Previdenza obbligatoria, previdenza complementare, fondi aperti e fondi chiusi Lucidi a cura dellUfficio Formazione FIM CISL Piemonte dicembre 2011

Previdenza obbligatoria, Previdenza obbligatoria, previdenza complementare, previdenza complementare, fondi aperti e fondi chiusifondi aperti e fondi chiusi

Lucidi a cura dell’Ufficio Formazione FIM CISL Lucidi a cura dell’Ufficio Formazione FIM CISL PiemontePiemonte

dicembre 2011dicembre 2011

lucidi a cura Ufficio Formazione FIM CISL Piemontelucidi a cura Ufficio Formazione FIM CISL Piemonte 22

Dati di scenarioDati di scenarioSecondo previsioni elaborate in Secondo previsioni elaborate in base a base a crescita demografica e crescita demografica e anzianitàanzianità della popolazione si della popolazione si evidenzia che:evidenzia che:la la speranza di vitasperanza di vita (età media) (età media) dovrebbe passare da dovrebbe passare da 76,4M e 76,4M e 82,7F 200182,7F 2001 a a 80,3M e 85,7F del 80,3M e 85,7F del 2020 2020 e e 84,3M e 89,0F nel 2050;84,3M e 89,0F nel 2050;il rapporto tra il rapporto tra numero di numero di pensioni pensioni e e numero di occupati numero di occupati dovrebbe passare da dovrebbe passare da 83,9% 83,9% 20052005 a a 108% 2040 108% 2040 ee a a 110% 110% 2050;2050;


Previdenza ObbligatoriaPrevidenza Obbligatoria

NUOVI ASSUNTI DAL

1° GENNAIO 1996

SOGGETTI CON MENO DI SOGGETTI CON MENO DI 18 ANNI DI ANZIANITA’ 18 ANNI DI ANZIANITA’

CONTRIBUTIVACONTRIBUTIVAAL 31 DICEMBRE 1995AL 31 DICEMBRE 1995

SOGGETTI CON ALMENO18 ANNI DI ANZIANITA’

CONTRIBUTIVAAL 31 DICEMBRE 1995

METODO METODO CONTRIBUTIVOCONTRIBUTIVO

Aggiornamento Aggiornamento coefficienti coefficienti

20102010

METODO METODO MISTOMISTO

METODO METODO RETRIBUTIVORETRIBUTIVO

dal sistema RETRIBUTIVO al sistema dal sistema RETRIBUTIVO al sistema CONTRIBUTIVO, CONTRIBUTIVO,

una riforma applicata per gradiuna riforma applicata per gradi, , legge 335/95 e legge 335/95 e S.M.S.M.


IMPORTO PENSIONE e tasso di IMPORTO PENSIONE e tasso di SOSTITUZIONESOSTITUZIONErapporto tra importo della pensione e ultimo rapporto tra importo della pensione e ultimo

stipendiostipendioNelNel RETRIBUTIVORETRIBUTIVO media media ultimi 10 anni di stipendio ultimi 10 anni di stipendio moltiplicata 2% per ogni anno moltiplicata 2% per ogni anno di contributi: quindidi contributi: quindi 3535 anni anni quasi quasi 70%,70%, 40 40 anni quasi anni quasi 80%80%

NelNel CONTRIBUTIVOCONTRIBUTIVO oltre agli anni oltre agli anni di contributi entra in gioco l’età di contributi entra in gioco l’età anagrafica: con 35 anni di anagrafica: con 35 anni di contribuzione a contribuzione a 57 57 anni sarà MENO anni sarà MENO del del 50%,50%, a a 60 60 anni anni 50%,50%, a a 6565 anni anni 60%60%


IMPORTO PENSIONE e tasso di IMPORTO PENSIONE e tasso di SOSTITUZIONESOSTITUZIONErapporto tra importo della pensione e ultimo rapporto tra importo della pensione e ultimo

stipendiostipendioLa 335/’95 prevedeva La 335/’95 prevedeva ogni 10 anniogni 10 anni un di un di rivedere i coefficientirivedere i coefficienti in base in base all’andamento all’andamento demografico e del PIL, demografico e del PIL, per equilibrio del per equilibrio del sistema.sistema.

annoanno 20102010 20202020 20302030 20402040 20502050 20602060

Dipendente privato 60 a età e 35 a Dipendente privato 60 a età e 35 a contributicontributi

OBBOBBLL

68,768,7 56,956,9 50,850,8 48,348,3 47,947,9 47,147,1

Dipendente privato 65 a età e 40 a Dipendente privato 65 a età e 40 a contributicontributi

OBBOBBLL

78,478,4 69,869,8 64,564,5 59,859,8 58,958,9 58,158,1


le le prestazioni prestazioni erogate dal erogate dal

primo primo pilastro pilastro

gradualmentgradualmente si e si

ridurrannoridurranno

la previdenza complementare

dovrà essere incentivata per incoraggiare la destinazione di risorse da parte

di imprese e lavoratori.

Polizze vita, fondi comuni

di investimento,

PIP (piani individuali

previdenziali)

PREVIDENZPREVIDENZA PUBBLICAA PUBBLICA

FONDIPENSIONE

STRUMENTI MIRATIDI RISPARMIO PREVIDENZIALE

50-60%50-60% 10-20%

IN FUNZIONE DEL REDDITO

RESIDUO

per raggiungere con i 2/3 pilastri una per raggiungere con i 2/3 pilastri una copertura complessiva intorno al copertura complessiva intorno al

70/80%70/80%

Il sistema a TRE PILASTRIIl sistema a TRE PILASTRI


La previdenza COMPLEMENTARELa previdenza COMPLEMENTAREcaratteristiche generalicaratteristiche generali

LA PENSIONE LA PENSIONE PUBBLICAPUBBLICA

FUNZIONA CON IL FUNZIONA CON IL MECCANISMO DELLAMECCANISMO DELLA

RIPARTIZIONERIPARTIZIONE

I CONTRIBUTI VERSATII CONTRIBUTI VERSATIOGGI DAL LAVORATOREOGGI DAL LAVORATORESERVONO PER SERVONO PER PAGARE PAGARE

LELEPENSIONI ATTUALIPENSIONI ATTUALI

I CONTRIBUTI VERSATI I CONTRIBUTI VERSATI CONFLUISCONO IN UN CONFLUISCONO IN UN CONTO CONTO

INDIVIDUALEINDIVIDUALE E AL MOMENTO DEL E AL MOMENTO DEL PENSIONAMENTO, SOMMATI AI PENSIONAMENTO, SOMMATI AI

RENDIMENTI OTTENUTI, RENDIMENTI OTTENUTI, COSTITUISCONO IL COSTITUISCONO IL PROPRIOPROPRIO

MONTANTE FINANZIARIOMONTANTE FINANZIARIO

FONDOFONDOPENSIONEPENSIONE


Tipologie fondi pensioneTipologie fondi pensione

fondifondi CHIUSI CHIUSI o NEGOZIALI collettivi, o NEGOZIALI collettivi, di categoria, contrattatidi categoria, contrattati fondi fondi APERTIAPERTI collettivi, di una collettivi, di una categoria (in assenza chiusi, categoria (in assenza chiusi, professionali, aziendali) promossi da professionali, aziendali) promossi da sistema assicurativo o bancariosistema assicurativo o bancario FIPFIP (fondi individuali previdenziali) o (fondi individuali previdenziali) o PIPPIP (piani individuali previdenziali) (piani individuali previdenziali) individuali, promossi da sistema individuali, promossi da sistema assicurativo o bancario assicurativo o bancario


I FONDI I FONDI al 31 dicembre 2010al 31 dicembre 2010 circa il circa il 27,8%27,8% dei lavoratori dei lavoratori dipendenti dipendenti del del settoresettore PRIVATO ADERISCONO PRIVATO ADERISCONO a forme di FPC:a forme di FPC: 13,6%13,6% NEGOZIALI,NEGOZIALI, 3,0%3,0% APERTI,APERTI, 6,7%6,7% PIPPIP ee 4,6 %4,6 % a a PREESISTENTIPREESISTENTI 38 38 fondi negozialifondi negoziali (circa (circa 1.871mila1.871mila iscritti iscritti LDipPr) LDipPr) decremento iscrittidecremento iscritti del 1,4% rispetto del 1,4% rispetto al ‘09al ‘09 6969 fondi aperti fondi aperti (circa (circa 410mila410mila iscritti iscritti LDipPr) LDipPr)

incremento iscritti del 3,4% rispetto al ‘09incremento iscritti del 3,4% rispetto al ‘09 711mila711mila LDipPr aderenti a PIP LDipPr aderenti a PIP “nuovi” “nuovi” +30% +30% ades, ades, 841841mila LDipPr a PIP “vecchi” e FP mila LDipPr a PIP “vecchi” e FP preesistentipreesistenti 83 MILIARDI DI EURO (42 FP preesist)83 MILIARDI DI EURO (42 FP preesist)

risorse risorse 2010 2010 destinate alle prestazioni destinate alle prestazioni FPCFPC


Possono essere costituiti solo Possono essere costituiti solo da da SOGGETTI FINANZIARI SOGGETTI FINANZIARI ABILITATIABILITATI dagli organi di dagli organi di vigilanza e Banca d’Italia vigilanza e Banca d’Italia (COVIP; CONSOB > banche e (COVIP; CONSOB > banche e SIM, ISVAP > assicurazioni)SIM, ISVAP > assicurazioni)

Possono essere costituiti Possono essere costituiti solo solo dalledalle PARTI CONTRATTUALIPARTI CONTRATTUALI attraverso accordi collettivi attraverso accordi collettivi (CCNL, Accordi Aziendali o di (CCNL, Accordi Aziendali o di Gruppo). Statuto e regole sono Gruppo). Statuto e regole sono sottoposte a vigilanza e sottoposte a vigilanza e autorizzazione dalla COVIPautorizzazione dalla COVIP

Le DIFFERENZE tra i Le DIFFERENZE tra i fondifondi

FONDI APERTI FONDI APERTI FIP e PIPFIP e PIP

FONDI CHIUSI FONDI CHIUSI

la PRIMA è su la PRIMA è su CHI LI PUÒ COSTITUIRECHI LI PUÒ COSTITUIRE

IDENTITÀIDENTITÀparti parti costitutive,costitutive, fondo e fondo e gestoregestoreDISTINZIONE DISTINZIONE parti parti costitutive,costitutive, fondo, fondo, gestore, bancagestore, banca


STRATEGIE E DECISIONISTRATEGIE E DECISIONI (compresi (compresi i costi) vengono prese dal i costi) vengono prese dal soggetto che lo costituiscesoggetto che lo costituisce (banca, SIM, assicurazione) che è (banca, SIM, assicurazione) che è anche GESTOREanche GESTORE

la SECONDA è sul la SECONDA è sul RUOLO DEGLI ADERENTIRUOLO DEGLI ADERENTI

Gli aderenti (lavoratori e aziende) Gli aderenti (lavoratori e aziende) eleggono a suffragio universale eleggono a suffragio universale l’assemblea dei SOCIl’assemblea dei SOCI, , la quale la quale elegge il elegge il CDA del fondoCDA del fondo: : entrambe entrambe rispondono rispondono solamente ai socisolamente ai soci.. Le parti Le parti fondatrici compito di indirizzofondatrici compito di indirizzo

Le DIFFERENZE tra i Le DIFFERENZE tra i fondifondi

FONDI FONDI APERTIAPERTI

FIP e PIPFIP e PIP

FONDI FONDI CHIUSICHIUSI

CLIENTICLIENTI

SOCISOCI


I FONDI APERTI sono stati istituiti per GARANTIRE A I FONDI APERTI sono stati istituiti per GARANTIRE A

TUTTI i lavoratori in attività la TUTTI i lavoratori in attività la POSSIBILITÀ DI POSSIBILITÀ DI

ADERIREADERIRE ad un regime di PREVIDENZA ad un regime di PREVIDENZA

COMPLEMENTARE, SOPRATTUTTO COMPLEMENTARE, SOPRATTUTTO NEI CASI IN CUI NEI CASI IN CUI

NON ESISTANON ESISTA possibilità di accedere ad un possibilità di accedere ad un FONDO FONDO

COMPLEMENTARECOMPLEMENTARE CHIUSOCHIUSO

Il FONDO APERTO presenta Il FONDO APERTO presenta CARATTERISTICHE SIMILICARATTERISTICHE SIMILI ad un ad un FONDO COMUNE DI INVESTIMENTOFONDO COMUNE DI INVESTIMENTO

Il FONDO APERTO è un Il FONDO APERTO è un PRODOTTO MESSO SUL PRODOTTO MESSO SUL MERCATOMERCATO dai soggetti autorizzati e controllati da dai soggetti autorizzati e controllati da COVIP (banche, SIM, SGR, assicurazioni)COVIP (banche, SIM, SGR, assicurazioni)

FONDI APERTIFONDI APERTI

A SCOPO di LUCROA SCOPO di LUCRO


FONDI CHIUSI o FONDI CHIUSI o NegozialiNegoziali Il loro Il loro SCOPOSCOPO è garantire a lavoratori di ciascun è garantire a lavoratori di ciascun

settore settore PRESTAZIONI PENSIONISTICHE PRESTAZIONI PENSIONISTICHE COMPLEMENTARICOMPLEMENTARI

Funzionano in base al principio della capitalizzazione Funzionano in base al principio della capitalizzazione individuale e individuale e L’ADESIONE È VOLONTARIAL’ADESIONE È VOLONTARIA

Sono fondi Sono fondi ISTITUITI CONTRATTUALMENTEISTITUITI CONTRATTUALMENTE e e proprio per questo per ogni lavoratore aderente proprio per questo per ogni lavoratore aderente

L’AZIENDA È TENUTA AD AGGIUNGERE UNA L’AZIENDA È TENUTA AD AGGIUNGERE UNA QUOTAQUOTA di versamento a suo carico di versamento a suo carico

Il loro funzionamento è regolato dalla legge e da uno Il loro funzionamento è regolato dalla legge e da uno statuto. L’avvio è statuto. L’avvio è AUTORIZZATO DA UNA COMMISSIONE AUTORIZZATO DA UNA COMMISSIONE DI VIGILANZADI VIGILANZA (COVIP), che svolge anche funzioni di (COVIP), che svolge anche funzioni di VERIFICAVERIFICA sull’applicazione delle norme sull’applicazione delle norme E CONTROLLOE CONTROLLO sul funzionamentosul funzionamento


FONDI CHIUSI o FONDI CHIUSI o NegozialiNegoziali Gli Gli ORGANISMI DEMOCRATICIORGANISMI DEMOCRATICI (assemblea dei (assemblea dei

soci e consiglio di amministrazione) eletti dai soci soci e consiglio di amministrazione) eletti dai soci aderenti esercitano aderenti esercitano CONTROLLO E VERIFICACONTROLLO E VERIFICA sul sul funzionamentofunzionamento

La La CUSTODIA E LA GESTIONE DELLE RISORSECUSTODIA E LA GESTIONE DELLE RISORSE

sono affidate ad una sono affidate ad una BANCA BANCA (che per legge è (che per legge è

tenuta anche al controllo sui gestori)tenuta anche al controllo sui gestori) E A GESTORI E A GESTORI FINANZIARI SPECIALIZZATIFINANZIARI SPECIALIZZATI,, scelti attraverso scelti attraverso

MECCANISMI A EVIDENZA PUBBLICAMECCANISMI A EVIDENZA PUBBLICA e e rispondono al CDA e ai socirispondono al CDA e ai soci

Essendo Essendo UN’ASSOCIAZIONE UN’ASSOCIAZIONE NON A FINI DI NON A FINI DI LUCROLUCRO le le ECONOMIE DI GESTIONEECONOMIE DI GESTIONE vengono vengono

tutte tutte ORIENTATE AD UNA RIDUZIONE DEI ORIENTATE AD UNA RIDUZIONE DEI COSTICOSTI

Documents

Previdenza obbligatoria, previdenza complementare, fondi aperti e fondi chiusi Lucidi a cura dellUfficio Formazione FIM CISL Piemonte dicembre 2011