GESTIÓN DE RIESGOS INHERENTES A LA SUSCRIPCIÓN DE FIANZAS

• Por el contrato de fianza una persona se compromete a responder por las obligaciones de otra (Código Civil)

• La fianza es una figura de crédito (creer – confiar)

• Contrato accesorio (se da por anulada la obligación que garantiza la fianza, si no es válida la obligación principal, según el Código Civil)

• Seguro de demanda, no de oferta

• Derecho de repetición (la aseguradora tiene el derecho a ser reembolsada por el tomador del seguro, por las cantidades que hubiese pagado al asegurado -beneficiario-)

• Dinamiza la actividad empresarial o de negocios

• Características del seguro: incierto, posible, interés asegurable, lícito y buena fe

La Fianza – Seguro de Caución

Legislación aplicable

Ley de la Actividad

Aseguradora y Reglamentos

Código de Comercio

Código Civil

Ley de Contrataciones

del Estado y Reglamento

Código Procesal Civil y Mercantil y Código Penal

• Gestión basada en riesgos: es el proceso de identificar, medir, monitorear, controlar y prevenir los riesgos a los que se encuentra expuesta una entidad. • Procesos integrales que incluyen sistemas de información y de gestión de

riesgos (Arto. 29 LAA).

• Es deber y atribución del Consejo de Administración velar porque se implementen e instruir para que se mantengan en adecuado funcionamiento y ejecución, las políticas, sistemas y procesos para la correcta administración, evaluación y control de riesgos (Arto. 22 LAA).

Gestión de Riesgos

Riesgo Inherente Es el riesgo que por su naturaleza no se puede separar de la actividad aseguradora, es decir el riesgo intrínseco de las distintas actividades y áreas de negocio de una entidad.

El riesgo inherente no es bueno ni malo, y la calificación solo representa el apetito al riesgo de la entidad.

Gobierno Corporativo Conjunto de normas y políticas que regulan las relaciones entre accionistas, Consejo de Administración, gerentes y otros grupos de interés, que proporcionan la estructura y la delegación de autoridad y responsabilidad.

Gestión de Riesgos Proceso integral para identificar, medir, monitorear, controlar y mitigar los riesgos asumidos.

Gestión de Riesgos

Riesgo Inherente

Suscripción

Fidelidad

Administrativas ante Gobierno

Administrativas ante Particulares

Garantías Financieras

Otras

Liquidez

Garantía de hacer

Garantía de pago

Otras

Crédito

Carácter

Colateral

Riesgo Inherente

Operacional

Homogeneidad de los contratos

Controversias legales

Fraudes internos o externos

LD/FT

Garantía de hacer

Garantía de pago

Otras

Gobierno Corporativo

Idoneidad (Fit & Proper)

• Conocimientos

• Experiencia

Definición de apetito al riesgo

• Tipo de fianzas a suscribir

• Estrategia de reaseguro

Gestión de riesgos

• Comité de fianzas (miembros – constancia documental de actuaciones)

• Monitoreo de resultado por producto y por cliente

• Seguimiento a condiciones del mercado

Gobierno Corporativo

Aprobación de política de suscripción

• La política no debe ser estática (sujeta a cambios de régimen legal y condiciones del entorno)

• Tipos de garantías aceptables según el tipo de riesgo asumido y valoración

• Definir límites por cliente de forma individual y límites de cúmulos de riesgos (grupos económicos o empresas vinculadas o relacionadas)

• Tratamiento de conflictos de intereses

• Estrategia de reaseguro

Control

• Definición de límites de autorización y delegación de autoridad

• Segregación de funciones

• Tratamiento de incumplimientos de políticas y procedimientos

• Aprobación de planes y seguimiento de informes de órganos de control

Gestión y Control

• Idoneidad (Fit & Proper)

• ¿Quién realizará el análisis técnico de los clientes y cómo se tomarán las decisiones? (Diversidad de sectores y líneas de negocio)

• Especialistas para evaluación financiera, técnica, legal, etc.

Organización

• Aplicación de carácter general

• Documentación e información necesaria para el análisis de capacidad técnica y financiera

• Tipo de fianzas y montos por clientes

• Contragarantías aceptables por tipo de fianza y límites de aceptación

• Procedencia del reaseguro

• Criterios prudentes para constitución de reservas

Políticas

Gestión y Control

• Conocer al cliente y su negocio, utilizando toda la información disponible (analizar al cliente es posible e inexcusable)

• Evaluación del contrato principal

• Eliminación de la urgencia en la toma de decisiones

• Clasificación de los clientes con base en criterios establecidos en políticas

• Evaluación anual de clientes

Procesos y sistemas

• Actualización de información de los clientes anualmente

• Verificación de cumplimiento de políticas (la fianza emitida debe adecuarse a políticas vigentes)

• Seguimiento a medidas implementadas para corrección de incumplimiento de políticas

• Verificación del funcionamiento de mecanismos de control

Controles

¿Qué hacer con el riesgo?

Ignorarlo = Crisis

Eliminarlo = Pérdida del

negocio

¿Qué hacer con el riesgo?

Identificar

Medir

Monitorear

Controlar

Prevenir

Gestionarlo = Éxito

Muchas gracias