prof. dr. sc. Slaven Kokić, prof. dr. sc. Slaven Kokić, Prodekan za finacijeProdekan za finacije

IIzvješće o nalazu državnog zvješće o nalazu državnog ureda za revizijuureda za reviziju

za razdoblje za razdoblje od 4. listopada 2010. do 16. veljače 2011.

Ciljevi revizije:

• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,

• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,

• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,

• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,

• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta

Ciljevi revizije:

• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,

• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,

• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,

• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,

• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta

Ciljevi revizije:

• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,

• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,

• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,

• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,

• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta

Ciljevi revizije:

• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,

• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,

• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,

• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,

• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta

Ciljevi revizije:

• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,

• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,

• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,

• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,

• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta

Revizijom su obuhvaćena slijedeća područja:

• sustav unutarnjih financijskih kontrola;• djelokrug rada i unutarnje ustrojstvo;• financijski izvještaji;• planiranje• računovodstveno poslovanje• prihodi• rashodi• imovina• obveze• projekti financirani u 2009. godini • postupci javne nabave

Revizija daje BEZUVJETNO mišljenje:

• Financijski izvještaji u svim značajnim odrednicama objektivno iskazuju rezultate poslovanja, te stanje imovine i obveza.

• Nisu utvrđene značajnije nepravilnosti i propusti vezani uz usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima.

• Postupci javne nabave su provedeni u skladu s odredbama

• Zakona o javnoj nabavi, osim što je ustupanje usluga fotokopiranja u iznosu 142.494,00 kn obavljeno izravnim ugovaranjem, bez provedenog postupka nabave.

Razlog zbog kojeg nije proveden postupak nabave je slijedeći:

ENTER DIGITAL STUDIO ENTER DIGITAL STUDIO obrt obrt vrijednost nabave vrijednost nabave 73.130,5073.130,50 kn knUsluge: izrade doktorata, memoranduma, brošura i letaka za

pripreme smotre Sveučilišta i upisa studenata, tiskanje diploma i prisega, izrade pečata-faksimila, izrade postera, akreditacija i sličnog

REDAKREDAK d.o.o. d.o.o. vrijednost nabave vrijednost nabave 69.743,2669.743,26 Kn Kn

Usluge: klasičnog fotokopiranja

Pouka:

Fakultet će nabavu navedenih usluga fotokopiranja uskladiti s odredbama zakona o javnoj nabavi, na način da će provoditi otvoreni postupak javne nabave u kojem će predmet nabave biti podijeljen po grupama, s mogućnošću podnošenja ponuda po grupama.

4. Financijsko upravljanje i kontrola:

Iako smo fakultet koji je u našem Sveučilištu najdalje otišao u razvoju i uspostavi financijskog upravljanja i kontrole te istu implementirao u program ARIS, te aktivnosti nisu sprovedene u skladu s planom:

1. nije napravljeno na vrijeme godišnje izvješće o sustavu financijskog upravljanja i kontrola za 2009. godinu.

2. nije ustrojena unutarnja revizija

4. Financijsko upravljanje i kontrola:

Što je po tom pitanju urađeno:

- Predmetno izvješće je dostavljeno naknadno.

- Unutarnje revizija će se riješiti na razini Sveućilišta za sve fakultete