: (31)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

w tys. zł

2013 2012

a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych 0 0

jednostek współzależnych 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych 0 0

jednostek współzależnych 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0

4.5 zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne(32)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2013 2012

a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0


0 0


0 0

d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

4.6 zmiana wartości firmy - jednostki współzależne(33)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2013 2012



0 0


0 0




0 0



4.7 zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone(34)


29

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2013 2012



0 0


0 0




0 0



4.8 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne(35)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2013 2012

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0


0 0


0 0

d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

4.9 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne(36)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2013 2012



0 0


0 0




0 0




30

4.10 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone(37)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2013 2012



0 0


0 0




0 0



4.11 zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych(38)

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG

GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0

d) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

e) stan na koniec okresu 0 0

4.12 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych(39)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2013 2012

a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 0 0

b) siedziba 0 0

c) przedmiot przedsiębiorstwa 0 0

d) charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna,

jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i

pośrednich) 0 0

e) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności, bądź

wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw

własności 0 0

f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu 0 0

g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia 0 0

h) korekty aktualizujące wartość (razem) 0 0

i) wartość bilansowa udziałów (akcji) 0 0

j) procent posiadanego kapitału zakładowego 0 0


31

k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0 0

l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy

kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu 0 0

4.13 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d. (40)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2013 2012


m) kapitał własny jednostki, w tym: 0 0

kapitał zakładowy 0 0

należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

kapitał zapasowy 0 0

pozostały kapitał własny, w tym: 0 0

zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

zysk (strata) netto 0 0

n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: 0 0

zobowiązania długoterminowe 0 0

zobowiązania krótkoterminowe 0 0

o) należności jednostki: 0 0

należności długoterminowe 0 0

należności krótkoterminowe 0 0

p) aktywa jednostki, razem 0 0

r) przychody ze sprzedaży 0 0

s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce 0 0

t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 0 0

4.14 udziały lub akcje w pozostałych jednostkach(41)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

2013 2012


b) siedziba 0 0

c) przedmiot przedsiębiorstwa 0 0

e) wartość bilansowa udziałów (akcji) 0 0

kapitał własny jednostki, w tym: 0 0

kapitał zakładowy 0 0

f) procent posiadanego kapitału zakładowego 0 0

g) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0 0

h) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) 0 0

i) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 0 0


32

4.15 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(struktura walutowa) (42)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012



b1. w walucie 0 0


- 0 0


Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa

finansowe, razem 0 0

4.16 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) (43)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2013 2012

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

a) akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0




c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0











33

c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0










c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0









c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0


34

4.17 udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) (44)

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA


2013 2012



b1. w walucie 0 0


- 0 0


Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa

finansowe, razem 0 0

4.18 inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) (45)

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2013 2012

0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

4.19 zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) (46)

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0


0 0


0 0

4.20 inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) (47)

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA


2013 2012



b1. w walucie 0 0


- 0 0


Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0


35

5. NOTA

5.1 zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego(48)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2013 2012

1) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 86 81

a) odniesionych na wynik finansowy 86 81

0 0

b) odniesionych na kapitał własny 0 0

0 0

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

2) Zwiększenia 225 86

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu) 225 86

na niewypłacone wynagrodzenia 50 33

na odsetki do zapłaty od zobowiązań (leasing) 13 2

na ujemne różnice kursowe 10 2

na świadczenia pracownicze 4 4

na odpis aktualizacji należności 16 8

na odpis aktualizacji na zapas 32 11

od rezerw na inne koszty 100 26

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

3) Zmniejszenia 224 81

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu) 224 81

odwrócenia się różnic przejściowych 224 81

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0


36

4) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w

tym: 87 86

a) odniesionych na wynik finansowy 87 86

na niewypłacone wynagrodzenia 27 33

na odsetki do zapłaty od zobowiązań (leasing) 7 2

na ujemne różnice kursowe 3 2

na świadczenia pracownicze 4 4

na odpis aktualizacji należności 7 8

na odpis aktualizacji na zapas 19 11

od rezerw na inne koszty 20 26

b) odniesionych na kapitał własny 0 0

0 0

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

5.2 inne rozliczenia międzyokresowe (49)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2013 2012

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0

0 0

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0

0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0

6 NOTA

6.1 Zapasy (50)

ZAPASY w tys. zł

2013 2012

a) materiały 416 508

b) półprodukty i produkty w toku 198 270

c) produkty gotowe 977 573

d) towary 106 102

e) zaliczki na dostawy 0 0

Zapasy, razem 1 697 1 453

7 NOTA

7.1 należności krótkoterminowe (51)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2013 2012

a) od jednostek powiązanych 547 549

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 547 549

do 12 miesięcy 547 549

powyżej 12 miesięcy 0 0

dochodzone na drodze sądowej 0 0

inne 0 0

b) należności od pozostałych jednostek 3 145 3 937

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 767 3 347

do 12 miesięcy 2 767 3 347


37


z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 319 462

dochodzone na drodze sądowej 0 0

inne 59 128

Należności krótkoterminowe netto, razem 3 692 4 486

c) odpisy aktualizujące wartość należności 37 41

Należności krótkoterminowe brutto, razem 3 729 4 527

7.2 należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych(52)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2013 2012

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 547 549







od jednostek pod wspólną kontrolą 547 549

b) inne, w tym: 0 0







c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0







Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 547 549

d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 547 549

7.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych(53)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI

KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2013 2012



odpisów na należności przeterminowane i zagrożone 8 8


rozwiązanie odpisów 12 36

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 37 41


38

7.4 należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)(54)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w walucie polskiej 2 517 2 937

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 212 1 590

b1. w walucie w tys. EUR 292 289

po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 1 212 1 590

- 0 0


Należności krótkoterminowe, razem 3 729 4 527

7.5 należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:(55)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM

OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2013 2012

a) do 1 miesiąca 835 2 008

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 108 1 156

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 80 35

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 547 274

e) powyżej 1 roku 0 0

f) należności przeterminowane 781 464

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 3 351 3 937

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 37 41

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 3 314 3 896

7.6 należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności

niespłacone w okresie(56)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) -

Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:

w tys. zł

2013 2012

a) do 1 miesiąca 676 374

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 68 42

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 7

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0

e) powyżej 1 roku 37 41

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 781 464

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 37 41

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 744 423

8 NOTA

8.1 należności sporne i przeterminowane(57)

Należności dochodzone na drodze sadowej dotyczą należności z tytułu dostaw i usług. Należności te

zostały objęte 100-proc. odpisami aktualizującymi.


39

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG DOCHODZONE NA DRODZE

SĄDOWEJ w tys. zł

2013 2012

brutto 37 40

odpis 37 40

netto 0 0

9 NOTA

9.1 krótkoterminowe aktywa finansowe (58)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

w tys.zł

2013 2012

a) w jednostkach zależnych 0 0


należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0



0 0


inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

b) w jednostkach współzależnych 0 0





0 0



0 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0





0 0



0 0

d) w znaczącym inwestorze 0 0





0 0



0 0

e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0



40




0 0



0 0

f) w jednostce dominującej 0 0





0 0



0 0

g) w pozostałych jednostkach 1 207 0





0 0


inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 207 0

0 0

h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 181 5 976

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6 567 1 341

inne środki pieniężne 614 4 635

inne aktywa pieniężne 0 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 8 388 5 976

9.2 papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) (59)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w walucie polskiej 1 207 0


b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 1 207 0

- 0 0


Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 207 0


41

9.3 papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)(60)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2013 2012

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 207 0


wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0






c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 207 0

c1) jednostki uczestnictwa w fundszach 1 207 0



wartość według cen nabycia 1 200 0

c2)..... 0 0

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość

bilansowa) 0 0










c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość

bilansowa) 0 0









42



c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0









c1)..... 0 0




c2)..... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 1 200 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 7 0

Wartość bilansowa, razem 1 207 0

9.4 udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa)(61)

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE

(STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w walucie polskiej w tys. PLN 0 0

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 0 0

b1. w walucie 0 0


0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. PLN 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. PLN 0 0

9.5 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)(62)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE

(STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w walucie polskiej w tys. PLN 6 778 4 711

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 403 1 265



43

po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 403 1 265

- 0 0


Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. PLN 7 181 5 976

9.6 inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju)(63)

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2013 2012

0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0

9.7 inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)(64)

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA


2013 2012



b1. w walucie 0 0


- 0 0


Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. PLN 0 0

10 NOTA- krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe(65)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2013 2012

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 42 50

prenumerata 1 1

ubezpieczenia 35 43

inne 6 6

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 5

odsetki od lokat 0 0

koszty wdrożenia kooperacji 0 5

koszty podwyższenia kapitału 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 42 55

11 NOTA-odpisy aktualizujące (66)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI w tys. zł

2013 2012



odpisów na należności przeterminowane i zagrożone 8 8



44

rozwiązanie odpisów 12 36

Stan odpisów aktualizujących wartość należności 37 41

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW w tys. zł

2013 2012



zapasy zalegające i utrata wartości 64 75


zapasy zalegające i utrata wartości 24 77

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów 99 59

12 NOTA- kapitał zakładowy (struktura) (67)

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria /

emisja

Rodzaj

akcji

Rodzaj

uprzywilejowania

akcji

Rodzaj

ograniczenia

praw do

akcji

Liczba

akcji

Wartość serii/

emisji wg

wartości

nominalnej

Sposób

pokrycia

kapitału

Data

rejestracji

Prawo do

dywidendy

(od daty)

A1 imienne zwykłe uprzywilejowane

(jedna akcja daje prawo do dwóch

głosów)

1400 280 gotówka 01.02.2007 01.02.2007

A2 na okaziciela zwykłe

nieuprzywilejowane

1400 280 gotówka 01.02.2007 01.02.2007

B na okaziciela zwykłe

nieuprzywilejowane

200 40 gotówka 29.07.2008 29.07.2008

C na okaziciela zwykłe

nieuprzywilejowane

307 61,4 gotówka 23.02.2011 23.02.2011

Liczba akcji, razem 3307

Kapitał zakładowy, razem 661,4

Wartość nominalna

jednej akcji (w zł) 0,20

13 NOTA

13.1 akcje (udziały) własne (68)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE w tys. zł

Liczba

Wartość wg ceny

nabycia

Wartość

bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

0 0 0

do umorzenia lub dalszej

odsprzedaży 0

W latach 2011-2012 Spółka skupowała akcje własne, które sprzedała w 2013 r.


45

Skupiono i sprzedano 122 783 akcji własnych.

Różnica pomiędzy ceną sprzedaży a ceną nabycia w kwocie 9 tys. PLN zasiliła konto zapasowe.

13.2 akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych (69)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny

nabycia

Wartość

bilansowa

0 0 0

14 NOTA-kapitał zapasowy (70)

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2013 2012

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 4 579 4 570

b) utworzony ustawowo 267 267

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0

e) inny (wg rodzaju) 0 0

z zysku 8 323 4 799

Kapitał zapasowy, razem 13 169 9 636

15 NOTA- kapitał z aktualizacji wyceny (71)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2013 2012

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0

c) z tytułu podatku odroczonego 0 0

d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0

e) inny (wg rodzaju) 0 0

0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0

16 NOTA-pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)(72)

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2013 2012

z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych 0 1 914

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 1 914


46

17 NOTA-odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) (73)

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2013 2012

0 0

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0

18 NOTA

18.1 zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego(74)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2013 2012

1.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 81

a)odniesionej na wynik finansowy 3 81

0 0

b) dniesionej na kapitał własny 0 0

0 0

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

2. Zwiększenia 35 3

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 35 3

dodatnie różnice kursowe 3 3

amortyzacja 32 0

odsetki 0 0

leasingi 0 0

pozostałych 0 0

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami


0 0

3. Zmniejszenia 3 81

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 81

0 0

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami


0 0

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 35 3

a) odniesionej na wynik finansowy 3 3

różnice kursowe 3 3

ulga inwestycyjna 0 0

odsetki 0 0

leasingi 0 0

b) odniesionej na kapitał własny 0 0

0 0

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0


47

18.2 zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne(wg tytułów)(75)

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0

c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 3 0

0 0


Wyceny rezerw na świadczenia emerytalne, rentowe i pośmiertne metodą aktuarialną dokonała firma

świadcząca usługi aktuarialne.

Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze zakwalifikowano w księgach rachunkowych do

biernych rozliczeń międzyokresowych, które w bilansie wykazano w pozycji:

Rezerwa na świadczenia pracownicze i podobne w rozbiciu na:

długoterminowe w kwocie 18 tys. zł

krótkoterminowe w kwocie 1 tys. zł

Rezerwa krótkoterminowa jest przeznaczona na świadczenia płatne w ciągu najbliższych 12 miesięcy,

natomiast długoterminowa jest przeznaczona na świadczenia płatne w okresie późniejszym.

18.3 zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg

tytułów)(76)

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2013 2012


0 0


0 0


0 0


0 0


18.4 zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) (77)

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW) w tys. zł

2013 2012


0 0


48


0 0


0 0


0 0


18.5 zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów)(78)

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2013 2012


rezerwa na świadczenia pracownicze 97 42

rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 30 30

rezerwy na przyszłe premie dla Zarządu 100 0

inne rezerwy 1 85

b) zwiększenia (z tytułu) 1 117 197




rezerwy na premie roczne dla kontrahentów 897 0


0 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 1 166 126




rezerwy na premie roczne dla kontrahentów 897 0

inne rezerwy 0 84





inne rezerwy 0 1

19 NOTA

19.1 zobowiązania długoterminowe(79)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2013 2012

a) wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0


49

0 0

b) wobec jednostek współzależnych 0 0




0 0



0 0

c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0




0 0



0 0

d) wobec znaczącego inwestora 0 0




0 0



0 0

e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0




0 0



0 0

f) wobec jednostki dominującej 0 0




0 0



0 0

g) wobec pozostałych jednostek 93 154




0 0



0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 93 154


50

19.2 zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty(80)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA

BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2013 2012

a) powyżej 1 roku do 3 lat 93 154

b) powyżej 3 do 5 lat 0 0

c) powyżej 5 lat 0 0


19.3 zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)(81)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a)w walucie polskiej tys. PLN 93 154


b1. w walucie 0 0


0 0



19.4 zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek(82)

Nazwa

(firma)

jednostki,

ze

wskazani

em formy

prawnej

Siedzi

ba

Kwota kredytu / pożyczki wg

umowy

Kwota kredytu / pożyczki

pozostała do spłaty

Warunki

oprocentowa

nia

Term

in

spłaty

Zabezpiecze

nia

Inn

e

w tys.

zł

w

walucie

jednost

ka

walu

ta

w tys.

zł

w

walucie

jednost

ka

walu

ta

0 0 0

0 0 0

19.5 zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów

finansowych(83)

Dłużne instrumenty

finansowe wg

rodzaju

Wartość

nominalna

Warunki

oprocentowania

Termin

wykupu

Gwarancje /

zabezpieczenia

Dodatkowe

prawa

Rynek

notowań Inne

0 0 0 0 0 0 0 0


51

20 NOTA

20.1 zobowiązania krótkoterminowe(84)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2013 2012

a) wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0


z tytułu dywidend 0 0


0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0


zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0


0 0

b) wobec jednostek współzależnych 0 0






0 0


do 12 miesięcy 0 0





0 0

c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0






0 0


do 12 miesięcy 0 0




52



0 0

d) wobec znaczącego inwestora 0 0






0 0


do 12 miesięcy 0 0





0 0

e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0






0 0


do 12 miesięcy 0 0





0 0

f) wobec jednostek pod wspólną kontrolą 83 86






0 0


do 12 miesięcy 0 0





0 0


53

g) wobec pozostałych jednostek 2174 2137

Kredyty i pożyczki, w tym: 0 0


Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu dywidend 0 0

Inne zobowiązania finansowe, w tym: 101 87


Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1803 1674

do 12 miesięcy 1803 1674


Zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

Zobowiązania wekslowe 0 0

Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 159 254

Z tytułu wynagrodzeń 111 122

Inne (wg tytułów) 0 0

Różne 0 0

h) fundusze specjalne (wg tytułów) 831 1018

Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Os. Niepełnosprawnych 827 1018

ZFŚSocjal. 4 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3088 3241

20.2 zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)(85)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2013 2012




po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 0 7

- 0 0


Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3088 3241


54

20.3 zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek(86)

w tys. zł

Nazwa (firma)

jednostki Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do

spłaty Warunki

oprocentowania Termin spłaty

Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł

w

walucie jednostka waluta

BRE Bank SA

O/Korporacyjny

Wrocław

Warszawa 1 500 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN WIBOR O/N

+ 1,0 %

23.01.

2014

1) zastaw rejestrowy na mieniu

ruchomym na podstawie umowy

zastawczej nr 09/001/09 z 30.01.2009 r. 2)

ubezpieczenie mienia ruchomego

w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych do wysokości

5.400 PLN i cesja wierzytelności

na rzecz Banku 3)weksel kaucyjny in

blanko zaopatrzony w deklarację

wekslową

w

rachunk

u bieżący

m

ING Bank Śląski

SA O/ Wrocław Katowice 1 500 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M

+ 1,5 %

22.02.

2014

1) cesja wierzytelności z

monitoringiem określona w umowie nr

681/2010/00001699/00

2)weksel kaucyjny in blanko zaopatrzony w deklarację

wekslową

w

rachunku

bieżący

m


55

20.4 zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów

finansowych(87) . w tys.

Dłużne

instrumenty

finansowe wg

rodzaju

Wartość

nominalna

Warunki

oprocentowania

Termin

wykupu

Gwarancje /

zabezpieczenia

Dodatkowe

prawa Inne

w tys.

0 0 0 0 0 0 0

21 NOTA

21.1 zmiana stanu ujemnej wartości firmy(88)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2013 2012


zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

21.2 inne rozliczenia międzyokresowe(89)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2013 2012

1. bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0

a) długoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

b) krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

2. rozliczenia międzyokresowe przychodów 1534 1541

a) długoterminowe (wg tytułów) 1301 1196

środki trwałe finansowane z PFRON, ZFRON 866 750

dotacja do zakupu środków trwałych 435 446

b) krótkoterminowe (wg tytułów) 233 345

środki trwałe finansowane z PFRON, ZFRON 152 199

dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON 24 44

przedpłaty na poczet sprzedaży 1 2

dotacja do zakupu środków trwałych 56 100

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1534 1541


56

22 NOTA-WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ(90)

Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej

wartości księgowej na jedną akcję.

Wartość księgowa na jedną akcję stanowi iloraz wartości księgowej tj. różnicy pomiędzy sumą

aktywów , a kapitałami obcymi firmy , podzielonej przez liczbę akcji.

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest to iloraz wartości księgowej podzielonej przez

liczbę akcji zwykłych powiększoną o potencjalną liczbę akcji , do wyemitowania których jednostka

się zobowiązała.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE

23 NOTA

23.1 należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu)(91)

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0








0 0







0 0







0 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0


57

23.2 zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)(92)

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z

TYTUŁU) w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0

na rzecz jednostek zależnych 0 0

na rzecz jednostek współzależnych 0 0

na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

na rzecz znaczącego inwestora 0 0

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0

na rzecz jednostki dominującej 0 0


0 0







0 0







Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT 24 NOTA

24.1 przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa-rodzaje działalności)(93)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-

RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2013 2012

a) sprzedaż usług 24 28

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

b) sprzedaż produktów 16 301 18 401


c) sprzedaż pozostała 9 9


Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 334 18 438



58

24.2 przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)(94)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA

TERYTORIALNA) w tys. zł

2013 2012

a) kraj 12 975 14 645


0 0


0 0


0 0

b) eksport 3 359 3 793


0 0


0 0


0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 334 18 438


25 NOTA

25.1 przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje

działalności)(95)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA

RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2013 2012

a) sprzedaż towarów 3 783 2 061


b) sprzedaż materiałów 0 0


0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 783 2 061



59

25.2 przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna)(96)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA

TERYTORIALNA) w tys. zł

2013 2012

a) kraj 3 783 2 061


0 0


0 0


0 0

b) eksport 0 0


0 0


0 0


0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 783 2 061


26 NOTA- koszty według rodzaju(97)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2013 2012

a) amortyzacja 807 1 092

b) zużycie materiałów i energii 6 846 7 378

c) usługi obce 4 405 3 902

d) podatki i opłaty 127 238

e) wynagrodzenia 2 913 3 175

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 567 595

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 322 411

podróże służbowe 48 56

koszty reprezentacji i reklamy 68 59

ubezpieczenia 124 149

inne 82 147

Koszty według rodzaju, razem 15 987 16 791

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -379 767

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 0

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -2 268 -2 446

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -3 192 -2 966

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 10 148 12 146


60

27 NOTA -inne przychody operacyjne(98)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2013 2012

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 269 127


rezerwa na naprawy gwarancyjne 0 0

inne rezerwy 103 85

b) pozostałe, w tym: 57 153

rozwiązane odpisy aktualizujące 21 83

rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych 4 14

otrzmane odszkodowania 21 31

inne 11 25

Inne przychody operacyjne, razem 326 280

28 NOTA-inne koszty operacyjne(99)

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2013 2012

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 220 198

rezerwa na wynagrodzenia 220 98

inne rezerwy 0 100

b)pozostałe, w tym: 76 133

udzielone bonusy (premie pieniężne) 0 0

szkody z tytułu zdarzeń komunikacyjnych 16 33

rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych 44 12

inne koszty 16 88

Inne koszty operacyjne, razem 296 331

29 NOTA

29.1 przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach(100)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2013 2012

a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0







b) od pozostałych jednostek 0 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0


61

29.2 przychody finansowe z tytułu odsetek(101)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2013 2012

a) z tytułu udzielonych pożyczek 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0







od pozostałych jednostek 0 0

b) pozostałe odsetki 176 207

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0







od pozostałych jednostek 176 207

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 176 207

29.3 inne przychody finansowe(102)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2013 2012

a) dodatnie różnice kursowe 13 0

zrealizowane 18 0

niezrealizowane -5 0

b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

c) pozostałe, w tym: 0 0

0 0

Inne przychody finansowe, razem 13 0

30 NOTA

30.1 koszty finansowe z tytułu odsetek(103)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2013 2012

a) od kredytów i pożyczek 2 4

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0

dla jednostki dominującej 0 0


62

dla innych jednostek 2 4

b) pozostałe odsetki 78 94

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 78 94

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 80 98

30.2 inne koszty finansowe(104)

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2013 2012

a) ujemne różnice kursowe, w tym: 0 198

zrealizowane 0 175

niezrealizowane 0 23

b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

c) pozostałe, w tym: 0 6

prowizja od skupionych akcji 0 6

inne 0 0

Inne koszty finansowe, razem 0 204

31 NOTA- zysk (strata)na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych(105)

2013 2012 Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych,

współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały

(akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki nie dotyczy nie dotyczy

32 NOTA-zyski nadzwyczajne(106)

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2013 2012

a) losowe 0 0

b) pozostałe (wg tytułów) 0 0

0 0

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0


63

33 NOTA- straty nadzwyczajne(107)

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2013 2012

a) losowe 0 0

b) pozostałe (wg tytułów) 0 0

0 0

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

34 NOTA

34.1 podatek dochodowy bieżący(108)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2013 2012

1. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614

2. Korekty konsolidacyjne 0 0

3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym

(wg tytułów) -128 -291

amortyzacja niepodatkowa 807 347

amortyzacja podatkowa -656 0

składki ZUS od wynagrodzeń wypłaconych w przyszłym okresie 68 76

koszty reprezentacji 3 5

składki członkowskie na rzecz organizacji NSKUP 6 6

odprawy przyszłe pracownicze -3 1

koszty finans.-odsetki-wycena i budżetowe 7 20

koszty finans.-odsetki- od umów leasingu 15 17

koszty finans.-różnice kursowe-ujemne-bilansowe 99 77

wartość sprzedanych śr.trwał.NSKUP-finansowane z PFRON 0 567

koszty operacyjne-odpisy aktualizujace zapasów i spisane należności 63 82

koszty operacyjne-utworzenie i rozwiazanie rezerw 220 198

koszty operacyjne-pozostałe 48 2

zapłacony czynsz od umów leasingu -120 -174

wynagrodzenia, ZUS dotyczące okresu ubiegłego -76 -72

wydatki ZFRON 0 -14

wartość sprzedanego prawa wieczystego gruntu 0 -272

przychody finansowe-odsetki należne-niepodatkowe -7 -9

przychody finansowe-odpis aktualiz.zwiększający wartość inwestycji -7

przychody finansowe-dodatnie różnice kursowe-bilansowe -94 -54

przychody operacyjne-rozwiazanie rezerw i odpisów aktualiz. -290 -211

przychody operacyjne-dotacja-zakup środków trwałych-bilansowe -56 -100

odliczenia od dochodu-refundacja śr.trwałych -155 -783

4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 2 069 3 323

5.Podatek dochodowy według stawki ... % 393 631

6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 393 631

wykazany w rachunku zysków i strat 424 549

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny -31 82

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0


64

34.2 podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat(109)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:

w tys. zł

2013 2012

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 32 -77

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub

różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy -1 -5

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0

Podatek dochodowy odroczony, razem 31 -82

34.3 łączna kwota podatku odroczonego(110)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2013 2012

ujętego w kapitale własnym 0 0

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

34.4 podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący(111)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

DOTYCZĄCY w tys. zł

2013 2012

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

35 NOTA- pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu(112)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:

w tys. zł

2013 2012

0 0

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

36 NOTA-udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą

praw własności, w tym(113)

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

w tys. zł

2013 2012

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0


65

37 NOTA- SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU

37.1 podział zysku(114)

Sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w

przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub

pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty,

dane liczbowe w tys. zł

2013 2012

Zysk (strata) netto 1 773 3 065

na powiększenie kapitału zapasowego 781 1 610

na dywidendę 992 1 455

na pokrycie straty z lat poprzednich 0 0

38 NOTA-ZYSK (STRATA) NA 1 AKCJĘ

38.1 Zysk na 1 akcję(115) -dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną

akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem

podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału

w zysku netto danego okresu.

Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres podzielonego

przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu. Średnioważona liczba akcji zwykłych

jest obliczona jako suma akcji z danego okresu podzielona przez liczbę dni w roku

Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres

podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną

potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 39. NOTA- noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych(116)

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

Struktura środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów w tys. zł

2013 2012

a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6567 1341

b) inne środki pieniężne w tym: 614 4635

lokaty bankowe o terminie zapadalności poniżej 3 miesięcy 614 4635

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 7181 5976

Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 831 1018

Środki o ograniczonej możliwości dysponowania to środki, których Spółka nie może wydać na

dowolny cel. Są to środki Zakładowego Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych oraz

Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.


66

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

(METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2013 2012

I. Zysk (strata) netto 1773 3065

II. Korekty razem 1600 -4599

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

2. Amortyzacja 807 1092

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -77 -108

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -10 -1444

6. Zmiana stanu rezerw -19 -6

7. Zmiana stanu zapasów -244 953

8. Zmiana stanu należności 1307 -941

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -168 607

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 -4752

11. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3373 -1534

Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji a zmianami stanu tych

pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych:

w tys. zł

odsetki i udziały w zyskach 2013 2012

odsetki z tytułu leasingu - bilansowe 15 17

odsetki i prowizje od kredytów 58 61

odsetki bankowe otrzymane -143 -186

Odsetki naliczone od inwestycji w fundusze - bilansowo -7 0

korekta -77 -108

Inne korekty 2013 2012

strata z lat ubiegłych 0 0

rozliczenie inne 0 0

korekta 0 0


67

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Informacje o instrumentach finansowych

A. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

W 2013 roku Emitent dokonywał inwestycji w obligacje serii C spółki Idea Bank S.A.

Liczba obligacji : 6600

Cena emisji (równa wartości nominalnej): 100 zł

Kwota wpłaty na obligacje : 660 000,00 zł

Oprocentowanie : WIBOR 6M +3,75p.p.

Z dniem 29.08.2013 r. natopiło wykupienie obligacji i tym samym uzyskano odsetki

w wysokości 12 408,00 zł

W 2013 roku Emitent zainwestował w fundusze inwestycyjne.

Emitent nabył jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych:

Nazwa Funduszu

Data wyceny

Ilość

Jednostek

uczestnictwa

Wartość w PLN

TFI Allianz Polska S.A.

31.12.2013

1 764,701 251 275,72

Amplico TFI S.A.

31.12.2013

23 043,832 352 109,75

AXA TFI S.A.

31.12.2013

2 205,654 251 047,52

Quercus TFI S.A.

31.12.2013

1 907,191 251 825,50

SkarbiecTFI S.A.

31.12.2013

314,515 100 717,14

Ogółem 1 206 975,63

B. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

Nie wystąpiły

C. Pożyczki udzielone i należności własne

Nie wystąpiły


68

D. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

Nie wystąpiły

E. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Nie wystąpiły

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych

Spółka nie posiada zobowiązań warunkowych innych niż opisane jako zabezpieczenia kredytów oraz

umów leasingowych.

3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego

z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania

prawa własności budynków i budowli nie występują.

4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie

lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie.

W okresie objętym sprawozdaniem nie zaniechano żadnego rodzaju działalności gospodarczej, nie

przewiduje się również zaniechania tych działalności w okresie następnym.

5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

Środki trwałe w budowie w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012 a) wartość na początek okresu 239 214

b) zwiększenia 35 25

c) zmniejszenia 0 0

Środki trwałe w budowie na koniec okresu 274 239

Wszystkie wydatki wykazane w okresie sprawozdawczym dotyczyły zakupionej w 2010 roku

nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul. Jerzmanowskiej. Obejmowały one między innymi

koszty prac projektowych, porządkowych, prowizji od przyznanego kredytu inwestycyjnego.

6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od

dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie

należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego


69

Poniesione nakłady inwestycyjne w latach 2013-2012:

w tys. zł

31.12.2013 31.12.2012

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 7 32

Oprogramowanie 7 0

Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 32

Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0

Prawo wieczystego użytkowania gruntu 0 0

Budynki, lokale i obiekty, w tym 0 0

Budynki 0 0

Hala produkcyjna 0 0

Pozostałe obiekty (w tym obiekty inżynierii lądowej) 0 0

Urządzenia techniczne i maszyny, w tym 562 94

Szlifierki 141 0

Wykrawarki 101 0

Maszyny specjalistyczne 235 32

Zgrzewarki 0 36

Sprężarki, wiertarki 0 0

Sprzęt komputerowy, serwery 31 26

Pozostałe urządzenia i maszyny 54 0

Środki transportu 51 291

Pozostałe 4 7

RAZEM 624 424

Planowane wydatki inwestycyjne na 2013 rok a ich realizacja:

w tys. zł

plan realizacja

Budowa obiektu Wrocław ul Jerzmanowska 0 35

Wyposażenie magazynu 50 0

Urządzenia techniczne i maszyny 2000 531

Urządzenia komputerowe i oprogramowanie 100 31

Środki transportu 200 51

RAZEM 2 350 648

Planowane wydatki inwestycyjne na 2014 rok: :

w tys. zł

Budowa / zakup / adaptacja - obiektu 7500

Wyposażenie magazynu 250

Urządzenia techniczne i maszyny 3 200

Urządzenia komputerowe i oprogramowanie 100

Środki transportu 0

RAZEM 11.050


70

W dn. 17.10.2011 roku Emitent uzyskał prawomocne pozwolenie na budowę obiektu produkcyjno-

magazynowego przy ul. Jerzmanowskiej we Wrocławiu. Biorąc jednak pod uwagę aktualne

uwarunkowania gospodarcze oraz prognozy koniunktury w branży budowlanej i przetwórstwa stali

nierdzewnej na najbliższy okres Emitent rozważa inne sposoby wykorzystania środków, uzyskanych

z emisji akcji. Należy podkreślić, że Emitent nie wyklucza rozpoczęcia inwestycji przy

ul. Jerzmanowskiej w planowanym bądź też skorygowanym zakresie w okresie obowiązywania

pozwolenia na budowę.

Emitent bierze również pod uwagę inne warianty. Rozważane jest podpisanie umowy z podmiotem

zewnętrznym na wybudowanie obiektu przy ul. Jerzmanowskiej, a następnie jego wynajem przez

Emitenta, jak też wspomniane wcześniej wstrzymanie inwestycji przy ul. Jerzmanowskiej i wynajem

powierzchni produkcyjno – magazynowej w całość lub tylko część. Emitent bierze też pod uwagę

zakup gotowego już obiektu na rynku wtórnym. Ofert sprzedaży tego rodzaju obiektów na bardzo

korzystnych warunkach pojawia się w ostatnim okresie coraz więcej.

Pozostałe wydatki w planie inwestycyjnym na rok 2013 są niezależne od decyzji o inwestycji przy

ul. Jerzmanowskiej.

7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi

na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi

charakter tych transakcji

Transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na zasadach rynkowych z uwzględnieniem cen

i warunków panujących na rynku.

Zgodnie z definicją podmiotu powiązanego - par.2 pkt 6 Rozporządzenia MF z dnia 18 października

2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i

skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla

emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady

rachunkowości (Dz. U. 2005 nr 209, poz.1743 ze zm.) – emitent jest podmiotem powiązanym

osobowo z:

1) osoby w rozumieniu par.2 pkt 6 d:

Zbigniew Piechociński

Ryszard Sebastian

Tomasz Skrzypczak

Krystyna Piechocińska

Bożena Jarzyna

Ewa Pawelec

Janusz Rybka

Magdalena Strugacz

Prezes Zarządu Emitenta – Zbigniew Piechociński:

posiada 39,48 % udziałów u Emitenta, a ponadto jest jej Prezesem Zarządu ( udział procentowy

głosów na Walnym Zgromadzeniu 42,61%)

posiada 59 % udziałów w Komin Service Sp. z o.o., a ponadto jest jej Prezesem Zarządu

Komin Service Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.


71

jest mężem Krystyny Piechocińskiej, która zasada w Radzie Nadzorczej Emitenta

Prokurent Wadex Invest Sp. z o.o. , spółka stowarzyszona z Emitentem, której Emitent posiada

45% udziałów ( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. – Postanowienie)

Prokurent Wadex Budowa Sp. z o.o. , Emitent posiada 100% udziałów( Zawiązanie spółki 24.01.2014

r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r. - Postanowienie Sądu )

Członek Zarządu Emitenta – Ryszard Sebastian

nie posiada udziałów u Emitenta

nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.

Prezes Zarządu Wadex Invest Sp. z o.o. , spółka stowarzyszona z Emitentem, w której posiada

45% udziałów( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. – Postanowienie)

Prokurent Emitenta – Magdalena Strugacz



Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta – Janusz Rybka

posiada 0,15 % udziałów u Emitenta( udział procentowy głosów na Walnym Zgromadzeniu

0,11%)

prowadzi działalność gospodarcza Biuro Inwestorskie Janusz Rybka

Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta – Tomasz Skrzypczak

posiada 39,00 % udziałów u Emitenta( udział procentowy głosów na Walnym Zgromadzeniu

42,27%)

posiada 51 % udziałów w Com-Bud Sp. z o.o. , a ponadto jest jej Prezesem Zarządu

posiada 15 % udziałów w Euro-Dom Sp. z o.o. , a ponadto pełni funkcję Członka Zarządu

Com-Bud Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.

Wadex Budowa Sp. z o.o. pełni funkcję Prezesa Zarządu ( Zawiązanie spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie

działalności 25.02.2014 r. - Postanowienie Sądu )

Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Bożena Jarzyna



Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Krystyna Piechocińska


posiada 40 % udziałów w Komin Service Sp. z o.o.

jest żoną Zbigniewa Piechocińskiego


72

Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Ewa Pawelec



2) osoby w rozumieniu par.2 pkt 6 e:

Marta Sebastian – żona Ryszarda Sebastiana - osoba w rozumieniu par.2 pkt 6 e



Bożena Skrzypczak – żona Tomasza Skrzypczak - osoba w rozumieniu par.2 pkt 6 e


posiada 49 % udziałów w Com-Bud Sp. z o.o.

Com-Bud Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.

3) jednostki w rozumieniu par.2 pkt 6 f:

Komin Service Sp. z o.o.

S & P Logistic Sp. z o.o.

COM-BUD Sp. z o.o.

Biuro Inwestorskie Janusz Rybka

EURO-DOM Sp. z o.o.

Wadex Invest Sp. z o.o. ( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. - Postanowienie

Sądu )

Wadex Budowa Sp. z o.o. ( Zawiązanie spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r. -

Postanowienie Sądu )

Komin Service Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:

Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego wspólnikiem Komin

Service Sp. z o.o. , posiadającego 59 % jej udziałów i zarazem jej Prezesem Zarządu

Panią Krystynę Piechocińską – Członka Rady Nadzorczej Emitenta, będącej wspólnikiem Komin

Service Sp. z o.o. , posiadającej 40 % jej udziałów.

S & P Logistic Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:

Spółkę Komin Service Sp. z o.o. , posiadająca 50 % jej udziałów.

Spółkę COM-BUD Sp. z o.o. , posiadająca 50 % jej udziałów

COM-BUD Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:

Pana Tomasza Skrzypczaka – Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta , będącego

wspólnikiem COM-BUD Sp. z o.o. , posiadającego 51 % jej udziałów i zarazem jej Prezesem

Zarządu


73

Panią Bożenę Skrzypczak – będącej wspólnikiem COM-BUD Sp. z o.o. , posiadającego 49 % jej

udziałów.

Biuro Inwestorskie Janusz Rybka spółka powiązana jest przez:

Pana Janusza Rybkę - Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta , prowadzący działalność

gospodarczą w firmie Biuro Inwestorskie Janusz Rybka

EURO-DOM Sp. z o.o. spółka powiązana jest przez:

Pana Tomasza Skrzypczaka – Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta , będącego

wspólnikiem EURO-DOM Sp. z o.o. , posiadającego 15 % jej udziałów i zarazem pełni funkcję

Członka Zarządu.

Wadex Invest Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:

PPH WADEX S.A. – Emitent posiada 45% udziałów Wadex Invest Sp. z o.o.( Zawiązanie spółki

24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r- Postanowienie Sądu )

Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego Prokurentem Wadex

Invest Sp. z o.o.

Pana Ryszard Sebastiana – Członka Zarządu Emitenta, będącego Prezesem Zarządu Wadex

Invest Sp. z o.o.

Wadex Budowa Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:

PPH WADEX S.A. – Emitent posiada 100% udziałów Wadex Budowa Sp. z o.o. ( Zawiązanie

spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r- Postanowienie Sądu )

Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego Prokurentem Wadex

Budowa Sp. z o.o.

Pana Tomasza Skrzypczak – członka Rady Nadzorczej Emitenta, będącego Prezesem Zarządu

Wadex Budowa Sp. z o.o.

7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:

a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach

Salda należności Emitenta z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł) – brutto

Podmiot powiązany Tytuł transakcji 2013 r. 2012 r.

Komin Service Sp. z o.

o.

Sprzedaż towarów i usług i pozostałe 0 0

COM-BUD Tomasz

Skrzypczak

Sprzedaż towarów i usług i pozostałe 0 0

S&P Logistic Sp. z o. o. Sprzedaż towarów i usług i pozostałe

(w tym sprzedaż nieruchomości)

547 1 096


74

Salda zobowiązań Emitenta z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł) - brutto


S&P Logistic Sp. z o. o. Zakup usług 83 86

Komin Service Sp. z o. o. Zakup usług 0 0

COM-BUD Tomasz

Skrzypczak

Zakup 0 0

b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji

Koszty poniesione przez emitenta w transakcjach z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł)


Komin Service Sp. z o. o. Zakup usług / zakup nieruchomości 0 30

S&P Logistic Sp. z o. o. Zakup usług 1879 1105

Przychody Emitenta uzyskane z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł)


Komin Service Sp. z o. o.

Sprzedaż towarów , usługi i pozostałe 20 -7

S&P Logistic Sp. z o. o. Sprzedaż towarów , usługi i pozostałe

4 4 189

c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Nie dotyczy.

7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów

nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację

majątkową, finansową i wynik finansowy

Nie wystąpiły.

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:

Nie dotyczy.

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe

Wyszczególnienie 2013 r. 2012 r.

Pracownicy fizyczni 35 37

Pracownicy umysłowi 18 21

Łącznie 53 58


75

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści

Zarząd

Imię i nazwisko Funkcja

Wysokość brutto

wynagrodzenia

2013 (w tys. zł)

Wysokość brutto

wynagrodzenia

2012 (w tys. zł)

Zbigniew Piechociński Prezes Zarządu 338 330

Dyrektor Zarządzający 72 72

Ryszard Sebastian Członek Zarządu 74 66

Dyrektor Handlowy 192 192


Planowana wypłata

premii za rok 2013 do

wypłaty w 2014

rezerwa

Premia brutto za 2012

wypłacona w 2013

(w tys. zł)

Zbigniew Piechociński Prezes Zarządu 40 50

Ryszard Sebastian Członek Zarządu 40 50

Rada Nadzorcza


Wysokość brutto

wynagrodzenia

2013(w tys. zł)

Wysokość brutto

wynagrodzenia

2012 (w tys. zł)

Janusz Rybka Przewodniczący Rady Nadzorczej 16 16

Tomasz Skrzypczak Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

16 16

Ewa Pawelec Członek Rady Nadzorczej 6 6

Krystyna Piechocińska Członek Rady Nadzorczej 6 6

Bożena Jarzyna Członek Rady Nadzorczej

(kadencja od 16.06.2011) 6 6

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub

innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Emitenta, udzielonych przez Emitenta

osobom zarządzającym i nadzorującym.

Wymienione tytułu rozliczeń nie wystąpiły.

11a. Informacje na temat umów z podmiotami uprawnionymi do badania sprawozdań

finansowych oraz warunkach wynagrodzenia


76

W 15 maja 2013 roku Rada Nadzorcza, na podstawie obowiązujących przepisów i norm zawodowych,

uchwałą dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, który

przeprowadzi przegląd sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2013 roku oraz dokona

badania sprawozdania finansowego za 2013 rok. Na podstawie pełnomocnictwa Zarząd podpisał

umowę w dniu 25.05.2013 r. Wybrany podmiot to Baker Tilly Poland Assurance Sp. z o. o.

z siedzibą we Warszawie (ul. Hrubieszowskiej 2) wpisany na listę podmiotów uprawnionych do

badania sprawozdań finansowych pod numerem 3790. Firma Baker Tilly Poland Assurance Sp. z o.o.

badała sprawozdanie finansowe Emitenta za rok 2012. Rada Nadzorcza zatwierdzała również

rekomendowane przez Komitet Audytu wynagrodzenie : przeglądu sprawozdań finansowych za

I półrocze 2013 r. w kwocie 7,8 tys. zł netto oraz badania sprawozdania finansowego za rok 2013 r.

w kwocie 15, 2 tys. zł netto.

Podmiot Data umowy Zakres Wynagrodzenie

netto ( w tys.)

Baker Tilly Poland

Assurance Sp. z o.o 15.05.2013

badanie sprawozdania finansowego za okres

01.01.2013 r. do 31.12.2013 r 15,2

Baker Tilly Poland


przegląd sprawozdania finansowego za I półrocze

2013 r. 7,8

Baker Tilly Poland


badanie sprawozdania finansowego za okres

01.01.2012 r. do 31.12.2012 r 15,2

Baker Tilly Poland Audit

Sp. z o.o.

14.06.2012

( rozwiązana z dniem

12.09.2012)

przeglądu sprawozdań finansowych za I półrocze

2012 r. ,badania sprawozdania finansowego za rok

2012 r.

23

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu

finansowym za bieżący okres.

W sprawozdaniu finansowym za bieżący okres nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat

ubiegłych.

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym,

a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia, których nie uwzględniono w sprawozdaniu finansowym

14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie

i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe „Wadex” Spółka Akcyjna powstało z przekształcenia

Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z dniem 01 lutego 2007 r. Na podstawie art. 553 K.S.H.

spółce przekształconej przysługują wszystkie prawa i obowiązki spółki przekształcanej. Natomiast

zgodnie z art. 12 ust. 2 pkt 3 ustawy o rachunkowości , na dzień poprzedzający zmianę formy prawnej

zamyka się księgi rachunkowe, a otwiera – na dzień zmiany formy prawnej (art. 12 ust. 1 pkt 3 ustawy

o rachunkowości).W związku z powyższym, z uwagi na obowiązującą zasadę kontynuacji działalności

przez spółkę przekształconą, Emitent w całości przejął aktywa i pasywa Spółki z o.o. Bilans

zamknięcia Spółki z o.o. stał się bilansem otwarcia Spółki SA.


77

W dniu 01.02.2007 roku Sąd Rejonowy Wrocław – Fabryczna we Wrocławiu wydał postanowienie

o wpisaniu do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000273372 – Przedsiębiorstwa

Produkcyjno Handlowego WADEX SA.

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe skorygowane odpowiednim

wskaźnikiem inflacji.

Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu

finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi

i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

Zarząd nie publikował prognoz na rok 2013 r.

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego.

Spółka od 01.01.2013 r. na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad

rachunkowości zmieniła stawki amortyzowania środków trwałych. Środki trwałe dla celów

podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki

amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. Dla celów bilansowych

stawki amortyzacyjne ustala się na podstawie przewidywanego okresu używania środków trwałych.

Wprowadzone zmiany w stawkach nie wpłynęły istotnie na wynik finansowy.

Nie dokonano zmiany w pozostałych zasadach rachunkowości i w sposobie sporządzania

sprawozdania finansowego.

18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków

finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

Emitent nie dokonał korekt błędów.

19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis

tych niepewności oraz stwierdzenie.

Sprawozdanie Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.

Ponadto nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności w dającej się

przewidzieć przyszłości.

20. Informacje dotyczące połączenia spółek.

W okresie sprawozdawczym Emitenta nie nastąpiło połączenie z innym podmiotem gospodarczym.

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji

w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie

spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

Nie dotyczy.


78

22. Podstawa prawna niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Spółka nie jest jednostka dominującą w rozumieniu ustawy o rachunkowości i nie ma obowiązku

sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Sprawozdanie finansowe za rok 2013

przedstawił Zarząd Przedsiębiorstwa Produkcyjno Handlowego

WADEX Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu

Zbigniew Piechociński Ryszard Sebastian Jolanta Owczarek

Prezes Zarządu Członek Zarządu Główna Księgowa

Wrocław, 20 marca 2014 r.

Documents

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Wadex.pl · Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna Siedziba: 50-515 Wrocław, ul. Ks. Czesława Klimasa 45 Adres