OLD MUTUAL

Mas de 165 años

proporcionando soluciones

de ahorro, inversión y seguros

de vida para sus clientes.

▪ Old Mutual tiene una gran

trayectoria en el ramo de

inversiones y ahorro a largo plazo.

▪ Fundado en Sudáfrica en 1845.

▪ Tiene su base en Londres y opera

en más de 32 países.

Casa Matriz ubicada en Londres

Negocios en Africa , Asia ,

Latinoamèrica , Norteamerica y Europa

Aproximadamente 65,000.00 empleados en todo el mundo

Presencia en màs de 32 Paìses

+ UDS 500 billones en Activos Bajo Manejo

18.9 Millones de clientes alrededor del Mundo

OLD MUTUAL EN MEXICO

250 EMLEADOS

200 ASESORES PROPIOS

3,300 ASESORES INDEPENDIENTES

OFICINAS CORPORATIVAS CDMX

INSTITUCIONES REGULADORAS

CNSF COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS

CNB COMISION NACIONAL BANCARIA

NUESTROS CLIENTES CORPORATIVOS

Plan de Pensiones Cajas / Fondos de Ahorro

1

QUIÉNES PUEDEN OBTENER ESTE BENEFICIO:

• Personas Físicas que obtuvieron ingresos de dos o más patrones de forma simultánea *

• LAS PERSONAS QUE HAYAN OBTENIDO INGRESOS, ENTRE OTROS , POR LOS SIGUIENTES

CONCEPTOS:

• Por prestar servicios profesionales ( honorarios).

• Por rentar bienes inmuebles.

• Por realizar actividades empresariales ( comerciales, industriales, agrícolas,

ganaderas, silvícolas, de pesca y de autotransporte), excepto los que tributen en el

Régimen de pequeños contribuyentes.

Nota: Si el contribuyente trabaja por salarios y sus ingresos no rebasan ese monto anual, no

está obligado a presentar declaración, pero podría hacerlo de forma voluntaria para poder

realizar deducciones personales. ¡Aproveche estos beneficios fiscales!

¿QUÉ SE PUEDE HACERDEDUCIBLE DE IMPUESTOS? Art. 151 LISR

1. Honorario médicos, dentales y gastos hospitalarios.

2. Gastos funerarios.

3. Donativos no onerosos ni remunerativos.

4. Intereses reales, efectivamente pagados durante el

año del ejercicio.

5. Aportaciones al Plan Personal de Retiro y a lasCuestas Personales de Ahorro.

6. Primas por seguros de gastos médicos

7. Gastos de transporte escolar de sus hijos o nietos.

DEDUCCIONES PERSONALES , PPRArt. 151 fracc V .

TIPO DE TE PERMITE MONTO BENEFICIO

FISCAL

DEDUCCION Deducir 15% de tu $ 154,194.25

PERSONAL ingreso anual o hasta

(151 LISR) 5 unidades de medidas

de actualización, elevados

al año, lo que resulte menor .

PLAN PERSONAL Deducir 10% de tu

ingreso anual o hasta $ 154,194.25

DE RETIRO 5 unidades de medidas

151 fracc V LISR de actualización, elevados

al año, lo que resulte menor

PLAN PERSONAL DE RETIRO

a) 10% Ingreso anualInstrumentos

Exentos de Impuestos para Retiro100% en esquema

EXENTO DE IMPUESTOS

b) $ 154,194.25 MAXIMO5 UMAS

Lo que resulte menor

¿ COMO SE DEDUCE ?

INGRESO ANUAL SIN DEDUCCION CON DEDUCCION

BASE GRAVABLE $ 1,800,000.00 $ 1,800,000.00

PPR DEDUCIBLE Art. 151 154,194.25

BASE GRAVABLE 1,800,000.00 1,645,805.50

( NUEVA BASE )

ISR 35% 630,000.00 576,031.93

Tasa de impuesto efectiva 35%

ISR A FAVOR 53,968.00

¿COMO SE DEDUCE ?

INGRESO ANUAL SIN DEDUCCION CON DEDUCCION

BASE GRAVABLE $1,600,000.00 $ 1,600,000.00

PPR DEDUCIBLE Art.151 154,194.00

BASE GRAVABLE 1,600,000.00 1, 445,806.00

( NUEVA BASE )

ISR 34 % 544,000.00 491,574.00

Tasa de impuesto efectiva 34% 34%

ISR A FAVOR 0 52,426.00

COMO SE DEDUCE

INGRESO ANUAL SIN DEDUCCION CON DEDUCCION

BASE GRAVABLE $ 1,000,000.00 $1,000,000.00

PPR DEDUCIBLE Art. 151 100,000.00

BASE GRAVABLE 1,000,000.00 900,000.00

( NUEVA BASE )

ISR 32% 320,000.00 288,000.00

Tasa de impuesto efectiva 32% 32%

ISR A FAVOR 32,000.00

CARACTERISTICAS DEL PLAN

MINIMA MAXIMA

EDAD DE CONTRATACION 18 años 70 años

La edad máxima asegurable

Es hasta los 75 años

PLAZO 5 años 25 años

Las UMA sustituye el Salario Mínimo

LAS TRES FASES DE LA INVERSION (PPR) :

PLAN CON BENEFICIOS FISCALES

APORTACIONES TRANSCURSO DE LA RETIRO FINAL PLAZO

INVERSION

CLIENTE TIENE INVERTIR EN SOCIEDADES ACUMULACION

LA OPCIÓN DE DE INVERSION EXCENTAS DE CAPITAL

DEDUCIBILIDAD

Las UMA sustituye el Salario Mínimo

Al termino de su plan :

Podrá contar con un ahorro para vivir un retiro con

tranquilidad o complementar su jubilación .

Recuerde la finalidad del plan y evite generar el retiro

de su capital antes del plazo establecido

Retiro antes del plazo : retención del 20% de las

aportaciones deducidas mas intereses .

A partir del termino del plazo : Se aplicara la exención

de acuerdo con las disposiciones fiscales vigentes .

LIQUIDEZ AHORRO

65 AÑOS O MAS

RETIRO PROGRAMADO : $ 462,583.00Se considerar 15 UMAS actualizadas año con año 84.49 x 15 x 365

*Retiro parcial-93, fracción IV de la Ley del ISR

RETIRO TOTAL : $ 2,775,497.00

RETIRO EN UNA SOLA EXHIBICIÓN CON TOPE A 90 UMAS EXCENTO DE

IMPUESTOS 84.49 x 90 x 365

Retiro total-171 del Reglamento de la Ley del ISR

▪ Contrate un plan deducible, a través de su Asesor Financiero

▪ Fechas a considerar para contratar:

▪ 01 de enero al 31 de diciembre

▪ Usted recibirá una constancia fiscal sobre las aportación(es)realizada(s) en su contrato.

▪ Presente su declaración anual de impuestos aplicando lasdeducciones permitidas.

▪ Obtenga la posibilidad de recibir devolución del ISR.

ES MUY FÁCIL, SOLO TIENE QUE SEGUIR LOS

SIGUIENTES PASOS:

VALORES AGREGADOS

• Asesoría de un profesional.

• Fideicomiso inembargable.

• Seguro de vida.

• Acceso a fondos de inversión seleccionados por

nuestros expertos locales e internacionales.

• Portafolios Personalizados/ Portafolios Premium.

• Acceso a inversiones libres de retención.

• Consulte su inversión a través de Old Mutual Net.