Upload
doanminh
View
224
Download
5
Embed Size (px)
Citation preview
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL
BUDIDAYA RUMPUT LAUT
POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA
BANK INDONESIA i
KATA PENGANTAR
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) dalam perekonomian nasional
memiliki peran yang penting dan strategis. Namun demikian, UMKM masih memiliki
kendala, baik untuk mendapatkan pembiayaan maupun untuk mengembangkan
usahanya. Dari sisi pembiayaan, masih banyak pelaku UMKM yang mengalami
kesulitan untuk mendapatkan akses kredit dari bank, baik karena kendala teknis,
misalnya tidak mempunyai/tidak cukup agunan, maupun kendala non teknis, misalnya
keterbatasan akses informasi ke perbankan. Dari sisi pengembangan usaha, pelaku
UMKM masih memiliki keterbatasan informasi mengenai pola pembiayaan untuk
komoditas tertentu. Di sisi lain, ternyata perbankan juga membutuhkan informasi
tentang komoditas yang potensial untuk dibiayai.
Sehubungan dengan hal tersebut, dalam rangka menyediakan rujukan bagi
perbankan untuk meningkatkan pembiayaan terhadap UMKM serta menyediakan
informasi dan pengetahuan bagi UMKM yang bermaksud mengembangkan
usahanya, maka menjadi kebutuhan untuk penyediaan informasi pola pembiayaan
untuk komoditi potensial tersebut dalam bentuk model/pola pembiayaan komoditas
(lending model). Sampai saat ini, Bank Indonesia telah menghasilkan 88 judul buku pola
pembiayaan komoditi pertanian, industri dan perdagangan dengan sistem pembiayaan
konvensional dan 21 judul dengan sistem syariah. Dalam upaya menyebarluaskan
lending model tersebut kepada masyarakat maka buku pola pembiayaan ini telah
dimasukkan dalam website Sistem Informasi Terpadu Pengembangan UKM (SI-PUK)
yang terintegrasi dalam Data dan Informasi Bisnis Indonesia (DIBI) dan dapat diakses
melalui internet di alamat www.bi.go.id.
Dalam penyusunan buku pola pembiayaan ini, Bank Indonesia bekerjasama
dengan Departemen Kelautan dan Perikanan Republik Indonesia (DKP) dan
memperoleh masukan dari banyak pihak antara lain dari perbankan, lembaga/instansi
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECILii
terkait lainnya, asosiasi dan UMKM. Untuk itu, kami mengucapkan terima kasih atas
segala bantuan dan kerjasamanya selama ini.
Bagi pembaca yang ingin memberikan kritik, saran dan masukan bagi
kesempurnaan buku ini atau ingin mengajukan pertanyaan terkait dengan buku ini
dapat menghubungi:
Direktorat Kredit, BPR dan UMKMBiro Pengembangan UMKMTim Penelitian dan Pengembangan Perkreditan dan UMKMJl. M.H. Thamrin No.2 Jakarta PusatTelp. (021) 381.8922 atau 381.7794Fax. (021) 351.8951
Besar harapan kami bahwa buku ini dapat melengkapi informasi tentang pola
pembiayaan komoditi potensial bagi perbankan dan sekaligus memperluas replikasi
pembiayaan oleh UMKM pada komoditi tersebut.
Jakarta, Desember 2008
BANK INDONESIA iii
DAFTAR ISI
Hal
KATA PENGANTAR .... ..................................................................................... i
DAFTAR ISI ..................................................................................................... iii
DAFTAR TABEL ................................................................................................v
DAFTAR GAMBAR ..........................................................................................vi
DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... vii
RINGKASAN EKSEKUTIF ...............................................................................viii
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................1
1.1. Rumput Laut .............................................................................1
1.2. Bandeng ...................................................................................3
BAB II PROFIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN ...................................... 5
2.1. Profil Usaha ...............................................................................5
2.2 Pola Pembiayaan .......................................................................8
BAB III ASPEK PASAR DAN PEMASARAN ................................................. 11
3.1. ASPEK PASAR ..........................................................................11
3.1.1 Permintaan ................................................................... 11
3.1.2 Penawaran ....................................................................12
3.1.3 Analisis Persaingan dan Peluang Pasar ...........................13
3.2 ASPEK PEMASARAN ...................................................................14
3.2.1 Harga ..........................................................................14
3.2.2 Jalur Pemasaran ......................................................... . 15
3.2.3 Kendala Pemasaran .....................................................16
BAB IV ASPEK TEKNIS PRODUKSI ............................................................. 19
4.1. Lokasi Usaha ..............................................................................19
4.2. Fasilitas Produksi dan Peralatan ..................................................19
4.3. Bahan Baku ............................................................................... 20
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECILiv
4.4. Tenaga Kerja ................................................................................. 21
4.5. Teknologi .......................................................................................22
4.6. Proses Produksi .............................................................................. 22
4.7. Produksi Optimum ......................................................................... 24
4.8. Kendala Produksi ........................................................................... 24
BAB V ASPEK KEUANGAN ............................................................................ 25
5.1. Pemilihan Pola Usaha ..................................................................... 25
5.2. Asumsi dan Parameter ................................................................... 25
5.3. Komponen dan Struktur Biaya Investasi dan Biaya Operasional ...... 27
5.3.1 Biaya Investasi ................................................................. 27
5.3.2 Biaya Operasional ........................................................... 28
5.4. Kebutuhan Dana Investasi dan Modal Kerja ................................... 28
5.5. Produksi dan Pendapatan .............................................................. 30
5.6. Proyeksi Laba Rugi dan Break Even Point ....................................... 31
5.7. Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Usaha ......................................... 32
5.8. Analisis Sensitivitas ........................................................................ 34
BAB VI ASPEK EKONOMI, SOSIAL DAN DAMPAK LINGKUNGAN ............... 35
6.1. Aspek Ekonomi dan Sosial .......................................................... 35
6.1. Dampak Lingkungan .................................................................. 35
BAB VII KESIMPULAN DAN SARAN .............................................................. 37
7.1. Kesimpulan ................................................................................ 37
7.2. Saran ......................................................................................... 38
DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................... 39
LAMPIRAN........................................................................................................ 41
BANK INDONESIA v
DAFTAR TABEL
Hal
Tabel 3.1 Produksi dan nilai bandeng Jawa Tengah 2002 -2006 ........................13
Tabel 5.1 Asumsi Usaha ................................................................................... 25
Tabel 5.2 Biaya Investasi .................................................................................. 27
Tabel 5.3 Biaya Operasional ............................................................................. 28
Tabel 5.4 Modal Kerja ..................................................................................... 29
Tabel 5.5 Angsuran Kredit Investasi .................................................................. 30
Tabel 5.6 Angsuran Kredit Modal Kerja ........................................................... 30
Tabel 5.7 Produksi dan Pendapatan ................................................................. 31
Tabel 5.8 Laba Rugi dan Break Even Point Rumput Laut & Bandeng ................ 32
Tabel 5.9 Metode Kelayakan Usaha ................................................................. 33
Tabel 5.10 Hasil Analisis Sensitivitas Skenario 1 ............................................... 34
Tabel 5.11 Hasil Analisis Sensitivitas Skenario 2 ................................................ 34
Tabel L2.1 Contoh Perhitungan NPV ................................................................ 43
Tabel L2.2 Perhitungan Modal Kerja ................................................................ 45
Tabel L2.3 Menghitung Biaya Modal Usaha. .................................................... 47
Tabel L2.4 Contoh Data Untuk Menghitung IRR dengan Formula Excel ............ 48
Tabel L2.5 Contoh Perhitungan IRR Cara Manual ............................................. 49
Tabel L2.6 Contoh Menghitung Payback Period ............................................... 50
Tabel L2.7 Contoh Menghitung Benefit-Cost Ratio ........................................... 51
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECILvi
DAFTAR GAMBAR
Hal
Gambar 2.1 Rumput laut jenis Gracilaria sp di Muara Gembong ...................... 6
Gambar 2.2 Tambak polikultur rumput laut dan bandeng di Muara Gembong..6
Gambar 2.3 Pakan roti untuk bandeng ............................................................ 7
Gambar 3.1 Pembudidaya di Muara Gembong ................................................ 14
Gambar 3.2 Jalur pemasaran rumput laut ........................................................ 16
Gambar 3.3 Jalur pemasaran bandeng ............................................................ 16
Gambar 3.4 Perahu transportasi menuju Muara Gembong .............................. 17
BANK INDONESIA vii
DAFTAR LAMPIRANRumus Perhitungan dalam Aspek Keuangan
Hal
Lampiran 1 Menghitung Net Present Value ....................................................... 42
Lampiran 2 Menghitung Internal Rate of Return ............................................... 47
Lampiran 3 Menghitung Payback Period ........................................................... 49
Lampiran 4 Menghitung Benefit-Cost Ratio ...................................................... 50
Lampiran 5 Menghitung Titik Penjualan Pulang Pokok ...................................... 51
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECILviii
RINGKASAN EKSEKUTIFUSAHA BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
No Unsur Pembiayaan Uraian1 Jenis Usaha Usaha Budidaya Rumput Laut Polikultur Bandeng2 Lokasi Usaha Muara Gembong, Bekasi, Jawa Barat
3
Dana yang diperlukanInvestasi Rp 99.105.000Modal kerja Rp 4.875.000Total Rp 103.980.000
4Sumber Dana
Kredit Rp 72.786.000Modal pribadi Rp 31.194.000
5 Suku bunga 16% per tahun
6
Spesifikasi UsahaPeriode usaha 5 tahunProduk yang dihasilkan
Rumput laut dan bandeng
Luas tanah 40.000 m2Luas bangunan 8 m2Siklus usaha Rumput laut : 45-60 hari Bandeng : 5 bulan (produksi optimum)Tingkat teknologi SederhanaHarga jual Rumput laut : Rp 2500,-/kg Bandeng : Rp 7000,-/kg
7
Kelayakan usahaNPV Rp 124.531.960,-
IRR 46%Net B/C ratio 2,26
USAHA LAYAK DILAKSANAKAN
BANK INDONESIA 1
BAB IPENDAHULUAN
Sistem budidaya polikultur adalah pemanfaataan lahan dengan lebih dari
1 produk hasil akhir. Sistem ini meningkatkan efisiensi penggunaan lahan dan
pendapatan pembudidaya secara berkesinambungan (Djajadiredja dan Yunus, 1983
dalam Direktorat Jenderal Perikanan Budidaya Departemen Kelautan dan Perikanan/
DKP). Sistem polikultur didasari atas prinsip keseimbangan alam. Rumput laut
berfungsi sebagai penghasil oksigen, tempat berlindung bagi ikan bandeng dari
predator, dan menyerap CO2 terlarut hasil pernafasan bandeng, sedangkan bandeng
akan membuang kotoran yang dapat dipakai sebagai nutrien oleh rumput laut.
Rumput Laut1.1
Rumput laut (Seaweed) adalah algae laut (agar-agar atau ganggang) yang
termasuk tumbuhan tingkat rendah (Thallophyta) di laut. Tumbuhan ini bukan rumput
yang tumbuh di laut karena tidak termasuk rumput (graminae) yang merupakan
tumbuhan tingkat tinggi (Spermatophyta) yang umumnya tumbuh di darat. Rumput
laut juga tidak sama dengan “lamun” (seagrasses) karena lamun termasuk tumbuhan
tingkat tinggi yang tumbuh menetap di perairan laut.
Rumput laut termasuk tumbuhan yang dalam proses metabolismenya
memerlukan kesesuaian faktor-faktor fisika dan kimia perairan seperti gerakan air,
suhu, kadar garam, nutrisi atau zat hara seperti nitrat dan fosfat, dan pencahayaan
sinar matahari. Dalam pertumbuhannya, zat hara diserap dari media air melalui seluruh
kerangka tubuhnya yang disebut “thalli” (jamak) atau “thallus” (tunggal), sedangkan
proses fotosintesis berlangsung dengan bantuan sinar matahari yang menembus ke
perairan di tempat pertumbuhannya. Pada tumbuhan ini, walaupun tampak terlihat
adanya perbedaan morfologis seperti akar, batang dan daun tetapi itu hanya bersifat
semu karena fungsinya sama. Hal ini berbeda dengan tumbuhan tingkat tinggi di
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL2
darat yang memiliki perbedaan fungsi jelas antara akar, batang dan daun. “Akar”
atau disebut “holdfast” sebenarnya hanya merupakan bagian dasar pada kerangka
rumput laut dengan berbagai macam bentuk dan biasanya hanya berfungsi sebagai
alat pelekat atau penumpu pada substrat sehingga pertumbuhan rumput laut dapat
kuat dan menetap, dan bukan untuk menyerap makanan dari substrat tersebut.
Rumput laut termasuk kelompok tumbuhan algae yang berukuran besar
dan dapat terlihat dengan mata biasa tanpa alat pembesar dan bersifat bentik atau
tumbuh menempel pada suatu substrat di perairan laut. Algae yang disebut rumput
laut ini umumnya dikelompokkan kedalam algae merah (Rhodophyceae), algae
coklat (Phaeophyceae) dan algae hijau (Chlorophyceae). Ketiga kelompok ini tumbuh
di laut dan diperkirakan terdapat sekitar 9000 jenis dengan jumlah masing-masing
adalah sekitar 6000 jenis Rhodophyceae, 2000 jenis Phaeophyceae dan 1000 jenis
Chlorophyceae.
Pengelompokkan lain adalah berdasarkan kandungan koloidnya. Mereka
terdiri dari kelompok rumput laut penghasil agar (senyawa polisakarida sulfat bersifat
koloid) yang biasa disebut agarofit, antara lain Gracilaria (rambu kasang) dan Gelidium
(kades). Rumput laut seperti Eucheuma (agar-agar kasar, agar-agar patah tulang) dan
Kappaphycus (cottonii) adalah termasuk kelompok penghasil karaginan (berupa garam
sodium, kalsium dan potasium dari senyawa polisakarida sulfat asam karaginat) yang
disebut karaginofit. Kelompok lainnya yaitu alginofit adalah penghasil alginat (garam
kalsium, kalium, natrium dan magnesium dari senyawa polisakarida asam alginik),
yang termasuk ke dalamnya antara lain Sargassum (oseng) dan Turbinaria.
Rumput laut merupakan organisme penting di laut sebagai pembentuk
makanan primer yang memberikan sumbangan besar bagi kehidupan binatang akuatik
di laut. Manfaat rumput laut bersifat ganda yaitu bersifat langsung bagi kepentingan
manusia dan bagi kelanjutan fungsi ekologis perairan melalui perannya dalam rantai
makanan di laut sebagai sumber makanan binatang. Dari ratusan jenis rumput laut
yang ada di Indonesia, banyak di antaranya yang dapat dimanfaatkan untuk berbagai
macam kebutuhan, antara lain sebagai bahan makanan dan sayuran. Pemanfaatan
PENDAHULUAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 3
lain adalah sebagai bahan mentah untuk industri penghasil agar, karaginan dan alginat
yang diperlukan untuk bahan tambahan dalam pengolahan makanan, minuman,
farmasi, kosmetika dan tekstil di dalam dan luar negeri. Kandungan kimia lain yang
penting terdapat dalam rumput laut selain karbohidrat yang berupa polisakarida
seperti agar, dalam karaginan dan alginat juga terdapat mineral, protein, lemak,
vitamin dan yodium.
Produksi rumput laut di Indonesia, sebagian dipasok dari hasil panen persediaan
alami di berbagai daerah dan yang lainnya berasal dari hasil panen budidaya atau
rekayasa penanaman oleh para petani rumput laut. Dewasa ini, kegiatan penanaman
rumput laut di Indonesia telah tersebar luas ke berbagai daerah, antara lain di
Lampung, Banten, Teluk Jakarta, Bali, Nusa Tenggara Barat, Nusa Tenggara Timur,
Sulawesi Utara, Sulawesi Selatan dan Sulawesi Tenggara, dan Bekasi.
Bandeng1.2
Bandeng merupakan satu-satunya spesies ikan yang masih ada dalam familia
Chanidae. Dalam bahasa Latin, bandeng dikenal sebagai Chanos atau Milkfish dalam
bahasa Inggris. Bandeng cenderung hidup bergerombol disekitar pesisir dan pulau-
pulau dengan koral.
Pada siklus hidupnya, bandeng yang baru menetas akan hidup di laut sekitar
2-3 minggu, lalu berpindah ke rawa-rawa bakau, daerah payau, atau danau. Setelah
menjadi dewasa, bandeng kemudian akan kembali menuju laut dan berkembang
biak.
Dalam proses budidaya bandeng, pembudidaya akan mengumpulkan bibit
bandeng (nener) dari tempat asalnya atau sungai-sungai dan menternakkannya di
tambak-tambak. Di tambak tersebut, bandeng dapat diberi makan apa saja dan
tumbuh dengan cepat. Setelah cukup besar bandeng biasanya dijual segar atau beku,
serta dikukus atau diasap.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL4
Ikan bandeng disukai sebagai makanan karena rasanya gurih, rasa daging
netral dan tidak mudah hancur jika dimasak. Kelemahan bandeng dapat dilihat dari
dua hal: dagingnya yang berduri dan kadang-kadang berbau lumpur/tanah.
Duri bandeng sebenarnya adalah tulang dari bandeng. Duri ini biasanya
mengganggu kenikmatan ketika memakan dagingnya. Gangguan ini dapat diatasi
dengan penggunaan panci bertekanan tinggi (presto atau autoklaf) dalam waktu
tertentu, sehingga duri ini menjadi lunak dan dapat dihancurkan jika dikunyah.
Sedangkan bau lumpur pada bandeng banyak dialami pada bandeng yang diambil
dari tambak. Bandeng yang dipelihara di karamba hampir tidak berbau. Bau lumpur
dapat diatasi dengan merendam ikan setelah dibersihkan dalam larutan cuka (dua
sendok makan) selama sekitar setengah jam.
PENDAHULUAN
BANK INDONESIA 5
BAB IIPROFIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN
2.1 Profil Usaha
Rumput laut banyak dibudidayakan di berbagai wilayah Indonesia, yaitu di
Kepulauan Karimun Jawa, Sulawesi, Bali, Lombok, Sumbawa dan Papua. Tumbuhan
ini banyak dibudidayakan karena merupakan bahan baku berbagai produk olahan
bernilai ekonomi tinggi untuk tujuan pangan maupun non pangan. Pembudidayaan
rumput laut dapat dilakukan secara monokultur (satu lahan untuk satu jenis produk)
dan polikultur (satu lahan menghasilkan banyak produk).
Di wilayah Muara Gembong, Bekasi, yang menjadi lokasi penelitian,
pembudidaya menerapkan metode polikultur. Polikultur merupakan metode budidaya
yang digunakan untuk memelihara banyak produk dalam satu lahan. Dengan sistem
ini, akan diperoleh manfaat tinggi untuk produktivitas lahan. Metode ini tidak sekadar
memanfaatkan bahan alami dan siklus produktivitas tetapi juga memperhitungkan
karakteristik produk sehingga ketersediaan bahan alami akan terus mencukupi
kebutuhan produk yang dipelihara. Simbiosis dalam metode polikultur di Muara
Gembong dilakukan antara rumput laut dan bandeng.
Saat ini jenis rumput laut yang banyak dibudidayakan di Muara Gembong,
Bekasi adalah rumput laut jenis Gracilaria sp. Gracilaria sp termasuk jenis rumput
laut yang bersifat Euryhalin. Sifat tersebut memungkinkan Gracilaria sp hidup pada
perairan bersalinitas 15-30 ppt. Jenis rumput laut ini mempunyai toleransi yang cukup
besar terhadap lingkungan hidupnya termasuk salinitas dan kekeruhan. Namun,
Gracilaria sp tidak tahan terhadap ombak yang kuat dan kedalaman surut hendaknya
berjarak 30-50 cm dari permukaan air, oleh karena itu biasanya Gracilaria hidup di
perairan yang relatif tenang. Dengan sifat hidupnya tersebut sangat memungkinkan
Gracilaria sp untuk dibudidayakan di tambak-tambak dekat pantai.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL6
Gambar 2.1 Rumput laut jenis Gracilaria sp di Muara Gembong
Penanaman bibit rumput laut di tambak dilakukan dengan menggunakan
metode tebar (broadcast method), dimana bibit ditebar diseluruh bagian tambak.
Keuntungan metode ini adalah biaya lebih murah dan penanaman serta pengelolaannya
mudah. Waktu penebaran dilakukan pada pagi atau sore hari, untuk menghindarkan
rumput laut dari sinar matahari. Untuk penebaran pertama, setiap hektar tambak
diperlukan bibit rumput laut berkisar 1 ton sampai 1,5 ton. Untuk jenis bandeng yang
dibudidayakan di Muara Gembong adalah dari bibit Nener Sogoh. Bibit bandeng
ini akan ditebar kedalam lahan setelah klekap yang menjadi pakan alami bandeng
tumbuh dalam lahan yang sudah didiami rumput laut dengan kepadatan 1.500 ekor
per hektar.
Gambar 2.2 Tambak polikultur rumput laut dan bandeng di Muara Gembong
PROfIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 7
Dari metode polikultur, pembudidaya di Muara Gembong akan memanen
rumput laut dan ikan bandeng dari tambak. Jika memperhitungkan produksi
optimum, hasil panen 2 produk tersebut berbeda, yaitu rumput laut sekitar 3 bulan
dan bandeng sekitar 5 bulan. Periode proses budidaya rumput laut dimulai saat
penyemaian bibit rumput laut sampai dengan waktu panen berkisar antara 45 hingga
60 hari (1 siklus panen). Apabila musim kemarau berlangsung 6 bulan, maka dalam
satu kali musim pembudidaya bisa memanen rumput laut sebanyak 4 kali. Masa
budidaya biasanya berlangsung disaat musim kemarau yaitu bulan Maret hingga
September. Hampir semua panen rumput laut diperdagangkan dalam bentuk rumput
laut kering dengan kadar air 35%. Untuk pengeringan rumput laut, pembudidaya
melakukannya dengan cara menjemur selama 2 hingga 3 hari. Usaha pembudidayaan
rumput laut merupakan usaha musiman yang berlangsung 6 bulan dalam satu
tahun, yaitu dimusim kemarau. Pada musim hujan tidak dilakukan budidaya karena
intensitas sinar matahari berkurang dan salinitas air menurun sehingga menyebabkan
produktivitas rumput laut rendah. Dalam proses budidaya bandeng, pembudidaya
secara rutin akan memberi pakan kepada bandeng. Dari pengamatan di lapangan,
para pembudidaya di Muara Gembong, biasa memberi makan bandeng dengan roti
sisa yang sudah dipotong-potong kecil.
Gambar 2.3 Pakan roti untuk bandeng
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL8
Tambak-tambak yang tersebar di Muara Gembong biasanya berkumpul
dalam satu kelompok pembudidaya. 1 kelompok pembudidaya bisa membawahi 25
hingga 45 pembudidaya. Kelompok ini akan memudahkan para pembudidaya dalam
beberapa aspek, seperti pembiayaan dan penjualan hasil panen.
2.2 Pola pembiayaan
Dari hasil survei kepada responden pembudidaya rumput laut di wilayah
Muara Gembong, Bekasi, diketahui bahwa selama ini mereka belum pernah mendapat
pembiayaan dari perbankan. Untuk mencari sumber dana bagi kelangsungan usaha
rumput laut, para pembudidaya mendapatkan dari beberapa pihak dibawah ini.
1. Koperasi Swamitra Kecamatan Muara Gembong
Koperasi Swamitra yang berada di lokasi Kecamatan Muara Gembong ini
bekerja sama dengan Bank Bukopin dalam pengadaan pinjaman. Untuk mendapat
dana, calon debitur perlu menyerahkan syarat administrasi berupa:
Surat domisili setempata.
Fotokopi Kartu Keluargab.
Fotokopi BPKBc.
Fotokopi surat tanahd.
Fotokopi rekening listrike.
Fotokopi buku surat nikahf.
Fotokopi surat tidak sengketag.
Pas fotoh.
Dana yang dapat dipinjam berkisar Rp2.000.000,- hingga Rp5.000.000.
Jangka waktu peminjaman disesuaikan dengan besarnya pinjaman. Dana yang dapat
dipinjam tersebut akan dikurangi oleh berbagai biaya seperti uang anggota, simpanan
wajib, setoran awal, dan biaya administrasi.
PROfIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 9
2. Paguyuban Masyarakat Pesisir Desa
Paguyuban Masyarakat Pesisir Desa menjadi alternatif pintu bagi pembudidaya
yang ingin mencari pinjaman uang. Di Paguyuban ini, kreditur tidak perlu repot dengan
bermacam-macam syarat administratif. Mereka hanya perlu menjadi anggota dan
datang kepada ketua Paguyuban untuk memberitahukan maksud untuk meminjam
dana.
Paguyuban Masyarakat Pesisir Desa mengumpulkan tabungan anggota yang
berjumlah sekitar 115 orang. Setiap anggota bisa menabung kepada Paguyuban
setiap hari mulai dari Rp5.000,- hingga tak terbatas. Tabungan itulah yang kemudian
menjadi dana untuk dipinjamkan kepada anggota lain yang membutuhkan.
Dana yang bisa dipinjam berkisar mulai dari Rp1.000.000,- sampai dengan
Rp1.500.000,-. Berbeda dengan Koperasi Swamitra, pinjaman itu tidak dikenakan
bunga dan denda. Mekanisme kontrol mengarah kepada pendekatan kelompok yang
saling mengingatkan anggotanya.
3. ‘Bank Harian/Mingguan’ Orang-orang Bugis & Batak
Terdapat satu sumber pembiayaan yang sering dijadikan rujukan oleh para
pembudidaya, yaitu orang-orang Bugis & Batak yang berdomisili di Muara Gembong
atau dari luar Muara Gembong dan biasa disebut ‘Bank Harian/Mingguan’.
Sebutan itu mengacu pada periode peminjaman dan penagihan uang kepada para
pembudidaya.
Kemudahan prosedur peminjaman membuat ‘Bank Harian/Mingguan’
dijadikan sumber pembiayaan. Hanya dengan fotokopi Kartu Tanda Penduduk (KTP),
seorang pembudidaya bisa meminjam dana hingga Rp5.000.000,-. Pinjaman tersebut
dapat dibayar maksimal dalam 40 kali cicilan, dengan mekanisme dibayar setiap hari
atau setiap minggu, sesuai kesepakatan.
‘Bank Harian/Mingguan’ menerapkan bunga terhadap dana yang dipinjam.
Secara sederhana, peminjaman Rp1.000.000,- harus dikembalikan sebesar
Rp1.100.000,-, begitu pula kelipatannya.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL10
HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN
BANK INDONESIA 11
BAB IIIASPEK PASAR DAN PEMASARAN
3.1 Aspek Pasar
3.1.1 Permintaan
Indonesia merupakan negara yang kaya akan hasil laut, salah satunya rumput
laut dan menjadi salah satu penghasil rumput laut terbesar dengan produksi mencapai
87.75 juta ton atau senilai 50,11 juta dolar AS di tahun 2007 (Antara News). Budidaya
rumput laut pada umumnya telah dilakukan dibeberapa daerah di pulau Jawa,
Sumatera dan Sulawesi. Berdasarkan data dari Departemen Kelautan dan Perikanan
(DKP) potensi budi daya rumput laut mencapai 1,2 juta hektar yang tersebar antara
lain di Papua, Maluku, Sulawesi Tengah, Nanggroe Aceh Darussalam dan Sulawesi
Tenggara.
Permintaan rumput laut Indonesia terus meningkat dari tahun ke tahun
mengingat banyaknya kegunaan rumput laut. Negara-negara pengimpor rumput
laut Indonesia adalah Denmark, Amerika, Hong Kong, Philipina, Perancis, Spanyol,
Taiwan, Jepang, Inggris dan beberapa negara lainya. Kebutuhan rumput laut dipasar
dunia cenderung meningkat dan perkiraan pada tahun 2005 kurang lebih 260 juta
ton, tahun 2006 sebanyak 273 juta ton dan sampai tahun 2009 meningkat sekitar
317 juta ton.
DKP sendiri menargetkan volume ekspor rumput laut naik sebesar 12,5 persen
atau 12,59 juta ton pada 2008. Hanya saja, ekspor tersebut masih dalam bentuk
primer/bahan baku dan bukan berbentuk chip/ekstrak seperti yang diharapkan. Harga
mulai dari Rp5.000 /kg akan meningkat menjadi Rp29.140/kg jika diproses kedalam
bentuk chip/ekstrak.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL12
Data Badan Pusat Statistik (BPS) yang diolah DKP memperlihatkan terjadi
peningkatan ekspor rumput laut setiap tahunnya. Data 2004 mencatat ekspor rumput
laut mencapai 50,11 juta ton dengan nilai 24,32 juta dolar AS. Pada 2005 volume
ekspor rumput laut meningkat menjadi 60,22 juta ton dengan nilai mencapai 35,55
juta dolar AS. Jumlah tersebut naik pada 2006 menjadi 95,58 juta ton dengan nilai
49,58 juta dolar AS (Antara News).
Sementara itu untuk Bandeng, permintaannya berasal dari seluruh golongan,
baik masyarakat di pedesaan maupun di perkotaan. Dari data BPS 2003, konsumsi
Bandeng penduduk pedesaan lebih rendah dari pada penduduk perkotaan dengan
perbandingan 0,884 kg/kapita/tahun dan 1,664 kg/kapita/tahun. Hal ini terkait
dengan ketersediaan Bandeng di daerah perkotaan yang cukup memadai. Sementara
itu untuk wilayah pedesaan yang jauh dari daerah produksi (wilayah pantai) relatif
sulit ditemukan Bandeng karena pemasaran Bandeng yang masih dalam bentuk segar
sangat rawan akan kerusakan.
3.1.2 Penawaran
Kemampuan produksi rumput laut Gracilaria sebagai bahan baku agar-agar di
Indonesia hanya 8.000 ton per tahun, padahal kebutuhan industri mencapai 45.000
ton. Masyarakat terus didorong membuka usaha dan meningkatkan budi daya rumput
laut jenis ini karena permintaannya terus meningkat (Suara Pembaruan).
Salah satu pabrik pengolah rumput laut menjadi agar-agar terbesar di dunia
dengan merek ‘Swallow’, yakni PT Agarindo Bogatama, menyatakan bahwa kebutuhan
mereka atas rumput laut Gracilaria sp adalah tanpa batas demi memenuhi kapasitas
industri yang besar dan sebagiannya diekspor. Perusahaan ini membutuhkan pasokan
sekitar 24.000 ton rumput laut Gracilaria per tahun, namun hanya bisa dipenuhi
sepertiganya.
ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 13
Sementara itu, produksi bandeng di Jawa Tengah mengalami peningkatan
dalam 5 tahun terakhir. Hal ini dapat dilihat dari data produksi dan nilai produksi
perikanan budidaya tambak tahun 2002-2006 yang berasal dari data statistik
perikanan budidaya Jawa Tengah 2007 yang menunjukkan baik dalam kuantitas
produksi maupun dalam nilai produksi. Rata-rata kenaikan jumlah produksi Bandeng
sebesar 4,27% dan untuk nilai produksi meningkat rata-rata per tahun sebesar 4,24%.
Produksi tahun 2006 bila dibandingkan dengan tahun 2005 mengalami peningkatan
signifikan setelah di tahun sebelumnya mengalami penurunan.
Tabel 3.1
Produksi dan nilai produksi Bandeng Jawa Tengah 2002-2006
Tahun P roduks i (ton)P ertumbuhan P roduks i (% )
Nilai (R p)P ertumbuhan
Nilai (% )
2002 29,952.60 - 259,753,829.00 -
2003 36,569.80 18.09 261,789,472.00 0.78
2004 35,777.80 -2.21 277,151,136.00 5.54
2005 33,649.00 -6.33 233,872,681.00 -18.51
2006 36,385.50 7.52 330,008,379.00 29.13
R ata-rata 34,466.94 4.27 272,515,099.40 4.24
3.1.3. Analisis Persaingan dan Peluang Pasar
Di wilayah Muara Gembong, Bekasi, banyak terdapat tambak rumput laut
baik yang dikelola sendiri maupun disewakan oleh pemiliknya. Pembudidaya yang
tersebar disetiap desa biasanya akan bergabung dengan kelompok didesanya. Sebagai
contoh, di desa Pantai Mekar, para pembudidaya bernaung kedalam kelompok Bina
Sejahtera.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL14
Gambar 3.1 Pembudidaya di Muara Gembong
Kelompok-kelompok ini menjadikan iklim usaha tidak mengarah pada
persaingan, tetapi lebih kepada kerja sama antar pembudidaya dan antar kelompok.
Dari hasil wawancara, para pembudidaya tidak menganggap pembudidaya lain
sebagai pesaingnya, tetapi sebagai rekan kerjanya. Hal ini disebabkan oleh masih
kentalnya nuansa gotong royong di wilayah Muara Gembong, Bekasi.
Kerja sama yang ada terlihat pada saat pembibitan atau masa panen. Pada
saat pembibitan, pembudidaya bisa membeli bibit dari pembudidaya lain. Kemudian
saat masa panen, mereka bekerja bersama dan mengumpulkannya kepada pengepul
yang sudah menunggu di satu lokasi.
3.2 Aspek Pemasaran
3.2.1 Harga
Hasil panen budidaya oleh para pembudidaya, dijual dalam bentuk rumput
laut kering, setelah dijemur selama 3 sampai 4 hari. Rumput laut kering dimasukkan
ke dalam karung-karung plastik untuk dijual kepada para pedagang pengepul yang
kemudian menjualnya kepada pengusaha/pabrik pengolahan rumput laut dibeberapa
kota.
ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 15
Harga jual rumput laut sekitar Rp2.500,- per kilogram. Harga produk
polikultur lain, yaitu bandeng sekitar Rp7.000,- per kilogram. Sebagian pembudidaya
mengungkapkan bahwa harga rumput laut ini bergantung kepada kualitas, tampilan
fisik, dan umur. Namun, di Muara Gembong, harga diatas telah dipatok oleh pabrik
sebagai batas atas, sehingga pembudidaya tidak bisa menaikkan lagi harga jual
rumput laut.
Dalam kenyataannya, rumput laut yang dijual oleh pembudidaya di Muara
Gembong kepada pengepul tidak langsung dibayar. Pembayaran yang dilakukan
secara kredit membuat pembudidaya bisa menunggu hingga 2 bulan lamanya untuk
pelunasan pembayaran. Hal ini membuat kehidupan para pembudidaya menjadi tidak
sejahtera dan keengganan untuk melakukan proses pembudidayaan kembali.
3.2.2 Jalur Pemasaran
Jalur pemasaran rumput laut melalui pengepul yang membeli dari pembudidaya
dan kemudian menjualnya kepada pabrik. Jalur ini sudah menjadi tradisi yang sulit
diubah. Padahal keinginan pembudidaya adalah memiliki jalur pemasaran lain yang
bisa meningkatkan harga jual rumput laut mereka. Keinginan tersebut terungkap
dari hasil wawancara dengan pembudidaya yang menyatakan sulitnya mencari
wadah penjualan rumput laut selain kepada pengepul. Di lain pihak, pengepul
seperti menjalin kerja sama dengan pabrik atau pengepul lain agar pembudidaya
tidak bisa menjual rumput laut ke pihak lain. Sedangkan untuk produk bandeng, jalur
pemasaran yang digunakan melalui tempat pelelangan ikan yang kemudian menjual
kepada pedagang besar. Bandeng tersebut juga dapat langsung dijual secara segar
kepada para konsumen yang datang ke pasar-pasar tradisional.
Jalur pemasaran rumput laut yang hanya melalui pengepul membuat
pembudidaya di Muara Gembong tidak tahu pasti kemana hasil panen mereka
menuju. Namun diketahui, dari data DKP, wilayah pemasaran rumput laut ini sudah
menyebar ke Banten dan Tangerang. Bahkan salah satu kelompok pembudidaya,
Tunas Sejahtera, berencana mengekspor rumput laut ke Chili.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL16
ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
Gambar 3.2 Jalur pemasaran rumput laut
Gambar 3.3 Jalur pemasaran bandeng
3.2.3 Kendala Pemasaran
Kendala dalam pemasaran yang dialami oleh pembudidaya di Muara Gembong
adalah masalah transportasi. Seperti diketahui, Muara Gembong terletak di pesisir
pantai, jauh dari kota Bekasi. Perjalanan menuju Muara Gembong lebih efisien jika
dilakukan melalui jalur penyebrangan perahu dari Kampung Nelayan Cilincing menuju
Muara Gembong. Dengan menggunakan perahu, perjalanan dapat ditempuh sekitar
1 jam. Jika menggunakan jalan darat dapat menghabiskan waktu lebih dari 1 jam.
Jalan yang rusak disepanjang Muara Gembong memperparah kondisi
transportasi yang sudah panjang. Jalanan rusak ini menyulitkan penjualan dan
pengiriman rumput laut kedaerah lain. Oleh karena itu, pengepul adalah satu-satunya
tempat bagi pembudidaya untuk menjual hasil rumput lautnya.
Pembudidaya Pengepul Pengusaha/Pabrik
Pembudidaya
Pelelangan Ikan
Konsumen
Pedagang
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 17
Gambar 3.4 Perahu transportasi menuju Muara Gembong
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL18
HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN
BANK INDONESIA 19
BAB IVASPEK TEKNIK PRODUKSI
4.1. Lokasi usaha
Pemilihan lokasi merupakan langkah pertama yang sangat penting dalam
menentukan keberhasilan usaha budidaya rumput laut. Pada tahap ini, diperlukan
pertimbangan-pertimbangan dalam pengelolaan air tambak. Pengelolaan air tambak
diutamakan dengan menggunakan sistem gravitasi atau pasang surut air laut, dengan
syarat:
Suhu Air 20 – 28 oCa.
Salinitas 15 – 32 pptb.
pH 6,8 – 8,2c.
Oksigen terlarut 3 – 8 ppmd.
Kejernihan tidak terlalu keruh dan menerima sinar mataharie.
Polusi jauh dari limbah industri dan limbah air atau tanahf.
4.2. Fasilitas Produksi dan Peralatan
Metode budidaya polikultur memanfaatkan lahan untuk lebih dari 1 produk.
Dengan demikian, fasilitas dan peralatan yang digunakan untuk pembudidayaan
rumput laut polikultur bandeng ini dapat pula digunakan untuk produk rumput laut
maupun Bandeng. Peralatan yang digunakan dalam proses budidaya rumput laut di
Muara Gembong masih tergolong tradisional karena menggunakan peralatan yang
sederhana. Dibawah ini adalah peralatan yang dibutuhkan:
Pasak kayua. Para-para penjemuran rumput lautb. Tali rafiac. Karungd. Perahue. Alat press kayuf.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL20
Pembudidaya di Muara Gembong sebenarnya membutuhkan peralatan lain
yang bisa memperlancar proses produksi rumput laut. Namun karena kendala biaya,
mereka tak mampu membelinya. Dari wawancara yang dilakukan, dapat disimpulkan
mereka membutuhkan peralatan sebagai berikut:
Mesin pressi.
ii. Alat pengukur kadar salinintas air
iii. Mesin pembuat tepung
iv. Mesin pemanas
4.3. Bahan Baku
Bibit rumput laut yang digunakan adalah jenis Gracilaria sp yang dapat
diperoleh dari alam atau pembudidaya yang telah membudidayakannya. Pengadaan
Gracilaria sp dari alam relatif mudah. Selain itu, daya adaptasi lingkungannya lebih
tinggi. Namun, keseragaman jenisnya tidak benar-benar terjamin. Terkadang,
Gracilaria hidup bersama dengan jenis rumput laut lainnya. Oleh sebab itu, diperlukan
pemilihan jenis yang tentu saja membutuhkan lebih banyak waktu dan tenaga.
Pengadaan bibit Gracilaria sp dapat dilakukan dengan 2 cara, yaitu secara
vegetatif dan generatif. Pengadaan secara vegetatif dilakukan dengan memotong
tumbuhan muda atau bagian pucuk. Bagian muda ini dipilih karena sel-sel dan jaringan
mudanya masih dapat melakukan pertumbuhan secara optimal. Pengadaan secara
generatif dilakukan dengan menempatkan tumbuhan dewasa serta substrat seperti
kerang, genting, kayu, atau pralon kedalam suatu tempat. Spora yang keluar dari
tumbuhan akan menempel dan tumbuh pada substrat. Setelah berbentuk tumbuhan
kecil, substrat itu dapat dipindahkan ke lahan tambak.
Bahan baku Bandeng yang digunakan adalah jenis glondongan Bandeng
yang sudah berumur 2 minggu. Glondongan tersebut dibeli dari penjual glondongan
Bandeng. Berdasarkan usaha budidaya rumput laut polikultur bandeng ini, diketahui
tingkat kematian pada tahap pembesaran adalah 30% sementara indeks pertumbuhan
bandeng adalah 0,0005.
ASPEK TEKNIK PRODUKSI
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 21
4.4. Tenaga Kerja
Tenaga kerja budidaya rumput laut polikultur bandeng dikelompokkan
kedalam 3 kegiatan, yaitu kegiatan persiapan, kegiatan pemeliharaan, dan kegiatan
pemanenan. Jumlah tenaga kerja yang dibutuhkan bervariasi pada masing-masing
tingkat sesuai kebutuhan.
Dalam proses persiapan, biasanya dibutuhkan sekitar 5 orang yang dipekerjakan
untuk mempersiapkan lahan. Tenaga perawatan dan pemeliharaan yang dipekerjakan
lebih sedikit karena tugas mereka tidak terlalu berat, yakni mengawasi lahan budidaya.
Pada masa panen-lah, tenaga kerja yang dibutuhkan meningkat. Minimal 10 orang
tenaga kerja dibutuhkan untuk kegiatan pemanenan.Dalam kesehariannya, seluruh
warga bisa turun ke lahan panen untuk membantu kegiatan panen.
Tenaga kerja yang dibutuhkan sebenarnya tidak terlalu membutuhkan keahlian
khusus. Tenaga kerja utama yang dibutuhkan paling tidak memiliki fisik yang kuat
untuk melakukan pekerjaan. Masyarakat sekitar mulai dari anak-anak hingga orang
dewasa dapat berkontribusi menjadi pekerja jika mereka mau dan mampu. Jam kerja
yang ada tidak terbatas hingga seluruh kegiatan selesai.
Kompensasi yang diberikan untuk upah memasang tali pada masa persiapan
sekitar Rp 30.000,- per orang selama 7 hari kerja. Tenaga kerja yang melakukan
perawatan dan pemeliharaan diberikan bayaran sekitar 1/3 hasil panen atau sesuai
kesepakatan dengan pemilik lahan. Untuk kegiatan panen, rata-rata pekerja dapat
membawa uang Rp 700,- hingga Rp 1.000,- per kilogram sebagai balas jasanya.
Selain tenaga kerja langsung yang turun dalam kegiatan lapangan, kelompok
pembudidaya biasanya memiliki tenaga kerja administratif yang mengurusi kegiatan
manajemen pembudidayaan rumput laut. Tenaga kerja tidak langsung berjumlah
sekitar 5 sampai dengan 10 orang. Keahlian yang dibutuhkan untuk pekerja jenis
ini adalah mau dan mampu memberikan penyuluhan dan pelatihan kepada para
pembudidaya. Di wilayah Muara Gembong, para pengurus kelompok ini rata-rata
tidak dibayar secara profesional. Para pengurus ini kebanyakan juga memiliki lahan
budidaya dan tidak mengharapkan imbalan dari jabatan struktural kelompok budidaya
rumput laut.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL22
4.5. Teknologi
Proses budidaya rumput laut polikultur bandeng secara umum masih dilakukan
secara tradisional. Peralatan yang mereka gunakan kebanyakan dibuat sendiri. Salah
satunya adalah mesin pres yang terbuat dari kayu. Karena ketiadaan mesin press,
maka pembudidaya di Muara Gembong membuat sendiri alat pres untuk mengurangi
air yang terkandung dalam rumput laut.
Proses penjemuran rumput laut pun dilakukan secara manual, yaitu dengan
panas matahari. Hal ini menjadi berisiko jika musim hujan datang karena intensitas
panas tidak dapat membuat rumput laut kering secara optimal.
Untuk produksi bandeng, teknologi yang digunakan juga tergolong tradisional.
Penyebaran bibit dilakukan secara manual dengan cara penebaran kedalam tambak.
Perawatan dan pemeliharaan juga tidak membutuhkan alat-alat berteknologi canggih.
Untuk proses pemanenan bandeng, pembudidaya hanya menggunakan jaring untuk
mengumpulkan ikan yang terkumpul.
4.6. Proses Produksi
Proses budidaya rumput laut adalah sebagai berikut:
Penyiapan lahan1.
Pada tahap ini, dilakukan jenis pekerjaan yang meliputi:
Membersihkan hamparan dari tumbuhan/benda yang mengganggu, a.
seperti gulma laut, bekas pasak, dan plastik.
Memasang pasak kayu pada dasar lahan. Jarak antar pasak berkisar b.
masing-masing 20 cm.
Mengikat bibit rumput laut pada tali iris dengan jarak ikatan masing-c.
masing 20 cm. Masing-masing ikatan berisi bibit rumput laut kurang lebih
sebanyak 1 ons.
Mengikatkan tali iris yang berisi ikatan bibit rumput laut pada pasak kayu d.
yang sudah ditancapkan.
ASPEK TEKNIK PRODUKSI
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 23
Pemeliharaan lahan2.
Proses pemeliharaan dilakukan setiap hari selama 45 hingga 60 hari sejak tali
iris yang berisi ikatan rumput laut diikatkan pada pasak kayu. Pada tahap ini,
pekerjaan meliputi:
Mengawasi kondisi lahana.
Memasang kembali pasak yang rusak dan lepas.b.
Mengganti bibit rumput laut yang rusak.c.
Membersihkan rumput laut dari kotoran.d.
Menyingkirkan hama-hama seperti kelakap dan lumut.e.
Pemanenan3.
Proses pemanenan dapat dilakukan secara langsung untuk tujuan produksi
dan tujuan pembibitan. Pemanenan dilakukan paling cepat 45 hari setelah
rumput laut disemaikan. Pemanenan dilakukan dengan cara melepas tali iris
dari ikatan pasak kayu, kemudian membawanya dengan media pengangkut.
Setelah itu, rumput laut dilepas dari tali iris dengan cara memotong tali rafia
pengikat rumput laut. Saat dipanen, rumput laut akan dibersihkan di dalam
tambak. Saat itulah ujung dari tangkai rumput laut selalu patah dan jatuh ke
dasar kolam. Tangkai itu kemudian tumbuh, berkembang secara baik, dan
dapat dipanen kembali, dan seterusnya. Selanjutnya rumput laut dijemur 2-3
hari dan dijual dalam bentuk kering.
Untuk proses budidaya Bandeng, lahan yang digunakan menumpang pada
lahan yang sudah ditanami oleh rumput laut. Pada dasarnya, proses produksi Bandeng
akan melalui 3 tahap sebagai berikut:
Penebaran glondongan1.
Bibit glondongan bandeng sampai saat ini diperoleh dengan cara membeli
dari penjual glondongan. Penebaran dilakukan sekitar 15-30 hari setelah
klekap muncul dalam tambak.
Pemeliharaan2.
Dalam tahap pemeliharaan, setiap hari glondongan bandeng akan diberikan
pakan roti. Setiap minggu akan dilakukan pengecekan untuk memisahkan
glondongan bandeng yang mati dari wilayah tambak.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL24
Pemanenan3.
Panen dapat dilakukan setelah masa pembesaran selama 90 hari. Setelah
panen, Bandeng akan dicuci untuk mengeluarkan kotoran dari insang dan
mulut. Setelah dicuci, bandeng kemudian siap dikirim ke tempat pelelangan
ikan untuk dijual.
4.7. Produksi Optimum
Dalam usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng ini, produksi
optimum rumput laut per tahun diketahui mencapai 20.000 kg per tahun, sedangkan
untuk Bandeng produksi mencapai 2.000 kg per tahun.
Dalam satu kali penggunaan, bibit Gracilaria dapat digunakan hingga 5 tahun.
Hal ini berarti pengadaan bibit pada musim tanam kedua hingga akhir usaha kelima
diperoleh dari hasil panen. Sementara bibit bandeng diadakan setiap kali musim
penebaran.
4.8. Kendala Produksi
Kendala yang umum terjadi dalam proses budidaya rumput laut adalah hama
yang menjangkiti rumput laut. Hama ini meliputi euphyphit (jamur), ikan pemakan
rumput laut, dan penyakit ais oleh jamur.
Kendala lain adalah minimnya mesin-mesin yang dapat membantu kelancaran
proses budidaya rumput laut. Dengan ketiadaaan mesin-mesin seperti mesin pres, maka
proses pengeringan air dilakukan dengan alat pres kayu secara manual. Pembudidaya
berharap ada bantuan dari DKP untuk pengadaan mesin-mesin tersebut. Sulitnya
aksesibilitas ke sumber pembiayaan Koperasi dan Bank juga menjadi kendala bagi
kebanyakan pembudidaya rumput laut.
Untuk produksi bandeng, pembudidaya harus mewaspadai kehadiran hama
yang dapat merusak produksi Bandeng seperti kadal, kepiting, siput, dan penyakit
yang disebabkan oleh virus. Predator tersebut dapat masuk kedalam tambak melalui
saluran air pada dinding tambak. Untuk itu perlu dilakukan penyaringan air pada saat
memasukkan air kedalam tambak.
ASPEK TEKNIK PRODUKSI
BANK INDONESIA 25
BAB VASPEK KEUANGAN
5.1 Pemilihan pola usaha
Dalam analisis keuangan digunakan usaha budidaya rumput laut polikultur
bandeng yang dilakukan oleh pembudidaya di Muara Gembong, Bekasi. Kapasitas
produksi yang dipilih merupakan kapasitas produksi optimum yang diperkirakan pada
musim panen, yaitu 20.000 kg rumput laut kering per tahun dan 2.000 kg bandeng
per tahun.
5.2 Asumsi dan Parameter
Dalam analisis kelayakan usaha ini digunakan beberapa asumsi seperti yang
dapat dilihat pada tabel dibawah.
Tabel 5.1 Asumsi Usaha
Asumsi Satuan Jumlah Keterangan
Periode usaha tahun 5Umur ekonomis
Luas tanah m2 40000 BeliLuas bangunan m2 8 Mesin dan peralatan Tali rafia unit 1 Karung unit 100 Jaring unit 40 Alat pres kayu unit 1 Produksi dan harga Jumlah hari 1 masa produksi rumput laut
Hari 45-60
Jumlah hari 1 masa produksi bandeng Hari 90-120Produksi per tahun rumput laut Kg 20000
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL26
Produksi per tahun bandeng Kg 2000
Harga jual rumput laut basah Rp/kg 1500
Harga jual rumput laut kering Rp/kg 2500
Harga jual bandeng Rp/kg 7000
Penyerapan tenaga kerja
Tenaga kerja langsung orang 20
Upah tenaga kerja langsungRp/orang/bulan
100000
Penggunaan bahan baku
Harga bibit rumput laut Rp/kg 1500 Penggunaan bibit rumput laut 1 tahun Ton/ha 2
Harga glondongan bandeng Rp/ekor 200
Padat tebar glondongan bandeng Ekor/ha 10000 Ukuran glondongan bandeng Cm 15
Berat glondongan bandeng Gr/ekor 350
Tingkat mortalitas glondongan bandeng % 40
Pakan glondongan BandengKarung/minggu
1Bebas biayadari sisapabrik roti
Jumlah hari kerja 1 periode produksi rumput laut
Hari 45
Jumlah hari kerja 1 tahun rumput laut Hari180 (4 kali panen)
Jumlah hari kerja 1 periode produksi bandeng
Hari 90
Jumlah hari kerja 1 tahun bandeng Hari180 (2 kali panen)
Biaya perawatan mesin dan peralatan Rp/bulan 100000
PembiayaanKredit 70 %Modal pribadi 30 %Discount rate 16 %
ASPEK KEUANGAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 27
Gambaran kondisi dan perkembangan keuangan usaha pembudidayaan
rumput laut polikultur bandeng ini dihitung dengan menggunakan asumsi-asumsi dan
parameter yang ditetapkan berdasarkan hasil penelitian dan pengamatan lapangan di
Muara Gembong, Bekasi.
5.3 Komponen dan Struktur Biaya Investasi dan Biaya Operasional
5.3.1 Biaya investasi
Biaya investasi dalam usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng
dialokasikan untuk memulai usaha yaitu membeli lahan tambak, membuat bangunan
gubuk dan membeli mesin serta peralatan.
Jumlah investasi pada tahun usaha 0 adalah Rp 99.105.000,-. Pembelian
lahan untuk tambak mengambil alokasi terbanyak dari biaya investasi yaitu sebesar Rp
96.000.000,-. Usaha ini tidak membutuhkan perizinan seperti HO, IMB, dan lain-lain.
Sumber pembiayaan yang digunakan biasanya berasal dari 3 sumber, yaitu Koperasi
Swamitra, Paguyuban Masyarakat Pesisir, dan Bank Harian/Mingguan.
Tabel 5.2 Biaya Investasi
*UE=Umur Ekonomis
No Jenis Biaya Satuan Jumlah Harga/satuan Nilai(Rp) UE Penyusutan1 Perizinan paket 0 Rp0 Rp0 02 Pembelian tanah m2 40.000 Rp2.400 Rp96.000.000 03 Pembuatan gubuk unit 1 Rp1.500.000 Rp1.500.000 5 Rp300.0004 Mesin dan peralatan
Tali rafia unit 1 Rp15.000 Rp15.000 2 Rp7.500Karung unit 100 Rp2.500 Rp250.000 2 Rp125.000Jaring unit 40 Rp3.500 Rp140.000 2 Rp70.000Alat pres kayu unit 1 Rp200.000 Rp200.000 2 Rp100.000Sub Jumlah Rp605.000
5 Perahu unit 4 Rp250.000 Rp1.000.000 2 Rp500.000Rp99.105.000Jumlah biaya investasi
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL28
5.3.2 Biaya Operasional
Biaya operasional dalam usaha pembudidayaan rumput laut polikultur
bandeng ini meliputi biaya pembelian bahan baku dan upah tenaga kerja.
Kebutuhan bahan baku per kg produksi rumput laut adalah 0,25 kg, sehingga
bahan baku yang dibutuhkan adalah 5.000 kg (0,25 x 20.000 kg), sedangkan kebutuhan
bahan baku per kg glondongan Bandeng adalah 10 kg, sehingga jumlah glondongan
Bandeng yang dibutuhkan adalah 20.000 kg (10 x 2.000 kg). Dengan harga beli bibit
rumput laut Rp 1.500, maka dibutuhkan dana sebesar Rp 7.500.000,- (5.000 kg x Rp
1.500,-) untuk membeli bibit rumput laut, sedangkan untuk glondongan Bandeng
diperlukan dana sebesar Rp 4.000.000,- (20.000 kg x Rp 200,-).
Dalam analisa usaha ini, diasumsikan masa produksi berlangsung ketika musim
kemarau berlangsung yaitu sekitar 6 bulan, sehingga biaya upah langsung hanya
dihitung dalam 6 bulan pembayaran saja. Untuk 20 orang tenaga kerja langsung,
diperlukan biaya sejumlah Rp 12.000.000,- per tahun (20 orang x Rp 100.000,- x 6
bulan) untuk menggaji tenaga kerja.
Tabel 5.3 Biaya Operasional
No Jenis Biaya Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5A Rumput Laut
Pembelian bahan baku Rp7.500.000 Rp7.500.000 Rp7.500.000 Rp7.500.000 Rp7.500.000B Bandeng
Pembelian bahan baku Rp4.000.000 Rp4.000.000 Rp4.000.000 Rp4.000.000 Rp4.000.0001 Total Pembelian bahan baku Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.0002 Upah Langsung Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000
Jumlah Biaya Operasional Rp23.500.000 Rp23.500.000 Rp23.500.000 Rp23.500.000 Rp23.500.000
5.4 Kebutuhan Dana Investasi dan Modal Kerja
Modal yang diperlukan untuk mengoperasikan tambak seluas 40.000 m2
adalah Rp 103.980.000 dengan komposisi 95,31% biaya investasi dan 4,6% modal
kerja. Modal kerja ini adalah modal yang diperlukan untuk mengoperasikan tambak
pada periode awal. Dengan asumsi dalam 1 tahun terdapat 4 kali periode produksi,
ASPEK KEUANGAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 29
maka jumlah biaya bibit pada awal usaha adalah Rp 2.875.000,-, yang terdiri dari
biaya bibit rumput laut sebesar Rp 1.875.000,- ( Rp 7.500.000,- / 4 ) dan bibit bandeng
sebesar Rp 1.000.000,- ( Rp 4.000.000,- / 4 ). Upah tenaga kerja pada awal usaha
adalah Rp 2.000.000,- yang merupakan jumlah dari 20 tenaga kerja dengan upah Rp
100.000,- per tenaga kerja.
Untuk memenuhi kebutuhan dana investasi dan modal kerja sebagian dana
diperoleh dari pinjaman kredit. Dalam analisa usaha ini diasumsikan 70% biaya
investasi dan modal kerja berupa pinjaman kredit dan sisanya berasal dari modal
pribadi.
Tabel 5.4 Modal Kerja
No Rincian Biaya Proyek Total Biaya1 Dana investasi yang bersumber dari
a. Kredit Rp69.373.500b. Dana sendiri Rp29.731.500Jumlah dana investasi Rp99.105.000
2 Dana modal kerja yang bersumber daria. Kredit Rp3.412.500b. Dana sendiri Rp1.462.500Jumlah dana modal kerja Rp4.875.000
3 Total dana proyek yang bersumber daria. Kredit Rp72.786.000b. Dana sendiri Rp31.194.000Jumlah dana proyek Rp103.980.000
Jangka waktu kredit investasi dan kredit modal kerja lamanya diasumsikan
selama 5 tahun dengan tingkat suku bunga sebesar 16% per tahun. Sistem
perhitungan bunga efektif menurun dimana pada akhir tahun ke 5 cicilan pokok
yang harus dibayar jumlahnya sebesar Rp. 0,- (selesai melunasi kredit). Perhitungan
pengembalian pinjaman kredit investasi ditunjukkan pada tabel 5.5. Untuk memulai
usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng, pembudidaya membutuhkan
dana untuk investasi sebesar Rp. 69.373.500,-. Dana yang dimiliki pengusaha Rp.
29.731.500,- dan dana yang selebihnya berasal dari bank. Setiap bulan pengusaha
membayar cicilan beserta pokoknya sebesar Rp. 21.187.318
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL30
Tabel 5.5 Angsuran Kredit Investasi
Tahun Angsuran Pokok Bunga Jumlah Saldo Akhir
Rp 69.373.500
1 Rp 10.087.558 Rp 11.099.760 Rp 21.187.318 Rp 59.285.942
2 Rp 11.701.567 Rp 9.485.751 Rp 21.187.318 Rp 47.584.375
3 Rp 13.573.818 Rp 7.613.500 Rp 21.187.318 Rp 34.010.558
4 Rp 15.745.629 Rp 5.441.689 Rp 21.187.318 Rp 18.264.929
5 Rp 18.264.929 Rp 2.922.389 Rp 21.187.318 Rp 0
Tabel 5.6 Angsuran Kredit Modal Kerja
Tahun Angsuran Pokok Bunga Jumlah Saldo Akhir Rp 3.412.500
1 Rp 496.210 Rp 546.000 Rp 1.042.210 Rp 2.916.2902 Rp 575.603 Rp 466.606 Rp 1.042.210 Rp 2.340.6873 Rp 667.531 Rp 374.510 Rp 1.042.210 Rp 1.672.9884 Rp 774.531 Rp 267.678 Rp 1.042.210 Rp 898.4565 Rp 898.456 Rp 143.753 Rp 1.042.210 Rp 0
5.5 Produksi dan Pendapatan
Proses produksi dilakukan 45 hari untuk rumput laut dan 90 hari untuk
Bandeng dalam 1 periode masa tanam dan dan diasumsikan hanya dilakukan pada
musim kemarau, mengikuti siklus budidaya rumput laut sebagai produksi utama
yang dilakukan pada musim kemarau saja, sehingga dalam setahun terdapat 4 kali
periode produksi untuk rumput laut dan 2 kali periode produksi untuk bandeng.
Dalam setahun jumlah produksi rumput laut sebesar 20.000 kg dan bandeng 2000
kg. Rumput laut dijual pada harga Rp 2.500 per kg, sedangkan bandeng dijual
dengan harga Rp 7.000,- per kg. Pada tahun ke 2 ,3, 4,dan 5 diasumsikan tidak
terjadi kenaikan produksi namun utilisasi dapat dimaksimalkan (100%) sehingga
pendapatan tetap selama 5 tahun.
ASPEK KEUANGAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 31
Tabel 5.7 Produksi dan Pendapatan
Produk Kg Harga/Kg Rupiah 1 Rumput Laut 20.000 2.500 50.000.000
Bandeng 2.000 7.000 14.000.000 2 Rumput Laut 20.000 2.500 50.000.000
Bandeng 2.000 7.000 14.000.000 3 Rumput Laut 20.000 2.500 50.000.000
2.000 7.000 14.000.000 4 Rumput Laut 20.000 50.000.000
Bandeng 2.000 7.000 14.000.000 5 Rumput Laut 20.000 2.500 50.000.000
Bandeng 2.000 7.000 14.000.000
Tahun Hasil Produksi
5.6 Proyeksi Laba Rugi dan Break Even Point
Dalam proyeksi Laba Rugi dan Break Even Point, jika produksi dan penjualan
rumput laut dengan bandeng digabungkan, maka menghasilkan laba pada tahun
pertama sebesar Rp 4.392.777,-. Peningkatan laba terus berlangsung hingga tahun
kelima dengan jumlah Rp 5.074.898,- . Profit margin menunjukkan angka 0,07%
hingga 0,08% pada periode usaha tahun pertama hingga tahun kelima.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL32
Tabel 5.8 Laba Rugi dan Break Even Point Rumput Laut & Bandeng
No Uraian Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 51 Penjualan Rumput Laut & Bandeng Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000
2 PengeluaranA. Biaya Operasional Rumput Laut & Bandeng Rp35.500.000 Rp35.500.000 Rp35.500.000 Rp35.500.000 Rp35.500.000B. Penyusutan Rp1.102.500 Rp1.102.500 Rp300.000 Rp300.000 Rp300.000C. Angsuran Pokok Rp10.583.767 Rp12.277.170 Rp14.241.517 Rp16.520.160 Rp19.163.386D. Bunga Bank Rp11.645.760 Rp9.952.359 Rp7.988.013 Rp5.709.371 Rp3.066.147Jumlah Rp58.832.027 Rp58.832.029 Rp58.029.530 Rp58.029.531 Rp58.029.532Laba Sebelum Pajak Rp5.167.973 Rp5.167.971 Rp5.970.470 Rp5.970.469 Rp5.970.468E. Pajak (15%) Rp775.196 Rp775.196 Rp895.570 Rp895.570 Rp895.570
3 Laba Rugi Rp4.392.777 Rp4.392.775 Rp5.074.899 Rp5.074.898 Rp5.074.898
4 Profit Margin (%) 0,07 0,07 0,08 0,08 0,08BEP (Nilai Penjualan) Rp30.169.307 Rp28.104.971 Rp24.732.054 Rp21.954.281 Rp18.732.065BEP (Produksi) 12068 11242 9893 8782 7493
Biaya tetap> Penyusutan Rp1.102.500 Rp1.102.500 Rp300.000 Rp300.000 Rp300.000> Bunga Rp11.645.760 Rp9.952.359 Rp7.988.013 Rp5.709.371 Rp3.066.147> Gaji tetap Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000 Rp12.000.000
Rp24.748.260 Rp23.054.859 Rp20.288.013 Rp18.009.371 Rp15.366.147Biaya variabel> Bibit rumput laut & bandeng Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.000 Rp11.500.000
Penjualan Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000 Rp64.000.000
5.7 Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Usaha
Penilaian layak atau tidak layaknya suatu usaha dapat dilakukan dengan
baik apabila arus kas dari usaha tersebut diketahui dengan jelas. Arus kas tersebut
terdiri dari 2 jenis, yaitu arus kas masuk dan arus kas keluar. Dalam analisa arus kas
dan kelayakan usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng ini digunakan
beberapa metode penilaian kelayakan keuangan suatu usaha yaitu :
Net Present Valuea. (NPV)
Internal Rate of Returnb. (IRR), dan
Net B/C Ratioc. .
NPV digunakan untuk menghitung nilai sekarang dari pendapatan yang
diproyeksikan pada ‘discount rate’ tertentu. NPV ini adalah selisih antara ‘present
ASPEK KEUANGAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 33
value benefit’ dan ‘present value cost’. Apabila NPV > 0, maka investasi pada usaha
tersebut dapat diterima dan usaha layak dilaksanakan. Dari hasil perhitungan didapat
NPV dari usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng yaitu sebesar
Rp.124.531.960,- Dengan demikian karena NPV > 0 maka usaha ini layak untuk
dilaksanakan.
Metode kedua adalah ‘Internal Rate of Return’ (IRR). IRR merupakan ‘discount
rate’ yang membuat NPV = 0. Suatu usaha dikatakan layak apabila IRR-nya lebih
besar ( > ) daripada tingkat imbal hasil yang disyaratkan, dalam perhitungan ini
adalah 16,4%. Apabila IRR yang dihasilkan lebih rendah dari tingkat imbal hasil
yang disyaratkan, maka usulan usaha harus ditolak. Hasil perhitungan menunjukkan
bahwa IRR usaha pembudidayaan rumput laut adalah 46%, lebih tinggi dari tingkat
imbal hasil yang disyaratkan. Hal ini berarti, dilihat dari sisi IRR, usaha ini layak untuk
dilaksanakan.
Metode terakhir adalah metode ‘Net B/C ratio’. Net B/C ratio merupakan
perbandingan antara manfaat benefit bersih (B) dari tahun-tahun yang bersangkutan
yang telah dinilai dengan nilai sekarang (present value) dengan biaya bersih (C) yang
juga telah dinilai dengan nilai sekarang (present value). Suatu usaha diterima jika B/C
Ratio > 1 dan ditolak jika B/C Ratio < 1. Usaha pembudidayaan rumput laut polikultur
bandeng memiliki B/C Ratio sebesar 2,26 kali yang menunjukkan kelayakan usaha
untuk dilaksanakan.
Tabel 5.9 Metode Kelayakan Usaha
No. Kriteria Nilai1 NPV Rp 124.531.9602 IRR 46%3 Payback Period 44 Net B/C Ratio 2,26
Penilaian Layak dilaksanakan
Bandeng
2.500
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL34
5.8 Analisis Sensitivitas
Analisis sensitivitas digunakan untuk menguji sentivitas usaha pembudidayaan
rumput laut polikultur bandeng terhadap lingkungan yang berdampak pada kapasitas
produksi dan bahan baku. Skenario dilakukan untuk melihat dampak penurunan
kapasitas (skenario 1) dan kenaikan bahan baku (skenario 2). Hasil analisis terhadap
masing-masing skenario ditampilkan dalam tabel dibawah ini.
Tabel 5.10 Hasil Analisis Sensitivitas Skenario 1
No Kriteria Kelayakan Kapasitas turun 10% 1 NPV Rp101.350.1752 IRR 41%3 Payback Period 4,14 Net B/C Ratio 2,02
Tabel 5.11 Hasil Analisis Sensitivitas Skenario 2
No Kriteria Kelayakan Harga bahan baku naik 5%1 NPV Rp122.013.2142 IRR 46%3 Payback Period 4,04 Net B/C Ratio 2,23
Penurunan kapasitas rumput laut dan bandeng sebanyak 10% tidak membuat
usaha ini menjadi tidak layak. Usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng
tetap layak untuk dilaksanakan, namun mengalami penurunan NPV, IRR, dan Net B/C
Ratio.
Skenario kedua adalah kenaikan harga bahan baku sebesar 5% yang berarti
harga bibit rumput laut menjadi Rp 1.575,-/kg dan bibit bandeng menjadi Rp 210,-/
kg. Dari hasil skenario kedua, usaha ini tetap layak dijalankan, meski dengan kriteria
NPV dan Net B/C Ratio turun.
ASPEK KEUANGAN
BANK INDONESIA 35
BAB VIASPEK EKONOMI, SOSIAL DAN
DAMPAK LINGKUNGAN
6.1 Aspek Ekonomi dan Sosial
Usaha budidaya rumput laut di Muara Gembong merupakan salah satu kegiatan
yang memiliki manfaat ekonomi berupa penciptaan lapangan kerja bagi masyarakat
sekitar. Terlebih bagi karakteristik industri ini yang mengandalkan tenaga kerja fisik
dalam proses produksinya, sehingga perkembangan usaha ini akan berpengaruh
signifikan terhadap penyerapan tenaga kerja. Sebagai contoh, upah tenaga kerja
langsung pada kegiatan pemanenanan dalah sekitar Rp 200,-/kg sehingga jika dalam
1 ton pengangkutan mereka dapat membawa pulang uang sebesar Rp 200.000,-.
Jam kerja yang tidak terbatas membuat mereka bebas untuk terus bekerja selama
mereka mampu dan masih ada yang bisa dikerjakan. Sistem pembayaran kepada
pekerja ini dilakukan secara borongan dan tidak mengenal kerja lembur.
6.2. Dampak Lingkungan
Budidaya rumput laut tidak mengakibatkan pencemaran lingkungan dan juga
tidak mengakibatkan kerusakan lingkungan. Hal ini karena pola budidaya rumput
laut hanya bersifat memanfaatkan lingkungan dan menumpang pada lingkungan
tanpa harus mengubah kondisi semula. Budidaya rumput laut ini malah menjadi
sarana kebersihan lingkungan karena mengharuskan adanya kegiatan pembersihan
lingkungan dari sampah dan limbah.
Yang patut diwaspadai adalah aktivitas yang mengancam produktivitas rumput
laut seperti limbah rumah tangga, limbah perahu, dan limbah industri. Di Muara
Gembong sendiri, pembudidaya menyesalkan limbah pabrik yang biasa datang dari
kawasan industri disekitar Cilincing. Limbah tersebut dapat mengotori lahan yang
sudah ditanami oleh rumput laut.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL36
HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 37
BAB VIIKESIMPULAN DAN SARAN
7.1 Kesimpulan
Kemampuan produksi rumput laut 1. Gracilaria sp sebagai bahan baku agar-agar
di Indonesia hanya 8.000 ton per tahun, padahal kebutuhan industri mencapai
45.000 ton. Masyarakat terus didorong membuka usaha dan meningkatkan
budidaya rumput laut jenis ini karena permintaannya terus meningkat.
Proses produksi budidaya rumput laut polikultur bandeng ini masih 2.
menggunakan teknologi sederhana/manual dan belum menggunakan
teknologi mesin.
Pembiayaan usaha budidaya rumput laut polikultur bandeng di Muara 3.
Gembong, Bekasi, berasal dari 3 sumber, yaitu Koperasi Swamitra, Paguyuban
Masyarakat Pesisir Desa, dan ‘Bank Harian/Mingguan’ Orang-orang Bugis &
Batak.
Jalur pemasaran rumput laut melalui pengepul yang kemudian meneruskannya 4.
ke pabrik atau pedagang besar, sedangkan jalur pemasaran bandeng melalui
tempat pelelangan ikan yang kemudian menjual kepada pedagang besar.
Dari analisis kelayakan, usaha pembudidayaan rumput laut polikultur bandeng 5.
ini layak dilakukan, karena memberikan keuntungan (NPV yang positif , IRR
yang lebih tinggi dari tingkat imbal hasil yang disyaratkan, dan ‘Net B/C
Ratio’ > 1).
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL38
7.2 Saran
Untuk menunjang proses produksi rumput laut diperlukan bantuan dari Dinas 1.
Perikanan dan Kelautan setempat untuk mengatasi kendala usaha budidaya
rumput laut, yaitu modal usaha, ketersediaan mesin-mesin dan tenaga
penyuluh pelatihan.
Untuk memperlancar transportasi, sebaiknya jalan dan moda transportasi 2.
menuju Muara Gembong, Bekasi diperbaiki dan diperbanyak. Jalur pemasaran
rumput laut juga perlu diperbaiki sehingga pembudidaya bisa menjual
produksinya langsung ke pabrik/pedagang besar tanpa melalui pengepul.
Pelatihan dan informasi mengenai cara berbudidaya rumput laut yang baik 3.
dan benar, sehingga menghasilkan produksi yang optimal.
Usaha budidaya rumput laut polikultur bandeng ini layak untuk dibiayai, 4.
meskipun produk rumput laut rentan terhadap kondisi cuaca hujan.
KESIMPULAN DAN SARAN
BANK INDONESIA 39
DAFTAR PUSTAKA
Antara News
Brebeskab.go.id
Budidaya Udang Organik secara Polikultur, M Syahid, Penebar Swadaya,
Jakarta 2006
Pola Pembiayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah, Budidaya Rumput Laut,
Bank Indonesia, 2007
Suara Pembaruan Daily
Wawancara langsung dengan pembudidaya dan pemberi pinjaman di Muara
Gembong, Bekasi.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL40
HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN
BANK INDONESIA 41
LAMPIRAN
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL42
LAMPIRAN
RUMUS PERHITUNGAN DALAM ASPEK KEUANGAN
Menghitung 1. Net Present Value (NPV)
NPV adalah nilai sekarang dari arus yang dihasilkan usaha di masa yang akan
datang dikurangi nilai investasi pada awal periode. NPV dirumuskan sebagai berikut:
n CFn
NPV = ∑ ------------------ - I0 t=1 (1+WACC)n
Keterangan:
CFn = arus kas pada periode ke n
WACC = rata-rata tertimbang biaya modal (weighted average cost of capital)
I0 = investasi pada awal periode.
Arus kas (CFn) terdiri dari arus kas masuk dan arus kas keluar. Selisih kedua
arus kas tersebut disebut sebagai arus kas bersih. Dengan mendiskontokan arus kas
bersih tersebut dengan biaya modal (WACC), maka diperoleh nilai sekarang (present
value) dari arus kas tersebut. Arus kas bisa positif bisa pula negatif. Investasi awal
tentu merupakan arus kas negatif. Total seluruh arus kas tersebut akan menghasilkan
nilai bersih arus kas (net present value).
Jika NPV positif berarti usaha layak untuk dijalankan. Jika NPV negatif
berarti usaha tersebut tidak layak dijalankan. Jika NPV sama dengan nol berarti
imbal hasil (return) investasi tersebut sama persis dengan biaya modalnya. Investasi
di sektor ril mempunyai resiko yang lebih besar daripada deposito misalnya. Untuk
mengkompensasi resiko yang besar tersebut, investor meminta imbal hasil yang
besar pula. Jika imbal hasil usaha yang akan dianalisis ini tidak lebih baik daripada
investasi lain yang resikonya lebih kecil, investor tidak akan menjalankan usaha ini.
Cara menghitung NPV adalah seperti pada Tabel L2.1.
LAMPIRAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 43
Tabel L2.1
Contoh Perhitungan NPVTahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
Uraian 0 1 2 3 4 5ARUS KAS MASUKLaba Operasi x (1 - Tarif Pajak) 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500Biaya Penyusutan 200 200 200 200 200Nilai Sisa Harta Tetap 500Nilai Sisa Modal Kerja Bersih 750Total Arus Kas Masuk 2.700 2.700 2.700 2.700 3.950
ARUS KAS KELUARHarta Tetap 6.000Perubahan Modal Kerja Bersih 370 300 0 0 0 0Total Arus Kas Keluar 6.370 300 0 0 0 0Arus Kas Bersih -6.370 2.400 2.700 2.700 2.700 3.950Discount Rate = WACC 15,5% 1,0000 0,8657 0,7494 0,6487 0,5615 0,4861PV -6.370 2.078 2.023 1.751 1.516 1.920NPV 2.918
Cara mendapatkan angka-angka pada Tabel L2.1 di atas adalah sebagai berikut:
Laba operasi diperoleh dari proyeksi laba rugi.1.
Biaya penyusutan dan nilai sisa harta tetap didapatkan dari nilai perolehan harta 2.
tetap dibagi dengan nilai ekonomisnya (metode penyusutan garis lurus). Nilai sisa
harta tetap adalah selisih antara nilai perolehan dan akumulasi penyusutannya
pada akhir tahun proyeksi (dalam contoh ini akhir tahun kelima).
Nilai sisa modal kerja diperoleh dari selisih harta lancar dan utang lancar pada 3.
akhir tahun proyeksi (dalam contoh ini akhir tahun kelima.
Harta tetap pada awal periode adalah total kebutuhan harta tetap yang 4.
dibutuhkan.
Perubahan modal kerja bersih diperoleh dengan cara sebagai berikut:5.
Hitung kebutuhan modal kerja yaitu untuk mendanai harta lancar yang terdiri •dari kas untuk berjaga-jaga, piutang usaha, persediaan bahan baku, barang
dalam proses, barang jadi, dan biaya sewa. Dana tersebut sebagian sudah
dibutuhkan sejak awal periode, misalnya untuk biaya sewa, membeli bahan
baku dan biaya pengolahannya.
Uraian
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL44
Hitung utang lancar yang dapat digunakan untuk menalangi sebagian •kebutuhan dana untuk harta lancar di atas, khususnya utang yang diberikan
oleh pemasok bahan baku.
Hitung selisih harta lancar dan utang lancar, sehingga diperoleh modal kerja •bersih. Jadi, kebutuhan dana yang masih harus dicarikan adalah sebesar
modal kerja bersih tersebut. Sumber dananya bisa berasal dari modal sendiri
atau pinjaman. Pada Tabel L2.2 tampak bahwa modal kerja bersih pada awal
periode sebesar Rp370 dan tahun pertama dan seterusnya adalah Rp670.
Hitung perubahan modal kerja bersih dari waktu ke waktu. Modal kerja bersih •pada awal periode adalah Rp370. Sedangkan pada tahun kedua dibutuhkan
sebesar Rp670. Jadi, tambahan modal kerja yang dibutuhkan pada tahun
pertama adalah Rp300. Dengan cara yang sama diperoleh tambahan modal
kerja untuk tahun-tahun berikutnya sebesar Rp0. Angka-angka perubahan
modal kerja inilah yang dimasukkan kedalam Tabel L1.1
Perubahan modal kerja bersih dapat didanai dengan modal sendiri dan •pinjaman. Jika 30% didanai dengan modal sendiri dan sisanya dengan
pinjaman, maka besarnya dana yang harus disediakan oleh pemilik pada awal
periode adalah Rp111 dan pinjaman Rp259. Pada tahun pertama tambahan
dana untuk modal kerja dari pemilik adalah Rp90 dan pinjaman Rp210.
Bunga pinjaman dihitung atas pinjaman yang sudah ditarik. Karena pinjaman •modal kerja bisa diperpanjang (roll over), maka baki kredit modal kerja usaha
ini adalah Rp259 + Rp210 = Rp469. Biaya bunga dihitung atas pinjaman yang
sudah ditarik tersebut (outstanding loan).
Untuk menghitung biaya modal (WACC) digunakan formula berikut:•
E DWACC = ------- Ke + ------- Kd (1-t) E + D E + D
Keterangan:
E = modal sendiri
D = pinjaman
LAMPIRAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 45
Ke = biaya modal sendiri
Kd = biaya modal pinjaman
t = tarif pajak
Tabel L2.2
Perhitungan Modal KerjaTahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
Uraian 0 1 2 3 4 5Kas 20 20 20 20 20 20Piutang Usaha 0 250 250 250 250 250Persediaan Bahan Baku 200 200 200 200 200 200Persediaan Barang Dalam Proses 300 300 300 300 300 300Persesiaan Barang Jadi 0 50 50 50 50 50Biaya Sewa 150 150 150 150 150 150Total 670 970 970 970 970 970Utang Usaha 300 300 300 300 300 300Modal Kerja Bersih 370 670 670 670 670 670Perubahan Modal Kerja Bersih 370 300 0 0 0 0PendanaanModal Sendiri 30% 111 90 0 0 0 0Pinjaman Bank 70% 259 210 0 0 0 0Total 100% 370 300 0 0 0 0
Langkah-langkah untuk menghitung biaya modal usaha tersebut adalah sebagai
berikut:
Hitung porsi pendanaan harta tetap yang berasal dari modal sendiri dan pinjaman. 1.
Misalnya 30% dari modal sendiri dan sisanya pinjaman bank. Buat perhitungan
seperti pada Tabel L2.3.
Tentukan biaya modal pinjaman, misalnya 16% per tahun (biasanya disamakan 2.
dengan tingkat bunga pinjaman). Kemudian tentukan biaya modal sendiri, yaitu
dengan menambahkan tingkat bunga pinjaman dengan persentase tertentu
(spread) untuk menutupi resiko usaha, misalnya 4% di atas tingkat bunga
pinjaman, berarti biaya modal sendiri adalah 20%.
Hitung biaya modal pinjaman setelah pajak, sementasa biaya modal sendiri tidak 3.
dikenakan pajak. Mengapa biaya modal sendiri tidak dikenakan pajak? Proses
penurunan rumusnya adalah sebagai berikut:
Perhatikan bagian bawah dari laporan laba rugi (mulai dari laba operasi sampai a.
Uraian
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL46
dengan laba bersih) yang terdiri dari:
Laba Operasi (EBIT)
- Biaya Bunga (I)
= Laba sebelum pajak (EBT)
- Pajak (T)
= Laba Bersih (NI)
Keterangan:
NI = laba bersih (net income = NI)
EBT = laba setelah pajak (earning before tax = EBT)
T = Pajak, t = tarif pajak
EBIT = laba sebelum biaya bunga bunga dan pajak (eaning before interest and
taxes = EBIT)
Dalam bentuk persamaan bagian laba rugi di atas dapat dibuat sebagai b.
berikut:
NI = EBT – T
NI = EBT–EBT x t
NI = EBT (1–t)
Sementara EBT = EBIT – I
Substitusikan (EBIT–I) ke dalam persamaan di atas, sehingga diperoleh:
NI = (EBIT – I)(1–t)
NI = EBIT(1–t) – I(1–t)
EBIT (1–t)=I(1–t)+NI
Jadi, EBIT dibagikan kepada kreditur dalam bentuk biaya bunga (I) yang
besarnya sama dengan pinjaman (debt = D) dikalikan dengan tingkat bunganya
(kd). Sedangkan laba bersih (net income = NI) diberikan kepada pemilik yang
besarnya minimal sama dengan modal yang ditanam (equity = E) dikalikan
dengan biaya modalnya (Ke), shingga diperoleh: EBIT (1-t) = D kd (1–t) + E ke
LAMPIRAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 47
Bagi persamaan di atas dengan total pendanaan (E+D), maka diperoleh: c.
EBIT (1-t) E D ------------ = -------- Ke + -------- Kd (1-t) (E+D) (E+D) (E+D
E DWACC = ------- Ke + ------- Kd (1-t)
E + D E + D
EBIT(1-t)/(E+D) adalah biaya modal dari usaha (WACC). Jadi, usaha tersebut
harus menghasilkan return minimum sebesar WACC, Jika tidak NPV akan
negatif.
Kalikan porsi pendanaan dengan biaya modal setelah pajak. Jumlah dari hasil d.
perkalian tersebut adalah rata-rata terimbang biaya modal usaha (WACC).
Dalam contoh ini adalah 15,5%.
Tabel L2.3
Menghitung Biaya Modal UsahaPorsi Biaya Biaya Modal
Sumber Pendanaan Pendanaan Modal Setelah Pajak Perkalian(1) (2) (3) (4) = (1)x(3)
Modal Sendiri 30% 20% 20,0% 6,0%Pinjaman 70% 16% 13,6% 9,5%Total 100% WACC = 15,5%
Menghitung 2. Internal Rate of Return
Internal rate of return (IRR) adalah tingkat pengembalian investasi yang
menyamakan arus kas masuk dan arus kas keluar. Jadi, pada posisi tersebut NPV
sama dengan nol. Untuk menghitung IRR dapat dilakukan dengan dua cara, yaitu
manual dan formula komputer (program Excel). Penggunaan formula komputer
dapat dilakukan bila perhitungan dibuat dalam spreadsheet Excel. Cara menghitung
IRR adalah sebagai berikut:
SumberPendanaan
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL48
Formula Komputer (Excel)A.
Formula Excel untuk berbagai perhitungan dapat dilihat dengan meng-klik fx
yang ada pada Toolbars komputer anda. Formula IRR adalah =IRR(arus kas bersih,%
sembarangan). Untuk lebih jelasnya lihat contoh perhitungan pada Tabel L2.4. Pada
sel C42 kita rumuskan: =IRR(C41:H41;10%). Tanda pemisah dalam rumus-rumus
Excel ada yang menggunakan koma (,) atau titik-koma (;), tergantung pada setting
yang dilakukan. Bila komputer menolak ketika digunakan separator koma, coba ganti
dengan titik-koma dan sebaliknya.
Tabel L2.4
Contoh Data Untuk Menghitung IRR dengan Formula ExcelA B C D E F G H
0 1 2 3 4 541 Arus Kas Bersih -6.370 2.400 2.700 2.700 2.700 3.95042 IRR 32,4%43
Cara ManualB.
Perhitungan IRR dengan cara manual menggunakan formula interpolasi
sebagai berikut: NPV1
IRR = r1 + (r2-r1) x --------------------- NPV1 – NPV2
Keterangan:
r1 = tingkat diskonto yang menghasilkan NPV1 bernilai positif
r2 = tingkat diskonto yang menghasilkan NPV2 bernilai negatif
Untuk menghitung IRR secara manual kita harus mempunyai dua NPV, satu
bernilai positif dan satu lagi negatif. Kita sudah mendapatkan NPV yang bernilai positif
seperti pada Tabel L2.1. Untuk mendapatkan NPV yang negatif, gunakan discount
rate yang besar. Jika kita sudah mendapatkan IRR dengan formula Excel, maka untuk
mendapatkan NPV negatif, gunakan discount rate yang lebih besar dari IRR komputer
tersebut. Contoh perhitungan dapat adalah seperti pada Tabel L2.5.
LAMPIRAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 49
Dalam menggunakan rumus IRR di atas perlu diperhatikan bahwa NPV2 bernilai
negatif, bila dikurangkan terhadap NPV1 akan menghasilkan penjumlahan. Misalnya,
seperti pada Tabel L2.4 tampak bahwa NPV1 = 2.918 dan NPV2 = -320, maka (NPV1
– NPV2) = 3.238. Jika perbedaan antara r1 dan r2 kecil, maka hasil perhitungan IRR
manual akan sama dengan hasil perhitungan dengan formula Excel. Semakin besar
perbedaan r1 dan r2, maka perbedaan hasil perhitungan IRR manual dan formula Excel
akan semakin besar pula. Oleh rena itu, disarankan untuk menghitung IRR dengan
formula Excel lebih dahulu, kemudian bandingkan dengan cara manual.
Tabel L2.5
Contoh Perhitungan IRR Cara ManualTahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
No. Uraian 0 1 2 3 4 51 NPV POSITIF
Arus Kas Bersih -6.370 2.400 2.700 2.700 2.700 3.950Discount Rate (1) 15,5% 1,0000 0,8657 0,7494 0,6487 0,5615 0,4861PV -6.370 2.078 2.023 1.751 1.516 1.920NPV (1) 2.918
2 NPV NEGATIFArus Kas Bersih -6.370 2.400 2.700 2.700 2.700 3.950Discount Rate (2) 35,0% 1,0000 0,7407 0,5487 0,4064 0,3011 0,2230PV -6.370 1.778 1.481 1.097 813 881NPV (2) -320r1 0,16r2 0,35NPV1 2.918NPV2 -320IRR 33,1%
Menghitung 3. Payback Period
Contoh perhitungan jangka waktu pengembalian investasi (payback period) adalah
seperti pada Tabel L2.6. Langkah-langkah perhitungannya adalah sebagai berikut:
Ambil arus kas bersih dari Tabel L2.1.a. Buat akumulasi arus kas bersih tersebut, sehingga akan tampak perubahan b. akumulasi kas tersebut dari negatif ke positif. Sampai dengan akhir tahun kedua
akumulasi kas masih negatif dan pada akhir tahun ketiga sudah positif.
UraianNo.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL50
Untuk akumulasi kas yang negatif kita tuliskan angka 1 di bawahnya (tidak c. termasuk tahun 0).
Jumlahkan angka-angka pada baris tahun tersebut. Diperlukan lebih dari 2 tahun d. untuk membuat supaya akumulasi arus kas tersebut positif.
Untuk menghitung waktu di atas tahun kedua sampai akumulasi arus kas tersebut e. sama dengan nol, kita asumsikan bahwa arus kas sama besarnya tiap bulan. Jika
arus kas pada tahun ketiga sebesar Rp2.700, maka rata-rata arus kas sebulan
adalah Rp225. Jadi, untuk menutupi arus kas negatif sebesar Rp1.270 pada akhir
tahun kedua dibutuhkan waktu selama 5,6 bulan (1.270/225) atau 0,47 tahun.
Jadi, total waktu untuk mengembalikan investasi tersebut adalah 2,47 tahun.
Tabel L2.6
Contoh Menghitung Payback Period
Uraian Total 0 1 2 3 4 5Arus Kas Bersih -6.370 2.400 2.700 2.700 2.700 3.950Akumulasi Arus Kas Bersih -6.370 -3.970 -1.270 1.430 4.130 8.080Tahun 2 1 1 0 0 0Bulan 0,47 0,00 0,00 0,47 0,00 0,00
Menghitung4. Benefit-Cost Ratio
Untuk menghitung B-C ratio lakukan langkah-langkah berikut:
Ambil a. present value (PV) pada Tabel L2.1 dan tempatkan seperti pada Tabel L2.7
Tempatkan PV arus kas yang positif pada baris kedua Tabel L2.7 dan PV arus kas b.
yang negarif pada baris berikutnya.
Hitung jumlah PV yang positif dan yang negatif pada baris yang bersangkutan.c.
Bagi jumlah PV positif dan jumlah PV negatif. Hasilnya adalah d. B-C Ratio yang
dicari, yaitu 1,37.
LAMPIRAN
BUDIDAYA RUMPUT LAUT POLIKULTUR BANDENG
BANK INDONESIA 51
Tabel L2.7
Contoh Menghitung Benefit-Cost RatioUraian Total 0 1 2 3 4 5
PV -6.370 2.078 2.023 1.751 1.516 1.920PV Positif 9.288 0 2078 2023 1751 1516 1920PV Negatif -6.370 -6370 0 0 0 0 0B-C Ratio 1,46
Menghitung Titik Penjualan Pulang Pokok5.
Titik penjualan pulang pokok (break even sales) adalah nilai atau volume
penjualan yang memberikan laba sama dengan nol. Jadi, pada posisi pulang pokok,
nilai penjualan sama dengan biaya-biayanya. Perlu disadari bahwa titik penjualan
pulang pokok bukanlah ukuran untuk menilai kelayakan usaha. Indikator ini hanya
sebagai pedoman bagi pengusaha untuk melihat batas penjualan minimum yang
harus dicapai supaya memperoleh keuntungan. Secara matematis kondisi pulang
pokok dinyakan sebagai berikut:
Laba = Penjualan – Biaya-biaya
Pada titik pulang pokok laba = 0, maka
Penjualan – Biaya-biaya = 0
Biaya-biaya dapat dikelompokan atas biaya tetap dan biaya variabel. Biaya
tetap adalah biaya-biaya yang tidak terpengaruh atau tidak berubah bila terjadi
perubahan dalam volume atau nilai penjualan, misanya biaya penyusutan, biaya sewa,
biaya bunga, dan gaji karyawan tetap. Sedangkan biaya variabel adalah biaya-biaya
yang berubah-ubah mengikuti perubahan penjualan, misalnya biaya bahan baku,
biaya upah tenaga tidak tetap, dan biaya pemasaran.
POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL52
Bila kita uraikan komponen penjualan dan biaya-biaya diperoleh bahwa
penjualan (sales = S) adalah hasil perkalian antara volume penjualan (quantity =Q)
dengan harga jual per unit (price = p) atau Qp. Sedangkan biaya terdiri dari biaya
tetap (fixed cost = F) dan biaya variabel (variable cost = V). Karena biaya variabel
berfluktuasi mengikuti penjualan, kita dapat menyatakan total biaya variabel tersebut
sebagai volume penjualan dikalikan dengan biaya variabel per unit (v), sehingga biaya
variabel sama dengan (Qv). Jadi, pada titik pulang pokok:
Penjualan – Biaya-biaya = 0
Qp = F + V
Qp = F + Qv
Qp - Qv = F
Q(p-v) = F
Q = F/(p-v)
Faktor (p-v) disebut juga sebagai contribution margin. Jika ruas kanan pada persamaan
Q = F/(p-v) dibagi dengan p, maka diperoleh: Q = (F/p)/(1-v/p)
Kalikan kedua ruas persamaan di atas dengan p, maka diperoleh: Qp = F/(1-v/p). Jika
biaya variabel per unit dan harga per unit pada pembagi persamaan di atas dikalikan
dengan volume penjualan (Q), maka diperoleh rumus penjualan pada titik pokok
(break even sales =BES) sebagai berikut:
FBES = ------------------ V 1 – ---------- S
LAMPIRAN