CAPITULO I. INTRODUCCION

Prestigiado en el mundo por sus diferentes cualidades, enfrenta actualmente la restriccin de los mercados europeos por la crisis financiera internacional.El caf es el principal producto agrcola de exportacin del Per. En el 2011 alcanz un rcord de exportacin por el valor de US$ 1.590 millones. Sin embargo para el presente ao, por la cada de la produccin y la baja de su precio en el mercado internacional, se prev exportar por US$ 950 millones.Por la amplia variedad de climas y suelos de la geografa peruana, el caf es cultivado en aproximadamente 400 distritos de las regiones de costa, sierra y selva.Siendo la caficultura una actividad netamente familiar, de pequeos y medianos agricultores, que tienen entre media y 5 hectreas cada uno, se calcula que involucra a unas 165.000 familias.El rea total de cultivos aumenta cada ao. En el 2011 fueron 396.000 hectreas. Pero este 2012 hay 405.000.Si en 1993 haba 12 cooperativas que reunan a 8.000 asociados, actualmente hay 89 cooperativas de pequeos y medianos productores, con ms de 51.000 socios. En el 2011 operaron 115 empresas de 810 registradas como operadores de exportaciones en la Cmara Peruana del Caf y Cacao (CPCC) y en la Junta Nacional del Caf (JNC).

1.1. NUESTRA ORGANIZACIN

La misin de COCLA es la de contribuir al desarrollo socio econmico de sus Cooperativas socias y de sus integrantes, prestando servicios competitivos y de calidad, relacionados al procesamiento y comercializacin del caf y de otros productos; propiciando el desarrollo integral y la capacidad empresarial de sus organizaciones.

1.2. QUIENES SOMOSCocla es una empresa cooperativa peruana de segundo grado conformado por 22 cooperativas primarias, que por espacio de 38 aos viene trabajando en apoyo al agro peruano, con evidente vocacin social y de servicio.El enfoque participativo y de gnero de COCLA esta orientado a implementar actividades que generen un mejoramiento en la economa de sus socios poniendo especial atencin en un manejo responsable del medio ambiente e implementando procesos de diversificacin productiva

1.2.MISIN En COCLA tenemos como misin, contribuir al desarrollo socio econmico de sus Cooperativas socias y de sus integrantes, prestando servicios competitivos y de calidad, relacionados al procesamiento y comercializacin del caf y de otros productos; Propiciando el desarrollo integral y la capacidad empresarial de sus organizaciones.

1.3. VISIN

La visin de COCLA esconvertirse en la principal marca de alta calidad decaf del Per y una autoridad en la preparacin de los mismos, as como de productos que conforman la cadena agrcola de sus asociados. La estrategia de COCLA a lo largo de sus aos en el Mercado siempre ha sido la diferenciacin en calidad, expectativas ambientales y de sostenibilidad.Para ello, COCLA cuenta concertificaciones de Comercio Justo, Orgnico, Rainforest Alliance y Rei Alliance

1.4.OBJETIVOS

1. Realizar operaciones econmicas, financieras, de comercializacin e industrializacin del caf.2. Propiciar el incremento de la produccin, productividad y rentabilidad de la actividad cafetalera.3. Impulsar la investigacin y tecnologa del cafeto.4. Incentivar y desarrollar la diversificacin agropecuaria y agroindustrial.5. Brindar, promover y fomentar la educacin cooperativa.6. Conseguir y mantener la integracin cooperativa.7. Instalar y operar plantas para el almacenamiento, procesamiento y seleccin del caf.

CAPITULO II.ESTUDIO DE MERCADO

2.1.EL PRODUCTO.

2.1.1.DEFINICION.

Los granos de caf o semillas estn contenidos en el fruto del arbusto, los cuales son estado de madurez toman un color rojizo y se les denomina cereza, cada una de ellas consiste en una piel exterior que envuelve una pulpa dulce, debajo estn los granos recubiertos por una fina membrana dorada que envuelve las dos semillas de caf -.El fruto del cafeto cuyas semillas tostadas y molidas se utilizan para el con sumo humano est compuesto por:

2.1.2.CARACTERISTICAS.

Una cubierta exterior llamada pulpaUna sustancia gelatinosa azucarada que recibe el nombre de muclagoUna cubierta dura que se denomina pergamino o cscaraUna cubierta ms delgada y fina llamada pelcula

2.1.3.SUBPRODUCTOS.

Los residuos orgnicos, tanto slidoscomo lquidos, son de muy difcildisposicin final por su carcter decontaminantes del medio ambiente,sin embargo, el mejor tratamientopara cualquiera de estos elementos,es su conversin en productos quepuedan volverse a incorporar a lanaturaleza en forma reciclada. Los subproductos que se generan enel proceso del beneficiado hmedoson la pulpa, el muclago, las aguasde despulpado, agua del arrastre dela pulpa y las del proceso de lavado.

2.2.DETERMINACION DEL AREA GEOGRAFICA.

El producto caf no solo est dirigido al mercado local, por razones de costumbre alimenticias. Es exclusivamente un producto para exportacin.

En el mercado exterior tiene mayor aceptacin en Europa, constituyendo la Comunidad Econmica Europea el rea geogrfica del estudio de mercado2.3.DISPOSICION DE MATERIA PRIMA

2.3.1.OFERTA DE LA MATERIA PRIMA

Los productos que se procesarn son principalmente las hortalizas, entre ellas, el esprrago, perejil crespo, apio y otros.

La geografa de nuestro pas presenta condiciones climticas y caractersticas de terreno muy favorables para el cultivo de estos productos, lo que permite una produccin adecuada a los requerimientos de la demanda.

Un breve anlisis del sector agropecuario de la Regin Costa del departamento de Ancash, nos indica que Chimbote tiene el valle del ro Lacramarca, y toda la provincia del Santa tiene los valles del ro Santa y el ro Nepea.

La superficie total de la Regin Costa del departamento de Ancash asciende a 55020 has., incluyendo la superficie territorial de la empresa azucarera "San Jacinto". La superficie agrcola suma 49331 has., de las cuales 32006 ha., corresponden a reas con cultivos, 7798 ha. a las reas de barbecho y 9527 ha. a las reas no trabajadas. Las reas en barbecho son en su mayor parte reas cosechadas de algodn, maz amarillo duro y de arroz. Las reas no trabajadas son tierras que se han dejado de trabajar por ms de 12 meses, por causas ajenas a la voluntad de los productores (falta de recursos econmicos, falta de agua, etc.).

La superficie no agrcola suma 5689 ha. y comprende 376 ha. De pasto natural, 2006 ha. de montes y bosques, y 3307 ha. Corresponden a otras clases de tierras. En el cuadro 2.1. se expone la distribucin territorial por valles de la Regin Costa de este departamento.

Los principales cultivos permanentes son: alfalfa, palto, mango y manzano, y los principales cultivos transitorios son: la caa de azcar, maz amarillo duro, arroz y algodn. En los cultivos permanentes destaca la alfalfa con 1113 ha. instaladas, de las cuales ms de la mitad corresponden al valle Santa-Lacramarca.

El nmero de productores agrarios de la Regin Costa de Ancash se estima en 10225 y el 47% son propietarios de sus tierras con ttulo inscritos en los Registros Pblicos, mientras que un 32% tienen ttulo en trmite y el 6% carece de ttulos. El resto se reparte entre productores con certificado de posesin, comuneros y arrendatarios.

Este breve anlisis nos indica la existencia de tierras disponibles, que aunado a la calidad de las tierras, condiciones climticas y disponibilidad de agua, configuran la seguridad de oferta de las hortalizas requeridas.

2.3.2.DEMANDA DE LA MATERIA PRIMA

Nuestro producto caf es adquirido por la poblacin cusquea por los diferentes precios en el mercado, tambin porque nos favorece el clima y esto hace que tenga ms demanda en el mercado cusqueo.Elcaf peruanotiene una demanda de aproximadamentecinco veces ms de lo que se oferta actualmente en el mundo, lo que nos indica que an hay mucho por trabajar en cuanto al aumento de la productividad, y promocin de este producto, asimismo se debe ampliar la frontera agrcola de este cultivo y continuar con los esfuerzos dedicados a su promocin.

CUADRO 2.1.

DISTRIBUCION DE LA SUPERFICIE TERRITORIAL POR VALLE

(REGION COSTA)

Fuente: OIA - SINIA. Set. 19942.3.3.DISPOSICION DE MATERIA PRIMA

La materia prima ser abastecida por terceros, para lo cual la empresa debe establecer negociaciones comerciales con el agricultor.

COCLA agrupa actualmente a un total de 8,000 pequeos productores, organizados en 22 cooperativas primarias, contando con un rea de produccin de 21,000 hectreas. Nmina de Cooperativas Socias: * C.A.C. Manco Inca* C.A.C. Huadquia Ltda. N 109* C.A.C. Huayopata Ltda. N 110* C.A.C. Tupac Amaru Ltda. N 115* C.A.C. Mateo Pumacahua Ltda. N 185* C.A.C. Santa Ana Ltda. N 232* C.A.C. Maranura Ltda. N 129* C.A.C. Alto Urubamba Ltda. N 239* C.A.C. Manco II Ltda. N 11* C.A.C. Chaupimayo A Ltda. N 001-VII* C.A.C. Tiobamba Ltda.* C.A.C. Tirijuay Pavayoc Ltda.* C.A.C. Chancamayo Ltda

2.4.ANALISIS DE LA DEMANDA

2.4.1.DETERMINACION DE LA DEMANDA HISTORICA

2.4.1.1.MERCADO NACIONAL

En el mercado local, Cocla ha ingresado con caf tradicin, tostado y molido, en tres variedades: gourmet, orgnico y de exportacin. Adems, cuentan con una lnea extensa de otros productos como: infusiones (te, canela y clavo), pasta de cacao, alimento balanceado para aves marca Vitacocla, miel de abeja, cremas de soya y de habas, entre otros.

Asimismo, han lanzado el proyecto Sumaq Tanta, junto con las esposas de los productores, que elaboran pan y panetn; y, recientemente, la empresa ha abierto un centro comercial en Arequipa El Tambo.Datos:

- Cocla agrupa 22 cooperativas, agrupando a 8300 productores. - La empresa estuvo presente en la zona del caf de la feria gastronmica Mistura 2011- Cada contenedor de caf corresponde a 275 sacos de 69 kg, que equivale a 19 TM aproximadamente. Asimismo, si es a granel, seran 304 sacos (21 TM aprox). 2.4.1.2.MERCADO DE EXPORTACION

La demanda de cafs especiales en el mundo es una oportunidad para los productores de caf en el Per, tanto el crecimiento geomtrico de los coffee shops, cafeteras y micro tostadoras en los pases desarrollados muestran que la demanda por cafs especiales crece y seguir creciendo en el mundo.En 1997 los cafs especiales peruanos incursionan en el mercado internacional y en el 2 000 superaron los 130 000 quintales 60% de los cuales corresponden a caf orgnico segn report la Junta Nacional de Caf.

2.1.4.3. MERCADO INTERNACIONAL

MERCADO INTERNACIONAL DE EXPORTACION DE LA EMPRESA COCLA

Teniendo a Estados Unidos el mayor importador (valores en miles de US$) con US$ 4, 695,991, Alemania US$ 3, 535,538 y Francia US$ 1, 674,523, principales pases importadores en el ao 20102. Como se aprecia las tasas de crecimiento en el periodo 2008-2009 han tenido decrecimientos en la mayora de los principales pases importadores, EE.UU. decreci en un -9.04% seguido de Alemania con -14.05%, Italia en -10.96%, a su vez Francia creci en un 4.19%. Para el periodo 2009-2010, dentro de los principales importadores ha existe crecimientos en sus importaciones, Alemania con 23.54%, seguido de EE.UU. con 21.27% y Francia con 16.34%.

Evolucin de las Importaciones Mundiales (Valores en miles de US$), 2007-2012IMPORTADORES200720082009201020112012

EE.UU.2,895,1413,220,4543,648,4294,256,9903,872,3014,695,991

Alemania1,923,9102,346,0242,725,8813,329,5722,861,7993,535,538

Francia764,108919,3951,131,6961,381,4291,439,3641,674,523

Italia733,956872,5181,092,8481,380,2561,228,9521,304,836

Japn956,3321,021,7251,066,6381,267,0871,152,7051,403,225

Blgica480,435579,121614,3981,206,415990,9961,112,949

Canad549,251628,561681,663788,463782,615971,718

Espaa417,941486,451617,494765,332645,538733,934

Reino Unido365,134420,404484,128630,258595,435683,247

Pases Bajos (Holanda)395,440472,504581,137451,409500,056620,333

Suiza244,845253,007327,016422,002419,726559,237

Suecia278,502294,794337,685408,581366,143502,762

Austria185,761249,954386,133452,622351,802388,815

Resto del Mundo2,783,7913,258,7704,089,4195,158,4944,817,2803,788,319

Otros31,82536,52699,2898,838--

Total13,006,37215,060,20817,883,85421,907,74820,024,71221,975,427

CONSUMO PER CPITA DE CAFEl consumo per cpita de caf de los principales pases que importan este producto, tiene a Estados Unidos el pas que importa la mayor cantidad de caf a nivel mundial, su consumo per cpita en el ao 2009 fue de 4.09 kg al ao por persona, Alemania con 6.50Kg per cpita, Francia con 5.46 Kg per cpita, Italia con 5.82 Kg per cpita, Blgica con Kg per cpita y Per con un consumo muy por debajo de estos pases con 0.50 Kg per cpita

EXPORTACION DE CAFE EN GRANO, ENTERO O PARTIDO:Las exportaciones de grano de cacao en Abril 2012 alcanzan los USD FOB 1.57 millones frente a los USD FOB 2.85 millones del mismo perodo del 2011. En el mes de Abril 2012 se exportaron 637 toneladas mtricas de cacao en grano, a un precio promedio de USD FOB 2.47 por kilo frente a USD FOB 3.55 por kilo en el mismo periodo del ao 2012.Las exportaciones de cacao en grano desde Enero 2012 - Abril 2013 alcanzan los USD FOB 5.38 millones, con 2,074 toneladas mtricas. COCLA PER: EXPORTACIONES MENSUALES DE CAFE EN GRANOS 2012 MES VALOR FOB VOLUMEN PRECIO RELATIVO

US$ TM ($/TM)

enero 1,348,1164892,758.42

febrero2,190,0148452,592.21

marzo3,548,7151,3132,702.00

abril3,123,5201,1662,677.75

mayo2,262,2908322,717.67

junio6,295,2832,4812,537.56

julio7,067,7642,9162,423.54

agosto10,757,4064,351

septiembre10,019,5193,9182,557.15

octubre7,505,1812,8402,643.01

noviembre6,524,8932,4802,630.49

diciembre3,490,6581,3062,672.49

TOTAL64,133,35924,9392,571.65

COCLAPER: EVOLUCIN DE MERCADOS DE CAFE EN GRANOS (VALOR FOB)Mercado 201020112012Var. %

Pases Bajos6,830,5229,840,63412,196,86124%

Alemania6,315,99813,778,75411,974,959-13%

Italia3,065,9042,033,0768,388,946313%

Malasia7,397,3039,905,5818,185,425-17%

Suiza5,904,308

Espaa04,894,9084,672,624-5%

Resto774,735646,4014,184,897547%

Blgica10,279,29221,704,7778,625,341-60%

Total General 34,663,75462,804,13164,133,3612%

PRINCIPALES MERCADO DE CAFE EN GRANOS DE 2012 Y DEMANDA EN % PORCENTAJE DE CADA PAIS Los principales destinos de las exportaciones de cacao en grano durante el mes de Abril 2012 fueron: Holanda con el 24% (USD FOB 385,776), Suiza con el 16% (USD FOB 256,184), Malasia con el 14% (USD FOB 220,914), Blgica con el 13% (USD FOB 198,581), EE.UU. con el 12% (USD FOB 183,281), Italia con el 9% (USD FOB 134,198), entre otros respectivamente.MERCADO_PAISES% DEMANDA

PAISES BAJOS19.02 %

ESPAA6.53 %

SUIZA7.29%

MALASIA9.21%

ITALIA12.76%

BELGICA 18.67%

ALEMANIA13.08%

RESTO13.45&

Al comparar los perodos de Abril del 2012 y Abril del 2013 se evidencia un importante decrecimiento en lo que respecta al valor de exportacin de grano de cacao de USD FOB 2.85 millones a USD FOB 1.57 millones; y el decrecimiento frente al volumen exportacin de 805 TM a 637 TM.

El precio promedio en el mes de Abril del 2013 es de USD FOB 2.47 por kilo, en comparacin al mismo periodo en el ao 2012 que asciende a USD FOB 3.55 por kilo, mostrando un decrecimiento en este periodo del 30% aproximadamente.EXPORTACIN DE POLVO DE CAFELas exportaciones en el mes de Abril 2012 alcanzan los FOB USD 85,815 (14 TM) a un precio promedio de FOB USD 5.98 por kilo. La exportacin acumulada entre los meses de Enero 2012 Abril 2011 equivale a USD FOB 1`560,597 (301 TM).MesValor FOBVolumenPrecio Relativo

US$ TM ($/TM)

enero 772,595141.045,477.73

febrero652,609123.325,292.13

marzo1,538,6773045,055.77

abril329,929585,708.31

mayo1,735,338320.125,420.86

junio1,356,255251.16 55,399.94

julio1,351,4262695,020.75

agosto931,6011825,108.30

septiembre1,838,1184024,569.33

octubre655,8161464,498.64

noviembre784,9611545,083.58

diciembre686,7761594,308.86

TOTAL12,634,1012,5115,031.16

MesValor FOBVolumenPrecio Relativo

US$ TM ($/TM)

enero 1,291,1221812,938.30

febrero2,062,8552423,015.80

marzo924,0232413,303.30

abril1,379,3959403,125.70

mayo1,448,8991,5383,092.60

junio4,712,8221,4513,063.40

julio4,647,5531,4883,203.60

agosto4,720,8381,2583,172.70

septiembre3,979,8064023,162.80

octubre2,589,5511,1173,226.30

noviembre3,488,9641543,123.90

diciembre3,417,9231,1163,061.30

TOTAL34,663,75211,0843,127.30

EVOLUCIN DE MERCADOS DE CAFE EN POLVO (VALOR FOB) Valor USD FOB de las exportaciones de polvo de CAFE Pases de destino de Polvo de CAFE Abril 2012

PAIS -DESTINOTOTAL FOB US$PESO NETO Kg201020112012Var. %

VENEZUELA406,835.8575,000.003,030,3845,557,6682,042,726-63%

EE.UU.85,378.5013,302.00

ALEMANIA81,000.0015,000.001,223,9712,827,884131%

BRASIL78,750.0014,000.00

ARGENTINA21,604.004,000.00

COSTA RICA15,474.003,000.00278,577132,476451,900241%

CHILE11,624.832,459.282,384,111764,6291,483,03194%

ESLOVENIA8,520.001,200.00

REINO UNIDO6,900.001,000.00

TOTAL10,026,42013,657,79112,634,102-7%

EXPORTACIN DE CAFE EN GRANO TOSTADO:Las exportaciones en el mes de Abril 2013 alcanzan los USD FOB 197,437 (77 TM) a un precio promedio de FOB USD 2.56 por kilo. La exportacin acumulada entre los meses de Enero 2012 Abril 2012 equivale a USD FOB 605,780 (233 TM).Grfico 4: Valor USD FOB de las exportaciones de CAFE en grano tostadoMesValor FOBVolumenPrecio Relativo

US$ TM ($/TM)

enero 1,291,1221812,938.30

febrero2,062,8552423,015.80

marzo924,0232413,303.30

abril1,379,3959403,125.70

mayo1,448,8991,5383,092.60

junio4,712,8221,4513,063.40

julio4,647,5531,4883,203.60

agosto4,720,8381,2583,172.70

septiembre3,979,8064023,162.80

octubre2,589,5511,1173,226.30

noviembre3,488,9641543,123.90

diciembre3,417,9231,1163,061.30

TOTAL34,663,75211,0843,127.30

Las ventas de caf en grano tostado fueron realizadas a los siguientes pases de destino

2.4.2.PROYECCION DE LA DEMANDA.

En trminos cuantitativos las exportaciones se equiparan a la demanda externa. Para incorporar esta demanda como una variable en el mercado estudiado, deber observarse su importancia relativa dentro de la demanda total.En lo que se refiere a la produccin de caf tostado con contenido de cafena en Canad, se observ que esta declin cerca de un 10% durante el ltimo trimestre de 1994, mientras que la produccin de caf descafeinado en general se increment.

Sin embargo, en lo que se refiere a las exportaciones canadienses de caf tostado, estas se incrementaron dramticamente durante 1994, siendo la de caf tostado cafena do un 90% mayor con relacin al ao anterior y la de caf tostado descafeinado 27% mayor que en 1993[51].Los diez principales pases de destino para las exportaciones canadienses durante 1996 fueron Estados Unidos-Puerto Rico-USVI (62.94%), Rusia (6.62%), y Japn (1.87%)CUADRO 2.2.

EXPORTACIONES EFECTUADAS POR COCLA EN SUS DIVERSOS PRODUCTOS EL AO 2010

Miles de dlaresPRODUCTOTrimestre 1Trimestre 2Trimestre 3Trimestre 4Total

1Caf tostado (kg)40,00055,00060,00065,000220,000

2Pasta Pura de Cacao (kg)2,0003,0003,5003,50012,000

3Crema de soja y habas (kg)1,0001,5001,5001,0005,000

4T, Ans, (filtrantes)585,000585,000585,000585,0002340,000

5T Negro en bolsa. (kg)5,0005,0005,0005,00020,000

6Miel de abeja (lt)2,5003,5002,0002,00010,000

7Chocolate de boca ( kg)2502503503501,200

Fuente: Rev. Actualidad Econ. Lima. N 125. Mayo 91. Pg. 2

CUADRO 2.3.

TASA DE CRECIMIENTO ANUAL DEL MERCADO DE CAF COCLA

TIPO DE CAFE TASA DE CRECIMIENTO

Caf convencional1-2%

Caf gourmet 5-10%

Caf comercio justo + de 10%

Caf orgnico 5-20%

CUADRO 2.4. PRINCIPALES PASES CONSUMIDORES DE CAF (PARTICIPACIN EN EL CONSUMO MUNDIAL DE TODO TIPO DE CAF)

CUADRO 2.5PAISES EXPORTADORES DE CAF AO 2011

Fuente: HURTADO P., Fernando. id. pg. 21

En el Per durante el 2010 se export segn la pgina de la FAO, 7,2 millones de toneladas que han significado 23,7 mil millones de dlares. El principal pas exportador es Brasil con 1,7 millones de toneladas significando el 23.6% de las exportaciones totales, mientras que Vietnam le sigue con 0.99 millones de toneladas y constituye el 13.7%, seguido de Alemania con 0.5 millones de toneladas, es decir el 7.5%. Estos tres pases concentran el 44.8% de las exportaciones en el planeta, aunque mayormente es caf verde. Le siguen: indonesia (7.4%), Colombia (6.5%), India (3.8%), Blgica (3.7 %), UE 3.3%, Guatemala (3.2%), Honduras (2.7%) y ubicndose en la posicin 11 est el Per con 2.7%, seguidos de 41 pases.

2.7. SISTEMA DE COMERCIALIZACION

2.7.1.POLITICAS DE COMERCIALIZACION

COCLA cuenta con su propia Oficina Comercial, mediante la cual ha logrado buenos mercados para colocar sus cafs especiales: caf orgnico, caf gourmet y ltimamente caf sostenible, a los mejores precios.El caf es cultivado por los productores asociados a COCLA, concentrndose la mayor parte de la produccin (80%) entre los 1,200 m.s.n.m hasta los 1,600 m.s.n.m. El caf que se cultiva es el arabic, siendo la principal variedad cultivada el tpica en un 70% y el 30% por otras variedades como el catimor, caturra, pache, bourbon.Las caractersticas de los cafetales es que estos son cultivados bajo sombra en su totalidad, para lo cual se utilizan principalmente leguminosas del genero Inga, Eritrinas y Albizzia, principalmente.

2.7.2. CANALES DE DISTRIBUCION.

COCLA planifica y desarrolla las actividades referidas a la comercializacin de sus productos en el mercado interno desde su Oficina en Lima, la implementacin de la Red de Distribuidores a nivel Nacional est en proceso.

Los Distribuidores de productos de Consumo Masivo interesados en la venta de nuestros productos pueden dirigirse a:Sub Gerencia de Mercado InternoCalle 4, Mz.D, Lote 4-Urbanizacin Grimanesa-Callao.Telfonos: (511) 01-5720519 / (511) 01-5725296Fax. 01-5725070 Fabricante - Mayorista - Minorista.

2.7.3.PRESENTACION DEL PRODUCTO.

Para COCLA Nuestro producto caf es adquirido por la poblacin cusquea por los diferentes precios en el mercado, tambin porque nos favorece el clima y esto hace que tenga ms demanda en el mercado cusqueo.

Bolsa laminizada con 250 gr. de caf orgnico (medio) y molido (medio).

Forma de empaque: Caja de cartn con 15 kg. Flejada con cinta canela impresa. Cantidad a exportar: 1 Tonelada.B2) Precio

2.8.SISTEMA DE PRECIO

En cocla Los productos ofertados en el mercado internacional estn influenciados por una gran competencia, primando el aspecto de la calidad. El mayor grado de competencia de los mercados internacionales, los aumentos reales de los precios de los bienes y servicios del sector pblico, el atractivo de los mercados de exportacin no tradicionales, ha exigido la adaptacin de nuevos mtodos de gestin y operacin.

El proceso de trabajo que conlleva la produccin de caf es largo y difcil. Cuando la climatologa es favorable, repercute en una mayor produccin y losprecios del caf bajan.Cuando lascondiciones climticas son adversas,puede repercutir de forma negativa en la produccin ylos precios suben.

Durante el ao1977, el precio pagado por una libra de caf (1 libra equivale a 4.000 granos) fue de3,25 dlares, el precio ms alto de la historia, debido a que en julio de 1975 una helada en los cafetales brasileos afect a la produccin de caf durante varios aos seguidos. CUADRO 2.10

PRECIOS REFERENCIALES

PRECIO PRODUCTO50 GRAMOS100 GRAMOS

S/1.00S/2.50

PRECIOS DE LA COMPETENCIA

CAF CHOLITA 50 GRAMOSCAF ALTOMAYO CAF COCLA

S/ 1.00S/ 0.70S/ 1.00

Fuente: Dir. Gral. de Aduanas. Lista de Precios Referencial

CAPITULO III. TAMAO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA

3.1.TAMAO

El tamao de un proyecto se refiere a la capacidad de produccin, expresado en unidades de produccin por unidad de tiempo.

En el caso de las empresas agroindustriales, las variables utilizadas para medir el tamao del proyecto son aquellos denominados flujos, que expresan la cantidad de elementos propios de la operacin, que ingresan al proceso o salen del mismo en un periodo dado.

As, la cantidad de materia prima o productos agrcolas que ingresan en el transcurso de un ao es una medida usual del tamao que se denomina capacidad de procesamiento de la planta, trabajando a plena capacidad, es decir, con la totalidad de sus instalaciones y equipos.

Otra medida usual del tamao es el nmero de unidades de producto que al proyecto es capaz de producir en un periodo dado y se denomina capacidad de produccin.

Esta empresa agroindustrial, de acuerdo a la cantidad de materia prima que empleara tendr una capacidad de procesamiento inicial de 1775 TM/ao y sta misma tendra una capacidad de produccin de 100 TM/ao.

3.1.1.FACTORES CONDICIONANTES.

Dentro de la concepcin del proyecto en conjunto, hay algunos factores que revisten especial importancia y que contribuyen a simplificar el proceso de aproximaciones sucesivas para determinar el tamao ptimo.

Entre estos factores condicionantes se tienen: mercado, materia prima, tecnologa, localizacin y el financiamiento.

RELACION TAMAO - MERCADO

El mercado es el condicionante fundamental, ya que define la cantidad de producto que ser posible colocar durante la vida til del proyecto, as como los precios a que se podr colocar.

En base al numeral 2.6, se estima que el tamao de la planta deber ser menor o igual a 200 TM/ao.

RELACION TAMAO - DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA.

La materia prima necesaria para la produccin no es factor condicionante en el tamao de la planta a elegir porque segn el estudio realizado, la produccin de hortalizas, especialmente la del esprrago se encuentra pasando por un crecimiento sostenido, garantizando que se dispondr de ella en cantidades suficientes y en disposicin adecuada.

RELACION TAMAO - TECNOLOGIA.

A la tecnologa debemos entenderla como un conjunto de elementos que incluye el proceso, maquinaria, equipos y el "saber hacer".

El proceso productivo de liofilizacin de hortalizas comprende dos etapas bien diferenciadas, una manual y otra automtica. Las operaciones manuales requieren de gran cantidad de mano de obra femenina para la preparacin, y las operaciones automticas comprenden el proceso de liofilizacin propiamente dicho.

La maquinaria existente en el mercado que se recurren se adecua a las exigencias de cantidad y calidad de la demanda para el proyecto.

RELACION TAMAO - LOCALIZACION.

RELACION TAMAO - FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento existentes en el mercado financiero local, otorgan prstamos hasta por el 70% de la inversin total. Esto significa, que es posible iniciar el proyecto con un tamao de planta igual a la demanda para el proyecto, en la medida que el monto de la inversin se estima en 850 mil dlares.

3.1.2.TAMAO RECOMENDADO

COCLA ha diversificado su cartera de crditos; ha logrado obtener fondos de la cooperacin tcnica Internacional y de sus principales clientes, lo que le permite ofrecer a sus cooperativas socias un costo financiero competitivo con el de la banca comercial local

3.2.LOCALIZACION

El mbito de influencia de COCLA son la Provincia de La Convencin y los Distritos de Lares y Yanatile en la Provincia de Calca en la Regin Cusco, nuestra sede principal est ubicada en la ciudad de Quillabamba.Zonas de Produccin

Nuestras Zonas de Produccin se extiende a travs de los Valles de La Convencin y Yanatile a lo largo del ro Urubamba, cerca de la ciudad inca de Machu Picchu entre los 800 y 2,000 m.s.n.m., piso ecolgico correspondiente a bosque hmedo subtropical, con un clima clido, templado y hmedo, donde los productores de nuestras las cooperativa socias de producen uno de los mejores cafs de nuestro pas.Vas de Acceso

Para llegar a las distintas zonas cafetaleras, se tiene que utilizar las carreteras de penetracin, trochas carrozables y caminos de herradura peatonales.

MACROLOCALIZACION

Implica la eleccin del lugar que puede ser una regin o zona de una amplitud considerable. Se evalan criterios de tipo econmico, social y ambiental, de acuerdo al tipo de proyecto. En el presente estudio, en vista que la zona de influencia del proyecto se determina en la costa del departamento de Ancash, consideramos que esta etapa ha sido ya subsanada.

MICROLOCALIZACION

Implica la seleccin precisa de la localizacin y del terreno, en que se instalar y operar la planta.

Para la eleccin de la localizacin se tiene en cuenta factores cualitativos y factores cuantitativos. Para el presente estudio se ha considerado la evaluacin cualitativa porque creemos la ms objetiva.

3.2.1.FACTORES CONDICIONANTES.

Para alcanzar mximas productividades. Dos de los factores que ms influyen sobre la produccin potencial de las plantas son: 1) la cantidad de agua disponible durante el ciclo de desarrollo y 2) la duracin de dicho ciclo

Materia Prima: La produccin de biomasa y materia seca son el resultado de: 1) la disponibilidad y capacidad de uso de la radiacin solar por el cafeto; 2) la superficie disponible para la captacin de luz para los procesos de fotostesis y biosntesis; 3) la tasa y eficiencia fotosinttica; y 4) el balance resultante en la distribucin de asimilados.

Terrenos Agrcolas: El potencial de produccin de materia seca est determinado por la gentica de la planta o variedad y por su interaccin con el ambiente (suelo y clima), as como por las prcticas de cultivo. La produccin es la parte de la planta utilizable y se mide como la cantidad de grano o de materia seca. Cuando esta produccin se relaciona con los recursos utilizados para su obtencin se utiliza el concepto de productividad.

Mano de Obra: Es crtica, es Posible indicar que un mejoramiento de salarios (en relacin al salario mnimo) de la mano de obra en caficultura, es recomendable para contrarrestar la escasez y para mejorar la eficiencia (costo-beneficio) de la misma, particularmente en la cosecha. Ello puede traducirse en mejorar el rendimiento unitario, la calidad del caf y aminorar daos a los cafetales.

Energa Elctrica: Fundamentalmente si satisface las necesidades presentes y futuras. El costo de la energa tambin representa una variables a considerar.

Agua: No obstante, existen zonas con limitaciones de agua por una inadecuada distribucin de lluvias o por la alta evaporacin. Igualmente, hay limitaciones para el cultivo por exceso de lluvia, especialmente en aquellas zonas con suelos que tienen alta capacidad de retencin de aguaTransporte: Anlisis de los medios de transporte disponibles para la materia prima e insumos, tambin la red de transporte interno que permitir la movilizacin del personal dentro de la localidad. Interesa igualmente su costo.

Disponibilidad de Capital: Se trata de ver si existen entidades de crdito que permitan obtener prstamos de capital para construccin, expansin, adquisicin, etc. Considerando los intereses que se cobran y las facilidades de amortizacin.

3.2.2.ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION

la Asociacin Pro Vraem, que buscar la investigacin y la transferencia tecnolgica en termas de cacao y caf. La idea es tener campos demostrativos, investigacin para el mejoramiento de suelos y semillas, un banco de germoplasma, manejo adecuado del cultivo, fermentacin y procesamiento , entre otros, que nos permita llevar dichos productos a precios ms altos para mayor rentabilidad de los productores

3.2.3.EVALUACION DE ALTERNATIVAS

En base al anlisis de todos los factores vistos en los acpites anteriores se llega a la conclusin que para la localizacin ms adecuada se debe utilizar el mtodo cualitativo en la microlozalizacin, tal como se observa en el cuadro 3.1.

3.2.4.ALTERNATIVA SELECCIONADA

De acuerdo a la calificacin de los factores locacionales, la localizacin de la planta ser

La cercana de las tres ciudades elegidas significa un similar puntaje en materia prima y terrenos agrcolas, a excepcin de Coishco que no dispone de terrenos de expansin. Por tal razn la eleccin se ha visto inclinada por los factores de transporte, acceso al financiamiento, la energa elctrica y la mano de obra.

CUADRO 3.1.

CUADRO COMPARATIVO DE LAS ALTERNATIVAS DE MICROLOCALIZACION

FACTORESPESOSANTAPUNTJ TOTCOISHCOPUNTJ TOTCHIMBOTEPUNTJ TOT

Materia PrimaTerrenos AgricMano de ObraEnerga ElctAguaTransporteDisp. de Capital30201510101005251505051005750300755010050100505050505

30010075505050201515100510056003002251005010025

TOTAL100

1325

625

140

Elaboracin: El autor.

CAPITULO IV.INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1.EL PRODUCTO

4.1.1.DEFINICION

El potencial de produccin de materia seca est determinado por la gentica de la planta o variedad y por su interaccin con el ambiente (suelo y clima), as como por las prcticas de cultivo.

La produccin es la parte de la planta utilizable y se mide como la cantidad de grano o de materia seca. Cuando esta produccin se relaciona con los recursos utilizados para su obtencin se utiliza el concepto de productividad. Existen diferentes niveles de productividad agrcola, de acuerdo a la cantidad de factores limitativos que Se encuentren en el proceso.

Cuando las condiciones son ideales, se obtiene la mxima produccin posible o produccin potencial, que correspondera a la produccin obtenida con el mejor nivel de tecnologa y material biolgico disponible, bajo un manejo ideal y en un ambiente fsico ptimo para la interaccin de los factores determinantes de la produccin.

4.1.2.RELACION DE PRODUCTOS

Pocos cultivos reciben tanta atencin respecto a su relacin con el medio ambiente como el caf. El hecho de ser producido en zonas tropicales y subtropicales, de ser un producto Norte-Sur desde el punto de vista de su consumo y produccin, de ser asociado con ocasiones de consumo frecuentes y de ser adems una bebida asociada con la interaccin social, hace del caf un producto que genera inters y motivo de conversacin en muchos mbitos. Uno de los mbitos de inters en torno al producto es su impacto en el medio ambiente.

Es por estas razones que el efecto de la produccin de caf sobre la biodiversidad es un tema que en la ltima dcada ha recibido una enorme atencin desde el punto de vista cientfico (ya se han producido centenas de artculos cientficos sobre el tema); desde el punto de vista de la conservacin (es tema casi obligatorio en simposios internacionales) y desde el punto de vista de la huella ambiental que genera la industria (incluyendo los procesos de produccin, procesamiento y distribucin) a nivel mundial.

4.1.3.COMPOSICION

El caf es una bebida de una gran complejidad qumica y biolgica en el que se han reconocido ms de mil sustancias qumicas las cuales estn determinadas por la variedad, el manejo agrcola, el grado de tostin, concentracin y preparacin.

4.1.4.CARACTERISTICASAcidez:

La acidez est relacionada con la sequedad que el caf produce en los bordes de la lengua y en la parte de atrs del paladar. Sin suficiente acidez, el caf suele ser plano.Aroma:Para sentir, todo el aroma del caf, primero, aspiramos el vapor que asciende de la taza. Un buen bebedor de caf, al igual que un catador de vinos, antes de mojar los labios en el caf, aspira su aroma.Cuerpo:Este factor est relacionado con los aceites y sustancias que se extraen de los granos a lo largo de su tratamiento y se refiere a la sensacin del caf en la boca, a su viscosidad, peso y grosor. El caf no debe ser demasiado lquido, sino poseer cierto cuerpo para que no corra rpidamente y se escape de la superficie de la legua y la aterciopele. Slo entonces comienza a apreciarse el sabor de la bebida.Sabor:Es la relacin entre la acidez, el aroma y el cuerpo que le dan la forma al sabor del caf: acaramelado, achocolatado, fragante, frutoso, maduro, dulce, delicado, almendrado, picante, etc..

4.1.5.ESPECIFICACIONES TECNICAS

Caf molido proveniente de granos de caf lavado de cosecha nueva. humedad 3% sumamente bien desarrollado, beneficiado cenizas 5% y procesado. Caf mantenido en buena forma impurezas 3% homogeneo producido en zona de estrictamente Materia Extraa 0.10% altura. Bueno y excelente calidad en taza cafeina 0.80% segundo de los casos, el producto debe estar exento de sustancias qumicas, ni aditivos, ni preservativos.4.2.PROCESO DE PRODUCCION

4.2.1.ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCION

COCLA ofrece, preferentemente a sus socios, procesamiento y seleccin de cafs especiales, control de calidad, servicio de almacenaje, seguros contra incendio y de transporte, hasta el puerto de embarque en el Callao. De igual manera, COCLA ha estado trabajando con el proceso industrial durante ms de 30 aos para producir tostado y molido. En la actualidad es necesario efectuar inversiones en tecnologa y procesos industriales ya probados para aumentar la capacidad de produccin y satisfacer la demanda en constante aumento del mercado.

4.2.2.PROCESO RECOMENDADO

Se recomienda el proceso de liofilizacin que emplea los tneles de vaco, donde el producto luego de ser llevado al punto de congelacin es sometido al siguiente tratamiento:

1La deshidratacin por sublimacin que consiste en el paso del agua en estado slido (hielo en forma de cristales) al de vapor, a partir de la aceleracin de las molculas de vapor de agua, desencadenada por la aplicacin de altas temperaturas (80-120C) por contacto directo entre las planchas calefactoras y las bandejas transmisoras de calor con contenido de producto congelado.

2Iniciada la sublimacin, el vapor es evacuado por accin de las bombas de vaco, siendo a su salida de los tneles condensado por accin del sistema de condensacin.

En el proceso de preparacin se recomienda el empleo del sistema manual.

4.2.3.DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION

A) Recepcin de materia Prima y Pesado: Al momento de recepcionar el caf se toma en cuenta a los pesos, los cuales son importantes para los rendimientos.B) Seleccin y Limpieza: Una vez que al caf ha ingresado a la planta pasa por la zaranda para su seleccin y limpieza. Los granos limpios pasan a un embudo a travs del cual se alimenta mecnicamente al tostador.C) Tostado: Para iniciar el proceso de tostado, se calienta el horno previamente y luego se procede a tostar. El horno tiene una capacidad de 3 QQ y cuenta con un termmetro para controlar la temperatura de tostado.D) Enfriado: El caf tostado, se baja al enfriador, el cual tiene un alimentador mecnico que conecta con la tolva y el molino. E) Molienda: Una vez que el caf ya est en la tolva se procede a moler, siendo trasladado el caf molido en unos carritos, a las cajas.F) Embolsado: El caf molido que se coloca en las cajas, es trasladado en forma manual a la embolsadora, en la cual se trabajan presentaciones de 250gr, 125gr, 60gr y 30gr. El funcionamiento de la embolsadota esta en funcin de la presentacin con la que trabaje.G) Embalado: El caf luego de ser embolsado ser embalado en paquetes o sacos de acuerdo a lo requerido por los clientes.H) Venta: Los producto embalados y con sus respectivas etiquetas de vencimiento son expendidos en diferentes establecimientos.

4.3.CONTROL DE CALIDAD

Todo los cafs antes de ser procesados son previamente evaluados fsica y de catacin (el caf debe estar seco, defectos permitidos de acuerdo a la Norma Tcnica Peruana, Humedad mxima de 12%) y organolpticamente (catacin).

4.4.REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

La maquinaria y equipo que se utiliza, as como el requerimiento se muestra en el cuadro 4.1.

4.5.DISPOSICION EN PLANTA

Se menciona las diferentes etapas para llegar a definir la superficie necesaria para la planta y la distribucin de planta ms adecuada.

4.5.1.RELACION DE AREASLa siguiente es la relacin de reas involucradas en este estudio:

1.rea de Administracin (comercializacin, logstica, personal)2.Almacn de Materiales3.Almacn de Productos Terminados4.Comedor de Trabajadores5.Planta: Seccin Mquinas6.Planta: Seccin Reparacin7.rea de balanza de camiones8.Control de Calidad9.Mantenimiento10.Oficina de Produccin.

CUADRO 4.1.REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPO

DESCRIPCIONDIMENSIONESM.CAPAC.PRODCANT.

Tneles de liof.Planta de vaporSist. de refig.Bomba de aguaMesa de prep.BalanzaBalanza/camionesDepsitos de lavadoMq. cortadoraJabas plst. Recep.Bandejas de secadoDepsito de llenado de bandejasCarrito portaband.Pato (montacarga)2.5 x 1.7 x 1.8

6 x 1 x 0.750.85 x 0.7 x 1.58 x 3.51.8 x 0.9 x 0.350.5 x 0.85 x 1.750.45 x 0.45 x 0.50.55 x 0.13 x 0.09

1.2 x 0.5 x 0.351.6 x 0.8 x 1.51.2 x 0.7 x 1.63 Kg/h

1000Kg.10 TM

20 Kg/h4 (1)11181131 (2)400 (3)1500

14 (4)2

Fuente: Planta similares

4.7.REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

El personal que trabaja directamente con la produccin o mano de obra directa, as como la mano de obra indirecta es la siguiente:

DESCRIPCIONCALIFICACIONCANTD

MANO DE OBRA INDIRECTA-Jefe de Produccin-Secretaria-Supervisores de Produccin

MANO DE OBRA DIRECTA-Personal de Preparacin-Personal caf-Ayudante

ProfesionalCalificadaCalificada

Sin calificarCalificadaSin calificar

070106

800704

TOTAL231

El personal de mano de obra directa labora en tres turnos. El personal de preparacin para el turno noche es 30. Este personal debe trabajar en calidad de contratados, debido a que existen situaciones de baja produccin por la falta de materia prima, por estacionalidad

El nivel de sueldos y salarios se establece de acuerdo al promedio existente en el mercado laboral, esto es:

CARGOSUELDO ($)

Jefe de ProduccinSecretariaSupervisores de ProduccinPersonal de PreparacinPersonal de TnelesAyudante50011017070110100

Por concepto de gratificacin, beneficios sociales y vacaciones, el desembolso por cada trabajador aumenta en un 55%. En consecuencia el costo de la mano de obra directa asciende a:

CARGO

MONTO ANUAL

Personal de Preparac.Personal de TnelesAyudantes190 x 70 x 1.55 x 1221 x 110 x 1.55 x 1212 x 100 x 1.55 x 12246.38042,96622,320

Total Mano de Obra Directa$ 312,666

La mano de obra indirecta asciende a:

CARGO

MONTO ANUAL

Jefe de ProduccinSecretariaSupervisor de Prod.1 x 500 x 1.55 x 121 x 110 x 1.55 x 12 12 x 100 x 1.55 x 129,3002,04618,972

Total Mano de Obra Indirecta$ 30,318

4.8.REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCIONCANTIDAD

Mesas para el comedorSillas para el comedorEscritorios tipo gerente Escritorios simples Mesas para oficina Sillones tipo gerente Sillones simples Microcomputadoras Sillas de atencin Armarios Archivadores Fax Lneas telefnicas Reloj de asistencia 0550051006051004100606010201

4.9.PLAN DE PRODUCCION

El programa de produccin se detalla por producto para el horizonte del proyecto, en el cuadro 4.3.

4.9.1.PRODUCTOS POR FABRICARSE

Tal como se ha mencionado anteriormente el producto principal lo constituye el esprrago y en segundo lugar bajo el rubro de otras frutas y hortalizas se encuentran el perejil, albahaca, poro, apio, etc.

4.9.2.PROGRAMA DE PRODUCCION

CUADRO 4.3. PROGRAMA DE PRODUCCION (TM)

PRODUCTO19971998199920002001

Esprrago Liofilizado

Otras frutas hortalizas (1)40

6056

8456

8480

12080

120

Total100140140100200

(1)Se considera el perejil crespo, cebolla china, apio, albahaca, poro y fresa, en cantidades iguales.

4.10.REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

las materias primas lo constituyen los productos que se producirn, estos son: esprragos, perejil crespo.

CUADRO 4.7.

REQUERIMIENTO DE INSUMOS

DescripcinUnd19971998199920002001

Bolsa plast. d.Bolsa plast. g.Cuchilla de prep. pz.Cuchilla de mq.Botas de jebeGuardapolvoMandilGuantesDesinf. hipocloritoEtiq. para cajaCajas de cartnPapel engomadopzpzpzpzparpzpzparltpzpzrollo10000 6700 400 10 428 480 240 240 60067006700 33014000 9380 560 14 599 672 336 336 84093809380 46214000 938056014599672336336840938093804622000013400800208569604804801200134001340066020000134008002085696048048012001340013400660

Fuente:Programa de Produccin e ndices de consumo de insumosElaboracin: el autor

4.11.ORGANIZACION. ESTRUCTURA ORGANICA.

En el organigrama adjunto se muestra la estructura organizativa propuesta para esta empresa agroindustrial.

4.11.1.Estructura OrganizacionalCocla como CooperativaAsamblea General de Delegados:* Un Delegado Titular y un Delegado Suplente por cada cooperativa socia.* La Junta Directiva.* Los Ejecutivos.* El Contador General.* Los Asesores.Consejo de Administracin:* Esta integrado por cinco miembros Titulares y* Dos Suplentes, elegidos por la Asamblea General.Consejo de Vigilancia:* Esta integrado por tres miembros Titulares y* Un Suplente, elegidos por la Asamblea General.Comit de Educacin:* Esta integrado por tres miembros Titulares: Dos elegidos por la Asamblea General, el Vice-Presidente del Consejo de Administracin, y* Un Suplente.Comit Electoral:* Esta integrado por tres miembros Titulares y* Un Suplente, elegidos por la Asamblea General.Comit de Desarrollo de la Mujer:* Est integrado por tres miembros titulares y una suplente, nombradas por el Consejo de Administracin y la preside una integrante de la Junta Directiva.* Coordina con los Comits de Desarrollo de la Mujer de las cooperativas socias, las actividades de los Comits de Mujeres Las Comisiones:* Son rganos de apoyo.* Elegidos y/o nombrados por la Asamblea o el Consejo de Administracin.* Su funcin es especfica.Consejo Consultivo:* Esta integrado por los Ex-Presidentes de los Consejos de Administracin y Vigilancia.* Su funcin es la de Asesores.* No tienen la calidad, ni las prerrogativas de los dirigentes.Cocla como Empresa Las actividades operativas estn centralizadas en cuatro reas de trabajo:Gerencia General:* Encargada de la planificacin y conduccin integral de los recursos humanos, productivos y financieros, as como la implementacin de nuevos proyectos asociativos.Gerencia Comercial:* Encargada de la planificacin, coberturas, negociacin y liquidacin de las exportaciones y operaciones comerciales en el mercado interno.Gerencia de Administracin y Finanzas:* Encargada de la administracin de los recursos financieros y el registro de las cuentas corrientes de cada cooperativa socia.Gerencia de Produccin:* Tiene como responsabilidad la administracin de los proceso de caf, control de calidad, almacenes y elaboracin de productos terminados.Departamento Tcnico Agrcola:* Responsable de la asistencia tcnica, del programa de caf orgnico y la conduccin de los campos demostrativos destinados a programas de transferencia tecnolgica

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

GERENTE JEFE DE JEFE CONTROL JEFE DE ADM PLANEAMIENTO DE CALIDAD Y FINZ. JEFE DE JEFE DE JEFE DE LOGISTICA PRODUCCION COMERCIALIZ PROCESO PROCESO COMPRAS ALM.MAT MANUAL AUTOMAT. VENTAS ALM.P.T

4.12.CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO

En el grfico adjunto se muestra el cronograma de implementacin del proyecto.

CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO

MESESACTIVIDADES12345678

Constitucin de la empresa

Gestin y Aprob. del Financia.

Estudio Definitivo

Adq. y preparacin del terreno

Diseo y const. del edificio

Compra de maq. y equipo

Inst. de maq. y equipo

Instalacin sanitaria y elctrica

Prueba y puesta en marcha

CAPITULO V. INVERSION

5.1.INVERSION FIJA

Comprende fundamentalmente la inversin requerida para iniciar las operaciones. Se subdivide en Inversin Intangible e Inversin Tangible.

5.1.1.INVERSION INTANGIBLE

Comprende:

A. Gastos Preoperativos. Constituido por:

A.1. Estudios y Proyectos

Comprende los estudios correspondientes a la fase de pre-inversin (perfil, pre-factibilidad), y la de inversin (ingeniara bsica y de detalle, y estudios complementarios).

Se estima en un 5% de la Inversin Tangible equivalente a 30,670 dlares.

A.2. Entrenamiento

Es el costo que se genera por efectos de la capacitacin y entrenamiento requerido por el personal, en este caso el Jefe de Produccin, los Supervisores de Produccin y el Jefe de Control de Calidad.

Este costo se estima en 8,000 dlares.

A.3. Organizacin.

Son los gastos inherentes a la constitucin y organizacin de la empresa (trmites legales, notariales, impuestos, etc).

Se estima en 1,000 dlares.

A.4. Imprevistos.

Este rubro se establece con el fin de cubrir posibles contingencias no previstas o la posibilidad de errores en el costeo de los dems rubros. Se estila fijarlo como porcentaje, en un 10% del total de la Inversin Intangible. Este monto asciende a $ 4,408.

En resumen, la inversin intangible est conformada de la siguiente manera:

A.1. Estudios y Proyectos $ 30,670A.2. Entrenamiento 8,000A.3. Organizacin 1,000A.4. Imprevistos 4,408-------------------------------------Total Inversin Intang. $ 44,078

5.1.2.INVERSION TANGIBLE

Est constituida por los bienes fsicos que conforman los activos fijos:

A.MAQUINARIA Y EQUIPOS

Comprende fundamentalmente lo que se presenta en el cuadro 5.1.

B.TERRENO

Se ocupar un terreno equivalente a 1786 m2, teniendo un costo que se estima en 20$/m2, lo que asciende a 35,720 dlares.

C. OBRAS CIVILES

En este costo se incluye el costo del edificio de la Planta y el costo de las oficinas administrativas, incluyendo los servicios higinicos.

El costo del edificio de la Planta incluye los muros y piso de cemento, le techo de calamina y tijerales de fierro. Este costo es de 120 $/m2, en consecuencia el costo de la edificacin asciende a 87.000 dlares (rea de produccin igual a 725 m2).

El costo de las oficinas administrativas y servicios higinicos es de 180 $/m2, en consecuencia el costo de la edificacin de administracin asciende a 190,980 dlares.

En total el monto por obras civiles asciende a 277,103 dlares.

D.MONTAJE

Los gastos por concepto de montaje estn referidos a la cimentacin e instalaciones elctricas de la maquinaria y equipo. Se estima que estn en un nivel equivalente al de la inversin en maquinaria y equipo, esto es igual a 24, 103 dlares.

E.INSTALACIONES ELECTRICAS

Relativo a las instalaciones elctricas del edificio en general. Este grupo se estima en 8,500 dlares.

CUADRO 5.1.

INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS

DESCRIPCIONCANTPRECIOUNIT $COSTOTOTAL

Tneles de liofilizacinPlanta de VaporSistema de RefrigeracinBombas de aguaMesas de preparacinBalanza de 1000 Kg.Balanza para camionesDepsito de lavadoMquina cortadoraJabas plsticasBandejas de secadoDep. de llenado de bandejaCarrito portabandejaMontacarga (pato)CamionetaCamin de segunda mano040101010801010301400150001040202012700048000180001800180850460022012003.61.42801909501400022000108000480001800018001440850460066012001440210028076019002800022000

Total maq. y Equipos

$241,030

Fuente: Bsqueda de precios por el autor.

F.MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

DESCRIPCIONCANTPRECIOUNIT $MONTOTOTAL

Mesas p/el comedorSillas p/el comedorEscritorio t/gerenteEscritorio simpleMesas p/oficinaSillones t/gerenteSillones simplesMicrocomputadoras PCSillas de atencinArmariosArchivadoresFaxLnea telefnicaReloj de asistencia0550051006051004100606010201602014080808040135025100856001100150300100070080048040040054002506005106002200150

Total

$ 13 790

G.IMPREVISTOS

A fin de cubrir posibles contingencias no previstas. Se calcula como el 2% de la inversin tangible, es decir de 12,268 dlares.

El total de la inversin tangible se resume en el cuadro siguiente:

INVERSION TANGIBLEMONTO

A. Maquinaria y EquipoB. TerrenoC. Obras CivilesD. MontajeE. Instalaciones Elctricas F. Mobiliario y Eq. de OficinaG. Imprevistos 241,03035,720277,98024,1038,50013,79012,268

Total Inversin Tangible613,391

En total la inversin fija asciende a 657,469 dlares

5.2.CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo considera las inversiones requeridas para que la empresa pueda atender las operaciones de produccin. Para ello se consideran dos rubros: stock de materia prima y suministros, y caja-bancos.

5.2.1.MATERIA PRIMA Y SUMINISTROS

De acuerdo con la poltica de inventarios se ha determinado el requerimiento de stocks para una produccin de dos meses, lo que equivale a 134,254 dlares.

5.2.2.CAJA-BANCOS

Se necesitar de disponibilidad de efectivo para atender los pagos que se requieran para la puesta en marcha de la empresa, equivalente a dos meses de operaciones de acuerdo a los siguientes rubros:Pago de PlanillasPago Servicios(agua, luz, arbitrios munc, etc)Gastos de repuestos y mantenimientoOtros (10%)$ 82,2631,5001,8009,507

Total95,070

Total de capital de trabajo : $ 229,324

5.3.RESUMEN DE LA INVERSION

La inversin total est explicada de la siguiente manera:

A. Inversin Fija

$ 657,469

- Inv. Tangible613,301

- Inv. Intang.44,078

B. Capital de Trabajo

$ 229,324

Total

886,793

5.4.INVERSION ADICIONAL

De acuerdo al nmero de mquinas requeridas se determin la adicin de dos tneles de liofilizacin en el ao 1998 y dos ms en el ao 2000, asimismo en el ao 2000 se incrementar una cortadora.

Los carritos portabandejas tambin se incrementarn en el mismo nmero y al mismo tiempo que los tneles. Las jabas plsticas se repondrn de acuerdo al grado de deterioro, que en este caso se estima en un 30% anual.

5.5.CALENDARIO DE INVERSION

En el cuadro 5.2. se muestra el cronograma de las inversiones.

CUADRO 5.2.

CRONOGRAMA DE INVERSIONES( $ )Descripcin199619971998199920002001

1.Inv. Fija

2. Capital de Trabajo

3. Maq. y Eq.TnelesCarritosJabas plast.Cortadora657,469

229,324

------------------------

----

--------------------

----

54,000 380 432--------

----

-------- 432--------

----

54,000 380 432 1,200----

----

-------- 432----

TOTAL886,793----54,812 43256,012 432

Fuente: Elaboracin Propia

CAPITULO VI. FINANCIAMIENTO

6.1.FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento privadas en el mercado local no prestan dinero para inversiones de monto considerable, que s se puede acceder a travs de la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE)

COFIDE tiene por objeto contribuir al desarrollo integral del pas mediante la captacin de ahorro e intermediacin financiera, para signarlo junto con sus recursos a la promocin de proyectos y al financiamiento de nuevas empresas o de empresas en funcionamiento, en concordancia con las polticas y planes que establezca el Estado.

6.2.CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO

El crdito ms viable para los fines del presente proyecto lo constituye el Programa de Financiamiento Multisectorial para la Mediana y Gran Empresa, cuyas principales caractersticas son:

OBJETIVO:Impulsar el desarrollo de la mediana y gran empresa nacional del sector privado, que se desarrolle en las diferentes actividades econmicas con excepcin del comercio, intermediacin financiera, construccin de vivienda, defensa y exploracin minera.

RECURSOS:Los recursos del programa estn constituidos por fondos de la Corporacin Andina de Fomento-CAF, por los aportes del beneficiario y del intermediario financiero.

BENEFICIARIOS:Personas naturales y jurdicas con adecuada capacidad administrativa, tcnica y financiera para llevar a cabo eficientemente el proyecto cuyo financiamiento se solicita.

Las condiciones financieras del Programa Multisectorial se muestran en el Anexo.

Las condiciones financieras que regirn para el presente caso son:

1.Estructura Financiera: cubre hasta el 60% del costo total de la inversin. El saldo ser cubierto por aporte propio.

2.Inters: tasa activa de mercado promedio ponderado efectiva moneda extranjera:16.60% anual = 17.0% anualSBS. El Peruano 31.07.96

3.Plazo de pago: 02 aos de gracia y 03 aos de pago. pagadero trimestralmente.

4.Destino: Activo Fijo y Capital de Trabajo.

6.3.ESTRUCTURA FINANCIERA

De acuerdo a lo expuesto anteriormente, el monto a financiar ser el 60% de la inversin total, lo cual asciende a 532,076 dlares y el 40% restante ser financiadp mediante aporte propio.

El prstamo ser financiado bajo las condiciones indicadas en el numeral 6.2.

En el cuadro 6.1. se muestra el clculo del inters y amortizacin de la deuda, teniendo en cuenta que los pagos del servicio de la deuda es trimestral: $57,159.3 segn:

Inters trimestral: 17/4 = 4.25%, i = 0.0425n = 3 aos = 12 trimestresMonto = 532,076 dlaresFactor de recuperacin de Capital: 0.1081035Pago trimestral equivalente: 57,519.277 dlares.

CUADRO 6.1.

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

DETERMINACION DE LOS INTERESES Y AMORTIZACIONES

AOTRIMSALDOINTERESAMORTIZSERV.

1123453207653207653207653207622613.222613.222613.222613.2--------------------22613.222613.222613.222613.2

Desembolso anual90453---90453

2567853207653207653207653207622613.222613.222613.222613.2---------------22613.222613.222613.222613.2

Desembolso anual90453---90453

39101112497169.9460780.3422844.2383295.822613.221129.719583.217970.934906.1363893637936.139548.457519.357519.357519.357519.3

Desembolso anual81297148780.2230077.2

413141516342066.6299085.1254276.9207564.416290.114537.812711.110806.841229.242981.544808.246712.557519.357519.357519.357519.3

Desembolso anual54345.8175731.4230077.2

517181920158866.6108099.155174.0-------8821.56751.84594.22344.948697.850767.552925.155174.457519.357519.357519.357519.3

Desembolso anual22512.4207564.8230077.2

Fuente: Elaboracin Propia

CAPITULO VII.COSTOS E INGRESOS

7.1.COSTOS

Los costos incurridos se detallan a continuacin, de acuerdo a los valores pre-determinados en los captulos anteriores.

7.1.1.COSTOS DE FABRICACION

Denominado tambin costo de produccin, se divide en:

7.1.1.1.COSTOS DIRECTOS

Comprende los rubros siguientes:a) Materia Prima e Insumos: Ver el cuadro 7.1.b) Mano de Obra Directa: Comprende el personal que trabaja en la parte productiva de la planta. Generan un egreso total, incluido cargas sociales, que asciende a la suma de $312,666. Ver numeral 4.7.

7.1.1.2.COSTOS INDIRECTOS

Comprende:

a)Mano de Obra Indirecta: este rubro representa un gasto anual de 30,318 dlares que incluye las cargas sociales. Ver numeral 4.7.

b)Servicios Auxiliares: Comprende nicamente la mano de obra de los servicios de control de calidad y planeamiento. El costo asciende a $ 39,060 anual. Ver cuadro 7.2.

c)Depreciacin; Comprende nicamente la maquinaria y equipo utilizado exclusivamente para la produccin, tal como se muestra en el cuadro 7.3.

d)Combustible y Lubricantes, Mantenimiento y Energa Elctrica: Los costos correspondientes se han estimado de acuerdo a datos proporcionados de empresas agroindustriales. Aumentan proporcionalmente al nivel de produccin. Ver cuadro 7.4.

CUADRO 7.1.

COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS ($)

Materia Prima 1997 1998199920002001

Esprrago685800 960000 960000 13716001371600Perejil c. 20000 28000 28000 40000 40000Cebolla ch. 12320 17280 17280 24640 24640Apio 9730 13580 13580 19460 19460Albahaca 5530 7700 7700 10990 10990Poro 10710 15030 15030 21420 21420Fresa 39900 55300 55300 79800 79800

Total783990 1096890109689015679101567910

Insumos

Bolsa p.d. 1100 1540 1540 2200 2200Bolsa p.g. 904 1266 1266 1809 1809Cuchillas de prep. 400 560 560 800 800Cuchillas maq. 75 105 105 150 150Botas de jebe 5136 7188 7188 10272 10272Guardapolvo 7200 10080 10080 14400 14400Mandil 1200 1680 1680 2400 2400Guantes 864 1210 1210 1728 1728Desinfectantes 510 714 714 1020 1020Etiquetas 737 1032 1032 1474 1474Caja de cartn 3015 4221 4221 6030 6030Papel engomado 396 554 554 792 792

Total 21537 30150 30150 43075 43075

Total Costo de M.P. e Insumos8055271127040112704016109851610985

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO 7.2.

COSTO DE SERVICIO AUXILIARES(EN DOLARES)

Rubro19971998199920012000

Control CalidadPlaneamiento21576174842157617484215761748421576174842157617484

Tor. Costo Serv. Aux.3906039060390603906039060

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO 7.3.

DEPRECIACION (PLANTA) EN DOLARES

Descripcin19971998199920002001

Tneles de liof.Planta de vaporSist. de refrig. Bomba de aguaMesas de prepar.Balanza de 1000 Kg.Balanza p/camiones Depsito de lavado Mq. cortadoraJabas plsticasBandejas de secado Depsito de llenado Carritos portaband. MontacargaCamionetaEdificio (planta)Inst.Elct. y Mon.Imprevistos108004800 18001802881704601322407204205615238014002636326012271620048001800180288170460132240936420562283801400263632601227162004800 180018028817046013224043242056228380140026363260122721600480018001802881704601324804324205630438014002636326012272160048001800180288170460132480432420563043801400263632601227

Total Depreciacin2912134813353174002540025

7.1.1.3.COSTOS DE FABRICACION

En el cuadro 7.4. Se muestra el Costo de Fabricacin

CUADRO 7.4.

COSTOS DE FABRICACION(EN DOLARES)

Rubro19971998199920002001

M.P. e Insumos Mano d/Obra D.Mano d/Obra I.Serv. Aux.DepreciacinComb. y LubricantesMantenimientoEnerga Elctrica.805527 312666303183906029121 2160264017601127040312666303183906034813 3024399624641127040312666303183906035317 30243696246416109853126663031839060400254320528035201610985312666303183906040025432052803520

Total Costo de Produccin12232521553081155358520461742046174

7.1.2.GASTOS DE OPERACION

Son los gastos que no intervienen en la produccin directamente, pero que son necesarios realizarlos para obtener una unidad de producto. Se divide en:

7.1.2.1.GASTOS ADMINISTRATIVOS

Son los gastos resultantes de la administracin de la empresa, independientemente del proceso de produccin y comprende:

a)Sueldos. Comprende los del personal administrativo, incluidos las cargas sociales.

b)Amortizacin de Gastos Pre-Operativos. Se ha considerado para una tasa anual de 10% y el monto asciende a $ 4,401

c)Depreciacin. En este rubro se ha considerado al edificio con 33 aos de vida til, muebles y enseres con 5 aos de vida til, camioneta en 10 aos y un camin usado en 5 aos de vida til.

d)Mantenimiento de local. Se estima en funcin a la estructura de costos de plantas similares.

e)Utiles y Telfono. Se le da el mismo tratamiento que a mantenimiento del local.

f)Otros Gastos. Se considera un 5% del total de los gastos administrativos.

7.1.2.2.GASTOS DE VENTA

Estn considerados los siguientes rubros:

a)Sueldos. Comprende los sueldos del personal de ventas, includas las cargas sociales.

b)Gastos de Distribucin. Se considera el 1.5% del Ingreso por ventas

c)Publicidad y Promocin. Se considera el 1% del Ingreso por ventas

Los gastos de operacin se detallan en el cuadro 7.5.

7.1.3.GASTOS FINANCIEROS

Son los gastos ocasionados por los intereses del monto financiado y que se pagan trimestralmente. Se detallan en el cuadro 6.1.

El resumen de los costos de fabricacin, gastos de operacin y gastos financieros del proyecto se detallan en el cuadro 7.6.CUADRO 7.5.

GASTOS DE OPERACION(EN DOLARES)

Rubro19971998199920002001

Gastos Adm.126587126587126587126587126587

SueldosAmort.G.Preop.Deprec.(1) Mant. local(2)Utiles (2)Telfono (2)Otros (5%)915124401143452500500025006329915124401143452500500025006329915124401143452500500025006329915124401143452500500025006329915124401143452500500025006329

Gastos de Venta99672130092130092175722175722

SueldosGast.Dist(3)Publ. y Prom.(4)23622456303042023622 6388242588236226388242588236229126060840236229126060840

Tot.Gast.Operac.226259256679256679302309302309

Fuente: Elaboracin Propia.

(1)Edificio Adm$ 5787 durante 33 aosMuebles y enseres$ 2758 durante 05 aosCamioneta$ 1400 durante 10 aosCamin usado$ 4400 durante 05 aos

(2)Estimado en funcin a la estructura de costos de plantas similares.(3)Se considera como el 1.5% del Ingreso por Ventas(4)Se considera como el 1% del Ingreso por Ventas

CUADRO 7.6.

COSTO TOTAL (EN DOLARES)

Rubro19971998199920002001

COSTO FABRIC12232521553081155358520461742046174

Costo Direct.Costo Indirect11181931050591439706113375143970611337519236511225231923651122523

Gasto Operac.226259256679256679302309302309

Gast. Admist.Gast. Venta12658799672126587130092126587130092126587175722126587175722

Gast. Financ.9045390453812975434622512

COSTO TOTAL15399641900213189156124028292370995

Fuente: Elaboracin Propia

7.1.4.COSTO UNITARIO

Representa el costo total unitario del producto. Se obtiene de dividir el costo total entre el nivel de produccin, tal como se muestra en el cuadro 7.7.

CUADRO 7.7.

COSTO UNITARIO(EN $)

Rubro199719981999200020001

Costo Fab.Gasto Adm.Gasto VentaGasto Financ.1223252126587996729045315530811265871300929045315535851265871300928129720461741265871752254346204617412658717572222512

Costo TotalProduccin Kg15399641000001900213140000189156114000024028292000002370995200000

Costo Unitario15.4013.5713.5112.0111.85

Fuente: Elaboracin Propia.

7.2.INGRESO POR VENTAS

Para determinar los ingresos por ventas se ha tomado en cuenta el Programa de Ventas y el prcio de venta del producto.

7.2.1.PROGRAMA DE VENTAS

Para efectos de clculo se ha tomado como poltica, que todo lo que se produce se vende y por lo tanto la cantidad de venta anual ser igual al Programa de Produccin. Ver cuadro 7.8.

CUADRO 7.8PROGRAMA DE VENTAS(EN KG)

Producto199719981999200020001

Esprrago Liof. Perejil crespo Cebolla chinaApio Liof.Albahaca liof.Poro liof.Fresa liof.4000010000 1000010000 10000 10000 1000056000140001400014000140001400014000560001400014000140001400014000140008000020000200002000020000200002000080000200002000020000200002000020000

7.2.2.PRECIO DE VENTA

Debido a que los productos sern comercializados netamente para el exterior, los precios estn regidos por el comercio internacional, los cuales han sido tratados en el numeral 2.8. En consecuencia los precios de nuestros productos se muestran en el Cuadro 7.9.

7.2.3.PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS

El presupuesto de Ingreso por Ventas se ha determinado teniendo en cuenta el Programa de Ventas del numeral 7.2.1. y los correspondientes precios de ventas, tal como se muestra en el cuadro 7.10.

CUADRO 7.9.PRECIO DE VENTAS

ProductoPrecio ($/Kg)

Esprrago liofilizadoPerejil crespo liof.Cebolla china liof.Apio liofilizadoAlbahaca liofilizadaPoro liofilizadoFresa liofilizada50.0014.0017.0017.5317.5313.4424.70

Fuente:Direccin General de AduanasLista de Precios Referenciales

Cuadro 7.10

Presupuesto de Ingreso por Ventas(En miles de dlares)

Producto199719981999200020001

Esprrago liof.Perejil c. liof.Cebolla ch. liof.Apio liofilizado Albahaca liof. Poro liofilizado Fresa liofilizada2000140 170 175.3 175.3 134.4 247.02800 196 238245.4 245.4 188.2 345.82800 196 238245.4 245.4 188.2 345.84000 280 340 350.6 350.6 268.8 494.04000 280 340 350.6 350.6 268.8 494.0

Tot.Ing. x Vtas. 3042.04258.84258.86084.06084.0

Fuente: Cuadros 7.8. y 7.9.

CAPITULO VIII. EVALUACION PRIVADA

8.1.ESTADOS FINANCIEROS

8.1.1.BALANCE GENERAL (En dlares)

RubroAo 0199719981999200020001

ACTIVOACTIVO CTECaja y BancosInventario

229324 95070 134254

17792271644973 134254

30987302964476 134254

36454033511149 134254

54596325325378 134254

63025376168283 134254

ACTIVO FIJOTerr. y EdifMq.Eq.Mont.InMueb.y EnserDeprec.Acumul 613391 313700 285901 13790------- 569925 313700 285901 13790(43466) 575579 313700 340713 13790(92624) 526349 313700 341145 13790(142286) 527991 313700 397157 13790(196656) 474053 313700 397589 13790(251026)

OTROS ACTIVOSAct. Intamg.Amort. Acumul 44078 44078 ---- 39677 44078 (4401) 35276 44078 (8802) 30875 44078(13203) 26474 44078(17604) 22073 44078(22005)

TOTAL ACTIVO

PASIVOPASIVO CTEImpt x pagarDivid x pagarGast.PartxpagPASIVO FIJOPrsts a L.P.Part.Pat.Trab

PATRIMONIOCapt. SocialReserva LegalUtil. Ret. 886793

---- ---- ----

532076 ----

354717 ----- -----2388829

450611 373920 126170

532076 141942

354717 35472 3739213709585

707576 597266 198121

532076 222886

409529 70944 971188 4202627

710172 617258 198848

383296 223704

409961 70944 1588445 6014097

1104351 959866 309218

207564 347871

465973 70944 25483106798663

1113902 968166 311892

----- 350879

466405 70944 3516476

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 88679323888293709586 4202628 6014097 6798664

8.1.2.ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO(En Dlares)

Rubro20082009201020112012

VentasCosto de Vtas3042000122325242588001553081425880015535856084000204617460840002046174

Utilidad BrutaGastos Adm.Gasto de Vtas.1818748126587996722705719126587130092270521512658713009240378261265871757224037826126587175722

Util. Operat.Gastos Financ.159248990453244904090453244853681297373551754346373551722512

Utilidad Impon.Imp. Renta 30%1502036450611235858770757623672397101723681171110435137130051113902

Util. antes RepartoPart.UT.10%Part.Pat.13.5%ITINTEC 2%

105142510514214194221028

165101116510122288633020

165706716570722370433141

257682025768234787151536

259910325991035087951982

Util.antes de Reserva LegalReserva Legal (1)

78331335472

123000435471

1234515---

1919731----

1936332------

Utilidad Neta7478411194533123451519197311936332

(1) Es acumulado como mximo el 20% del Capital Social

8.1.4.FLUJO DE CAJA PROYECTADO (EN DOLARES)

RUBROAo 020082009201020112012

VentasAportes de capPrstamos---3547175320763042000-------425880054812---4258800432---608400056012---6084000432---

TOTAL DE ING88679330420004313612425923261400126084432

Compra de M.P.Mano de ObraCost.Ind(1)Gast.Adm(2)Gast. VentasGastos FinancAmortiz prestPago x compra A.FImpuestoDividendosGast.yPartx pag134254-----------------------------------657469----------805527312666759381078419967290453---------------11270403126667856210784113009290453----54812450611373920268112112704031266678562107841130092812971487804327075765972664210071610985312666824981078411757225434617573156012710172617258422552161098631266682498107841175722225122075654321104351959866657089

TOTAL EGRESO79172314920972994109371255943257835241527

SALDO CAJACAJA INICIALSALDO ACUMULADO95070---950701549903950701644973131950316449732964476546673296447635111491814229351114953253788429055353786168283

(1) No incluye depreciaciones(2) No incluye depreciaciones ni amortizacin de gastos preoperativos.

8.1.4.ESTADO DE UTILIDADES RETENIDAS

Rubro19971998199920002001

Utilidades Ret.Utilidad NetaDividendos 50%---747841373920373921119453359726697118812345156172581588445191973195986625483101936332968166

Utilid.Ret. $373921971188158844525483103516476

8.2. EVALUACION ECONOMICA-FINANCIERA

8.2.1.FLUJO DE FONDOS ECONOMICO PROYECTADO

DescripcinAo 019971998199920002001

Ingreso----9216331374016136987520328484426939

Ut.antes de Res. LegalResult.FinancDepreciacinAmort.Gast.PreopValor Residual(cap.de trab.)

------------

---

78331390453434664401

---

123000490453491584401

---

123451581297496624401

---

191973154346543704401

---

193633222512543704401

229324

Egreso886793---5481243256012432

Inversin886793---5481243256012432

Flujo Neto Econmico (FNE)

(886793)

921633

1319204

1369443

1976836

2246507

8.2.1.2.FLUJO DE FONDOS FINANCIERO PROYECTADO

DescripcinAo 019971998199920002001

FNEResult.FinaAmortiz.Prstamo(886793)-------532076921633(90453)-------1319204(90453)------1369443(81297)(148780)---1976836(54346)(175731)---2246507(22512)(207565)---

Flujo Neto Finan. FNF

(354717)

831180

1228751

1139366

1746759

2016430

8.2.2.EVALUACION ECONOMICA

8.2.2.1.VALOR ACTUAL NETO

AoFNE

ValoresActualiz.Acum.

012345(886793)9216331319204136944319768362246507---/ 1.17 / 1.172/ 1.173/ 1.174/ 1.175(886793)78772096369685504010549391024657

7877201751416260645636613954686052

VANE = -886793 +4686052VANE = $ 3'799,259

8.2.2.2.TASA INTERNA DE RETORNO

TIR = a si:

886793 =921633 + 1319204 + 1369443 + 1976836 + 22465071 - a(1-a)2(1-a)3(1-a)4(1-a)5

de donde a = 1.2752

Por lo tanto:

TIRE = 127.52%

8.2.2.3.PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

AoInversinVanVan Acumulado

012345886793-----------------------78772096369685504010549391024657-----7877201751415260645636613954686052

PR = 1 + 886793 - 7877201751416 - 787720

PR = 1 + 0.102805

PR = 1 ao 1 mes

8.2.2.4.RELACION BENEFICIO-COSTO

Valor Actual de Beneficios: $ 4 686 052

Costo (Inversin):886 793

B/C:4686052 886793

B/C:5.28

8.2.3.EVALUACION FINANCIERA

8.2.3.1.VALOR ACTUAL NETO

AoFNFValores Actualizado

012345(354717)8311801228751113936617467592016430(354717)710410897619711386932158919716

VANF = $ 3'816,572

8.2.3.2.TASA INTERNA DE RETORNO

El clculo se realiza de acuerdo al ejemplo del numeral 8.2.2.2.

TIRF : 266.2%

8.2.3.3.PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

PRCF:354717 aos710410

PRCF ;06 meses

8.2.3.4.RELACION BENEFICIO-COSTO

Valor actual de Beneficios: 4171289Costo : 354717

B/C : 11.76

ANEXOS

ANEXO I.SERVICIOS AUXILIARES

CargoMonto Anual

Jefe de Planeam.Personal de Plan.Jefe de C. de C.Personal de C.C.1 x 500 x 1.55 x 122 x 220 x 1.55 x 121 x 500 x 1.55 x 123 x 220 x 1.55 x 1293008184930012276

Costo de Servicio Auxiliar39060

ANEXO II.PRECIOS DE LAS MATERIAS PRIMAS

Producto$/Kg

EsprragoPerejilCebolla Ch.ApioAlbahacaPoroFresa0.60.20.160.070.070.090.7

ANEXO III.DEPRECIACION ACUMULADA

Rubro19971998199920002001

Dep. Costo Fabric.Dep. Gast. Adm.29121143453481314345353171434540025143454002514345

TotalAcumulado43466434664915892624496621422865437019665654370251026

ANEXO IV.FLUJO DE MERMAS EN EL PROCESO DE LIOFILIZADO DEL ESPARRAGO Mat. Prima Bruta 100% Desperdicio 40% 60% Mat. Prima Preparada Merma por manipuleo 2% 58% Lavado y Desinfectado Merma por manipuleo 1% 57% Corte Merma por corte y 2% envasado 55% Proceso Liofilizado Merma por proceso 51.5% 3.5% Producto Liofilizado