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Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
1
PREVIDÊNCIA PARA CRIANÇAS E
JOVENS
O FUTURO É GERENCIÁVEL E DEVE
COMEÇAR NO PRESENTE
PREVIDÊNCIA PARA CRIANÇAS E
JOVENS
O FUTURO É GERENCIÁVEL E DEVE
COMEÇAR NO PRESENTE
OSVALDO DO NASCIMENTO – 01/10/2008
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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• Diretor Executivo, atuando no Banco Itaú há mais de 34 anos e atualmente
responsável pelas operações de Seguros, Previdência e Capitalização.
• Engenheiro Eletrônico formado em 1977 pela Politécnica e Mestrado pela
Universidade de Michigan nos Estados Unidos.
• Vice Presidente da Confederação de Seguros Previdência e Capitalização
• Representante no Brasil da IIS – International Insurance Society com sede
nos Estados Unidos
• Membro da Geneve Association, sede na Europa
• Acadêmico da ANSP – Academia Nacional de Seguros e Previdência
Osvaldo do Nascimento - 53 anos
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Objetivo da Palestra
Abordar o cenário atual do universo jovem
Refletir sobre as necessidades dele
Apresentar soluções que a Previdência Complementar oferece.
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
População Projetada Total de 0 a 24 anos
Fonte: IBGE
Quantidade em mil10,34%
13,86%
2000 2005
167.716
179.556
2010 2020
190.977
210.727
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Fonte: População jovem no Brasil: a dimensão demográfica – estudo IBGE
1 - Jovens de 20 a 24 anos: taxas de crescimento em ritmo de diminuição paulatina,desde a década de 80.
2 - Crianças de 0 a 14 anos: taxa de crescimento negativa entre 1991-1996 (-0,6%).
3 -A partir 65 anosfaixa que vem tendo as maiores taxas de crescimento
1 - Jovens de 20 a 24 anos:taxas de crescimento em ritmo de diminuição paulatina,desde a década de 80.
2 - Crianças de 0 a 14 anos:taxa de crescimento negativa entre 1991-1996 (-0,6%).
3 -A partir 65 anosfaixa que vem tendo as maiores taxas de crescimento
- 0,6%
1
2
3
Taxa de crescimento anual por grupos de idade
Brasil – 1940/1996
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Quantidade de filhos por família
Fonte: IBGEElaboração: SPS/MPS
Média de 2 filhos nos últimos anos
Média de 2 filhos nos últimos anos
1 - Diminuição da taxa de fecundidade
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
2- Aumento da Longevidade
Expectativa de vida
Fonte: IBGE
85,4
81,4
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Envelhecimento da população
Fonte: IBGE
3 - Envelhecimento da População
345,5%!!
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Fonte: Dossiê do Universo Jovem MTV/2008 – Pesquisa realiza pela MTV Brasil, Artedamarca e Datafolha
Os valores da geração jovem – 12 a 30 anos
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Os jovens sentem na pele a alta taxa de desemprego e são cientes dos principais fatores de sucesso no momento de concorrer no mercado:
• 73% ter boa formação educacional
• 46% ter cursos de especialização, pós/MBA
• 40% estar bem informado
Taxas de desemprego
“ Emprego hoje já está ruim. Mesmo com faculdade, conseguir um salário mínimo é difícil. Antigamente com a faculdade você conseguia empregos ótimos. Acredito que quando chegarem nossos filhos, nossos netos, vai ficar cada vez pior. Quem não tiver dinheiro para fazer um curso de inglês, um intercâmbio, não vai conseguir ser nada na vida.” (entrevistada: (SP.20.F.A)
Fonte: Dossiê do Universo Jovem MTV/2008 – Pesquisa realiza pela MTV Brasil, Aartedmarca e Datafolha
1995 2005
2,1 mi
4,4 mi
2005
49,6%
Fonte: Unicamp/ IBGE
106,9%106,9%Quantidade de Jovens
Dentre os desempregados
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
• Os assuntos variam de acordo com a idade.
• Entre os mais maduros, aparecem temas como:
– casamento, profissão,
– medo de ter filhos no mundo tão violento,
– medo da situação financeira,
– medo do futuro.
A conversa entre eles: Os assuntos do dia-a-dia
“ Hoje ter um filho é complicado. O sonho do meu marido é ser pai,e eu não consigo pensar em ser mãe, acho complicado. Eu quero
ter uma condição financeira melhor para isso.” (entrevistada: SP.22/25.F.C)
Fonte: Dossiê do Universo Jovem MTV/2008 – Pesquisa realiza pela MTV Brasil, Aartedmarca e Datafolha
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
A conversa entre eles: quando a conversa é séria
• Sobre os temas que lhe causam maior
preocupação, sete grandes temas
dominam a vida do jovem brasileiro:
– 43% - violência
– 39% - desemprego
– 32% - drogas
– 26% - fome
– 24% - aquecimento global
– 23% - desigualdade social
– 20% - poluição
Fonte: Dossiê do Universo Jovem MTV/2008 – Pesquisa realiza pela MTV Brasil, Aartedmarca e Datafolha
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Preocupação dos pais
• Os pais também mostram preocupação com assuntos relacionados ao bem-estar
dos filhos e com o futuro.
• Entre os temas mais relevantes citam: – os estudos e – a escolha profissional; – saúde; sexo e gravidez; – relações familiares– e o bom diálogo entre eles.
Fonte: Dossiê do Universo Jovem MTV/2008 – Pesquisa realiza pela MTV Brasil, Aartedmarca e Datafolha
São Paulo
Rio de Janeiro
Violência 33%
Trânsito 25%
Desemprego 25%
Poluição 23%
Violência 63%
Drogas 40%
Desemprego 36%
Saúde 31%
Desigualdade social 26%
Corrupção 20%
Fome 20%
Doenças/Dengue 18%
Preconceito 18%
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
O que espera pelos nossos jovens...
• Envelhecimento da população
• Expectativa de independência
econômica
• Desemprego crescente
• Necessidade de maior qualificação
para entrar no mercado de trabalho
• Incerteza quanto ao futuro...
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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O que as pessoas pensam ...
BRASIL52% acham que o governo30% acham que elas mesmas13% acham que os filhos ou família4% acham que o empregador
Mundo43% acham que elas mesmas30% acham que o governo20% acham que os filhos ou a família5% acham que o empregador
Fonte: Pesquisa HSBC Future Retirement Research 2006
...sobre a responsabilidade pelo seu sustento no futuro
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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...52% acham que o governo
é responsável pelo seu
futuro
Como o governo atende os cidadãos na fase de aposentadoria?
No Brasil
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Perspectivas da Previdência Oficial
Revista Veja – 7 fevereiro,2007
Déficit Total da Previdência Social
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Previdência Social – Cenário Atual
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Perspectivas da Previdência Oficial
Fonte: Infomoney 25/07/08
Valor médio dos benefícios
Média Nacional benefício INSS em junho/08 R$ 600,48Sendo que 68,4% recebem benefício de até 1 salário mínimo (R$ 415,00)
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Perspectivas da Previdência Oficial
1.000,00
6.000,00
11.000,00
16.000,00
21.000,00
Teto INSS (*) Salário na ativa
42%61%
71%
86%
* R$3.038,99 a partir de março/2008
Déficit no período da aposentadoria
QUEDA NO PADRÃO DE VIDA: SALÁRIO NA ATIVA X INSS
Situação após aposentadoria
Fonte: Infomoney 25/07/08
5mil7.500
10 mil
20 mil
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente 25
15% 15%18%
34% 36% 46%
51% 46% 39%
2005 2006 2007
Source: Ministry of Finance - Research IPSOS (O Estado de São Paulo, pages B16, 03/30/2008).
Class A/BClass CClass D/E
Distribuição de Riqueza no Brasil
Mais de 86 milhões de
pessoas
Alteração na distribuição da população por classes
Diante dessas informações, é possível delegar o futuro ao governo?
Então, o que é necessário para preparar-se para o futuro?
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Só economizar não é suficiente para garantir um futuro sem problemas financeiros.
É preciso:
• Fazer um bom planejamento;
• Tomar decisões certas;
• Escolher uma instituição sólida para administrar
seu futuro.
Planejamento é a chave.
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Fazer um bom planejamento, significa:
Utilizar todas as possibilidades para maximizar o ganho:
“Fazer o dinheiro trabalhar para você.”
Planejamento é a chave.
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Vantagens da Previdência Complementar
• Diversificando investimentos entre: Renda Fixa e Renda Variável
• Obtendo vantagens fiscais
• Mantendo a disciplina de investir
• Investindo com segurança e flexibilidade
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
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O que é melhor?
PrevidênciaAçõesImóveis
• Entram em inventário
• Alto custo de manutenção freqüente
• Encargos com IPTU, condomínio, água, luz, gás quando desalugado
• Risco de inadimplência
• Retorno mensal não passa de 1% do valor do bem.
• Não têm liquidez imediata
• Podem perder valor
• Grande risco que requer perfil arrojado
• Vai muito além da complementação da aposentadoria oficial
• È um investimento de longo prazo com opções de:
- Renda fixa – acompanham a taxa de juros do país ( a > do mundo)
- Renda variável – parte do investimento (até 49%) podem ser investimentos em ações de empresas negociadas na Bovespa
Fonte: JC Oline - 2006
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
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Segundo o dicionário:
1. Previsão do futuro
2. Ato ou qualidade do que é previdente
3. Faculdade de ver antecipadamente
O que é Previdência?
PLANEJAMENTO É A PALAVRA CHAVE
PLANEJAMENTO É A PALAVRA CHAVE
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Por que as pessoas fazem um Plano de Previdência?
Previdência para MenoresFoco no futuro do menor
Garantir o estudo do filho -acirrada competição do mercado
Intercâmbio no exterior, pós-graduação
Garantir sobrevivência período pós-formatura - sem emprego
Capital para o filho manter o próprio negócio
Comprar o carro do filho quando se formar
Garantir complemento de renda - fase ganhos profissionais são pequenos
Garantir renda mensal e independência em caso de desemprego
Iniciar logo cedo o plano de aposentadoria do filho
Previdência GeralFoco na aposentadoria
• Manutenção do padrão financeiro após aposentadoria
• Gastos com a saúde na terceira idade
• Planejamento sucessório (liberação imediata sem custos com inventário)
• Proteção Patrimonial
• Qualidade de vida e lazer na melhor idade
• Aumento da expectativa de vida – sustentação da família após período laboral
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Perfil do comprador de Previdência?
Classe Social
Sexo
Homens Mulheres
40%60%
48% 39% 9% 4%
87%Fonte: Pesquisa itaú com consumidores de previdência - 2007
A B C Demais
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Idade
18 a 24 anos
9% 24% 25% 24%
Fonte: Pesquisa itaú com consumidores de previdência - 2007
10% 9%
25 a 34 anos
35 a 44 anos
45 a 54 anos
55 a 64 anos
65 a + 70 anos
Estado Civil
Solteiro Casado
55%31%
Separado/Divorciado
10%
Perfil do comprador de Previdência?
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Perfil do comprador de Previdência?
Fonte: Pesquisa itaú com consumidores de previdência - 2007
Criança no Lar
Tem Não Tem
32%68%
Minha vida serámelhor no futuro
Concordo Indiferente
11%80%
Discordo
9%
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente 39
Previdência Complementar – Solução para o futuro
1 milhão de pessoas
8 milhões de pessoas
1997 2007Estabilidade econômica
Incentivo fiscalQueda taxa de juros
Expectativa de vida maior
Crescimentode 800%
Cresce o número de pessoas preocupadas em formar uma poupança de longo prazo para custear estudos ou complementar a aposentadoria
• Mais de 8 milhões de brasileiros já descobriram a importância de ter um plano de Previdência Privada.
Fonte; O Estado de S. Paulo de 26 de novembro de 2007
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Evolução das Reservas até Julho/2008
Crescimento de mais de 800%
2000/2008
Crescimento de mais de 800%
2000/2008
Fonte: Fenaprevi – Reservas Totais de Planos Individuais, Menor e Empresa
Previdência Complementar- Mercado
133,83 Planos para Jovens :- Reserva= 4,5% - Nº Planos = 15%
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Crescimento do mercado de Previdência Complementar
Reservas acumuladas em Real
Mercado GeralMercado Jovens
0 – 21 anos
2007 Jul/2008 2007 Jul/2008
120,77 bi133,83 bi
10,8 %
4,27 bi
6,07 bi
42,2 %
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
Crescimento do mercado de Previdência ComplementarCrescimento do mercado de Previdência Complementar
• Não é forte a disciplina da
contribuição mensal
• Tem aportes maiores
principalmente no 13º
salário
• Os resgates ocorrem com
maior freqüência
• Procura mais acelerada para jovens
• Maior preocupação dos pais/avós com os futuro dos filhos/netos
• Previdência virou “cofrinho” das crianças
• Disciplina da contribuição mensal
• “O dinheiro do filho/neto é sagrado” – não há resgate
Mercado GeralMercado Jovens
0 – 21 anos
10,8 % 42,2 %
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
44
Formação do patrimônio
com vantagens fiscais
Decisão: como quer usufruir o
patrimônio acumulado?
Fase 1: Investimentode longo prazo
(Acumulação)
Fase 2: Momento da decisão
(Idade de saída)
Previdência Complementar:3 Fases Importantes
Usufrui o patrimônio da
forma quedesejar
Fase 3: Usufrutodo Patrimônio
(Desacumulação)
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
45
TIPO DE PRODUTO
PERFIL DO INVESTIMENTO
QUAL VALOR E COMO INVESTIR
VANTAGENS TRIBUTÁRIAS
Que decisões preciso tomar ?
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
46
Quais os Produtos Disponíveis
PGBL - Plano Gerador de Benefícios Livre
VGBL: Vida Gerador de Benefícios Livre
Indicado para quem:
• Faz declaração completa de Imposto de Renda e
• Contribui para algum sistema de previdência oficial.
• Faz declaração simplificada ou• É isento do pagamento de IR ou• Quer diversificar investimentos.
Valor a investir
• Até 12% da Renda Bruta Anual Tributável, pois é dedutível da base de cálculo do IR.
• O que exceder 12% da Renda Bruta Anual Tributável ou
• Qualquer outro valor disponível.
Vantagens
• Permite maior capacidade de acumulação de recursos no longo prazo;• Isenção de IR durante o período de investimento;• Maior capacidade para investir com a mesma renda líquida (PGBL);• Dedução da aplicação do cálculo do IR: menos imposto a pagar (PGBL)
Previdência Complementar:Fase 1 – Investimento – Escolha do Produto
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
47
Que decisões preciso tomar ?
TIPO DE PRODUTO
PERFIL DO INVESTIMENTO
QUAL VALOR E COMO INVESTIR
VANTAGENS TRIBUTÁRIAS
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Previdência Complementar: Fase 1 – Investimento de acordo com o Perfil do Cliente
Perfis de Investimento
• Renda Fixa 100% • Renda Fixa 90%
• Renda Variável 10%
• Renda Fixa 80%
• Renda Variável 20%
• Renda Fixa 60%
• Renda Variável 40%
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
49
Que decisões preciso tomar ?
TIPO DE PRODUTO
PERFIL DO INVESTIMENTO
QUAL VALOR E COMO INVESTIR
VANTAGENS TRIBUTÁRIAS
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57
R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
O que o valor acumulado ao longo do tempo pode trazer no
futuro para o jovem????
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
R$ 10.288,57
Período de arrecadação 5 anosR$ 10.288,57
Viagem Internacional
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Carro
Período de arrecadação 10 anosR$ 26.488,96
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Estudo
Período de arrecadação 15 anosR$ 51.998,13
Faculdade, Pós, MBA, etc.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Negócio Próprio
Período de arrecadação 20 anosR$ 92.164,92
Consultório, Escritório, etc.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Casamento
Período de arrecadação 25 anosR$ 155.411,63
Casar, comprar a Casa Própria.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
PGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês + R$ 36,00 de eficiência fiscal e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 10.288,57R$26.488,96
R$ 51.998,13
R$ 92.164,92
R$ 155.41163
R$ 255.000,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
Filhos
Período de arrecadação 30 anosR$ 255.000,00
Filhos, Casa na Praia.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
VGBL – Valores acumuladosContribuição de R$ 100/mês e rentabilidade de 9,5% a.a.
Valores brutos sem incidência de tributação.
R$ 7.565,12
R$ 19.477,18
R$ 38.233,92
R$ 67.768,33
R$ 114.273,25
R$ 187.500,00
Quanto mais jovem iniciar o investimento, mais tempo o dinheiro trabalhará para você!
Idade
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
180000
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Formação do patrimônio
com vantagens fiscais
Decisão: como quer usufruir o
patrimônio acumulado?
Fase 1: Investimentode longo prazo
(Acumulação)
Fase 2: Momento da decisão
(Idade de saída)
59
Previdência Complementar: Fase 1 – InvestimentoTotal flexibilidade para formação do fundo:Prazos e Valores
• Contribuições mensais;
• Contribuições Extras;
• Repasse de 100% dos rendimentos;
• Permite resgates;
• Permite portabilidade;
• Escolha de beneficiários.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
60
Que decisões preciso tomar ?
TIPO DE PRODUTO
PERFIL DO INVESTIMENTO
QUAL VALOR E COMO INVESTIR
VANTAGENS TRIBUTÁRIAS
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
No resgate
Durante a aplicação
61
Previdência Complementar: Fase 1 – Investimento
Vantagens Tributárias
Diferencial de
Previdência
Complementar
Na aplicação
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
62
Previdência Complementar: Vantagens TributáriasFase 1 – Investimento
No resgateDurante a aplicaçãoNa aplicação
Na aplicação:Permite dedução das
Contribuições da base de
cálculo do IR, até o limite de 12%
da Renda Bruta Tributável Anual
Não permite abatimento
na Declaração Anual
De Imposto de Renda
PGBL
VGBL
Durante a aplicação:
• Isenção de IR sobre a
rentabilidade durante todo
o período de investimento.
• Diferentemente dos
fundos, não há o efeito
come-cotas.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
-
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
900.000
1 3 6 9 12 15 18
Anos
R$
- sal
do a
cum
ulad
o
VGBL Fundos
Benefício Fiscal VGBL
Aplicação Inicial: R$ 150.000,00
Taxa de Carregamento: 0,75%
Rentabilidade: 0,80% a.m.
Evolução dos Recursos ao longo dos anos.
Anos de aplicaAnos de aplicaççãoão
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
64
Incentivo Fiscal - Exemplo dedução no Imp. Renda
Rendimento Tributável Anual
(-) Contribuições à Prev. Oficial (INSS)
(-) Previdência Privada (12%) da Renda Bruta
100.000,00
3.820,44
0,00
100.000,00
3.820,44
12.000,00
Cálculo Imposto Devido
(=) Base de Cálculo
(-) IR retido na fonte (27,50% - 6.585,84)
96.179,56
19.863,54
84.179,56
16.563,54
(=) Sub total
(-) disponível para aplicação
76.316,02
12.000,00
67.616,02
0,00
(=) Total Disponível 64.316,02 67.616,02
SEM PGBL COM PGBL
Economia de R$ 3.300,00
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Incentivo Fiscal – Entendendo o Benefício Fiscal do PGBL
- Prazo: 10 anos- Rentabilidade: 0,80% a.m - Valor Investido: PGBL R$ 12.000,00 + Fundo R$ 3.300,00 (Economia do IR)- Tabela de IR Progressiva- Tabela de carregamento vigente (3,5% para R$12.000 de aplicação)
Aplicação em PGBL12.000
12.000,00
Renda BrutaR$ 100.000
IR até27,5%
3.300,00
Aplicação da economia
Simulação do Resgate Líquido à alíquota de 27,5%
Valor Líquido(Cobrança de IR Semestral)
30.128,1521.842,91
IR Devido 8.285,24
7.595,24
=
Valor Bruto
Análise do PGBLApós 10 anos
Análise do FundoApós 10 anos
Ganho Líquido Total
R$ 29.438,15
21.842,91
7.595,24
+
Será cobrado 15% de antecipação e restante na Declaração de Ajuste Anual (estamos supondo que
não haverá deduções)
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Aplicação em PGBL
12.000,00
12.000,00
Renda Bruta
R$ 100.000
IR até27,5%
3.300,00
Aplicação da economia em
Fundo
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 29.438,15R$ 29.438,15
21.842,91
7.595,24
+Ao Final de 10
anos
Comparando Investimentos - Com e Sem o Benefício Fiscal
PGBL PGBL -- BenefBenefíício Fiscal e Tabela de IR cio Fiscal e Tabela de IR Progressiva Progressiva –– 27,5%27,5%
12.000,00
Aplicação em Fundo
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 27.619,04R$ 27.619,04
27.619,04
Ao Final de 10 anos
FUNDOS FUNDOS -- sem utilizar o Benefsem utilizar o Benefíício cio Fiscal e IR semestral de 15%.Fiscal e IR semestral de 15%.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Potencializando o Ganho Fiscal no PGBL Utilizando a Tabela de IR Regressiva
Economia de IR - R$ 5.272,42
Simulação do Resgate Líquido à alíquota de 10% - Tabela Regressiva
30.128,1527.115,33
IR Devido3.012,81
=
Valor Bruto
Análise do PGBLApós 10 anos
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 34.710,57R$ 34.710,57
27.115,33
7.595,24
Simulação do Resgate Líquido à alíquota de 27,5% - Tabela
Progressiva
30.128,1521.842,91
IR Devido 8.285,24
=
Valor Bruto
Análise do PGBLApós 10 anos
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 29.438,15R$ 29.438,15
21.842,91
7.595,24
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
68
No resgateDurante a aplicação
Previdência Complementar: Fase 1 – Investimento
Vantagens Tributárias
Na aplicação
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
No resgateDurante a aplicaçãoNa aplicação
Ocorre incidência de IR sobre os Valores Totais.
Ocorre incidência
de IR sobre os
Rendimentos.
PGBL
VGBL
Tributação Progressiva Compensável
ou
Tributação Regressiva Definitiva
Opção para longo prazo
Previdência Complementar: Vantagem TributáriaFase 1 – Investimento
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 29.438,15R$ 29.438,15
21.842,91
PGBL
7.595,24
Fundo
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 27.619,04R$ 27.619,04
27.619,04
Fundo
Analisando as 03 situações
Investimentos utilizando o Investimentos utilizando o
BenefBenefíício Fiscal com Tabela de IR cio Fiscal com Tabela de IR
Progressiva Progressiva
Investimento Investimento SemSem utilizar o utilizar o
BenefBenefíício Fiscalcio Fiscal
Investimentos utilizando o Investimentos utilizando o
BenefBenefíício Fiscal com Tabela de cio Fiscal com Tabela de
IR Regressiva IR Regressiva
Ganho LGanho Lííquido quido TotalTotal
R$ 34.710,57R$ 34.710,57
27.115,33
PGBL
7.595,24
Fundo
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Usufrui o patrimônio da
forma quedesejar
Fase 3: Usufrutodo Patrimônio
(Desacumulação)
71
Previdência Complementar:3 Fases Importantes
Formação do patrimônio
com vantagens fiscais
Fase 1: Investimentode longo prazo
(Acumulação)
Decisão: como quer usufruir o
patrimônio acumulado?
Fase 2: Momento da decisão
(Idade de saída)
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
72
Previdência Complementar:Fase 2 - Momento de Decisão
Várias opções:• Poderá escolher a idade de saída;
• Decidir livremente o que fazer com
o patrimônio acumulado, de acordo
com o estágio de vida ou
necessidades do momento.
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
73
Previdência Complementar:3 Fases Importantes
Formação do patrimônio
com vantagens fiscais
Decisão: como quer usufruir o
patrimônio acumulado?
Fase 1: Investimentode longo prazo
(Acumulação)
Fase 2: Momento da decisão
(Idade de saída)
Usufrui o patrimônio da
forma quedesejar
Fase 3: Usufrutodo Patrimônio
(Desacumulação)
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Previdência Complementar – Fase 3
PGBL
VGBL
Muita Flexibilidade para decidir o que fazer com o patrimônio acumulado
O cliente decide:1. Retirar o valor acumulado de uma única
vez, ou
2. Manter o investimento, fazendo resgates de acordo com a conveniência para , por exemplo: pagamento dos estudos, renda mensal para ajudar nos primeiros anos de trabalho etc (no caso de plano jovem, necessário migrar para plano adulto)
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
75
Planejamento Sucessório
Planejamento Tributário
Proteção Patrimonial
Poupança Saúde
Proteção Familiar
Soluções Diferenciadas e Exclusivas
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
77
Soluções Diferenciadas e Exclusivas
Planejamento Sucessório
Planejamento Tributário
Proteção Patrimonial
Poupança Saúde
Proteção Familiar
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
No resgate
Durante a aplicação
Na aplicação
Soluções Diferenciadas e Exclusivas – vantagens tributárias
VantagensVantagensconforme conforme
jjáá vistovisto
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
79
Soluções Diferenciadas e Exclusivas
Planejamento Sucessório
Planejamento Tributário
Proteção Patrimonial
Poupança Saúde
Proteção Familiar
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
81
Soluções Diferenciadas e Exclusivas
Planejamento Sucessório
Planejamento Tributário
Proteção Patrimonial
Poupança Saúde
Proteção Familiar
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
83
Soluções Diferenciadas e Exclusivas
Planejamento Sucessório
Planejamento Tributário
Proteção Patrimonial
Poupança Saúde
Pensão aos Menores
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
84
Renda mensal temporária ao filho ou dependente do titular até que
atinja a maioridade, em decorrência da morte do participante.
Pensão aos Menores
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Foco educacional terá 2 pilares: profissão e futuro, traduzidos por uma turminha simpática chamada:
Desenvolvimento do ConceitoCampanha de divulgação First Flexprev Itaú
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
AstronautaMédicoBailarinaProfessora
Campanha de divulgação First Flexprev Itaú
Osvaldo do NascimentoPLANEJAMENTO FINANCEIRO
Hotsite interativo onde a criança, de maneira lúdica, poderá aprender um pouco mais sobre profissões, uso consciente do dinheiro e noções de sustentabilidade, através de interação com os bonecos da “Galerinha de Futuro”, jogos, dicas etc.
Campanha de divulgação First Flexprev Itaú
Osvaldo do NascimentoPrevidência para Jovem – O futuro é gerenciável e deve começar no presente
88
PREVIDÊNCIA PARA JOVEM
O FUTURO É GERENCIÁVEL E DEVE
COMEÇAR NO PRESENTE
PREVIDÊNCIA PARA JOVEM
O FUTURO É GERENCIÁVEL E DEVE
COMEÇAR NO PRESENTE
OSVALDO DO NASCIMENTO – 01/10/2008
OBRIGADO!