Upload
others
View
9
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
1
PMB Investment Berhad
PERNYATAAN TANGGUNGJAWAB
Prospektus ini telah disemak dan diluluskan oleh para pengarah PMB Investment Berhad dan mereka
secara kolektif dan individu menerima tanggungjawab penuh bagi ketepatan maklumat. Setelah
membuat semua pertanyaan yang munasabah, mereka mengesahkan berdasarkan pengetahuan dan
kepercayaan terbaik mereka, tidak ada kenyataan palsu atau mengelirukan, atau peninggalan fakta yang
akan menjadikan mana-mana kenyataan dalam Prospektus ini palsu atau mengelirukan.
PERNYATAAN PENAFIAN
Suruhanjaya Sekuriti Malaysia telah memberi kebenaran ke atas PMB-An-Nur Waqf Income Fund
(“Dana”) dan salinan Prospektus ini telah didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia.
Kebenaran Dana, dan pendaftaran Prospektus ini, tidak boleh diambil sebagai petunjuk bahawa
Suruhanjaya Sekuriti Malaysia mengesyorkan Dana atau akan bertanggungjawab bagi ketepatan mana-
mana kenyataan yang dibuat, pandangan yang dinyatakan atau laporan yang terkandung dalam
Prospektus ini.
Suruhanjaya Sekuriti Malaysia tidak akan bertanggungjawab bagi apa-apa ketidakdedahan di pihak PMB
Investment Berhad, yang bertanggungjawab bagi Dana tersebut dan tidak akan bertanggungjawab bagi
kandungan dalam Prospektus ini. Suruhanjaya Sekuriti Malaysia tidak mengesahkan tentang ketepatan
atau kesempurnaan Prospektus ini, dan secara nyata menafikan sebarang liabiliti apa sekalipun yang
timbul daripada, atau bergantung pada, keseluruhan atau mana-mana bahagian kandungannya.
PELABUR-PELABUR HENDAKLAH BERGANTUNG PADA PENILAIAN MEREKA SENDIRI UNTUK
MENILAI MERIT-MERIT DAN RISIKO-RISIKO PELABURAN. SEKIRANYA PELABUR-PELABUR TIDAK
DAPAT MEMBUAT PENILAIAN MEREKA SENDIRI, MEREKA DINASIHATKAN UNTUK MERUJUK
KEPADA PENASIHAT PROFESIONAL.
Pelabur-pelabur harus mengambil perhatian bahawa mereka boleh menuntut hak di bawah Akta
Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 sekiranya terdapat pelanggaran undang-undang sekuriti
termasuk apa-apa kenyataan dalam Prospektus ini yang adalah palsu, mengelirukan, atau daripada
mana terdapat ketinggalan yang material; atau bagi apa-apa tindakan yang mengelirukan atau mengabui
berhubung dengan Prospektus ini atau tindakan mana-mana orang lain berhubung dengan Dana.
PMB-An-Nur Waqf Income Fund telah diperakui sebagai patuh Syariah oleh Penasihat Syariah yang
dilantik bagi Dana
Prospektus Dana ini boleh didapati dalam Bahasa Inggeris dan Bahasa Melayu. Jika terdapat sebarang
perbezaan kandungan, antara versi Bahasa Inggeris dan Bahasa Melayu, kandungan Prospektus dalam
Bahasa Inggeris dianggap muktamad.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
2
PMB Investment Berhad
Jadual Kandungan
1. GLOSARI ISTILAH/ SINGKATAN ............................................................................................................................... 5
2. PANDUAN KORPORAT ................................................................................................................................................. 9
3. DANA ............................................................................................................................................................................... 10
3.1 Maklumat Dana ............................................................................................................................................................... 10
3.2 Objektif Pelaburan ......................................................................................................................................................... 11
3.3 Polisi dan Strategi Pelaburan .................................................................................................................................... 11
3.4 Peruntukan Aset ............................................................................................................................................................. 11
3.5 Tanda Aras Prestasi ...................................................................................................................................................... 12
3.6 Faktor-faktor Risiko ...................................................................................................................................................... 12
3.7 Pengurusan Risiko ......................................................................................................................................................... 16
3.8 Polisi Pengagihan ........................................................................................................................................................... 17
3.9 Akhir Tahun Kewangan ............................................................................................................................................... 17
3.10 Pelaburan yang Dibenarkan ...................................................................................................................................... 18
3.11 Sekatan dan Had Pelaburan ....................................................................................................................................... 20
3.12 Penilaian Pelaburan ...................................................................................................................................................... 22
3.13 Polisi ke atas Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti ......................................................................... 23
3.14 Perdagangan Silang ....................................................................................................................................................... 24
3.15 Garis Panduan Pelaburan Syariah .......................................................................................................................... 24
4. MEKANISME WAKAF DANA .................................................................................................................................... 30
4.1 Gambaran Keseluruhan Wakaf ................................................................................................................................ 30
4.2 Pewujudan Wakaf .......................................................................................................................................................... 30
4.3 Jenis Wakaf ........................................................................................................................................................................ 31
4.4 Proses Terlibat dalam Sumbangan Wakaf .......................................................................................................... 32
4.5 Institusi Wakaf ................................................................................................................................................................ 32
4.6 Sumbangan Wakaf ......................................................................................................................................................... 33
4.7 Sumber Sumbangan Wakaf ........................................................................................................................................ 33
4.8 Pengagihan Pendapatan Yang Dijana Dari Aset Wakaf ................................................................................. 36
4.9 Kelulusan daripada Majlis Agama Islam Negeri Johor .................................................................................. 37
5. CAJ, YURAN DAN PERBELANJAAN......................................................................................................................... 38
5.1 Caj .......................................................................................................................................................................................... 38
5.2 Yuran.................................................................................................................................................................................... 39
5.3 Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana ........................................................................................................... 40
5.4 Polisi mengenai Pelarasan Perbundaran ............................................................................................................. 40
5.5 Rebat dan Komisyen Ringan ..................................................................................................................................... 40
6. MAKLUMAT URUS NIAGA ........................................................................................................................................ 41
6.1 Penentuan Harga ............................................................................................................................................................ 41
6.2 Pengiraan NAB dan NAB setiap Unit ..................................................................................................................... 41
6.3 Pembelian Unit-unit ...................................................................................................................................................... 42
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
3
PMB Investment Berhad
6.4 Pembelian Semula/Penebusan Unit-unit ............................................................................................................ 46
6.5 Pemindahan unit-unit .................................................................................................................................................. 48
6.6 Penukaran Unit ............................................................................................................................................................... 49
6.7 Polisi Pengagihan Pendapatan dan Pelaburan Semula ................................................................................. 50
6.8 Urus Niaga Unit ............................................................................................................................................................... 51
6.9 Peletakan Harga yang Salah ...................................................................................................................................... 51
6.10 Wang Tidak Dituntut .................................................................................................................................................... 52
7. PENGURUS .................................................................................................................................................................... 53
7.1 Profil Pengurus ................................................................................................................................................................ 53
7.2 Lembaga Pengarah ........................................................................................................................................................ 53
7.3 Peranan, Tugas dan Tanggungjawab Pengurus ................................................................................................ 53
7.4 Litigasi Material .............................................................................................................................................................. 53
7.5 Jawatankuasa Pelaburan ............................................................................................................................................. 54
7.6 Pengurus Dana Dilantik ............................................................................................................................................... 54
8. PENASIHAT SYARIAH DANA ................................................................................................................................... 55
8.1 Profil Penasihat Syariah .............................................................................................................................................. 55
8.2 Pengalaman dalam Perkhidmatan Nasihat Syariah ........................................................................................ 55
8.3 Profil Orang Syariah Dilantik .................................................................................................................................... 55
8.4 Peranan dan Tanggungjawab Penasihat Syariah ............................................................................................. 56
9. PEMEGANG AMANAH DANA ................................................................................................................................... 57
9.1 Maklumat Korporat ....................................................................................................................................................... 57
9.2 Pengalaman sebagai Pemegang Amanah kepada Dana Amanah Saham ............................................... 57
9.3 Tugas dan Tanggungjawab Pemegang Amanah ............................................................................................... 57
9.4 Litigasi dan Timbang Tara Material ....................................................................................................................... 57
9.5 Wakil Pemegang Amanah ........................................................................................................................................... 58
10. TERMA-TERMA PENTING SURAT IKATAN ........................................................................................................ 59
10.1 Hak dan Liabiliti Pemegang Unit ............................................................................................................................. 59
10.2 Yuran dan Caj Maksimum ........................................................................................................................................... 59
10.3 Perbelanjaan Dibenarkan ........................................................................................................................................... 60
10.4 Pemecatan, Penggantian, dan Persaraan ............................................................................................................. 62
10.5 Penamatan Dana ............................................................................................................................................................. 64
10.6 Penamatan Kelas unit ................................................................................................................................................... 65
10.7 Mesyuarat Pemegang Unit ......................................................................................................................................... 65
11. KELULUSAN DAN SYARAT-SYARAT ..................................................................................................................... 68
12. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN DAN PERCANGGAHAN KEPENTINGAN .............................................. 69
13. PERCUKAIAN DANA ................................................................................................................................................... 71
14. MAKLUMAT TAMBAHAN ......................................................................................................................................... 77
14.1 Bagaimana Anda Boleh Menjejaki Pelaburan Anda ........................................................................................ 77
14.2 Saluran bagi Nasihat kepada Bakal-bakal Pelabur .......................................................................................... 77
14.3 Surat Ikatan Dana ........................................................................................................................................................... 77
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
4
PMB Investment Berhad
14.4 Polisi Anti Pengubahan Wang Haram dan Anti Pembiayaan Keganasan (“AML/CFT”) ................. 77
14.5 Notis Privasi di bawah Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (“PDPA”) ........................................... 78
14.6 Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing (“FATCA”) .............................................................................................. 78
14.7 Standard Pelaporan Bersama (“CRS”) .................................................................................................................. 78
14.8 Senarai Saluran Pengagihan ...................................................................................................................................... 78
14.9 Persetujuan ....................................................................................................................................................................... 81
15. DOKUMEN TERSEDIA UNTUK PEMERIKSAAN ................................................................................................. 82
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
5
PMB Investment Berhad
1. GLOSARI ISTILAH/ SINGKATAN
Dalam Prospektus ini, melainkan di mana konteks memerlukan di sebaliknya, perkataan dan ungkapan
berikut akan mempunyai maksud berikut:
“Amanie” bermaksud Amanie Advisors Sdn Bhd iaitu Penasihat Syariah Dana;
“BNM” bermaksud Bank Negara Malaysia;
“Bursa Malaysia” bermaksud bursa saham yang diuruskan oleh Bursa Malaysia Securities
Berhad;
“Hari Perniagaan” bermaksud hari bila mana Bursa Malaysia dibuka untuk perdagangan;
“CITB” bermaksud CIMB Islamic Trustee Berhad;
“Kelas” bermaksud mana-mana kelas unit dalam Dana yang mewakili kepentingan
yang sama di dalam aset Dana;
“Kelas A” bermaksud Kelas unit untuk Pemegang Unit yang bukan institusi wakaf;
“Kelas B” bermaksud Kelas unit untuk Institusi Wakaf atau mana-mana institusi
wakaf lain sebagai Pemegang Unit;
“CMSA” bermaksud Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007;
“Tarikh Permulaan” bermaksud tarikh bila mana jualan unit Dana dibuat pertama kali;
“Tempoh Bertenang” bermaksud tempoh enam (6) Hari Perniagaan dari hari permohonan
lengkap diisi untuk membeli unit daripada Pemegang Unit, yang adalah
layak bagi Hak Bertenang, telah diterima oleh Pengurus;
“Hak Bertenang” bermaksud hak Pemegang Unit untuk mendapatkan pulangan pelaburan
beliau dalam Dana, sekiranya permintaan dibuat dalam Tempoh Bertenang;
“CUTA” bermaksud Penasihat UTS Korporat, perancang kewangan berlesen yang
berdaftar dengan FIMM dan diberi kuasa untuk memasarkan dan
mengedarkan skim unit amanah pihak lain;
“masa tamat” bermaksud masa bila mana permintaan bagi pembelian atau pembelian
balik unit oleh pelabur diterima setiap hari sehingga masa tamat urus niaga
Dana dan diproses menggunakan NAB setiap unit pada akhir hari yang
sama;
“Surat Ikatan” bermaksud surat ikatan utama dan apa-apa surat ikatan tambahan Dana
yang ditandatangani di antara Pengurus dan Pemegang Amanah;
“pengurus dana yang
ditetapkan”
bermaksud pemegang Lesen Wakil Perkhidmatan Pasaran Modal (CMSRL)
yang bertanggungjawab bagi pengurusan dana Dana;
“pasaran yang layak” bermaksud pasaran yang-
a) dikawal selia oleh pihak berkuasa berperaturan;
b) beroperasi secara tetap;
c) dibuka kepada orang awam; dan
d) mempunyai kecairan yang mencukupi untuk tujuan Dana;
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
6
PMB Investment Berhad
“sekuriti berkaitan
ekuiti”
bermaksud sekuriti di mana aset pendasar adalah suatu ekuiti. Pulangan ke
atas sekuriti berkaitan ekuiti adalah bergantung ke atas prestasi ekuiti
pendasar;.
“FATCA” bermaksud Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing;
“FBMSHA” bermaksud Indeks Syariah FTSE Bursa Malaysia EMAS;
“FIMM” bermaksud Persekutuan Pengurus Pelaburan Malaysia;
“institusi kewangan” bermaksud, sekiranya institusi adalah di Malaysia, mana-mana bank
berlesen; bank pelaburan berlesen; atau bank Islam berlesen; atau
sekiranya institusi terletak di luar Malaysia, mana-mana institusi yang
dilesenkan, didaftarkan, diluluskan, atau dibenarkan oleh pengawal atur
perbankan yang berkenaan untuk menyediakan perkhidmatan kewangan;
“peletakan harga
hadapan”
bermaksud penentuan harga unit yang merupakan NAB setiap unit dikira
pada masa penilaian berikutnya selepas permohonan untuk membeli atau
membeli balik unit diterima oleh Pengurus;
“Dana” bermaksud PMB-An-Nur Waqf Income Fund;
“Tempoh Tawaran Awal” bermaksud tempoh yang diterangkan dalam Prospektus ini di mana unit-
unit dibentuk, dibatal, dijual atau dibeli balik pada harga tawaran awal;
“Derivatif Islam” bermaksud apa-apa perjanjian, termasuk opsyen, swap, kontrak niagaan
hadapan atau kontrak hadapan, dibuat selaras dengan prinsip Syariah, yang
harga pasaran, nilai, obligasi penghantaran atau bayaran diperoleh
daripadanya, dirujuk kepada atau didasarkan, tetapi tidak terhad kepada,
sekuriti Islam, komoditi, aset, kadar (termasuk kadar keuntungan atau
kadar pertukaran) atau indeks;
“Penempatan deposit
Islam”
bermaksud wang yang disimpan dengan institusi kewangan bagi tempoh
yang dipersetujui di bawah prinsip Syariah;
“IUTA” bermaksud Penasihat UTS Institusi, organisasi yang didaftarkan dengan
FIMM dan diberi kuasa memasarkan dan mengedarkan skim unit amanah
pihak lain;
“KLIRR” bermaksud Kadar Rujukan Islam Kuala Lumpur;
“jangka panjang” bermaksud tempoh lebih daripada 5 tahun;
“LPD” bermaksud tarikh terakhir paling munasabah, iaitu 31 Oktober 2020;
“MARA” bermaksud Majlis Amanah Rakyat;
“MARC” bermaksud Malaysian Rating Corporation Berhad;
“jangka masa sederhana” bermaksud tempoh antara 3 dan 5 tahun;
“NAB setiap unit” bermaksud NAB Dana dibahagi dengan bilangan Unit dalam terbitan, pada
masa penilaian;
“Nilai Aset Bersih” atau
“NAB”
merujuk kepada nilai kesemua aset Dana tolak nilai kesemua liabiliti Dana
pada masa penilaian;
“PMB Investment” atau bermaksud PMB Investment Berhad;
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
7
PMB Investment Berhad
“Pengurus” atau “kami”
“PMB” bermaksud Pelaburan MARA Berhad;
“Prospektus” bermaksud prospektus ini, yang merupakan prospektus bagi Dana dan
termasuk mana-mana prospektus tambahan atau gantian, mengikut
keadaan;
“RAM” bermaksud RAM Rating Services Berhad;
“Harga Pembelian Balik” bermaksud harga bersamaan dengan NAB setiap unit Dana pada masa
penilaian berikutnya selepas permintaan bagi pembelian balik diterima
oleh Pengurus;
“penebusan atau
pembelian balik”
bermaksud pembelian balik oleh Pengurus akan kesemua atau sebahagian
daripada unit yang dimiliki oleh Pemegang Unit;
“RM” bermaksud Ringgit Malaysia;
“SAC” bermaksud Majlis Penasihat Syariah;
“SC” bermaksud Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, yang ditubuhkan di bawah Akta
Suruhanjaya Sekuriti Malaysia 1993;
“Harga Jualan” bermaksud harga bersamaan dengan NAB setiap unit Dana pada masa
penilaian berikutnya selepas permohonan bagi unit diterima oleh
Pengurus;
Penasihat Syariah merujuk kepada penasihat Syariah yang dilantik bagi Dana;
“Syariah” bermaksud undang-undang Islam, terdiri daripada keseluruhan badan
fatwa yang berkaitan dengan tingkah laku manusia yang dipetik daripada
sumber Syariah iaitu Qur’an (kitab suci Islam), dan amalan dan penjelasan
yang diberikan oleh Nabi Muhammad (salam sejahtera ke atas baginda) dan
ijtihad (usaha khas individu untuk menentukan fatwa yang sebenar
mengenai undang-undang tuhan ke atas perkara-perkara yang tidak yang
tidak dinyatakan secara jelas) cendekiawan Syariah;
“jangka pendek” bermaksud tempoh antara 1 dan 3 tahun;
“Resolusi Khas” bermaksud resolusi yang diluluskan oleh majoriti tidak kurang daripada ¾
Pemegang Unit yang hadir dan mengundi pada mesyuarat Pemegang Unit
secara sendiri atau melalui proksi. Bagi tujuan menamatkan Dana, Resolusi
Khas yang diluluskan oleh majoriti dalam bilangan yang memegang tidak
kurang ¾ daripada nilai unit-unit yang dipegang oleh Pemegang Unit yang
mengundi pada mesyuarat secara sendiri atau melalui proksi;
“sukuk” bermaksud sijil bernilai yang sama yang membuktikan pemilikan atau
pelaburan tidak dipecah bahagi dalam aset-aset menggunakan prinsip dan
konsep Syariah;
“Cukai” bermaksud apa-apa cukai dan/atau duti yang terpakai yang mungkin
dikenakan oleh kerajaan atau lain-lain pihak berkuasa dari masa ke masa;
”sekuriti boleh pindah milik” merujuk kepada ekuiti, debentur dan waran;
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
8
PMB Investment Berhad
“Pemegang Amanah” bermaksud CITB, merupakan pemegang amanah yang dilantik bagi Dana;
“Pemegang Unit” atau
“Pelabur”
bermaksud orang-orang yang didaftarkan buat masa ini sebagai pemegang
unit dalam Dana selaras dengan peruntukan Surat Ikatan;
“Perunding Amanah
Saham” atau “UTC”
bermaksud ”penasihat UTS”, individu yang berdaftar dengan FIMM untuk
memasarkan dan mengedar skim unit amanah;
“unit” bermaksud unit Dana yang mewakili kepentingan Pemegang Unit;
“unit dalam edaran” bermaksud unit yang dibentuk dan berbayar penuh dan tidak dibatalkan;
“Warga US” rujuk kepada: -
a) warganegara Amerika Syarikat (“US”) (termasuk sesiapa yang
memegang dua kewarganegaraan atau pemegang kad hijau);
b) warga asing residen US bagi tujuan cukai;
c) rakan kongsi US;
d) perbadanan US;
e) mana-mana estet selain daripada estet bukan US;
f) mana-mana amanah sekiranya:
(i) mahkamah di US dapat melaksanakan penyeliaan utama ke atas
pentadbiran amanah; dan
(ii) satu atau lebih warga US yang mempunyai kuasa untuk mengawal
semua keputusan utama amanah;
g) mana-mana orang lain yang bukan warga US; atau
h) apa-apa definisi sebagaimana mungkin ditetapkan di bawah FATCA,
sebagaimana mungkin dipinda dari masa ke masa;
“Garis Panduan UTF” bermaksud Garis Panduan mengenai Dana Amanah Saham yang
dikeluarkan oleh SC, sebagaimana dipinda dari masa ke masa;
“UTS” bermaksud Skim Dana Amanah;
“Aset Wakaf” bermaksud instrumenpatuh Syariah termasuk tetapi tidak terhad kepada
Unit Wakaf yang dipegang oleh Institusi Wakaf;
“Institusi Wakaf” bermaksud Waqaf An-Nur Corporation Berhad (Waqaf An-Nur);
“Unit Wakaf” bermaksud unit Dana yang dibeli dari wang tunai yang diperoleh daripada
sumbangan wakaf yang dipegang oleh Institusi Wakaf;
“Wakalah” bermaksud kontrak yang memberi seseorang kuasa untuk melantik
seseorang untuk bertindak bagi pihaknya, selagi beliau masih hidup,
berdasarkan terma-terma dan syarat-syarat yang dipersetujui;
“wakaf” bermaksud pemberian (melalui wakaf) daripada pengagihan pendapatan,
daripada Dana bagi tujuan keagamaan atau amal di seluruh negara selaras
dengan prinsip Syariah; dan
“waran-waran” bermaksud sekuriti yang memberi pemegang hak tetapi bukan obligasi
untuk membeli atau menjual sekuriti tertentu pada harga tertentu sebelum
tarikh tamat.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
9
PMB Investment Berhad
2. PANDUAN KORPORAT
PENGURUS : PMB INVESTMENT BERHAD [199301001702 (256439-D)]
Pejabat Berdaftar : Aras 02.02A, Menara Keck Seng
203 Jalan Bukit Bintang
55100 Kuala Lumpur
Tel: 03-2110 5888 Faks: 03-2144 5511
Pejabat Perniagaan : Tingkat 2, Wisma PMB
No. 1A, Jalan Lumut
50400 Kuala Lumpur
Tel: 03-4145 3800 Faks: 03-4145 3901
Laman web: www.pmbinvestment.com.my
E-mel: [email protected]
PEMEGANG AMANAH : CIMB ISLAMIC TRUSTEE BERHAD [198801000556 (167913-M)]
Pejabat Berdaftar : Aras 13, Menara CIMB
Jalan Stesen Sentral 2
Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur
Tel: 03- 2261 8888
Laman web: www.cimb.com.my
Pejabat Perniagaan : Aras 21, Menara CIMB
Jalan Stesen Sentral 2
Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur
Tel: 03-2261 8888 Fax: 03-2261 9889
PENASIHAT SYARIAH : Amanie Advisors Sdn Bhd [200501007003 (684050-H)]
Pejabat Perniagaan : Aras 13A-2, Menara Tokio Marine Life,
189, Jalan Tun Razak,
50400 Kuala Lumpur
Tel: 03-2161 0260 Faks: 03-2161 0262
Laman web: www.amanieadvisors.com
INSTITUSI WAKAF : Waqaf An-Nur Corporation Berhad [200001027369(529976-D)]
Alamat Pejabat : Aras 10, Menara KOMTAR,
Johor Bahru City Centre,
80000 Johor Bahru
Johor Darul Takzim
Tel: 07-219 2727 Faks: 07-223 3175
E-mel: [email protected]
Laman web: www.wancorp.com.my
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
10
PMB Investment Berhad
3. DANA
3.1 Maklumat Dana
Kelas Unit
Kelas A Kelas B
Nama PMB-An-Nur Waqf Income Fund
Kategori / Jenis Aset Campuran (Syariah) / Pendapatan & Pertumbuhan
Harga Tawaran Awal RM0.5000
Tempoh Penawaran Awal Dua puluh satu (21) hari dari tarikh Prospektus ini
Dasar Pengagihan Pengagihan pendapatan tahunan,
tertakluk kepada ketersediaan
pendapatan bagi tempoh kewangan.
Tiga puluh peratus (30%) daripada
pengagihan pendapatan (jika ada)
akan diperuntukkan untuk tujuan
wakaf dalam bentuk tunai dan akan
diremitkan kepada Institusi Wakaf.
Tujuh puluh peratus (70%)
pengagihan pendapatan (jika ada)
akan diberi dalam bentuk unit dan
dilaburkan semula berdasarkan NAB
per unit Hari Perniagaan di mana
pengagihan diisytiharkan oleh
Pengurus. Tiada caj jualan akan
dikenakan untuk pelaburan semula
pengagihan pendapatan.
Pengagihan pendapatan tahunan,
tertakluk kepada ketersediaan
pendapatan bagi tempoh
kewangan.
Institusi Wakaf akan menerima
seratus peratus (100%)
pengagihan pendapatan dalam
bentuk tunai menurut kadar
pegangan pelaburannya dalan
Dana.
Akhir Tahun Kewangan 30 April
Profil Pelabur Dana ini sesuai bagi pelabur yang:
• mempunyai tahap toleransi risiko yang sederhana;
• memilih dana yang mematuhi prinsip Syariah;
• mencari pendapatan serta pertumbuhan modal dalam jangka
sederhana hingga jangka panjang;
• mencari dana yang secara aktif menyumbang untuk tujuan wakaf.
Tanda Aras Prestasi Kombinasi 50% FBMSHA dan 50% Deposit Tetap Islam 12-bulan
Maybank.
Pelaburan Awal Minimum 1) RM100.00 – Individu
2) RM10,000.00 - Institusi RM10,000.00
Pelaburan Tambahan
Minimum
1) RM50.00 – Individu
2) RM1,000.00 - Institusi RM1,000.00
Caj Jualan 3.0% daripada NAB Dana
Caj Pembelian Semula Tiada
Yuran Pengurusan Tahunan 1.75% daripada NAB Dana
Yuran Pemegang Amanah
Tahunan 0.025% daripada NAB Dana
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
11
PMB Investment Berhad
3.2 Objektif Pelaburan
Objektif Dana adalah untuk menyediakan pendapatan dan pertumbuhan modal sepanjang tempoh jangka
sederhana hingga jangka panjang dengan melabur dalam portfolio pelaburan yang mematuhi prinsip Syariah
dan untuk membolehkan Pemegang Unit menyumbangkan semua atau sebahagian pengagihan pendapatan
untuk tujuan wakaf.
Nota:
Apa-apa perubahan material kepada objektif pelaburan Dana memerlukan kelulusan Pemegang Unit.
3.3 Polisi dan Strategi Pelaburan
Dana melabur terutamanya dalam sekuriti patuh Syariah yang termasuk –
(a) Ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah yang disenaraikan di pasaran yang
layak, terutamanya Bursa Malaysia; dan
(b) Sekuriti pendapatan tetap Islam termasuk sukuk, instrumen pasaran wang Islam dan penempatan
deposit Islam.
Bagi pelaburan dalam ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah, Dana akan memberi
tumpuan kepada syarikat-syarikat yang stabil sama ada dengan potensi pertumbuhan dan/atau kadar hasil
dividen sebanyak 2.50% setahun atau ke atas.
Bagi pelaburan dalam sukuk, penilaian kredit dan hala tuju kadar keuntungan adalah faktor risiko yang paling
penting untuk dipertimbangkan. Bagi penilaian kredit, pengurus dana menetapkan kriteria pelaburan yang
ketat dalam menilai sukuk, meliputi terutamanya sifat perniagaan, pengurusan, aliran tunai, tahap
penggearan dan kolateralisasi. Sekiranya Dana melabur dalam instrumen sedemikian, hanya sukuk gred
pelaburan yang dikadar sama ada oleh RAM atau MARC akan dipertimbangkan. Untuk lebih berhati-hati,
Pengurus menerima pakai strategi melalui: -
(a) memilih hanya instrumen dengan penarafan kredit minimum AA oleh RAM atau MARC atau
penarafan setara oleh agensi penarafan lain bagi instrumen jangka panjang dan P2 oleh RAM atau
MARC-2 oleh MARC atau setaranya bagi instrumen jangka pendek; dan/atau
(b) mempunyai tempoh instrumen hutang yang lebih panjang atau pendek bergantung kepada hala tuju
yang dijangka KLIRR.
Bagi instrumen pasaran wang Islam dan/atau penempatan deposit Islam, pemilihan akan berdasarkan
kriteria seperti kecairan, kadar dan tempoh lazim. Sifat jangka pendek instrumen pasaran wang Islam
dan/atau penempatan deposit Islam akan membolehkan Pengurus untuk dengan mudah menukar dari
instrumen pasaran wang Islam atau penempatan deposit kepada ekuiti patuh Syariah apabila pasaran saham
menguntungkan.
Di mana keadaan pasaran ekuiti dijangka atau dianggap tidak menguntungkan dan lemah, Dana akan
menaikkan pelaburannya dalam sekuriti pendapatan tetap Islam.
Memandangkan objektif pelaburannya, pengurus dana yang ditetapkan akan menerima pakai pendekatan
pengurusan pelaburan yang aktif dan kekerapan perdagangan sekuriti akan banyak bergantung kepada
keadaan pasaran.
3.4 Peruntukan Aset
Kelas Aset % daripada NAB Dana
Ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah Sehingga 60%
Kombinasi sukuk, instrumen pasaran wang Islam, penempatan deposit
Islam dan/atau lain-lain pelaburan patuh Syariah dibenarkan. Sehingga 100%
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
12
PMB Investment Berhad
3.5 Tanda Aras Prestasi
Gabungan 50% FBMSHA + 50% Deposit Tetap Islam 12-bulan Maybank. Tanda aras mewakili gabungan
indeks ekuiti dan kadar pasaran wang dan ia mewakili strategi pelaburan Dana dan jangkaan pendedahan
portfolio. Anda boleh mendapatkan maklumat mengenai penanda aras melalui www.bursamalaysia.com dan
www.maybank2u.com.my.
Ambil perhatian bahawa profil risiko Dana tidak sama dengan profil risiko tanda aras
prestasi.
3.6 Faktor-faktor Risiko
(a) Risiko-risiko am apabila melabur dalam dana unit amanah
(i) Risiko Pasaran
Risiko pasaran merujuk kepada kemungkinan bahawa pelaburan akan kehilangan nilai
disebabkan kemerosotan menyeluruh dalam pasaran kewangan, disebabkan oleh faktor-faktor
ekonomi, politik dan/atau lain-lain faktor, yang akan mengakibatkan penurunan dalam NAB
Dana.
(ii) Risiko Pengurus
Risiko ini merujuk kepada pengurusan harian Dana oleh Pengurus yang akan mempunyai
kesan ke atas prestasi Dana. Sebagai contoh, keputusan pelaburan yang dilaksanakan oleh
Pengurus, akibat daripada pandangan yang salah mengenai pasaran atau apa-apa
ketidakpatuhan dengan polisi-polisi dalaman, mandat pelaburan, Surat Ikatan, undang-undang
atau garis panduan berkenaan akibat daripada faktor-faktor seperti kesilapan manusia atau
kelemahan dalam proses dan sistem operasi, boleh menjejaskan prestasi Dana.
(iii) Risiko Inflasi
Ini adalah risiko bahawa pelaburan pelabur dalam Dana mungkin tidak berkembang atau
menjana pendapatan pada kadar yang seiring dengan inflasi. Ini akan mengurangkan kuasa
belian pelabur walaupun nilai pelaburan dari segi monetari telah meningkat.
(iv) Risiko Pembiayaan Pinjaman
Risiko ini berlaku apabila pelabur mengambil pinjaman/pembiayaan untuk membiayai
pelaburan mereka. Risiko pelaburan sedia ada dengan wang yang dipinjam/dibiayai termasuk
pelabur yang tidak mampu membayar balik pinjaman/pembiayaan. Sekiranya unit-unit
digunakan sebagai cagaran, pelabur mungkin diperlukan untuk menambah jumlah ansuran
sedia ada pelabur sekiranya harga unit jatuh di bawah paras tertentu disebabkan oleh keadaan
pasaran. Sekiranya bayaran tersebut tidak dibuat, unit-unit mungkin dijual pada nilai aset
bersih setiap unit lebih rendah berbanding dengan nilai aset bersih setiap unit pada masa
pembelian bagi menyelesaikan pinjaman/pembiayaan tersebut.
(v) Risiko Ketidakpatuhan
Risiko bahawa Pengurus dan lain-lain yang dikaitkan dengan Dana mungkin tidak mematuhi
peraturan yang dinyatakan dalam Surat Ikatan, Prospektus dan polisi-polisi dalaman, atau
undang-undang yang mentadbir Dana, atau bertindak secara penipuan atau tidak jujur.
Ketidakpatuhan boleh mendedahkan Dana kepada risiko yang lebih tinggi yang mungkin
mengakibatkan kerugian kewangan dan/atau bukan kewangan. Walau bagaimanapun, risiko
ini dikurangkan secara ketara melalui penubuhan teratur pematuhan dan polisi-polisi kawalan
dalaman.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
13
PMB Investment Berhad
(vi) Risiko Kecairan
Risiko kecairan merujuk kepada kemudahan mencairkan aset bergantung pada jumlah aset
yang didagangkan dalam pasaran. Sekiranya Dana memegang aset yang tidak dapat dicairkan,
atau sukar untuk dilupuskan, nilai Dana akan terjejas secara negatif apabila ia terpaksa
menjual aset tersebut pada harga tidak memuaskan.
(b) Risiko khusus yang dikaitkan dengan portfolio pelaburan Dana
(i) Risiko Pasaran Ekuiti
Prestasi Dana adalah tertakluk kepada ketaktentuan pasaran saham yang dipengaruhi oleh
perubahan dalam suasana ekonomi dan politik, kadar faedah, prestasi pasaran saham
antarabangsa dan polisi-polisi berperaturan. Pergerakan nilai dalam portfolio pelaburan dasar
akan mempengaruhi NAB Dana. Sebarang pergerakan menurun nilai akan memberi kesan
negatif kepada NAB Dana.
(ii) Risiko Khusus Saham
Harga saham tertentu boleh naik turun sebagai tindak balas kepada keadaan yang
mempengaruhi syarikat-syarikat individu seperti prestasi kewangan yang teruk, berita
penggabungan berpotensi atau kehilangan pegawai utama syarikat. Sebarang pergerakan
harga yang kurang baik bagi saham tersebut akan menjejaskan NAB Dana.
(iii) Risiko Sekuriti berkaitan Ekuiti
Nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah bergantung pada nilai ekuiti dasar yang berkaitan
dengan sekuriti patuh Syariah. Sebarang pergerakan menaik dalam nilai ekuiti patuh Syariah
dasar boleh menyebabkan pergerakan menaik nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah,
dan sebaliknya. Oleh itu, pergerakan nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah akan
menjejaskan nilai Dana. Dana juga boleh melabur dalam sekuriti berkaitan ekuiti patuh
Syariah seperti waran patuh Syariah, yang mempunyai tarikh tamat tempoh dan mungkin
mengalami kemerosotan masa, dan hakisan nilai dipercepatkan apabila instrumen
menghampiri tarikh luputnya. Sekiranya waran patuh Syariah tidak dilaksanakan pada atau
sebelum tarikh tamat tempoh, waran patuh Syariah tidak akan mempunyai nilai dan memberi
kesan negatif terhadap NAB Dana.
(iv) Risiko Klasifikasi Semula Status Syariah
Risiko ini merujuk kepada risiko yang ekuiti patuh Syariah yang dipegang dalam portfolio
Dana mungkin diklasifikasikan semula sebagai tidak patuh Syariah dalam kajian berkala
sekuriti oleh SAC SC, Penasihat Syariah atau Lembaga Penyeliaan Syariah indeks Islam
berkenaan. Sekiranya ini berlaku, Pengurus akan mengambil langkah-langkah yang perlu
untuk melupuskan sekuriti tersebut.
Kehilangan peluang boleh berlaku disebabkan oleh sekatan ke atas Dana untuk mengekalkan
keuntungan modal lebihan yang diperoleh daripada pelupusan sekuriti ekuiti tidak patuh
Syariah yang diklasifikasikan semula. Dalam keadaan sedemikian, Dana perlu:
(a) melupuskan sekuriti sekiranya nilai sekuriti bersamaan dengan atau melebihi kos
pelaburan pada tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula Senarai sekuriti patuh Syariah
(“Klasifikasi Semula”) oleh SAC SC, atau setelah disemak (“Ulasan") oleh Penasihat
Syariah atau Lembaga Pengawasan Syariah mengenai indeks Islam berkenaan. Dana
dibenarkan untuk menyimpan dividen yang diterima dan keuntungan modal daripada
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
14
PMB Investment Berhad
pelupusan sekuriti sehingga tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan. Walau
bagaimanapun, sebarang dividen yang diterima dan keuntungan modal yang
berlebihan daripada pelupusan sekuriti tidak patuh Syariah selepas tarikh berkuat
kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan hendaklah disalurkan kepada baitulmal dan/atau
badan amal diluluskan;
(b) memegang sekuriti sekiranya nilai sekuriti tersebut adalah di bawah kos pelaburan
pada tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan, sehingga jumlah dividen
berikutnya diterima (sekiranya ada) dan harga pasaran atau nilai sekuriti adalah
bersamaan dengan kos pelaburan; atau
(c) melupuskan sekuriti pada harga yang lebih rendah daripada kos pelaburan yang akan
menyebabkan penurunan dalam nilai Dana.
Anda boleh merujuk kepada Seksyen 3.15 mengenai metodologi Syariah Dana berterusan
pengolahan keuntungan dan kerugian akibat daripada klasifikasi semula ekuiti patuh Syariah
sebagai tidak patuh Syariah.
(v) Risiko Polisi Dividen
Ini adalah risiko khusus kepada Dana yang sangat menekankan pada saham mempunyai kadar
hasil dividen yang tinggi. Risiko sedemikian mungkin berlaku apabila asas perniagaan syarikat
merosot atau sekiranya terdapat perubahan dalam polisi pembayaran dividen yang
mengakibatkan pengurangan dividen untuk dibayar oleh syarikat. Risiko ini boleh
dikurangkan dengan melabur terutamanya dalam syarikat yang mempunyai rekod sejarah
yang konsisten tentang pembayaran dividen, aliran tunai yang kukuh, atau beroperasi dalam
industri yang agak stabil.
(vi) Risiko Kadar Keuntungan/Faedah
Pergerakan dalam kadar faedah akan mempunyai kesan ke atas pengurusan Dana. Risiko ini
merujuk kepada kesan perubahan kadar keuntungan/faedah ke atas nilai pasaran instrumen
pasaran wang Islam, penempatan deposit Islam dan sukuk. Sebarang pergerakan menurun
kadar keuntungan/faedah boleh mengakibatkan kehilangan pulangan yang dijangkakan
daripada pelaburan Dana dalam instrumen pasaran wang Islam dan penempatan deposit
Islam. Nilai sukuk mempunyai kecenderungan untuk bergerak secara songsang dengan
pergerakan kadar keuntungan/faedah di mana harga sukuk mungkin jatuh apabila kadar
keuntungan/faedah meningkat, dan sebaliknya.
Kadar faedah adalah petunjuk am. Walaupun Dana tidak melabur dalam instrumen menerima
faedah, pergerakan kadar faedah akan mempunyai kesan ke atas kadar keuntungan instrumen
pasaran wang Islam dan penempatan deposit Islam, dan seterusnya menjejaskan pulangan
yang dijangka daripada pelaburan Dana.
(vii) Risiko Produk Berstruktur
Pengurus boleh melabur dalam produk berstruktur Islam yang diterbitkan oleh institusi
kewangan. Pelaburan dalam produk berstruktur Islam mungkin membawa risiko-risiko
tertentu, termasuk tetapi tidak terhad kepada, seperti berikut –
(a) risiko gagal bayar oleh penerbit produk berstruktur Islam ke atas bayaran balik modal
dan/atau bayaran kupon;
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
15
PMB Investment Berhad
(b) risiko pulangan daripada pelaburan yang mungkin lebih rendah daripada yang
dijangkakan atau tidak ada sama sekali sekiranya rujukan asas yang berkaitan dengan
produk tidak menunjukkan prestasi; dan/atau
(c) risiko kecairan akibat daripada 1) sifat produk yang amat disesuaikan, dan 2) tidak
didagangkan dalam pasaran yang layak. Pelabur-pelabur mungkin menerima kurang
daripada jumlah yang mereka telah laburkan sekiranya mereka menjual pelaburan
sebelum pelaburan matang.
Pengurus akan mengurangkan risiko-risiko dengan memilih penerbit produk berstruktur
Islam dengan penarafan jangka panjang yang minimum yang disediakan oleh mana-mana
agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti kukuh untuk pembayaran
kewajipan kewangan tepat pada masanya, dan melabur dalam produk berstruktur yang
mempunyai ciri perlindungan modal. Selain daripada itu, Pengurus akan mengawasi sebarang
perubahan kepada penarafan penerbit-penerbit produk berstruktur Islam.
(viii) Risiko Derivatif
Pengurus mungkin mengguna derivatif Islam untuk tujuan perlindungan nilai dan
pengurangan risiko untuk melindungi Dana daripada pergerakan merugikan yang dijangka
dalam pasaran atau pelaburan asas, bergantung kepada keadaan pasaran. Manakala
penggunaan derivative Islam mungkin menimbulkan risiko-risiko tertentu, termasuk tetapi
tidak terhad kepada:
(a) risiko urus niaga derivative Islam mempengaruhi peningkatan turun nak NAB Dana
masing-masing;
(b) risiko kerugian dari keingkaran oleh rakan niaga, biasanya akibat daripada
ketaksolvenan atau kegagalan penyelesaian; dan/atau
(c) risiko faktor penawaran dan permintaan di pasaran derivatif Islam dan di pasaran lain
berkaitan mempengaruhi kecairan pasaran derivative Islam, yang seterusnya akan
mempengaruhi harga derivatif dan Dana;
Pengurus akan mengurangkan risiko dengan mengawasi semua pelaburan dalam derivatif
Islam atau melepaskan kedudukan sekiranya terdapat perubahan material yang kurang baik
kepada penerbit derivatif Islam tersebut.
(ix) Risiko Kredit / Pemungkiran
Risiko kredit berkaitan dengan kelayakan kredit penerbit sukuk dan instrumen pasaran wang
Islam dan keupayaan mereka untuk membuat bayaran keuntungan dan/atau jumlah prinsipal
tepat pada masanya. Sebarang sitiasi kurang baik yang dihadapi oleh penerbit boleh memberi
kesan kepada nilai serta kecairan sukuk dan instrumen pasaran wang Islam. Dalam hal sukuk
yang ditaraf, ini boleh menyebabkan penurunan kredit. Risiko pemungkiran berkait dengan
risiko bahawa penerbit sukuk sama ada culas ke atas bayaran atau gagal membuat bayaran
tepat pada masanya akan menjejaskan nilai sukuk. Ini boleh menjejaskan nilai Dana.
Risiko ini juga merujuk kepada kelayakan kredit institusi kewangan dan keupayaan mereka
yang diharapkan untuk membuat bayaran tepat pada masanya keuntungan dan/atau jumlah
prinsipal. Sekiranya institusi kewangan memungkiri dalam bayaran keuntungan dan/atau
jumlah prinsipal, nilai Dana akan terjejas teruk.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
16
PMB Investment Berhad
(x) Risiko Negara
Pelaburan Dana di mana-mana negara mungkin terjejas oleh perubahan keadaan ekonomi
dan politik, sekatan penghantaran balik mata wang atau perkembangan lain dalam undang-
undang atau peraturan negara-negara di mana Dana melabur. Sebagai contoh, keadaan
ekonomi semakin merosot di negara yang terbabit boleh menjejaskan nilai pelaburan yang
dilakukan oleh Dana di dalam negara tersebut. Ini seterusnya boleh menyebabkan nilai aset
bersih Dana atau harga unit jatuh.
(xi) Risiko Mata Wang
Memandangkan pelaburan Dana boleh di dalam mata wang selain daripada mata wang asas,
sebarang turun naik dalam kadar pertukaran antara mata wang asas dan mata wang yang
dilaburkan dalam pelaburan tersebut dapat mempengaruhi nilai pelaburan ini. Pelabur
harus sedar bahawa jika mata wang di mana pelaburan dibuat susut nilai berbanding mata
wang asas, ini akan memberi kesan buruk terhadap NAB Dana dalam mata wang asas dan
sebaliknya. Pelabur harus mengambil perhatian bahawa sebarang keuntungan atau kerugian
yang timbul daripada turun naik kadar pertukaran mungkin dapat meningkatkan atau
menurunkan pulangan pelaburan.
Sila ambil perhatian bahawa peristiwa yang melibatkan pelaburan Dana tidak sentiasa boleh
diramalkan. Oleh itu, ia tidak mungkin untuk melindungi pelaburan daripada semua risiko. Sila baca
dan fahami keseluruhan Prospektus untuk menilai risiko yang dikaitkan dengan Dana. Anda boleh
berunding dengan penasihat profesional anda mengenai risikonya.
3.7 Pengurusan Risiko
Pengurus menerima pakai strategi pelaburan aktif untuk menguruskan risiko pelaburan ekuiti Dana.
Ketaktentuan pasaran boleh membawa kepada kerugian modal yang melibatkan pulangan Dana.
Pemilihan saham dan kepelbagaian pelaburan dalam sekuriti ekuiti adalah kunci untuk
mengurangkan risiko keseluruhan Dana.
Risiko pasaran ekuiti Dana diuruskan secara berhemat melalui strategi berikut: -
(a) Pemilihan saham di mana Pengurus menggunakan pendekatan asas untuk memastikan
pemilihan ekuiti patuh Syariah berkualiti yang mengambil kira maklumat yang dikumpulkan
semasa lawatan syarikat, pertumbuhan pendapatan dan perolehan berpotensi, kualiti
pengurusan dan rekod prestasi masa lepas syarikat-syarikat adalah dipertimbangkan; dan
(b) Kepelbagaian ke dalam sektor yang berbeza memberi kelonggaran kepada Pengurus untuk
memindahkan pendedahan ekuiti Dana secara aktif dalam lingkungan peruntukan aset
bergantung kepada keadaan pasaran modal. Kelonggaran tersebut membolehkan Pengurus
untuk terus melabur semasa pasaran meningkat atau mencairkan pelaburan untuk
mengekalkan modalnya semasa kemerosotan pasaran.
Untuk menguruskan risiko khusus dana Dana, analisis syarikat mendalam dilakukan. Pemilihan
saham adalah berdasarkan kriteria pelaburan yang ketat yang merangkumi kekuatan kewangan
syarikat, operasi perniagaan dan pengurusan serta tadbir urus korporat yang baik. Dana juga
mengambil kira kecairan dagangan untuk menguruskan risiko khusus saham.
Untuk pelaburan dalam sukuk, penilaian kredit dan arah kadar keuntungan merupakan faktor risiko
yang paling penting untuk dipertimbangkan. Bagi penilaian kredit, pengurus dana telah menetapkan
kriteria pelaburan yang ketat dalam menilai sukuk, yang meliputi terutamanya sifat perniagaan,
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
17
PMB Investment Berhad
aliran tunai, tahap penggearing, pengurusan dan kolateral. Sekiranya Dana melabur dalam instrumen
tersebut, hanya sukuk kelas pelaburan yang dinilai oleh RAM atau MARC akan dipertimbangkan. Bagi
arah kadar keuntungan/kadar faedah, arah KLIRR yang dijangka akan dipertimbangkan.
Bagi pelaburan dalam produk-produk berstruktur Islam, Pengurus akan memastikan pihak bersama
adalah institusi kewangan dengan penarafan jangka panjang minimum yang diberikan oleh mana-
mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti kukuh bagi bayaran obligasi
kewangan tepat pada masa. Di mana penarafan pihak bersama jatuh di bawah had minimum yang
diperlukan, atau pihak bersama tidak lagi diberi penarafan, Pengurus akan, dalam tempoh enam
bulan atau lebih awal, sekiranya Pemegang Amanah menganggap ianya demi kepentingan terbaik
pemegang unit, mengambil langkah-langkah yang perlu, termasuk tetapi tidak terhad kepada,
melupuskan pelaburan dalam produk-produk berstruktur.
Selain itu, laporan tetap dan perundingan dengan ahli jawatankuasa pelaburan diadakan pada
mesyuarat berkala. Pelaporan kepada jawatankuasa pelaburan terdiri daripada, antara lain, mengkaji
prestasi Dana dan pasaran berkenaan, pendekatan pelaburan segera dan masa hadapan dan strategi
peruntukan aset, serta status pematuhan.
Perlu diberi perhatian bahawa tidak mungkin untuk melindungi pelaburan Dana terhadap semua
risiko kerana peristiwa yang melibatkan pelaburan Dana tidak boleh diramalkan.
3.8 Polisi Pengagihan
Pengagihan pendapatan tahunan, tertakluk kepada ketersediaan pendapatan bagi tempoh kewangan.
Kelas A Kelas B
Tiga puluh peratus (30%) daripada pengagihan
pendapatan (jika ada) akan diperuntukkan
untuk tujuan wakaf dalam bentuk tunai dan
akan diremitkan kepada Institusi Wakaf.
Tujuh puluh peratus (70%) daripada
pengagihan pendapatan (jika ada) akan diberi
dalam bentuk unit dan dilaburkan semula
berdasarkan NAB per unit Hari Perniagaan di
mana pengagihan diisytiharkan oleh Pengurus.
Tiada caj jualan akan dikenakan untuk
pelaburan semula pengagihan pendapatan.
Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya
pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai
menurut kadar pegangan pelaburannya dalan
Dana.
Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, jika ada, mungkin turun serta naik.
3.9 Akhir Tahun Kewangan
Akhir tahun kewangan Dana adalah 30 April.
Laporan tahunan dan interim dengan maklumat mengenai prestasi dan pelaburan Dana dikeluarkan
kepada anda dalam tempoh dua (2) bulan dari penutupan tempoh interim dan tahun kewangan
masing-masing, selagi anda kekal sebagai Pemegang Unit Dana pada tarikh masing-masing.
Laporan tahunan Dana disediakan atas permintaan.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
18
PMB Investment Berhad
3.10 Pelaburan yang Dibenarkan
Pelaburan yang dibuat oleh Dana mestilah mematuhi prinsip Syariah yang pada amnya tidak
termasuk perbankan konvensional dan insurans; perjudian/pertaruhan; minuman beralkohol;
produk makanan bukan halal; instrumen pasaran wang menerima faedah; dan lain-lain sekuriti atau
instrumen sebagaimana ditentukan oleh Penasihat Syariah.
Melainkan dilarang sebaliknya oleh pihak berkuasa berkenaan atau mana-mana undang-undang
berkenaan dan dengan syarat sentiasa bahawa tiada percanggahan dengan objektif Dana, Dana mesti
melabur dengan ketat dalam pelaburan/sekuriti yang mematuhi prinsip Syariah dan diluluskan oleh
Penasihat Syariah, SAC SC, SAC BNM atau badan penetapan standard Syariah antarabangsa
(sekiranya berkenaan).
Bagi pelaburan di pasaran asing, pasaran asing adalah pasaran yang memenuhi syarat di mana ia
mempunyai syarat yang memuaskan berkaitan dengan –
(a) peraturan pasaran asing;
(b) menjalankan perniagaan secara umum di pasaran dengan mengambil kira kepentingan orang
awam;
(c) kecukupan maklumat pasaran;
(d) urus tadbir korporat;
(e) mendisplinkan peserta bagi tindakan yang tidak sesuai dengan prinsip yang adil dan saksama
dalam urus niaga perniagaan, atau bagi pelanggaran, atau kegagalan untuk mematuhi dengan
peraturan pasaran; dan
(f) pengaturan bagi pengaliran pendapatan dan modal tidak terhalang daripada pasaran asing.
Melainkan dilarang oleh pihak berkuasa berkenaan atau undang-undang berkenaan dan dengan
syarat sentiasa bahawa tidak ada pecanggahan dengan objektif Dana, Dana boleh melabur dalam
yang berikut:
(a) Sekuriti patuh Syariah yang disenaraikan pada Bursa Malaysia atau mana-mana bursa saham
lain yang diluluskan oleh Menteri di bawah CMSA dan mana-mana bursa saham yang
dikecualikan yang diisytiharkan oleh Menteri di bawah CMSA;
(b) Sekuriti patuh Syariah yang tidak disenaraikan untuk perdagangan dalam pasaran saham
bursa saham yang diluluskan, atau pasaran saham yang dikecualikan yang diisytiharkan oleh
Menteri di bawah CMSA, tetapi telah diluluskan bagi penyenaraian sedemikian dan ditawarkan
terus kepada Dana oleh penerbit atau mana-mana pihak yang berhak;
(c) Sekuriti patuh Syariah yang tidak disenaraikan bagi perdagangan dalam pasaran saham bursa
saham yang diluluskan, atau pasaran saham yang dikecualikan yang diisytiharkan oleh
Menteri di bawah CMSA, yang ditawarkan terus kepada Dana oleh penerbit dan memenuhi
semua syarat yang ditetapkan dalam undang-undang yang berkenaan;
(d) Sekuriti asing patuh Syariah yang tersenarai di bursa saham asing tertakluk kepada sekatan
dan peraturan yang dikenakan oleh Bank Negara Malaysia dan/atau SC;
(e) lain-lain skim pelaburan kolektif Islam , dengan syarat bahawa:
(i) skim pelaburan kolektif Islam mesti dikawal selia oleh pihak berkuasa berperaturan;
yang adalah bagi dana yang ditubuhkan di Malaysia mestilah dibenarkan atau
diluluskan oleh, atau telah diserahsimpan dengan SC dan dana yang ditubuhkan di
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
19
PMB Investment Berhad
luar Malaysia hendaklah didaftarkan/dibenarkan/ diluluskan oleh pihak berkuasa
berperaturan berkenaan dalam bidang kuasa negerinya;
(ii) beroperasi atas prinsip tebaran risiko berhemat dan pelaburannya tidak menyimpang
daripada prinsip pelaburan am;
(iii) tidak ada pegangan bersilang antara Dana dan dana sasaran yang dikendalikan oleh
syarikat pengurusan yang sama; dan
(iv) semua caj awal ke atas dana sasaran diketepikan.
(f) waran dengan syarat bahawa waran membawa hak berhubung dengan sekuriti patuh Syariah
yang didagangkan di dalam atau di bawah peraturan pasaran yang layak;
(g) Derivatif Islam yang didagangkan pada bursa atau di pasaran atas kaunter (OTC), bagi tujuan
melindungi nilai sahaja, di mana –
(i) Instrumen pendasar derivatif hanya boleh terdiri daripada sekuriti boleh pindah milik
patuh Syariah, deposit Islam dan instrumen pasaran wang patuh Syariah, unit-unit
atau saham-saham dalam skim pelaburan kolektif Islam dan juga boleh merangkumi
indeks, kadar faedah dan kadar pertukaran asing patuh Syariah;
(ii) Pendedahan Dana daripada kedudukan derivatif Islam tidak boleh melebihi NAB Dana
pada sepanjang masa;
(iii) urus niaga dalam derivatif OTC Islam hanya boleh dimasuki di mana (a) pihak
bersama adalah institusi kewangan dengan penarafan jangka panjang minimum yang
diberikan oleh mana-mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan
kapasiti kukuh bagi bayaran obligasi kewangan tepat pada masa (di mana penarafan
pihak bersama jatuh di bawah had minimum yang diperlukan, atau pihak bersama
tidak lagi diberi, Pengurus hendaklah, dalam tempoh enam bulan atau lebih awal,
sekiranya Pemegang Amanah menganggap ianya demi kepentingan terbaik Pemegang
Unit, mengambil langkah-langkah yang perlu untuk memastikan keperluan adalah
dipatuhi); (b) Pengurus telah menentukan ia dapat menilai pelaburan berkenaan
untuk memastikan bahawa peletakan harga adalah munasabah; (c) pihak bersama
boleh memberikan penilaian yang boleh dipercayai dan boleh ditentu sah secara tetap
(sebaiknya setiap hari perniagaan) atau pada bila-bila masa sebagaimana diminta oleh
Pengurus atau Pemegang Amanah; dan (d) pihak bersama mestilah bersedia untuk
melonggarkan, membeli balik atau menutup urus niaga atas permintaan Pengurus
pada nilai saksama yang ditentukan atas kaedah atau asas yang telah disahkan oleh
juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang Amanah.
Nota:
Penulisan derivatif opsyen dan kedudukan singkat kontrak niaga hadapan oleh dana
adalah dilarang sama sekali.
(h) penyertaan dalam pembiayaan Islam sekuriti patuh Syariah dalam Garis Panduan Pinjaman
dan Pemberian Pinjaman Sekuriti yang dikeluarkan oleh SC (sebagaimana yang dipinda dari
masa ke semasa) apabila dibenarkan oleh SC dan/atau lain-lain pihak berkuasa berkenaan;
(i) Instrumen pasaran wang Islam yang layak (termasuk pelaburan dalam pasaran yang layak
untuk surat niaga jangka pendek seperti Sekuriti Kerajaan Malaysia, bil perbendaharaan,
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
20
PMB Investment Berhad
instrumen deposit boleh niaga, perjanjian pembelian semula, bon gadai janji Cagamas, bil Bank
Negara);
(j) Sukuk pasaran-atas-kaunter yang layak;
(k) Sekuriti patuh Syariah telah didagangkan di dalam atau di bawah peraturan pasaran yang
layak yang memenuhi semua syarat yang ditetapkan dalam Garis Panduan UTF;
(l) Penempatan deposit Islam dengan institusi kewangan; dan
(m) Produk berstruktur Islam di mana:
i) bagi produk-produk berstruktur Islam yang diterbitkan di Malaysia, pihak bersama
adalah penerbit yang layak atau bagi produk-produk berstruktur Islam yang
diterbitkan di luar Malaysia, penerbit dikawal selia oleh pihak berkuasa yang
berkenaan;
ii) pihak bersama mempunyai penarafan jangka panjang minimum oleh mana-mana
agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti yang mencukupi
untuk pembayaran kewajipan kewangan tepat pada masa, melainkan dinyatakan
sebaliknya dalam Garis Panduan UTF;
iii) pihak bersama boleh memberikan penilaian yang boleh dipercayai dan dapat
disahkan secara berkala (sebailnya setiap hari perniagaan) atau pada bila-bila masa
sebagaimana diminta oleh Pengurus atau Pemegang Amanah; dan
iv) pihak bersama bersedia untuk merungkai, membeli balik atau menutup urus niaga
atas permintaan Pengurus pada nilai saksama yang ditentukan berdasarkan kaedah
atau asas yang telah disahkan oleh juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang
Amanah.
3.11 Sekatan dan Had Pelaburan
Had pelaburan bagi Dana adalah sejajar dengan Garis Panduan UTF seperti berikut: -
(a) Had Pendedahan
Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai tidak boleh melebihi
10% daripada NAB Dana.
(b) Had Tebaran Pelaburan
(1) Nilai pelaburan Dana dalam saham biasa patuh Syariah yang diterbitkan oleh mana-
mana penerbit tunggal tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana.
(2) Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah dan instrumen
pasaran wang Islam yang diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal tidak boleh
melebihi 15% daripada NAB Dana.
(3) Nilai penempatan Dana dalam deposit Islam dengan mana-mana institusi tunggal
tidak boleh melebihi 20% daripada NAB Dana.
(4) Bagi pelaburan dalam derivatif Islam:
(i) pendedahan kepada aset pendasar tidak boleh melebihi had tebaran
pelaburan yang ditetapkan di bawah had ini; dan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
21
PMB Investment Berhad
(ii) nilai urus niaga derivatif Islam pasaran atas kaunter (OTC) dengan mana-
mana pihak bersama tunggal tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana.
(5) Nilai pelaburan Dana dalam produk berstruktur Islam yang diterbitkan oleh pihak
bersama tunggal tidak boleh melebihi 15% daripada NAB Dana.
Nota:
Had pihak bersama tunggal diketepikan sekiranya –
(a) pihak bersama mempunyai penarafan jangka panjang minimum oleh mana-
mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan keupayaan
yang sangat kuat untuk pembayaran kewangan tepat pada masanya; dan
(b) produk berstruktur mempunyai ciri perlindungan modal.
(6) Nilai agregat pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah, instrumen
pasaran wang Islam, deposit Islam, derivatif Islam OTC dan produk berstruktur Islam
yang diterbitkan atau ditempatkan dengan (mengikut keadaan) mana-mana
penerbit/institusi tunggal tidak boleh melebihi 25% daripada NAB Dana.
Nota:
Pengiraan nilai agregat untuk menentukan pematuhan dengan perenggan ini tidak
akan termasuk produk-produk berstruktur Islam sekiranya produk-produk
berstruktur Islam memenuhi syarat yang dinyatakan dalam Nota dalam Perenggan (5)
di atas.
(7) Nilai pelaburan Dana dalam unit-unit/saham-saham mana-mana skim pelaburan
kolektif Islam tidak boleh melebihi 20% daripada NAB Dana.
(8) Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah dan instrumen
pasaran wang Islam yang dikeluarkan oleh mana-mana kumpulan syarikat tidak boleh
melebihi 20% daripada NAB Dana.
(9) Bagi pelaburan dalam pasaran asing, nilai pelaburan patuh Syariah tidak boleh
melebihi 30% daripada NAB Dana.
(c) Had Penumpuan Pelaburan
(1) Pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah (selain daripada sukuk)
tidak boleh melebihi 10% daripada sekuriti yang diterbitkan oleh mana-mana
penerbit tunggal.
(2) Pelaburan Dana dalam sukuk tidak boleh melebihi 20% daripada sukuk yang
diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal.
(3) Pelaburan Dana dalam skim pelaburan kolektif Islam tidak boleh melebihi 25%
daripada unit-unit/saham-saham dalam mana-mana skim pelaburan kolektif Islam.
(4) Pelaburan Dana dalam instrumen pasaran wang Islam tidak boleh melebihi 10%
daripada instrumen yang diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal. (Nota: Had ini
tidak terpakai kepada instrumen pasaran wang Islam yang tidak mempunyai saiz
terbitan yang ditentukan terlebih dahulu.)
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
22
PMB Investment Berhad
3.12 Penilaian Pelaburan
Berhubung dengan pelaburan Dana, adalah polisi kami bagi perkara penilaian bagi aset Dana akan
dinilai setiap hari pada akhir Hari Perniagaan, selaras dengan kelas aset masing-masing dan pada
sepanjang masa dalam mematuhi Garis Panduan.
(a) Asas Penilaian
(1) Sekuriti patuh Syariah Disenaraikan
Penilaian sekuriti patuh Syariah yang disenaraikan di pasaran yang layak akan dibuat
berdasarkan harga pasaran.
Walau bagaimanapun, sekiranya–
(i) penilaian berdasarkan harga pasaran tidak mewakili nilai saksama sekuriti
patuh Syariah, sebagai contoh semasa keadaan pasaran yang tidak normal;
atau
(ii) tiada harga pasaran tersedia, termasuk jika sekiranya berlaku penggantungan
dalam sebut harga sekuriti patuh Syariah bagi tempoh melebihi empat belas
(14) hari, atau tempoh yang lebih pendek sebagaimana dipersetujui oleh
pemegang amanah,
maka sekuriti patuh Syariah perlu dinilai pada nilai saksama, sebagaimana ditentukan
dengan niat baik oleh Pengurus, berdasarkan kaedah atau asas yang diluluskan oleh
Pemegang Amanah selepas perundingan teknikal yang sesuai.
(2) Sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai
Penilaian sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai akan dibuat berdasarkan nilai
saksama yang ditentukan dengan niat baik oleh Pengurus, berdasarkan kaedah atau
asas yang diluluskan oleh Pemegang Amanah selepas perundingan teknikal yang
sesuai.
(3) Sukuk tidak tersenarai didenominasikan dalam Ringgit Malaysia
Pelaburan Dana dalam sukuk tidak tersenarai didenominasikan dalam Ringgit
Malaysia akan dinilai berdasarkan harga yang disebut harga oleh Bond Prising Agency
(BPA) berdaftar dengan SC. Di mana Pengurus berpendapat bahawa harga yang
disebut harga oleh BPA bagi sukuk tertentu berbeza daripada harga pasaran lebih
daripada 20 mata asas, Pengurus boleh menggunakan “harga pasaran”, dengan syarat
bahawa Pengurus-
(i) merekodkan asasnya bagi menggunakan harga bukan-BPA;
(ii) memperoleh kelulusan dalaman yang diperlukan untuk menggunakan harga
bukan BPA; dan
(iii) menyimpan pengesanan audit atas semua keputusan dan dasar bagi
penerimaan pakai “kadar hasil pasaran”.
(4) Lain-lain Sukuk Tidak Tersenarai
Penilaian ke atas sukuk tidak tersenarai yang lain akan dibuat berdasarkan nilai
saksama dengan merujuk kepada purata kadar hasil indikatif yang disebut oleh tiga
institusi bebas dan bereputasi baik.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
23
PMB Investment Berhad
(5) Skim Pelaburan Kolektif Islam Tidak Tersenarai
Nilai unit akan dibuat berdasarkan harga pembelian semula yang terakhir diterbitkan.
(6) Instrumen Pasaran Wang Islam
Instrumen pasaran wang Islam dinilai pada kadar hasil pasaran berdasarkan baki hari
hingga matang.
Bagi pelaburan dalam kertas komersial Islam, penilaian akan dilakukan dengan
merujuk kepada harga nilai saksama yang disebut oleh BPA berdaftar dengan SC. Dana
ini hanya boleh melabur dalam kertas komersial Islam bernilai RM.
(7) Penempatan Deposit Islam
Deposit Islam yang ditempatkan dengan bank dan institusi kewangan lain dinilai
setiap hari dengan merujuk kepada nilai nominal dan keuntungan yang terakru ke
atasnya bagi tempoh berkenaan.
(8) Sekuriti patuh Syariah Asing
Penilaian bagi sekuriti patuh Syariah asing bagi Dana yang didenominasi dalam mata
wang asing (jika ada) diterjemahkan setiap hari kepada Ringgit Malaysia mengguna
tawaran kadar pertukaran asing yang disebut oleh Reuters atau Bloomberg pada jam
4.00 petang (waktu United Kingdom) yang bersamaan dengan 11.00 malam atau
12.00 pagi (waktu Malaysia) pada hari yang sama, atau pada waktu yang ditetapkan
dalam standard pengurusan pelaburan yang dikeluarkan oleh FIMM.
(9) Mana-mana Pelaburan patuh Syariah lain
Penilaian ke atas sebarang pelaburan patuh Syariah lain akan dibuat berdasarkan nilai
saksama sebagaimana ditentukan dengan niat baik oleh Pengurus, atas kaedah atau
asas yang telah disahkan oleh juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang Amanah.
(b) Titik Penilaian
Aset Dana akan dinilai pada penutupan Bursa Malaysia pada setiap Hari Perniagaan (“hari
perdagangan” atau “T” hari). Walau bagaimanapun, sekiranya Dana memegang sebarang
pelaburan asing, penilaian aset Dana akan dilakukan selepas penutupan Hari Perniagaan
tetapi tidak lewat daripada jam 5.00 petang pada Hari Perniagaan berikutnya (T+1)
disebabkan zon waktu pasaran asing yang berbeza.
Bagi pelaburan dalam aset asing, nilai aset diterjemahkan setiap hari kepada mata wang asas
Dana menggunakan tawaran kadar pertukaran asing yang disebut oleh Reuters atau
Bloomberg, pada waktu United Kingdom jam 4.00 petang hari yang sama. Sekiranya pasaran
asing yang dilaburkan Dana ditutup untuk perniagaan, Pengurus akan menilai pelaburan
tersebut berdasarkan harga yang tersedia terkini pada hari pasaran asing berkenaan
terakhir dibuka untuk perniagaan.
3.13 Polisi ke atas Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti
Dana dilarang meminjam aset lain (termasuk pinjaman sekuriti dalam maksud Garis Panduan
Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti (“SBL”)) yang berkaitan dengan aktivitinya. Walau
bagaimanapun, Dana boleh mendapatkan pembiayaan Islam untuk tujuan memenuhi permintaan
pembelian semula unit-unit dan untuk keperluan penyambungan jangka pendek. Untuk tujuan ini,
Pengurus akan memastikan bahawa–
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
24
PMB Investment Berhad
(a) pembiayaan Dana hanya untuk sementara waktu dan pembiayaan itu tidak berterusan;
(b) tempoh pembiayaan tidak boleh melebihi satu bulan;
(c) agregat pembiayaan Dana tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana pada masa
pembiayaan itu ditanggung; dan
(d) Dana hanya mencari pembiayaan Islam daripada institusi kewangan.
Kecuali sehingga tahap yang dibenarkan oleh Garis Panduan SBL, tidak ada aset Dana yang boleh
dipinjamkan. Selanjutnya, Dana tidak boleh mengambil alih, menjamin, menyokong atau menjadi
tanggungjawab lansung atau kontingensi untuk atau berhubung dengan kewajiban atau hutang
seseorang.
3.14 Perdagangan Silang
Pengurus boleh melakukan perdagangan silang, seperti transaksi jual beli antara Dana atau dana lain
yang di bawah pengurusan Pengurus di mana:
(a) keputusan jual beli adalah untuk kepentingan kedua-dua Dana dan dana lain ;
(b) urus niaga dilakukan melalui peniaga atau institusi kewangan berdasarkan jangka panjang dan
nilai saksama;
(c) alasan untuk transaksi tersebut didokumentasikan sebelum pelaksanaan perdagangan; dan
(d) perdagangan silang dinyatakan dalam laporan atau laporan interim dan/atau tahunan, dan
laporan berkala masing-masing.
Perdagangan silang antara Dana dan:
(a) ahli Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Pelaburan, pekerja Pengurus; atau
(b) Pengurus untuk perdagangan proprietari;
adalah dilarang sama sekali.
3.15 Garis Panduan Pelaburan Syariah
Berikut adalah garis panduan pelaburan Syariah bagi Dana, yang mana Pengurus mesti patuhi secara
berterusan. Pada sepanjang masa, Dana akan melabur dalam aktiviti dan instrumen yang dibenarkan
di bawah prinsip Syariah dan tidak akan melabur dalam aktiviti dan instrumen yang dilarang oleh
prinsip Syariah berdasarkan parameter SAC dan Penasihat Syariah yang berkenaan.
Perkara-perkara berikut telah diterima pakai oleh Penasihat Syariah dalam menentukan status
Syariah pelaburan Dana.
Pelaburan di Malaysia
Ekuiti
Dana akan melabur berdasarkan senarai ekuiti patuh Syariah oleh SAC SC.
Bagi syarikat Tawaran Awam Permulaan (IPO) yang masih belum ditentukan status Syariah oleh SAC
SC, Penasihat Syariah menggunakan analisis berikut sebagai langkah sementara dalam menentukan
status Syariahnya sehingga SAC SC menyiarkan status Syariah syarikat masing-masing.
(1) Analisis Kuantitatif
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
25
PMB Investment Berhad
Bahagian kuantitatif adalah penanda aras dua-tier yang digunakan untuk aktiviti perniagaan
syarikat dan kepada nisbah kewangan syarikat. Tanda aras aktiviti perniagaan terdiri
daripada tanda aras 5 peratus dan tanda aras 20 peratus.
a. Tanda Aras Aktiviti Perniagaan
Bagi tanda aras aktivit perniagaan, hasil atau sumbangan pendapatan daripada aktiviti
perniagaan tidak patuh Syariah kepada hasil kumpulan atau keuntungan sebelum
cukai Kumpulan daripada syarikat-syarikat tersenarai akan dikira dan dibandingkan
dengan tanda aras aktiviti perniagaan berkenaan, dan mestilah kurang daripada tanda
aras 5% atau 20% seperti berikut:
Tanda aras 5% terpakai kepada aktiviti perniagaan berikut:
• Perbankan dan pinjaman konvensional;
• Insurans konvensional;
• Perjudian;
• Arak dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;
• Babi dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;
• Makanan dan minuman tidak halal;
• Hiburan tidak patuh Syariah;
• Pendapatan faedah1 daripada akaun dan instrumen konvensional (termasuk
pendapatan faedah yang diterima daripada keputusan mahkamah atau
petimbang tara);
• Dividen1 daripada pelaburan tidak patuh Syariah;
• Tembakau danakticiti-aktiviti berkaitan dengannya; dan
• Aktiviti lain yang dianggap tidak patuh selaras dengan prinsip Syariah seperti
yang ditetapkan oleh SAC SC.
1 Pendapatan faedah dan dividen daripada pelaburan tidak patuh Syariah akan
dibandingkan dengan perolehan kumpulan. Walau bagaimanapun, sekiranya aktiviti
utama syarikat adalah pemegangan pelaburan, dividen daripada pelaburan tidak
patuh Syariah akan dibandingkan dengan perolehan kumpulan dan keuntungan
sebelum cukai kumpulan.
Untuk perniagaan / aktiviti yang disebutkan di atas, sumbangan perniagaan / aktiviti
yang tidak patuh Syariah terhadap perolehan kumpulan atau keuntungan kumpulan
sebelum cukai syarikat mestilah kurang daripada lima peratus
Tanda aras 20% diguna pakai kepada aktiviti berikut:
• Perdagangan saham dalam sekuriti tidak patuh Syariah;
• Perniagaan broker saham selain daripada syarikat broker saham Syariah akhir-
ke-akhir;
• Sewa diterima daripada aktiviti tidak patuh Syariah; dan
• Lain-lain aktiviti lain dianggap tidak patuh selaras dengan prinsip Syariah
sebagaimana ditetapkan oleh SAC SC.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
26
PMB Investment Berhad
Bagi perniagaan /aktiviti yang disebutkan di atas, sumbangan pendapatan daripada
aktiviti perniagaan tidak patuh Syariah kepada perolehan kumpulan atau keuntungan
sebelum cukai kumpulan mestilah kurang daripada tanda aras 20%.
b. Tanda aras Nisbah Kewangan
Nisbah kewangan bagi tunai dalam akaun dan instrumen konvensional serta hutang
yang dikenakan faedah ke atas jumlah aset syarikat tersenarai juga dipertimbangkan
dalam analisis yang dijalankan oleh SAC SC.
Nisbah kewangan yang digunakan adalah seperti berikut:
• Nisbah Tunai ke atas Jumlah Aset
Tunai hanya terdiri daripada tunai yang ditempatkan dalam akaun dan
instrumen konvensional, manakala tunai ditempatkan dalam akaun dan
instrumen Islam akan dikecualikan daripada pengiraan.
• Nisbah Hutang ke atas Jumlah Aset
Hutang hanya terdiri daripada hutang yang berteraskan berfaedah manakala
pembiayaan hutang Islam atau sukuk akan dikecualikan daripada pengiraan.
Kedua-dua nisbah diatas, yang bertujuan untuk menilai riba dan elemen
berteraskan riba dalam penyataan kedudukan kewangan sesebuah syarikat
tersenarai, mestilah kurang daripada 33%.
(2) Analisis kualitatif
Bagi aspek kualitatif analisis pematuhan Syariah, kriteria tambahan akan dipertimbangkan,
iaitu persepsi atau imej umum syarikat tersenarai mestilah baik dari perspektif Syariah.
Syarikat Pemerolehan Kegunaan Khas (“SPAC”)
Penasihat Syariah telah mempertimbangkan kriteria berikut bagi SPAC untuk dikelaskan sebagai
patuh Syariah:
(1) Aktiviti perniagaan yang dicadangkan hendaklah patuh Syariah;
(2) Keseluruhan perolehan yang timbul daripada penerbitan tawaran awam permulaan
hendaklah ditempatkan dalam akaun Islam; dan
(3) Sekiranya hasil kutipan dilaburkan, keseluruhan pelaburanberkenaan mestilah patuh
Syariah.
Sekuriti patuh Syariah termasuk saham biasa dan waran (diterbitkan oleh syarikat itu sendiri). Ini
bermakna waran diklasifikasikan sebagai sekuriti patuh Syariah dengan syarat saham pendasarnya
juga patuh Syariah.
Pelaburan asing
Dana akan melabur dalam sekuriti disenaraikan di bawah sekuriti patuh Syariah yang diterbitkan
oleh mana-mana indeks Syariah yang biasanya diterima dan diiktiraf di peringkat antarabangsa
termasuk tetapi tidak terhad kepada Dow Jones Islamic Market World Index.
Mana-mana sekuriti asing yang tidak diperakui oleh badan mentadbir Syariah tempatan negara
masing-masing atau disenaraikan di bawah senarai sekuriti patuh Syariah yang dikeluarkan oleh
indeks Syariah diiktiraf di peringkat antarabangsa hendaklah ditentukan selaras dengan keputusan
yang dikeluarkan oleh Penasihat Syariah seperti berikut:
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
27
PMB Investment Berhad
(1) Saringan berasaskan sektor
Garis panduan pelaburan Syariah tidak membenarkan pelaburan dalam syarikat yang secara
langsung aktif dalam, atau memperoleh lebih daripada 5% daripada hasil atau keuntungan
sebelum cukai mereka (secara kumulatif) daripada, aktiviti berikut (“aktiviti dilarang”):
• Alkohol;
• Tembakau;
• Produk berkaitan daging babi;
• Perkhidmatan kewangan konvensional (perbankan, insurans, dll.);
• Senjata dan pertahanan; dan
• Hiburan (hotel, kasino/perjudian, pawagam, pornografi, muzik, dll.).
(2) Saringan berasaskan perakaunan
Saringan berasaskan perakaunan yang digunakan adalah seperti berikut dan mestilah
kurang daripada 33%:
• Jumlah hutang melebihi purata permodalan pasaran 24 bulan;
• Jumlah tunai dan sekuriti menerima faedah syarikat dibahagi dengan leretan purata
permodalan pasaran 24 bulan; dan
• Penghutang akaun dibahagikan dengan leretan purata permodalan pasaran 24 bulan.
Sekiranya mana-mana penolakan di atas gagal memenuhi penanda aras, Penasihat Syariah
tidak akan memberikan status patuh Syariah bagi syarikat-syarikat tersebut.
Dana hendaklah melabur hanya dalam instrumen pendapatan tetap Islam berikut:
(1) Sukuk
Sukuk adalah sijil yang memberikan bukti pelaburan kepada aset pendasar atau projek yang
biasanya merupakan aset atau projek yang menjana pendapatan. Dana hanya akan melabur
dalam Sukuk yang diluluskan oleh SAC SC atau Penasihat Syariah. Penasihat Syariah akan
memilih mana-mana instrumen Sukuk yang akan dilaburkan oleh Dana berdasarkan data yang
tersedia pada:
• Hub maklumat bon (www.bondinfo.bnm.gov.my)
• Sistem automatik sepenuhnya bagi penerbitan/tender (http://fast.bnm.gov.my).
(2) Instrumen Pasaran Wang Islam
Untuk pelaburan dalam pasaran wang Islam, Dana boleh melabur dalam mana-mana
Instrumen Pasaran Wang Islam berdasarkan data yang tersedia pada:
• Hub maklumat bon (www.bondinfo.bnm.gov.my)
• Sistem automatik sepenuhnya bagi penerbitan/tender (https://fast.bnm.gov.my)
Dana juga boleh melabur dalam mana-mana instrumen pasaran wang Islam lain yang dianggap
patuh Syariah oleh SAC BNM atau Penasihat Syariah.
(3) Deposit Islam
Dana dilarang daripada melabur dalam deposit menerima faedah dan yang mengiktiraf
sebarang pendapatan faedah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
28
PMB Investment Berhad
(4) Derivatif Islam
Derivatif Islam yang didagangkan pada bursa atau di kaunter (OTC) (bagi tujuan melindungi
nilai sahaja). Derivatif Islam yang disahkan oleh penasihat Syariah atau jawatankuasa lain
mesti mendapat persetujuan dari Penasihat Syariah setelah meyyemak dokumen yang
berkaitan seperti terma dan syarat utama dan pernyataan atau kelulusan Syariah.
(5) Produk Berstruktur Islam
Produk berstruktur Islam oleh penerbit yang memenuhi syarat (bagi produk berstruktur yang
diterbitkan di Malaysia) atau penerbit dikawal selia oleh pihak berkuasa berkenaan (bagi
produk berstruktur yang diterbitkan di luar Malaysia) sebagaimana yang diluluskan oleh
penasihat Syariah masing-masing).
(6) Sebarang pelaburan patuh Syariah lain
Untuk mengelak keraguan, dokumen yang berkaitan dengan instrumen pengurusan kecairan
Islam hendaklah dikemukakan bagi kelulusan terlebih dahulu oleh Penasihat Syariah.
Sekiranya Penasihat Syariah meminta perubahan kepada Garis Panduan Pelaburan Syariah, ia
akan memberi Pengurus tempoh yang munasabah untuk melaksanakan perubahan dalam
Prospektus selaras dengan keperluan mana-mana undang-undang dan peraturan terpakai.
Proses Pensucian bagi Dana
a. Pelaburan tidak patuh Syariah
Ini merujuk kepada pelaburan tidak patuh Syariah dibuat oleh Pengurus. Pelaburan tersebut
akan dilupuskan atau ditarik balik secepat mungkin atau dalam masa sebulan setelah
mengetahui status pelaburan tersebut. Sekiranya pelaburan menghasilkan keuntungan
(melalui keuntungan modal dan/atau keuntungan) sebelum atau selepas penjualan pelaburan,
keuntungan tersebut akan disalurkan kepada baitulmal dan/atau mana-mana badan amal lain
sebagaimana dinasihatkan oleh Penasihat Syariah. Sekiranya pelupusan pelaburan
mengakibatkan kerugian kepada Dana, kerugian tersebut akan ditanggung oleh Pengurus.
b. Klasifikasi semula status Syariah pelaburan Dana
Ini merujuk kepada sekuriti yang sebelum ini diklasifikasikan sebagai sekuriti patuh Syariah
tetapi disebabkan oleh faktor-faktor tertentu seperti perubahan dalam operasi syarikat,
kemudiannya diklasifikasikan semula sebagai tidak patuh Syariah.
Sehubungan dengan itu, sekiranya pada tarikh senarai sekuriti patuh Syariah yang dikemas
kini berkuat kuasa, nilai sekuriti tidak patuh Syariah yang dipegang melebihi kos pelaburan
atau sama dengan kos pelaburan, sekuriti tidak patuh Syariah tersebut hendaklah dilupuskan.
Sebarang dividen yang diterima sehingga tarikh pengumuman/semakan dan keuntungan
modal yang timbul daripada pelupusan sekuriti tidak patuh Syariah yang dibuat pada masa
pengumuman/kajian boleh disimpan oleh Dana. Walau bagaimanapun, mana-mana dividen
yang diterima dan melebihi keuntungan modal yang dibuat daripada pelupusan selepas hari
pengumuman/kajian akan disalurkan kepada baitulmal dan/atau mana-mana badan amal lain
sebagaimana dinasihatkan oleh Penasihat Syariah.
Dana dibenarkan untuk memegang pelaburannya di dalam sekuriti tidak patuh Syariah
sekiranya harga pasaran sekuriti tersebut adalah di bawah kos pelaburan. Dana juga boleh
menyimpan dividen yang diterima dalam tempoh pemegangan sehingga jumlah amaun
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
29
PMB Investment Berhad
dividen yang diterima dan nilai pasaran sekuriti tidak patuh Syariah yang dipegang menyamai
kos pelaburan. Pada peringkat ini, Dana dinasihatkan untuk melupuskan sekuriti tersebut.
Bayaran Zakat
Ini merujuk kepada pensucian dengan cara membayar zakat oleh orang Islam. Dana tidak
membayar zakat bagi pihak Pemegang Unit yang beragama Islam. Oleh itu, Pemegang Unit
yang beragama Islam dinasihatkan untuk membayar zakat sendiri.
Penasihat Syariah mengesahkan bahawa portfolio pelaburan Dana terdiri daripada instrumen yang
telah diklasifikasikan sebagai patuh Syariah oleh SAC SC dan, di mana terpakai SAC BNM dan/atau
Lembaga Penyelia Syariah bagi Indeks Islam berkenaan. Bagi instrumen yang belum diklasifikasikan
sebagai patuh Syariah oleh SAC SC dan, jika berlaku, SAC BNM dan/atau Lembaga Penyelia Syariah
Indeks Islam berkenaan, status instrumen tersebut telah ditentukan oleh Penasihat Syariah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
30
PMB Investment Berhad
4. MEKANISME WAKAF DANA
4.1 Gambaran Keseluruhan Wakaf
Wakaf boleh dibandingkan dengan endowmen, amanah atau yayasan kecuali bahawa ia mesti
mematuhi peraturan undang-undang Islam, sebagai contoh:
(a) wakaf adalah kekal;
(b) terdapat keadaan terhad untuk pembalikan aset wakaf; dan
(c) aktiviti wakaf mesti mematuhi Syariah.
Dalam erti kata lain, wakaf adalah inisiatif pembiayaan yang diuruskan selaras dengan prinsip-
prinsip Syariah dan memainkan peranan penting dalam sistem ekonomi Islam.
Ia memainkan peranan dalam membangunkan masyarakat dengan membantu golongan yang
memerlukan, mendirikan masjid dan institusi kebajikan sosial seperti sekolah, pusat penjagaan
kesihatan dan pusat bagi orang-orang yang mempunyai keperluan khas. Contohnya adalah Universiti
Al-Azhar yang merupakan universiti pertama yang dibiayai oleh wakaf bersama dengan sekolah
cawangannya di Mesir. Tanpa mengambil kira yang di atas, wakaf pada masa ini tidak memainkan
peranan utama dalam pembangunan sosio-ekonomi negara-negara Islam walaupun wakaf dianggap
sebagai penting dalam pembangunan sosio-ekonomi umat Islam memandangkan amalan semasa
wakaf hanyalah untuk tujuan keagamaan dan amal tanpa memberi manfaat kepada negara Islam
secara keseluruhan.
4.2 Pewujudan Wakaf
Syariah menetapkan empat (4) rukun bagi tujuan pewujudan wakaf, seperti berikut:
(a) wakif (pengasas)
Memandangkan wakaf adalah suatu kontrak, pengasas, yang dipanggil wakif, mesti
mempunyai keupayaan untuk membuat kontrak. Oleh itu, wakif mesti:
(i) cukup umur;
(ii) berfikiran waras;
(iii) berkebolehan menangani urusan kewangan; dan
(iv) tidak dilarang di bawah undang-undang kebankrapan;
Walaupun wakaf adalah kontrak dalam Islam, ia mensyaratkan wakif dari kalangan orang
Islam. Seorang bukan Islam juga boleh mewujudkan wakaf.
(b) maukūf (aset)
Aset yang dipanggil maukūf, mestilah objek yang mematuhi Syariah. Objek tidak boleh menjadi
haram dalam undang-undang Islam. Aset yang didedikasikan untuk wakaf biasanya aset tidak
boleh alih seperti tanah atau aset boleh alih seperti saham dan mesti dimiliki secara mutlak
oleh wakif tanpa sebarang bebanan. Selaras dengan itu, harta awam tidak boleh digunakan
untuk mewujudkan wakaf dan wakif tidak boleh menggunakan aset yang pada masa ini
dimiliki oleh pihak ketiga.
(c) maukuf a’laih (benefisiari)
Benefisiari wakaf boleh terdiri daripada salah satu yang berikut:
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
31
PMB Investment Berhad
(i) individu khusus, di mana wakif boleh menentukan siapa yang layak mendapat manfaat
daripada wakaf seperti keluarga wakif, komuniti, tempat tinggal golongan miskin atau
musafir; atau
(ii) kemudahan awam seperti masjid, sekolah, jambatan dan tanah perkuburan.
Benefisiari wakaf mesti memenuhi syarat-syarat berikut: -
(i) mereka harus boleh dikenal pasti dan mestilah juga wujud pada masa wakaf;
(ii) benefisiari boleh termasuk orang Islam dan/atau bukan Islam; dan
(iii) benefisiari tidak boleh menggunakan wakaf bagi tujuan yang bercanggah dengan
prinsip Islam.
(d) hujah wakaf (pengisytiharan bagi pembentukan wakaf)
Pengisytiharan bagi pembentukan wakaf biasanya merupakan dokumen bertulis, disertai
dengan pengisytiharan lisan.
Sebagai tambahan kepada perkara di atas, memandangkan wakaf mungkin mempunyai banyak
benefisiari, wakif perlu membuat pengaturan terlebih dahulu dengan melantik pentadbir yang
dipanggil Nazir yang tidak mempunyai kepentingan benefisial dalam harta wakaf, dan menetapkan
peraturan untuk melantik pentadbir pengganti. Walau bagaimanapun, wakif sendiri boleh memilih
untuk mentadbir wakaf semasa hayatnya. Terdapat juga keadaan di mana bilangan benefisiari adalah
tidak ramai hinggakan tidak memerlukan pentadbir dan benefisiari mentadbir wakaf mereka sendiri.
Di Malaysia, majlis agama Islam setiap negeri dilantik sebagai pemegang amanah tunggal harta wakaf
mengikut akta/enakmen Majlis Agama Islam negeri masing-masing. Mereka dirujuk sebagai Nazir
Am. Walau bagaimanapun, terdapat situasi di mana Nazir persendirian dilantik oleh Majlis Agama
Islam Negeri untuk menguruskan dan mentadbir hartanah wakaf tertentu. Mereka dirujuk sebagai
Nazir Khas. Pelantikan Nazir sebagai pengurus adalah penting memandangkan mereka
bertanggungjawab untuk mengurus, menyelenggara, melindungi dan membangun harta wakif untuk
manfaat orang awam. Nazir juga bertanggungjawab bagi pengagihan manfaat harta wakaf selaras
dengan arahan yang dinyatakan dalam wakaf. Selain daripada tugas undang-undangnya, Nazir
mempunyai kewajiban agama dan moral untuk menjaga harta wakaf.
Selaras dengan itu, Nazir, seperti orang lain yang bertanggungjawab di bawah Syariah, mesti
mempunyai keupayaan untuk bertindak dan membuat kontrak. Selain itu, Nazir juga perlu
mempunyai kepercayaan dan kemahiran pentadbiran. Segala salah urus atau kecuaian di pihak
beliau boleh dianggap tidak mematuhi ajaran agama Islam.
4.3 Jenis Wakaf
Pemulihan ekonomi Islam telah mendorong beberapa negara Islam, termasuk Malaysia, untuk
meneruskan pembaharuan wakaf dengan ramai cendekiawan yang menerima, berinovasi dan
memperkenalkan fatwa baharu atau peraturan yang dianggap perlu. Ini telah menyaksikan wakaf
berkembang menjadi instrumen yang lebih kontemporari seperti wakaf tunai dan wakaf saham dari
instrumen biasa wakaf, contohnya wakaf tanah.
Terdapat dua jenis wakaf, seperti berikut:
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
32
PMB Investment Berhad
Jenis wakaf Penerangan
(1) Wakaf awam atau amal
Merujuk kepada dedikasi untuk selamanya modal dan
pendapatan daripada aset wakaf untuk tujuan keagamaan atau
amal yang diiktiraf oleh Syariah bagi manfaat orang awam
(2) Wakaf persendirian Merujuk kepada dedikasi untuk selamanya modal aset untuk
tujuan keagamaan atau amal yang diiktiraf oleh Syariah.
Pendapatan daripada aset wakaf akan dibayar kepada orang
tertentu atau untuk tujuan wakaf.
Terdapat dua (2) instrumen wakaf kontemporari, iaitu wakaf tunai atau wakaf saham. Wakaf tunai
atau wakaf saham adalah bentuk aset cair yang boleh disalurkan segera ke arah objektif pelaburan
tertentu, dan dividen atau keuntungan modal yang diperoleh boleh digunakan untuk memenuhi
tujuan yang dihasratkan di bawah peraturan wakaf yang ditetapkan oleh Syariah.
4.4 Proses Terlibat dalam Sumbangan Wakaf
Di bawah adalah proses yang terlibat dalam sumbangan wakaf: -
Langkah 1: Dalam melanggan unit-unit Dana di dalam Class A, Pemegang Unit diperlukan untuk: -
(i) bersetuju dengan pembayaran sebanyak 30% daripada pengagihan pendapatan
tahunan Pemegang Unit daripada Dana akan digunakan untuk tujuan wakaf dan
juga bersetuju untuk memberi kuasa kepada Pengurus untuk membuat
pembayaran tersebut secara langsung kepada Institusi Wakaf;
(ii) melantik dan memberi kuasa kepada Institusi Wakaf untuk melaksanakan Hujah
wakaf rasmi bagi pihak Pemegang Unit berdasarkan prinsip Wakalah sebelum
terbentuknya wakaf.
Langkah 2: Institisi Wakaf akan melaksanakan Hujah wakaf rasmi melalui Wakalah bagi pihak
Pemegang Unit di hadapan dua (2) orang saksi yang dilantik oleh Institusi Wakaf
selaras dengan Kaedah Wakaf Johor, 1983 agar 30% daripada pengagihan
pendapatan, mengikut mana yang berkenaan, disumbangkan (melalui wakaf).
Sumbangan wakaf tersebut hendaklah dibuat dalam bentuk tunai kepada Institusi
Wakaf. Sumbangan tersebut akan digunakan oleh Institusi Wakaf untuk membeli Aset
Wakaf.
4.5 Institusi Wakaf
(a) Kriteria Institusi Wakaf
Pengurus memilih institusi wakaf sebagai penerima sumbangan wakaf mengikut kriteria
berikut yang mesti dimiliki oleh institusi wakaf –
(i) diiktiraf dan/atau diberi kuasa oleh Institusi Agama Islam Persekutuan atau Negeri;
(ii) mempunyai struktur dan rangka kerja tadbir urus yang betul;
(iii) mempunyai penyata kewangan tahunan yang diaudit;
(iv) mempunyai laporan tahunan yang diterbitkan mengenai pengagihan dan/atau penggunaa
wakafnya.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
33
PMB Investment Berhad
Pengurus boleh melantik lebih dari satu (1) institusi wakaf sebagai penerima sumbangan wakaf
Dana. Sekiranya berlaku, sumbangan wakaf akan berkadar dengan nilai Unit Wakaf yang
dipegang oleh setiap institusi wakaf yang dilantik pada tarikh pengagihan pendapatan
diisytiharkan.
Sekiranya institusi wakaf yang dilantik tidak lagi memenuhi kriteria, Pengurus akan mengambil
tindakan segera untuk menggantikan institusi wakaf dengan institusi wakaf lain yang memenuhi
kriteria tersebut. Sebarang pengagihan pendapatan yg diagihkan akan dipegang oleh Pemegang
Amanah Dana sehingga institusi wakaf yang baru dilantik. Sekiranya terdapat lebih dari satu (1)
institusi wakaf, sebarang pengagihan pendapatan yang berkaitan dengan institusi wakaf yang
telah dikeluarkan akan diperuntukkan dan diserahkan kepada institusi wakaf yang masih ada.
Setakat tarikh Prospektus ini, Pengurus mengesahkan bahawa Institusi Wakaf telah memenuhi
semua kriteria kriteria di dalam Seksyen 4.5(a) Prospektus ini.
(b) Profil Institusi Wakaf
Waqaf An-Nur telah diperbadankan di Malaysia pada 25 Oktober 2000 sebagai sebuah syarikat
awam berhad melalui jaminan di bawah nama Pengurusan Klinik Waqaf An-Nur Berhad di
bawah Akta Syarikat, 1965 dan dianggap didaftarkan di bawah Akta Syarikat 2016. Waqaf An-
Nur menukar namanya kepada Kumpulan Klinik Waqaf An-Nur Berhad pada 19 Julai 2005 dan
kemudiannya mengguna nama semasanya pada 21 Mei 2009.
Waqaf An-Nur tidak mempunyai pemegang saham. Waqaf An-Nur telah ditubuhkan untuk
mengurus aset dan saham yang Johor Corporation (“JCorp”) telah membuat endowmen melalui
wakaf. Waqaf An-Nur juga telah melaksanakan beberapa inisiatif tanggungjawab korporat bagi
pihak JCorp, iaitu rantaian Klinik Waqaf An-Nur, Waqaf Dana Niaga, Briged Waqaf, Pusat Waqaf
Komuniti dan sumbangan kepada masyarakat melalui peruntukan kebajikan.
Objektif utama penubuhan rangkaian Klinik Waqaf An-Nur adalah untuk menyediakan
kemudahan mendapatkan rawatan penjagaan kesihatan dan kemudahan dialisis kepada orang
awam, terutamanya yang layak, tanpa mengira etnik dan agama mereka. Pada masa ini,
rangkaian Klinik Waqaf An-Nur merangkumi 22 klinik yang terletak di Johor, Negeri Sembilan,
Selangor, Perak, Sarawak, Pulau Pinang dan Kelantan.
Sumbangan amal Waqaf An-Nur telah memberi manfaat kepada kebajikan pesakit, aktiviti
masjid, kebajikan lain dan pertubuhan rumah anak yatim/miskin dan termasuk pelaksanaan
program tanggungjawab korporat. Sumbangan juga disalurkan kepada pelajar dan usahawan
yang layak dan untuk meningkatkan aktiviti dakwah di seluruh negara.
Bagi butir-butir lanjut, anda boleh layari laman web Waqaf An-Nur di
http://www.wancorp.com.my/.
4.6 Sumbangan Wakaf
Sumbangan Dana wakaf adalah dalam bentuk tunai. Institusi Wakaf boleh memilih untuk membeli
unit tambahan Dana dari wang tunai yang diterima.
4.7 Sumber Sumbangan Wakaf
Mekanisme Dana wakaf bagi kedua-dua Kelas digambarkan seperti di bawah –
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
34
PMB Investment Berhad
Mekanisme Dana Wakaf bagi Kelas A
Nota:
1. Tiga puluh peratus (30%) pengagihan pendapatan dari pelaburan yang dibuat oleh Pemegang Unit dari
Kelas A akan diperuntukkan dan diagihkan sebagai sumbangan wakaf di dalam bentuk tunai dan
diremitkan kepada Institusi Wakaf. Sumbangan tersebut akan digunakan oleh Institusi Wakaf untuk
membeli Aset Wakaf kerana sumbangan tersebut masih belum berbentuk manfaat. Apabila manfaat
dibentuk, ia akan digunakan untuk tujuan seperti yang digambarkan dalam rajah di atas.
2. Tujuh puluh peratus (70%) pengagihan pendapatan akan dikreditkan ke dalam akaun pelaburan
Pemegang Unit Kelas A dalam bentuk unit..
3. Caj jualan dikenakan untuk pelaburan tambahan dari Aset Wakaf ke Dana, tertakluk kepada budi bicara
Pengurus.
Pemegang -
Pemegang
Unit
Pengurusan Amanah Saham Islamik untuk
Tujuan Wakaf
Pengurusan dan Pengagihan Aset
Wakaf dan Pendapatan hasil
daripada Aset Wakaf
Pengurus
DANA
Pengagihan pendapatan
diagihkan kepada
Pemegang Unit
70%
Pemegang
Amanah
Penasihat
Syariah
Institusi Wakaf
Pembangunan
Modal Insan,
Pendidikan &
Keusahawanan
Kebajikan Am
& Amal
Kelas A
Pengurusan &
Sumbangan
kepada Masjid
Modal
Laporan mengenai sumbangan
wakaf
30%
Sumbangan Wakaf
Projek
Khas
Pembelian
Aset Wakaf Laporan Interim
& Tahunan
Institusi Wakaf akan melaksanakan Hujah wakaf dan wang tunai akan
didepositkan kepada Institusi Wakaf
Pelaburan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
35
PMB Investment Berhad
Mekanisme Dana Wakaf bagi Kelas B
Nota:
Bagi Kelas B, Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya pengagihan pendapatan menurut kadar
pegangan pelaburannya dalan Dana. Pembahagian pendapatan seperti yang diterima oleh Institusi
Wakaf dalam bentuk tunai akan menjadi manfaat yang akan digunakan seperti yang digambarkan dalam
rajah di atas.
Sebagai andaian, pada akhir tahun kewangan, pengagihan pendapatan diisytiharkan dan diperuntukkan
sebanyak Ringgit Malaysia satu sen (RM0.01) setiap unit dan peredaran unit Dana adalah 100 juta. Pemegang
Unit Kelas A memegang 90 juta unit dan Instutisi Wakaf di dalam Kelas B memegang 10 juta unit. Sumbangan
wakaf dari pengagihan pendapatan adalah -
Jumlah pengagihan pendapatan = Unit dalam peredaran x pengagihan pendapatan setiap unit
= 100,000,000 x RM0.01
= RM1,000,000.00
Pembahagian Pendapatan yang
diagihkan kepada Kelas A
untuk sumbangan wakaf
sebagai “Aset Wakaf”
= Jumlah unit yang dipegang x pengagihan pendapatan
setiap unit
= 10,000,000 x RM0.01x 30%
= RM270,000.00
Tujuh puluh peratus (70%) daripada pengagihan pendapatan Kelas A akan dikreditkan kepada
akaun pelaburan pemegang unit Kelas A masing-masing dalam bentuk unit-unit.
Pemegang -
Pemegang
Unit
Pengurusan Amanah Saham Islamik untuk
Tujuan Wakaf
Pengurusan dan Pengagihan Aset
Wakaf dan Pendapatan hasil
daripada Aset Wakaf
Pengurus
DANA
Pengagihan pendapatan
diagihkan kepada
Institusi Wakaf
100%
Pemegang
Amanah
Penasihat
Syariah
Institusi Wakaf
Pembangunan
Modal Insan,
Pendidikan &
Keusahawanan
Kebajikan Am
& Amal
Kelas B
Pengurusan &
Sumbangan
kepada Masjid
Modal
Laporan mengenai sumbangan
wakaf
Projek
Khas
Laporan Interim & Tahunan
Pelaburan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
36
PMB Investment Berhad
Pembahagian Pendapatan
Kelas B untuk sumbangan
wakaf
= Jumlah unit yang dipegang x pengagihan pendapatan
setiap unit
= RM10,000,000 x x RM0.01
= RM100,000.00
Nota:
Dengan melanggan unit-unit Dana dan terus melabur dalam Dana Kelas A, setiap Pemegang Unit –
(i) secara nyata bersetuju untuk menyumbang sebanyak tiga puluh peratus (30%) daripada
pengagihan pendapatan (jika ada) dalam bentuk tunai untuk tujuan wakaf; dan
(ii) secara nyata telah memberi kebenaran kepada Pengurus untuk mengutip dan meremitkan 30%
daripada jumlah yang diperoleh daripada pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai kepada
Institusi Wakaf.
Institusi Wakaf di dalam Kelas B akan menerima seratus peratus (100%) pengagihan pendapatan
dalam bentuk tunai menurut kadar pegangan unit Dana.
Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, boleh turun dan juga naik.
4.8 Pengagihan Pendapatan Yang Dijana Dari Aset Wakaf
Pendapatan yang dijana dari Aset Wakaf akan disalurkan dan diagihkan untuk tujuan berikut –
(a) Kebajikan am dan amal kepada yang layak, tanpa mengira etnik dan agama mereka
termasuk orang awam, rumah anak yatim dan inisiatif tanggungjawab korporat lain;
(b) Pengurusan rangkaian Masjid An-Nur dan sumbangan kepada masjid-masjid lain;
(c) Pembangunan modal insan, pendidikan dan keusahawanan termasuk latihan,
pembelajaran dan bantuan sekolah; dan
(d) Projek-projek khas termasuk operasi mencari dan menyelamat melalui Briged Waqaf .
Dalam tempoh Januari – Disember 2019, Waqaf An-Nur mengagihkan sejumlah RM4,331,178 untuk
tujuan amal. (Sumber: Laporan Tahunan 2019 – Waqaf An-Nur Corporation Berhad)
Bagi butir-butir mengenai pengagihan wakaf, anda boleh membaca laporan tahunan terkini yang
disiarkan oleh Waqaf An-Nur di http://wancorp.com.my/Content/files/documentList/Wancorp_
Pembangunan Modal Insan,
Pendidikan dan Keusahawanan
Projek Khas
Kebajikan Am dan Amal
Pembayaran Dana Kebajikan Am 2019, Mengikut Kategori
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
37
PMB Investment Berhad
DocumentList_C065750B.pdf. Pengurus akan juga mendedahkan pengagihan pendapatan yang dijana
dari Unit Wakaf yang diperoleh daripada Dana dalam setiap laporan tahunan Dana.
4.9 Kelulusan daripada Majlis Agama Islam Negeri Johor
Sebagai Institusi Wakaf yang berasal dari Johor, Majlis Agama Islam Negeri Johor (“MAINJ”), sebagai
pemegang amanah tunggal wakaf dalam negeri Johor, telah bersetuju kepada pelaksanaan Dana.
Jabatan Mufti Johor juga mengendorskan Dana dengan mengeluarkan Fatwa bertarikh 30 September
2020 yang menyatakan bahawa langganan Dana oleh Pelabur dan mekanisme wakaf sebagaimana
dinyatakan dalam Prospektus ini adalah dibenarkan dan tidak melanggar prinsip wakaf Syariah.
Dalam penubuhan wakaf, kami perlu memenuhi empat (4) tunjang sebagaimana diperlukan di
bawah prinsip Syariah: -
Tunjang Status
Wakif (pihak yang mewakafkan aset) Wakif/Pelabur
Maukuf (aset) 30% daripada pengagihan pendapatan dari
pelaburan yang dibuat oleh Pemegang Unit Kelas A;
Maukufa’laih (benefisiari) Waqaf An-Nur
Hujah Wakaf (pengisytiharan bagi
pembentukan wakaf)
Waqaf An-Nur akan melaksanakan Hujah wakaf rasmi
melalui Wakalah bagi pihak Pemegang Unit di
hadapan dua (2) orang saksi dilantik oleh Waqaf An-
Nur selaras dengan Kaedah Wakaf Johor, 1983
MAINJ juga melantik Waqaf An-Nur sebagai Nazir Khas untuk mengurus dan memenuhi objektif
wakaf bagi tujuan keagamaan dan kebajikan selaras dengan Syariah sebagaimana diarahkan oleh
Wakif dan tertakluk kepada terma dan syarat Nazir Khas sebagaimana yang ditetapkan oleh MAINJ.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
38
PMB Investment Berhad
5. CAJ, YURAN DAN PERBELANJAAN
5.1 Caj
Caj yang perlu dibayar oleh pelabur bagi setiap kelas Unit secara langsung apabila melabur dalam
Dana, adalah seperti berikut: -
(a) Caj Jualan
Saluran(Saluran-saluran) Pengedaran % daripada NAB
IUTA/ CUTA/ UTC 3.0%
Pembelian Terus dengan Pengurus
Nota-nota:
i) Pengurus mempunyai budi bicara untuk mengenakan caj jualan yang lebih rendah
berdasarkan kriteria sebagaimana mungkin ditentukan oleh Pengurus dari masa ke masa.
ii) Kesemua caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu dibayar oleh
Pemegang Unit.
iii) NAB setiap unit daripada Dana dibundarkan kepada empat (4) perpuluhan terhampir. Nilai
pembelian anda, nilai pembelian semula, nilai pelaburan, unit-unit yang dipegang dan caj
perlu dibayar akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan terhampir. Yuran perlu dibayar
dan perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan
terhampir.
Ilustrasi mengenai bagaimana caj jualan dikira:
Jumlah pelaburan kasar : RM10,000
NAB setiap Unit : RM0.5000
Caj jualan : 3.0% daripada NAB setiap unit
Unit-unit diterbitkan kepada
Pemegang Unit
= Jumlah pelaburan/ (NAB setiap unit + (NAB
setiap unit x Caj jualan))
= RM10,000 / (RM0.5000+ (RM0.5000 x 3.0%)
= RM10,000 / RM0.515
= 19,417.48 unit (2 titik perpuluhan terhampir)
Caj jualan = Unit-unit diterbitkan x Caj jualan setiap unit
= 19,417.48 x (RM0.5000 x 3.0%)
= RM291.26 (2 titik perpuluhan terhampir)
Jumlah pelaburan bersih = Unit-unit diterbitkan x NAB setiap unit
= 19,417.48 x RM0.5000
= RM9,708.74 (2 titik perpuluhan terhampir)
Sila ambil perhatian bahawa contoh di atas adalah untuk tujuan ilustrasi sahaja.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
39
PMB Investment Berhad
*Nota: Selain itu, caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu
dibayar oleh Pemegang Unit.
(b) Caj Pembelian Semula
Kami tidak mengenakan apa-apa caj pembelian semula apabila anda menebus unit-unit.
(c) Yuran pemindahan
Sehingga RM10 setiap urus niaga (tidak termasuk duti setem).
Nota: Selain itu, yuran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu
dibayar oleh Pemegang Unit.
(d) Yuran penukaran
Kemudahan ini membolehkan Pemegang Unit Kelas A untuk menukar unit-unit Dana kepada
unit-unit dana lain yang diuruskan oleh Pengurus yang tersedia untuk jualan. Unit-unit
ditukar adalah diurusniagakan pada NAB Dana setiap unit. Pelaburan minimum yang boleh
ditukar dalam setiap urus niaga adalah RM1,000. Yuran penukaran sehingga RM25 setiap
urus niaga akan dikenakan, tertakluk kepada budi bicara kami.
Nota: Selain itu, caj penukaran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.
(Sila rujuk kepada Seksyen 6.6 bagi maklumat lebih lanjut mengenai penukaran di antara
dana-dana.
5.2 Yuran
Berikut adalah yuran-yuran yang anda tanggung secara tidak langsung apabila melabur dalam
Dana–
Yuran Pengurusan Tahunan 1.75% daripada NAB Dana
Yuran Pemegang Amanah Tahunan 0.025% daripada NAB Dana
(i) Yuran pengurusan tahunan dan yuran pemegang amanah tahunan adalah dikira berdasarkan
NAB Dana (sebelum menolak yuran pengurusan dan yuran pemegang amanah) pada masa
penilaian. Kedua-dua yuran adalah dikira secara harian dan perlu dibayar secara bulanan
masing-masing kepada Pengurus dan Pemegang Amanah.
Bagi tujuan ilustrasi sahaja, mengandaikan NAB Dana (sebelum menolak yuran pengurusan dan
yuran pemegang amanah) pada Hari Perniagaan adalah RM10 juta. Dengan itu, yuran pengurusan
tahunan dan yuran pemegang amanah tahunan pada Hari Perniagaan tersebut akan menjadi: -
Yuran Pengurusan Tahunan Yuran Pemegang Amanah Tahunan
= (RM10,000,000 X 1.75%)/365 hari
RM479.45 (2 titik perpuluhan terhampir)
= (RM10,000,000 X 0.025%)/365 hari
RM6.85 (2 titik perpuluhan terhampir)
(ii) Selain daripada yuran pemegang amanah, Pemegang Amanah boleh dibayar balik oleh Dana
bagi mana-mana perbelanjaan yang ditanggungnya dengan teratur dalam melaksanakan
kewajipannya tertakluk kepada peruntukan Surat Ikatan.
(iii) Yuran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
40
PMB Investment Berhad
5.3 Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana
Perbelanjaan yang mungkin ditanggung oleh Dana termasuk tetapi tidak terhad kepada yang
berikut–
(a) Komisen atau yuran dibayar kepada broker atau peniaga dalam melaksanakan urus niaga
dalam pelaburan Dana ditunjukkan pada nota-nota kontrak atau nota-nota pengesahan;
(b) Caj dan yuran dibayar kepada sub-kustodian (bagi pelaburan asing sahaja) di mana fungsi
kustodian adalah diwakilkan oleh Pemegang Amanah;
(c) Cukai dan lain-lain duti yang dikenakan ke atas Dana oleh kerajaan dan/atau pihak berkuasa
lain;
(d) Yuran dan lain-lain perbelanjaan yang ditanggung dengan teratur oleh juruaudit yang dilantik
bagi Dana;
(e) Yuran bagi penilaian mana-mana pelaburan Dana oleh jurunilai bebas bagi manfaat Dana;
(f) Kos mencetak laporan tahunan dan interim;
(g) Kos-kos yang ditanggung bagi pengubahsuaian Surat Ikatan selain daripada bagi manfaat
Pengurus dan/atau Pemegang Amanah;
(h) Kos yang ditanggung bagi mana-mana mesyuarat Pemegang Unit selain daripada yang
diadakan oleh, atau bagi manfaat, Pengurus dan/atau Pemegang Amanah; dan
(i) Mana-mana yuran lain sebagaimana dibenarkan oleh Surat Ikatan.
Nota:
1. Perbelanjaan berkaitan dengan pengeluaran Prospektus ini adalah ditanggung oleh Pengurus.
2. Perbelanjaan di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.
5.4 Polisi mengenai Pelarasan Perbundaran
NAB setiap unit daripada Dana dibundarkan kepada empat (4) perpuluhan terhampir. Nilai
pembelian anda, nilai penebusan, nilai pelaburan, unit-unit yang dipegang dan caj perlu dibayar akan
dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan. Yuran perlu dibayar dan perbelanjaan yang ditanggung
oleh Dana akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan.
5.5 Rebat dan Komisyen Ringan
Pengurus dan/atau wakilnya tidak akan mendapat rebat daripada, atau berkongsi komisen dengan,
mana-mana broker atau peniaga sebagai balasan bagi urus niaga langsung dalam aset-aset Dana.
Oleh yang demikian, setiap rebat atau komisen dikongsi akan disalurkan secara langsung kepada
akaun Dana.
Walau bagaimanapun, Pengurus dan/atau wakilnya boleh menyimpan barangan dan perkhidmatan
(komisen ringan) yang disediakan oleh mana-mana broker atau peniaga dengan syarat bahawa
barangan dan perkhidmatan adalah manfaat yang boleh dibuktikan kepada Pemegang Unit dan
dalam bentuk perkhidmatan penyelidikan dan nasihat yang membantu dalam proses membuat
keputusan berhubung dengan pelaburan Dana.
Terdapat yuran dan caj yang terlibat dan pelabur-pelabur adalah dinasihatkan untuk
menimbangkan yuran dan caj sebelum melabur dalam Dana.
Yuran dan caj adalah tertakluk kepada apa-apa cukai dan/atau duti yang terpakai sebagaimana
mungkin dikenakan oleh kerajaan atau lain-lain pihak berkuasa dari masa ke masa.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
41
PMB Investment Berhad
6. MAKLUMAT URUS NIAGA
6.1 Penentuan Harga
(a) Peletakan Harga Hadapan
Harga unit Dana iaitu Harga Jualan dan Harga Belian Semula ditentukan dengan
menggunakan peletakan harga hadapan di mana harga adalah NAB setiap unit Dana pada
akhir Hari Perniagaan selepas permohonan bagi pembelian atau pemintaan bagi belian
semula unit diterima oleh Pengurus. Apa-apa caj jualan dan caj belian semula yang
dikenakan perlu dibayar secara berasingan dari, atau ditolak dari atau ditambah kepada
Harga Jualan dan Harga Belian Semula Dana, di mana berkenaan.
Masa tamat urus niaga bagi unit-unit yang akan diterbitkan dan/atau ditebus pada jam 3.00
petang pada Hari Perniagaan. Permohonan yang diterima selepas masa tamat akan dianggap
sebagai diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.
(b) Regim Peletakan Harga Tunggal (SPR)
Menurut SPR, pembentukan, pembatalan, penjualan dan harga pembelian/pembelian semula
untuk unit akan menjadi NAB setiap unit pada setiap urus niaga. Contohnya, NAB setiap unit
pada tarikh tertentu adalah RM0.23375 (sebelum pelarasan perbundaran 4 titik
perpuluhan).
NAB setiap unit = Harga belian setiap unit
= RM0.2338 (dibundarkan kepada 4 titik perpuluhan)
6.2 Pengiraan NAB dan NAB setiap Unit
NAB Dana adalah ditentukan dengan menolak nilai liabiliti Dana daripada nilai aset-aset Dana, pada
masa penilaian.
Ilustrasi:
Untuk tujuan ilustrasi, dengan menganggap angka Hari Perniagaan adalah seperti di bawah:
Nilai Aset-aset Dana = RM100,000,000.00
Nilai Liabiliti Dana = RM500,000.00
Unit dalam Edaran = 150,000,000
Yuran Pengurusan Tahunan = 1.75% setahun
Yuran Pemegang Amanah Tahunan = 0.025% setahun
NAB Dana akan menjadi:
RM
Aset Dana 100,000,000.00
Tolak: Liabiliti Dana (500,000.00)
Nilai aset bersih (sebelum yuran pengurusan tahunan & yuran
pemegang amanah)
99,500,000.00
Tolak: Yuran pengurusan (1.75% setahun) (4,770.55)
Yuran pemegang amanah (0.025% setahun) (68.15)
NAB Dana daripada Hari Perniagaan 99,495,161.30
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
42
PMB Investment Berhad
NAB setiap unit Dana akan menjadi:
NAB setiap unit = NAB Dana/ Unit dalam Edaran
= RM99,495,161.30/ 150,000,000
= RM0.66330108 (sebelum pelarasan perbundaran)
= RM 0.6633 (dibundarkan kepada 4 titik perpuluhan)
Nota:
Yuran dan caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu dibayar oleh
Pemegang Unit dan/atau Dana.
6.3 Pembelian Unit-unit
(a) Harga Jualan
Unit-unit Dana adalah tersedia untuk langganan dari Tarikh Permulaan. Semasa Tempoh
Tawaran Awal, unit-unit akan dijual pada RM0.5000 seunit (tidak termasuk mana-mana caj
jualan dan Cukai) dan akan diterbitkan hanya selepas jumlah langganan dikreditkan ke
dalam mana-mana akaun bank utama Pengurus yang tersenarai dalam Seksyen 6.3(d) di
bawah.
Selepas Tempoh Tawaran Awal, unit-unit akan dijual berdasarkan NAB setiap unit pada
penutupan Hari Perniagaan di mana jumlah langganan dikreditkan ke mana-mana akaun
bank utama Pengurus.
Unit boleh dibeli pada setaip Hari Perniagaan di pejabat Pengurus (hari Isnin – Khamis, jam
8.30 pagi - 5.15 petang dan hari Jumaat, jam 8.30 pagi - 12.30 tengah hari / 2.15 petang -
5.315 petang). Walau bagaimanapun, masa tamat adalah jam 3.00 petang (atau waktu lain
yang difikirkan sesuai oleh Pengurus mengikut budi bicaranya) yang bermaksud
permohonan dan jumlah langganan yang diterima selepas jam 3.00 petang akan dianggap
telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.
Pengiraan jumlah perlu dibayar, jumlah dilabur dan jumlah caj serta cukai yang ditanggung
diilustrasikan seperti berikut. Bagi tujuan ilustrasi, andaikan yang berikut:
NAB setiap unit = RM0.5000; Caj jualan setiap unit = 3.0%
(i) Pembelian sebanyak 10,000 unit daripada Dana
Jumlah dilabur = Unit dibeli x NAB setiap unit
= 10,000 x RM0.5000
= RM5,000.00
Caj jualan = Jumlah dilabur x Caj jualan setiap unit
= RM5,000.00 x 3.0%
= RM150.00
Jumlah perolehan perlu dibayar = Jumlah dilabur + Caj jualan
= RM5,000.00 + RM150.00
= RM5,150.00
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
43
PMB Investment Berhad
(ii) Pembelian dengan perolehan sebanyak RM10,000.00
Jumlah perlu dibayar
setiap unit
= NAB setiap unit + (NAB setiap unit x Caj jualan)
setiap unit = RM0.5000 + (RM0.5000 x 3.0%)
= RM0.5000 + RM0.0150
= RM0.5150
Unit diterima = Perolehan/ Jumlah perlu dibayar setiap unit
= RM10,000.00 / RM0.5150
= 19,417.4857 unit
Jumlah dilabur = Unit diterima x NAB setiap unit
= 19,417.4857 x RM0.5000
= RM9,708.7378
= RM9,708.74 (kepada 2 titik perpuluhan terhampir)
Caj jualan = Jumlah dilabur x Caj jualan setiap unit
= RM9,708.74 x 3.0%
= RM291.2622
= RM291.26 (kepada 2 titik perpuluhan terhampir)
Jumlah perolehan perlu
dibayar
= Jumlah dilabur + Caj jualan
= RM9,708.74 + RM291.26
= RM10,000.00
(b) Pelaburan Minimum dan Tambahan
Pelaburan awal minimum oleh Pemegang Unit Kelas A adalah RM100 bagi pelabur individu
dan RM10,000 bagi pelabur institusi, manakala pelaburan berikutnya oleh Pemegang Unit
yang sama adalah RM50 bagi individu dan RM1,000 bagi institusi, atau jumlah yang lebih
rendah seperti yang ditentukan oleh Pengurus dari masa ke semasa.
Pelaburan awal minimum oleh Pemegang Unit Kelas B adalah RM10,000, manakala
pelaburan berikutnya oleh Pemegang Unit yang sama adalah RM1,000, atau jumlah yang
lebih rendah seperti yang ditentukan oleh Pengurus dari masa ke semasa.
Pengurus boleh mengikut budi bicara mutlaknya menolak sebarang permohonan langganan.
(c) Prosedur Jualan
(i) Pelaburan Awal
• Dapatkan salinan Prospektus, Borang Permohonan dan Helaian Keterangan Produk
(“PHS”) Dana daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran
Pengagihan atau UTC kami. Prospektus, Borang Permohonan dan PHS Dana juga
terdapat di laman web kami www.pmbinvestment.com.my.
• Lengkapkan Borang Permohonan dan kembalikan ke pejabat jualan kami atau UTC
bersama dengan dokumen berkenaan dan bukti bayaran bagi pembelian unit.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
44
PMB Investment Berhad
Pelabur Individu
• Borang Permohonan Induk (bagi pelabur
pertama kali);
• Borang Permintaan Pelaburan;
• Borang Penilaian Kesesuaian;
• Salinan kad pengenalan (bagi warganegara
Malaysia) atau pasport (bagi warga asing);
• Borang Pengesahan Diri CRS;
• Borang FATCA;
• Bayaran atau bukti bayaran.
Pelabur Institusi
• Borang Permohonan Induk (bagi
pelabur pertama kali);
• Borang Permintaan Pelaburan;
• Borang Penilaian Kesesuaian;
• Salinan resolusi atau surat kuasa
Lembaga Pengarah;
• Salinan dokumen perlembagaan iaitu
Perlembagaan dan Sijil Pemerbadanan;
• Senarai penandatangan yang diberi
kuasa dan tandatangan spesimen;
• Borang Pengesahan Diri CRS; dan
• Bayaran atau bukti bayaran.
• Pengurus boleh meminta dokumen tambahan sebelum memproses permohonan bagi
pembelian unit.
(ii) Pelaburan Tambahan/ Berikutnya
• Dapatkan Borang Permintaan Pelaburan daripada pejabat jualan kami yang
dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’ atau UTC kami. Borang Permintaan
Pelaburan juga boleh didapati di laman web kami www.pmbinvestment.com.my.
• Lengkapkan Borang Permintaan Pelaburan dan kembalikan ke pejabat jualan kami
atau UTC bersama dengan dokumen berkenaan dan bukti bayaran bagi pembelian
unit-unit.
Pelabur Individu
• Borang Permintaan Pelaburan;
• Borang Penilaian Kesesuaian (sekiranya
penilaian terakhir dibuat lebih daripada
tiga (3) tahun yang lalu); dan
• Bayaran atau bukti bayaran.
Pelabur Institusi
• Borang Permintaan Pelaburan;
• Borang Penilaian Kesesuaian (sekiranya
penilaian terakhir dibuat lebih daripada
tiga (3) tahun yang lalu); dan
• Salinan resolusi atau surat kuasa Lembaga
Pengarah;
• Bayaran atau bukti bayaran.
• Pengurus boleh meminta dokumen tambahan sebelum memproses permohonan bagi
pembelian unit.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
45
PMB Investment Berhad
(d) Cara Bayaran
• Pemindahan telegrafik, GIRO antara bank atau perbankan dalam talian
Anda boleh memindahkan jumlah yang perlu dibayar terus ke akaun bank kami
melalui pemindahan telegrafik/GIRO antara bank/perbankan dalam talian. Sila
sertakan nama anda dalam keterangan urus niaga yang berkenaan untuk rujukan.
• Cek, draf bank atau kiriman wang
Pembayaran melalui cek atau draf bank atau kiriman wang hendaklah dibayar kepada
“PMB Investment Berhad” yang dikeluarkan dari bank tempatan serta dipalang. Sila
tulis nama dan nombor kad pengenalan atau nombor pasport anda atau nombor
pendaftaran korporat/ institusi di belakang cek, draf bank atau kiriman wang.
Permohonan akan diproses berdasarkan jumlah bersih diterima. Sekiranya
pembayaran dibuat melalui cek peribadi, cek mestilah dikeluarkan oleh pelabur. Caj
bank, sekiranya ada, bagi cek luar daerah akan ditanggung oleh anda.
• Kemudahan auto–debit
Anda boleh memilih untuk melabur secara berkala melalui kemudahan auto-debit
bank (arahan tetap) di institusi kewangan berikut: -
Bank Nombor Akaun
Bank Simpanan Nasional Berhad – Giro-i 1410041000230532
CIMB Islamic Bank Berhad 8600006139
Maybank Islamic Berhad 564342000138
RHB Islamic Bank Berhad 21401360009660
• Akaun Bank Utama
Butir-butir akaun bank utama kami adalah seperti berikut –
Bank Nombor Akaun
Bank Islam (Malaysia) Berhad 14153010008206
Bank Muamalat (Malaysia) Berhad 14010003688717
Bank Simpanan Nasional Berhad- Giro-i 1410041000230532
CIMB Islamic Bank Berhad 8600006139
Public Islamic Bank Berhad 3810755226
Maybank Islamic Berhad 564342618800
RHB Islamic Bank Berhad 21401360009660
Sebarang caj atau yuran yang dikenakan oleh institusi kewangan berkaitan dengan
pembayaran anda kepada kami akan ditanggung oleh anda.
Pelabur-pelabur dilarang membuat bayaran secara tunai kepada mana-mana individu
Perunding Amanah Saham apabila membeli unit Dana.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
46
PMB Investment Berhad
(e) Penerimaan Permohonan
Penjualan unit akan dilunaskan setelah bayaran dijelaskan, dan pengemukaan borang
permohonan yang telah dilengkapkan. Permohonan bagi pembelian unit-unit hendaklah
sampai kepada kami sebelum masa tamat pada jam 3.00 petang pada mana-mana Hari
Perniagaan. Unit-unit akan diterbitkan, di mana berkenaan, pada harga tawaran awal, atau
NAB setiap unit yang dikira pada akhir Hari Perniagaan di mana permohonan untuk
membeli diterima oleh kami. Sebarang permohonan yang diterima selepas masa tamat,
permintaan tersebut akan dianggap telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya. Kami
berhak untuk mengubah terma dan syarat pelaburan dan kaedah pembayaran dari masa ke
masa, yang akan dimaklumkan kepada anda secara bertulis. Selain itu, kami berhak untuk
menolak mana-mana permohonan tanpa memberikan sebarang alasan, walau apa sekalipun.
Kami juga boleh menolak mana-mana permohonan yang tidak lengkap dan/atau tidak
disertakan dengan dokumen yang diperlukan. Kami tidak menerima permohonan daripada
mana-mana warga US.
(f) Penyata Pelaburan
Setelah penerimaan penjualan unit, kami akan mengeluarkan penyata pelaburan dalam
tempoh 14 hari. Sijil pelaburan tidak akan dikeluarkan berhubung dengan pembelian unit-
unit.
(g) Polisi Bertenang
Pelabur individu pertama kali dengan Pengurus berhak, dalam tempoh enam (6) Hari
Perniagaan, bermula dari hari permohonan yang dilengkapkan yang diterima oleh Pengurus
untuk menarik balik pelaburannya dalam Dana. Walau bagaimanapun, tempoh bertenang ini
tidak terpakai kepada kakitangan Pengurus dan orang yang berdaftar dengan badan yang
diluluskan oleh SC untuk berurus niaga dalam amanah saham.
Pelabur yang melaksanakan haknya untuk menarik balik semasa tempoh bertenang adalah
berhak untuk menerima pemulangan penuh wang yang pada awalnya dilaburkan iaitu: -
- NAB setiap unit pada hari unit tersebut pertama kali dibeli; serta
- caj jualan setiap unit asal yang pada awalnya dikenakan pada hari unit dibeli.
Wang yang perlu dibayar daripada urus niaga ini akan dikembalikan kepada pelabur dalam
tempoh sepuluh (10) hari Pengurus menerima permintaan pembelian semula.
6.4 Pembelian Semula/Penebusan Unit-unit
(a) Permintaan Pembelian Semula
Anda boleh menebus semua atau beberapa daripada unit yang dipegang pada mana-mana
Hari Perniagaan dengan mengisi Borang Urus Niaga bersama dengan salinan kad pengenalan
anda.
Bagi permintaan untuk menebus unit yang diterima atau dianggap telah diterima oleh kami
pada atau sebelum jam 3.00 petang pada mana-mana Hari Perniagaan, unit akan ditebus
pada NAB setiap unit dikira pada akhir Hari Perniagaan dimana permintaan diterima
(“peletakan harga hadapan”).
Di mana permintaan pembelian semula diterima selepas masa tamat, iaitu selepas jam 3.00
petang, permintaan tersebut akan dianggap telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
47
PMB Investment Berhad
Tidak ada bilangan minimum unit bagi penebusan tetapi bagi Pemegang Unit individu dan
institusi Kelas A hendaklah menyimpan sekurang-kurangnya RM100 dan RM1,000 masing-
masing bagi penebusan separa. Pemegang Unit Kelas B hendaklah menyimpan sekurang-
kurangnya RM1,000 semasa membuat penebusan separa. Pengurus boleh memutuskan
jumlah yang lebih rendah dari semasa ke semasa.
Tidak ada yuran penebusan dikenakan. Walau bagaimanapun, sebarang caj bank yang
terpakai dan lain-lain yuran bank yang ditanggung akibat daripada pengeluaran melalui cara
pemindahan telegraf, cek jurubank atau lain-lain kaedah bayaran khas akan ditanggung oleh
Pemegang Unit.
Tidak ada batasan kekerapan bagi permintaan pembelian semula unit
Sekiranya unit dipegang atas nama lebih daripada satu Pemegang Unit, di mana cara
pemegangan adalah dinyatakan sebagai “Permohonan Bersama”, permintaan penebusan
perlu ditandatangani oleh semua pemegang bersama melainkan permohon bersama adalah
di bawah umur.
(b) Harga Pembelian Semula
Memandangkan harga pembelian semula setiap unit Dana adalah bersamaan dengan NAB
setiap unit, jumlah keseluruhan yang diterima semasa pembelian semula unit akan
bersamaan dengan (bilangan unit yang ditebus x NAB setiap unit) tolak (caj pembelian
semula x bilangan unit yang ditebus.) Walau bagaimanapun, Pengurus tidak mengenakan
apa-apa caj ke atas penebusan.
Mengandaikan NAB setiap unit pada Hari Perniagaan tertentu adalah RM0.5000 dan anda
meminta kami untuk membeli semula 10,000 unit, jumlah yang diterima oleh kami adalah
diilustrasikan seperti di bawah-
Jumlah diterima = Unit dibeli x NAB setiap unit
= 10,000 x RM0.5000
= RM5,000.00
(c) Prosedur Pembelian Semula
• Dapatkan Borang Urus Niaga daripada pejabat jualan kami sebagaimana dinyatakan
dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’. Borang juga boleh didapati di laman web kami
www.pmbinvestment.com.my.
• Kemukakan borang yang lengkap diisi bersama dengan dokumen-dokumen berkenaan
kepada pejabat jualan kami.
Pemegang Unit Individu
• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi;
dan
• Salinan kad pengenalan (bagi
warganegara Malaysia) atau
pasport (bagi warga asing).
Pemegang Unit Institusi
• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi; dan
• Resolusi Lembaga Pengarah atau surat
kuasa.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
48
PMB Investment Berhad
(d) Bayaran Belian Semula Unit
Kami akan mengembalikan bayaran permintaan belian semula anda dalam tempoh sepuluh
(10) hari daripada penerimaan permintaan anda, dengan syarat bahawa semua dokumen
yang diperlukan adalah lengkap dan disahkan.
Kami berhak untuk mengubah terma dan syarat cara belian semula dari masa ke masa, yang
akan dimaklumkan kepada anda secara bertulis.
Mana-mana caj atau yuran yang dikenakan oleh institusi kewangan berhubung dengan
kiriman wang bayaran akan ditanggung oleh anda.
6.5 Pemindahan unit-unit
(a) Permintaan Pemindahan
Anda boleh meminta untuk memindahkan keseluruhan atau sebahagian daripada pelaburan
anda dalam Dana kepada seseorang (“penerima pindahan”) sebagaimana dicalonkan oleh
anda, dengan syarat bahawa penerima pindahan, jika individu, berumur sekurang-
kurangnya lapan belas (18) tahun.
Sekiranya penerima pindahan bukan Pemegang Unit sedia ada kami, permintaan bagi
pemindahan unit (melalui Borang Pemindahan) hendaklah disertakan dengan dokumen
sebagaimana dinyatakan dalam ‘Prosedur Jualan’ yang mengandungi atau berkaitan dengan,
maklumat penerima pindahan.
Pemegang Unit mestilah memenuhi jumlah pelaburan minimum Dana atau Pengurus boleh
menolak untuk mendaftar pemindahan kurang daripada RM100 atau jika baki dalam
pemegangan pemindah kurang daripada RM100 dalam nilai pada masa urus niaga atau
mana-mana jumlah lain sebagaimana mungkin ditentukan oleh Pengurus dari masa ke masa.
Dalam kes kebankrapan atau ketidakwarasan Pemegang Unit atau berlakunya apa-apa yang
menyebabkan Pemegang Unit tidak berupaya mengikut undang-undang memegang mana-
mana unit Dana, mana-mana orang yang menjadi berhak mendapat unit ("penerima
pindahan") yang dipegang oleh Pemegang Unit boleh mengemukakan permintaan untuk
memindahkan unit tersebut kepada namanya sebagai ganti Pemegang Unit dengan syarat
bahawa orang tersebut tidak berusia di bawah lapan belas (18) tahun, dan semua dokumen
bagi pemindahan dilengkapkan dan disahkan. Bagi akaun bersama, unit akan dipindahkan
kepada Pemegang Unit bersama yang masih hidup.
Dalam kes kematian Pemegang Unit yang bukan pemegang bersama, wakilnya yang dilantik
sewajarnya oleh undang-undang ("penerima pindahan") boleh mengemukakan permintaan
untuk memindahkan unit kepada namanya sebagai ganti Pemegang Unit yang meninggal.
Pemindahan unit akan dilaksanakan dalam tempoh tiga puluh (30) hari dari tarikh
penerimaan permintaan oleh kami.
Permintaan untuk pemindahan unit adalah tertakluk kepada caj pemindahan sehingga
RM10.00 setiap permintaan, perlu dibayar terdahulu. Caj adalah tertakluk kepada Cukai
pada kadar lazim.
Pemindahan unit tidak dibenarkan untuk Pemegang Unit Kelas B.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
49
PMB Investment Berhad
(b) Prosedur Pemindahan
• Dapatkan Borang Pemindahan daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan dalam
‘Senarai Saluran Pengagihan’.
• Kemukakan Borang Pemindahan yang lengkap diisi ke pejabat jualan kami bersama
dengan dokumen berkenaan.
Pemegang Unit Individu
• Borang Pemindahan Lengkap Diisi;
• Salinan kad pengenalan (bagi
warganegara Malaysia) atau pasport
(bagi warga asing) daripada Pemegang
Unit dan penerima pindahan.
• Borang Permohonan Induk (sekiranya
penerima pindahan bukan Pemegang
Unit sedia ada kami); dan
• Salinan geran probet, kuasa kuasa wakil
yang diperakui, atau surat pentadbiran
(dalam kes kematian, kebankrapan atau
ketidakwarasan, di mana berkenaan).
Pemegang Unit Institusi
• Borang Pemindahan Lengkap Diisi;
• Resolusi Lembaga Pengarah atau surat
wakil kuasa;
• Salinan dokumen perlembagaan (bagi
institusi) atau salinan kad pengenalan
(bagi individu warganegara Malaysia)
atau pasport (bagi individu warga
asing) penerima pindahan; dan
• Borang Permohonan Induk (sekiranya
penerima pindahan bukan Pemegang
Unit sedia ada kami).
6.6 Penukaran Unit
(a) Permintaan Penukaran
Penukaran adalah kemudahan yang membolehkan anda untuk menukar unit Dana kepada
unit dana kami yang lain. Jumlah minimum yang anda boleh tukar adalah RM1,000 setiap
urus niaga bagi Pemegang Unit Kelas A. Walau bagaimanapun, Pemegang Unit mestilah
memenuhi pemegangan minimum Unit Dana dan jumlah pelaburan minimum dana yang
mereka berhasrat untuk tukar.
Penukaran harga adalah pada NAB setiap unit Dana.
Pengurus berhak atas permintaan penukaran yang dianggap sebagai mengganggu
pengurusan portfolio yang cekap, atau permintaan yang kami anggap bertentangan dengan
kepentingan terbaik Dana dan/atau Pemegang Unit sedia ada.
Yuran penukaran sehingga RM25 setiap urus niaga akan dikenakan, tertakluk kepada budi
bicara kami. Tidak ada yuran penukaran akan dikenakan sekiranya penukaran dibuat kepada
lain-lain dana yang diuruskan oleh kami dengan caj jualan yang lebih rendah atau percuma
(contohnya dana pasaran wang).
Selain itu, anda akan bertanggungjawab untuk membayar apa-apa Cukai yang dikenakan ke
atas anda oleh mana-mana undang-undang, peraturan, arahan atau perintah oleh mana-
mana pihak berkuasa kerajaan berhubung dengan yuran penukaran.
Penukaran unit tidak dibenarkan untuk Pemegang Unit Kelas B
Nota: Penukaran dari Dana kepada dana bukan wakaf yang lain akan menghentikan amalan
wakaf oleh Pemegang Unit.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
50
PMB Investment Berhad
(b) Prosedur Penukaran
Dapatkan Borang Permintaan Urus Niaga daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan
dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’. Borang juga boleh didapati di laman web kami
www.pmbinvestment.com.my.
Kemukakan borang yang lengkap diisi ke pejabat jualan kami bersama dengan dokumen-
dokumen berkenaan.
Pemegang Unit Individu
• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi; dan
• Salinan kad pengenalan (bagi
warganegara Malaysia) atau pasport
(bagi warga asing).
Pemegang Unit Institusi
• Borang Urus Niaga yang telah lengkap
diisi ditandatangani oleh
penandatangan diberi kuasa dan cop
syarikat; dan
• Resolusi Lembaga Pengarah atau surat
kuasa.
6.7 Polisi Pengagihan Pendapatan dan Pelaburan Semula
(a) Pengagihan Pendapatan
Pendapatan Dana termasuk dividen daripada saham patuh Syariah, keuntungan daripada
penempatan deposit Islam dan sukuk, dan keuntungan modal yang direalisasikan daripada
pelupusan pelaburan dalam Dana. Dana boleh mengagihkan semua atau sebahagian
daripada pendapatan bersihnya atau keuntungan modal bersih direalisasikan kepada
Pemegang Unitnya mengikut budi bicara Pengurus, tertakluk kepada kelulusan Pemegang
Amanah.
Pengagihan pendapatan Dana adalah pengagihan pendapatan tahunan, bergantung kepada
ketersediaan pendapatan untuk tempoh kewangan.
Kelas A Kelas B
Tiga puluh peratus (30%) daripada
pengagihan pendapatan (jika ada) akan
diperuntukkan untuk tujuan wakaf dalam
bentuk tunai dan akan diremitkan kepada
Institusi Wakaf.
Tujuh puluh peratus (70%) daripada
pengagihan pendapatan (jika ada) akan
diberi dalam bentuk unit dan dilaburkan
semula berdasarkan NAB per unit Hari
Perniagaan di mana pengagihan
diisytiharkan oleh Pengurus. Tiada caj jualan
akan dikenakan untuk pelaburan semula
pengagihan pendapatan.
Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya
pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai
menurut kadar pegangan pelaburannya
dalan Dana. Pembahagian pendapatan yang
diterima oleh Institusi Wakaf akan menjadi
manfaat yang akan digunakan seperti yang
tertera di dalam rajah di Bahagian 4.7.
Penyata pengagihan unit atau wang tunai (yang berkenaan) akan dihantar kepada Pemegang
Unit semua Kelas dalam tempoh masa yang munasabah, sebagaimana yang dibenarkan oleh
garis panduan yang berkaitan. Sekiranya Pemegang Unit ingin menukar kepada tunai, beliau
boleh menebus unit tambahan yang diterima daripada pengagihan pendapatan.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
51
PMB Investment Berhad
Walau bagaimanapun, pelabur yang berpotensi adalah dinasihatkan bahawa pengagihan
pendapatan adalah tertakluk kepada Surat Ikatan dan objektif Dana, dan selepas mengambil
kira jumlah pulangan Dana, pendapatan bagi tempoh, aliran tunai pengagihan, dan
kestabilan dan kebolehtahanan daripada pulangan pengagihan.
Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, mungkin naik
serta turun.
(b) Pemecahan Bahagi Unit
Dana boleh melaksanakan langkah pemecahan bahagi unit untuk mengurangkan harga unit
dan ini hanya boleh dilakukan sekali dalam mana-mana tahun kewangan Dana. Langkah
pemecahan bahagi unit boleh dilaksanakan pada masa pengagihan pulangan atau pada bila-
bila masa dalam tahun kewangan. Jika langkah pemecahan unit dilaksanakan dalam tahun
kewangan, Dana perlu menunjukkan peningkatan yang berterusan dalam NAB setiap
unitnya dalam tempoh 6 bulan sebelumnya.
(c) Polisi Pelaburan Semula bagi Kelas A
Tujuh puluh peratus (70%) pendapatan Dana akan diagihkan dalam bentuk unit. Pengedaran
akan dikreditkan ke akaun pelaburan Pemegang Unit. Nilai pelaburan semula pengedaran
akan setara dengan NAB per unit pada Hari Perniagaan pertama selepas tarikh pengedaran.
Tiada caj akan dikenakan untuk pelaburan semula pengedaran. 30% pengagihan pendapatan
yang lain akan disumbangkan untuk wakaf dalam bentuk wang tunai dan dihantar ke
Institusi Wakaf.
Pendapatan Dana akan diagihkan dalam bentuk unit tambahan. Pengagihan akan dikreditkan
kepada akaun pelaburan Pemegang Unit. Nilai pelaburan semula pengagihan akan
bersamaan dengan NAB setiap unit pada Hari Perniagaan pertama berikutan tarikh
pengagihan. Tidak ada caj akan dikenakan ke atas pelaburan semula pengagihan.
6.8 Urus Niaga Unit
Sebarang permohonan atau permintaan bagi pembelian, pembelian semula, pemindahan dan/atau
penukaran unit boleh dilakukan pada mana-mana Hari Perniagaan antara jam 9:00 pagi hingga 3:00
petang. di pejabat perniagaan kami atau pejabat jualan yang dinyatakan dalam 'Senarai Saluran
Pengagihan.
6.9 Peletakan Harga yang Salah
Dalam kes kesilapan penilaian atau peletakan harga, Pengurus akan mengambil tindakan pemulihan
dengan segera bagi membetulkan kesilapan. Pembetulan hendaklah, jika perlu, meliputi penggantian
wang seperti berikut sekiranya kesilapan adalah pada atau di atas ambang ketara sebanyak 0.5%
daripada NAB setiap unit –
(a) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang berlebihan berkaitan dengan
pembelian dan pembentukan unit, Dana akan menbayar balik Pemegang Unit;
(b) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga terlebih berkaitan dengan pembelian
semula unit, Pengurus akan menbayar balik Dana;
(c) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang rendah berhubung dengan pembelian
semula dan pembentukan unit, Pengurus akan membayar balik Dana; dan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
52
PMB Investment Berhad
(d) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang rendah berhubung dengan pembelian
semula unit, Dana akan membayar Pemegang Unit atau bekas Pemegang Unit;
Pengurus mengekalkan budi bicara sama ada akan membayar balik atau tidak ganti rugi sekiranya
kesilapan adalah di bawah 0.5% daripada NAB setiap unit atau di mana jumlah impak ke atas akaun
individu kurang daripada RM10.00 dalam jumlah mutlak, memandangkan kos pemprosesan semula
mungkin lebih besar daripada jumlah pelarasan.
6.10 Wang Tidak Dituntut
Sebarang wang yang perlu dibayar kepada anda berhubung dengan pelaburan anda dalam Dana yang
kekal tidak dituntut selepas dua belas (12) bulan dari tarikh bayaran akan dikirim kepada Pendaftar
Wang Tidak Dituntut selaras dengan peruntukan Akta Wang Tidak Dituntut, 1965 (sebagaimana
mungkin dipinda).
Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, mungkin naik serta turun.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
53
PMB Investment Berhad
7. PENGURUS
7.1 Profil Pengurus
PMB Investment Berhad (PMB Investment) adalah anak syarikat milik penuh Pelaburan MARA
Berhad (PMB). Ia dilesenkan di bawah CMSA sebagai syarikat pengurusan dana Islam.
Diperbadankan pada 15 Januari 1993 di bawah Akta Syarikat, 1965, PMB Investment mengambil alih
operasi amanah saham daripada PMB, yang ketika itu dikenali sebagai Amanah Saham MARA Berhad
(ASMB). PMB Investment telah mengurus dana amanah saham sejak 1968 apabila ia melancarkan
dana amanah saham pertamanya, ketika itu dikenali sebagai Kumpulan Modal Bumiputera Yang
Pertama, pada 6 April 1968, yang sekarang dikenali sebagai PMB Dana Al-Aiman. Pada masa ini, PMB
Investment mengurus lima belas (15) dana amanah saham, one (1) dana jualan borong dan beberapa
dana mandat swasta.
7.2 Lembaga Pengarah
Pada LPD, ahli-ahli Lembaga PMB Investment adalah seperti berikut –
• Dato’ Sri Haji Abd. Rahim bin Haji Abdul – Pengarah Bebas
• Profesor Dr. Faridah binti Haji Hassan – Pengarah Bebas
• Mansoor bin Ahmad – Pengarah Bebas
• Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff – Pengarah Bebas
• Tengku Ahmad Badli Shah bin Raja Hussin – Pengarah Bukan Bebas
• Isnami bin Ahmad Mohtar – Pengarah Bukan Bebas
7.3 Peranan, Tugas dan Tanggungjawab Pengurus
PMB Investment bertanggungjawab bagi pengurusan harian Dana, selaras dengan peruntukan
Prospektus ini (sebagaimana dipinda dari masa ke masa), Surat Ikatan, CMSA dan Garis Panduan
UTF. Fungsi, tugas dan tanggungjawab utama kami termasuk tetapi tidak terhad kepada yang
berikut: -
(i) Untuk memasar, mengagih, menjual dan pembelian semula unit Dana;
(ii) Untuk mengekalkan rekod Dana yang teratur;
(iii) Untuk mengedar laporan tahunan dan interim Dana;
(iv) Untuk menyediakan perkhidmatan pelanggan;
(v) Untuk memastikan kepentingan Pemegang Unit diberi perkhidmatan terbaik dan
perlindungan pada sepanjang masa;
(vi) Untuk merumuskan dan mencadangkan strategi portfolio sejajar dengan objektif pelaburan
dan arahan jawatankuasa pelaburan Dana; dan
(vii) Bertanggungjawab terhadap pengurusan harian Dana selaras dengan Garis Panduan UTF dan
arahan jawatankuasa pelaburan.
7.4 Litigasi Material
Pada LPD, tidak ada litigasi dan timbang tara material, termasuk yang ditangguhkan atau diancam,
dan PMB Investment tidak menyedari tentang sebarang fakta berkemungkinan membawa kepada
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
54
PMB Investment Berhad
sebarang prosiding yang mungkin secara material menjejaskan perniagaan atau kedudukan
kewangannya.
7.5 Jawatankuasa Pelaburan
Peranan dan fungsi utama jawatankuasa pelaburan adalah seperti berikut: -
(i) Untuk memastikan polisi pengurusan pelaburan Dana adalah seimbang dengan objektif Dana,
Prospektus ini (sebagaimana dipinda dari masa ke masa), Surat Ikatan, Garis Panduan UTF
dan undang-undang berkaitan lain;
(ii) Untuk merumuskan polisi dan rancangan pelaburan, dan memilih strategi yang sesuai untuk
memenuhi objektif Dana;
(iii) Untuk menyediakan panduan dan nasihat dalam pelaksanaan strategi;
(iv) Untuk mengawasi, mengukur dan menilai secara aktif prestasi pelaburan Dana dan pengurus
dana yang ditetapkan;
(v) Untuk mempertimbangkan perkara-perkara lain yang dianggap perlu bagi manfaat Dana;
(vi) Untuk mengesyorkan pengagihan pendapatan Dana dan/atau pemecahan unit untuk kelulusan
Pemegang Amanah; dan
(vii) Untuk bermesyuarat sekurang-kurangnya sekali setiap dua (2) bulan untuk mengawasi
aktiviti pengurusan pelaburan Pengurus.
7.6 Pengurus Dana Dilantik
Isnami bin Ahmad Mohtar
Isnami telah dilantik sebagai Ketua Pegawai Pelaburan berkuat kuasa 1 Februari 2019. Beliau telah
berada dalam industri pengurusan dana sejak 1996 apabila beliau telah dilantik sebagai Pegawai
Pelaburan Kanan di PMB Investment untuk mengurus beberapa dana Bumiputera. Beliau
kemudiannya dinaikkan pangkat kepada Pengurus Portfolio pada tahun 2000 dan telah diberi
tanggungjawab yang lebih besar untuk menguruskan amanah saham Syariah dan konvensional serta
dana korporat. Beliau telah dilantik sebagai Pengurus Kanan, Pengurusan Dana pada 2003. Beliau
menyertai Inter-Pacific Asset Management Sdn Bhd pada Ogos 2007 sebagai Pengurus Dana,
menguruskan amanah saham dan dana korporat. Beliau menyertai semula PMB Investment pada
April 2010 dan dilantik semula sebagai Ketua, Ekuiti pada Januari 2013. Isnami memegang ijazah
Sarjana Muda Sains dalam Pentadbiran Perniagaan (Kewangan) daripada University of North
Carolina di Charlotte, USA. Beliau adalah pemegang Lesen Pewakilan Perkhidmatan Pasaran Modal
(pengurusan dana Islam).
Bagi maklumat terperinci mengenai Pengurus dan Jawatankuasa Pelaburan, sila layari laman
web kami di www.pmbinvestment.com.my.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
55
PMB Investment Berhad
8. PENASIHAT SYARIAH DANA
8.1 Profil Penasihat Syariah
Amanie Advisors Sdn Bhd (''Amanie'') adalah penasihat Syariah, perundingan, butik latihan dan
penyelidikan dan pembangunan bagi pelanggan institusi dan korporat yang memberi tumpuan
kepada perkhidmatan kewangan Islam. Amanie adalah sebuah syarikat penasihat Syariah berdaftar
dengan SC. Ia telah ditubuhkan dengan matlamat menangani keperluan global bagi input pro-aktif
pakar dan Syariah. Ini akhirnya akan membolehkan pengusaha dalam industri untuk mengurus dan
mencapai matlamat perniagaan dan kewangan mereka selaras dengan prinsip Syariah. Amanie juga
memberi tumpuan kepada aspek organisasi pembangunan modal insan dalam kewangan Islam di
seluruh dunia melalui penyediaan pembelajaran berkualiti terkini yang merangkumi isu-isu
tempatan dan global mengenai produk dan perkhidmatan kewangan Islam.
Syarikat diketuai oleh Datuk Dr. Mohd Daud Bakar dan dianggotai oleh panel perunding yang aktif
dan mantap meliputi setiap aspek yang berkaitan dengan industri perbankan dan kewangan Islam di
Malaysia dan pasaran global. Pada masa ini pasukan terdiri daripada tujuh (7) perunding sepenuh
masa yang mewakili profesional dinamik dan berpengalaman dengan campuran kewangan korporat,
perakaunan, pembangunan produk, undang-undang dan pendidikan Syariah.
Penasihat Syariah adalah bebas daripada Pengurus dan tidak ada seorang pun daripada pegawainya
adalah ahli jawatankuasa pelaburan Dana atau mana-mana dana lain yang diuruskan oleh Pengurus.
8.2 Pengalaman dalam Perkhidmatan Nasihat Syariah
Sejak tahun 2005, Amanie mempunyai pengalaman selama lima belas (15) tahun sebagai penasihat
amanah saham dan setakat 1 Oktober 2020 terdapat 97 dana aktif yang Amanie bertindak sebagai
penasihat Syariah.
8.3 Profil Orang Syariah Dilantik
Datuk Dr. Mohd Daud Bakar
Datuk Dr. Mohd Daud Bakar adalah Pengasas dan Pengerusi Eksekutif Kumpulan Amanie. Salah
sebuah syarikat kemegahannya iaitu Amanie Advisors, beroperasi di beberapa bandaraya di seluruh
dunia. Beliau pada masa ini berkhidmat sebagai Pengerusi Majlis Penasihat Syariah di Bank Negara
Malaysia, Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, Pihak Berkuasa Perkhidmatan Kewangan Labuan, Pusat
Kewangan Antarabangsa Astana (AIFC), Kazakhstan, First Abu Dhabi Bank dan Permodalan Nasional
Berhad (PNB)
Beliau juga merupakan ahli lembaga Syariah pelbagai institusi kewangan global, termasuk National
Bank of Oman (Oman), Amundi Asset Management (Perancis), Bank of London and Middle East
(London), BNP Paribas Najma (Bahrain), Natixis Bank (Dubai), Oasis Asset Management (Afrika
Selatan), Noor Islamic Bank (Dubai), Morgan Stanley (Dubai), Sedco Capital (Saudi dan Luxembourg)
dan Dow Jones Islamic Market Index (New York) antara lain.
Dalam dunia korporat, Datuk merupakan salah seorang daripada ahli Jawatankuasa Pelaburan PNB.
Beliau juga berkidmat sebagai Lembaga Pengarah di Sime Darby Property Berhad dan Pengerusi
Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia (YaPEIM). Kini dalam bidang akademik, beliau
merupakan Presiden ke-8 Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (IIUM) kerana kemahiran dan
pengalaman beliau yang luas berkhidmat dengan universiti. Jawatan beliau sebelum ini di sana
adalah Timbalan Naib Canselor. Beliau juga merupakan Profesor Pengerusi ketiga dalam Perbankan
dan Kewangan Islam Yayasan Tun Ismail Mohamed Ali Berdaftar (YTI) PNB di Fakulti Ekonomi dan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
56
PMB Investment Berhad
Muamalat, Universiti Sains Islam Malaysia (USIM). Selain itu, beliau adalah pengasas bersama
Experts Analytics Centre Sdn Bhd dan MyFinb.
Pada 2016, beliau menerima “Anugerah Excellence for Outstanding Contribution for Shariah
Leadership & Advisory” di London Sukuk Summit Awards dan “Anugerah Penasihat Syariah” di The
Asset Triple A Islamic Finance Award. Pada 2014, beliau menerima anugerah “Individu Paling
Cemerlang” oleh Kebawah Duli Yang Maha Mulia Paduka Seri Baginda Agung, bersempena hari lahir
Nabi Muhammad di peringkat kebangsaan. Di bawah kepimpinannya, Amanie Advisors menerima
“Islamic Economy Knowledge Infrastructure Award” di Global Islamic Economy Summit, Dubai 2015,
oleh Yang Mulia Baginda Sheikh Mohammed bin Rashid Al Maktoum, Naib Presiden dan Perdana
Menteri UAE dan Pemerintah Dubai, Okt 2015.
Beliau menerima ijazah pertama beliau dalam Syariah daripada University of Kuwait pada 1988 dan
memperoleh PhD beliau daripada University of St. Andrews, United Kingdom pada 1993. Pada 2002,
beliau menamatkan pengajian ijazah Sarjana Muda Jurisprudens di Universiti Malaya.
Datuk Dr. Mohd Daud Bakar dilantik sebagai orang yang bertanggungjawab dalam Syariah dalam
dana PMB Investment.
8.4 Peranan dan Tanggungjawab Penasihat Syariah
Sebagai penasihat Syariah bagi Dana, peranan Amanie adalah untuk memastikan operasi pelaburan
dan pengurusan Dana mematuhi keperluan Syariah. Amanie akan mengkaji pelaburan Dana setiap
bulan untuk memastikan pematuhan Syariah dan ia juga mengkaji laporan interim dan tahunan
Dana.
Tanpa mengambil kira peranan yang dimainkan oleh Penasihat Syariah, tanggungjawab utama untuk
memastikan pematuhan Syariah oleh Dana dalam semua aspek operasi dan pengurusan terletak
hanya dengan Pengurus.
Sejajar dengan Garis Panduan SC, peranan Amanie sebagai penasihat Syariah adalah:
(i) Untuk memastikan bahawa Dana diuruskan dan ditadbir selaras dengan prinsip Syariah.
Penasihat Syariah akan bertemu dengan Pengurus sekali setiap suku tahunan untuk
membincangkan perkara-perkara Syariah berkaitan dengan Dana;
(ii) Untuk menyediakan kepakaran dan panduan dalam semua perkara yang berkaitan dengan
prinsip Syariah, termasuk Surat Ikatan dan Prospektus, struktur dan proses pelaburannya, dan
perkara-perkara operasi dan pentadbiran lain;
(iii) Untuk berunding dengan SC sekiranya terdapat sebarang kesamaran atau ketidakpastian
mengenai pelaburan, instrumen, sistem, prosedur dan/atau proses;
(iv) Untuk bertindak dengan berhati-hati, kemahiran dan ketekunan dalam menjalankan tugas dan
tanggungjawabnya;
(v) Untuk bertanggungjawab bagi meneliti laporan pematuhan Dana sebagaimana disediakan oleh
pegawai pematuhan dan laporan urus niaga pelaburan yang disediakan oleh, atau diluluskan
sewajarnya oleh, Pemegang Amanah untuk memastikan bahawa pelaburan Dana adalah
sejajar dengan prinsip Syariah; dan
(vi) Untuk menyediakan laporan untuk dimasukkan dalam laporan interim dan tahunan Dana yang
mengesahkan sama ada Dana telah diuruskan dan ditadbir selaras dengan prinsip-prinsip
Syariah bagi tempoh berkenaan.
Untuk maklumat terperinci mengenai Penasihat Syariah, sila layari www.amanieadvisors.com.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
57
PMB Investment Berhad
9. PEMEGANG AMANAH DANA
9.1 Maklumat Korporat
CIMB Islamic Trustee Berhad telah diperbadankan pada 19 Januari 1988 dan didaftarkan sebagai
syarikat amanah di bawah Akta Syarikat Amanah, 1949 dan mempunyai pejabat berdaftarnya di Aras
13, Menara CIMB, Jalan Stesen Sentral 2, Kuala Lumpur Sentral, 50470 Kuala Lumpur, Malaysia.
Pemegang amanah adalah layak untuk bertindak sebagai pemegang amanah bagi skim pelaburan
kolektif yang diluluskan di bawah Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007.
9.2 Pengalaman sebagai Pemegang Amanah kepada Dana Amanah Saham
CIMB Islamic Trustee Berhad telah terlibat dalam industri amanah saham sebagai pemegang amanah
sejak 1990. Ia bertindak sebagai pemegang amanah kepada pelbagai dana amanah saham, dana
amanah pelaburan harta tanah, dana jualan borong, skim persaraan swasta dan dana didagang pada
bursa.
9.3 Tugas dan Tanggungjawab Pemegang Amanah
Fungsi, tugas dan tanggungjawab Pemegang Amanah dinyatakan dalam Surat Ikatan. Fungsi, tugas
dan tanggungjawab am Pemegang Amanah termasuk, tetapi tidak terhad kepada, yang berikut:
a) Menerima ke dalam kustodi pelaburan Dana dan memegang pelaburan dalam amanah bagi
Pemegang Unit;
b) Memastikan bahawa Pengurus, mengendalikan dan mentadbir Dana mengikut peruntukan
Surat Ikatan, Garis Panduan UTF dan amalan perniagaan yang boleh diterima dalam industri
amanah saham;
c) Sebaik sahaja dapat dilaksanakan, memberitahu SC mengenai sebarang ketidakteraturan atau
pelanggaran peruntukan Surat Ikatan, Garis Panduan UTF dan apa-apa perkara lain yang pada
pendapat Pemegang Amanah, boleh menunjukkan bahawa kepentingan Pemegang Unit tidak
diberi khidmat;
d) Melaksanakan usaha munasabah dalam menjalankan fungsi dan tugasnya, secara aktif
mengawasi operasi dan pengurusan Dana oleh Pengurus untuk menjaga kepentingan
Pemegang Unit;
e) Mengekalkan, atau menyebabkan Pengurus untuk mengekalkan, rekod perakaunan yang betul
dan menjalankan penilaian harian Dana mengikut Surat Ikatan Dana, Prospektus, Garis
Panduan UTF dan undang-undang sekuriti; dan
f) Mewajibkan agar akaun diaudit sekurang-kurangnya setiap tahun.
Pemegang Amanah telah berjanji dalam Surat Ikatan bahawa ia akan melaksanakan segala usaha
wajar dan berwaspada dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya, dan dalam menjaga hak dan
kepentingan Pemegang Unit.
9.4 Litigasi dan Timbang Tara Material
Pada LPD, CIMB Islamic Trustee Berhad tidak terlibat dalam sebarang litigasi dan timbang tara
material, termasuk yang ditangguh atau diancam, dan tidak menyedari sebarang fakta yang mungkin
membawa kepada sebarang prosiding yang mungkin memberi kesan secara material kepada
kedudukan perniagaan/kewangan Pemegang Amanah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
58
PMB Investment Berhad
9.5 Wakil Pemegang Amanah
CIMB Islamic Trustee Berhad telah menugaskan fungsi kustodiannya kepada CIMB Islamic Bank
Berhad (CIMB Islamic Bank). Syarikat pemegangan utama CIMB Islamic Bank adalah CIMB Group
Holdings Berhad, sebuah syarikat tersenarai di Bursa Malaysia.
CIMB Islamic Bank menyediakan perkhidmatan kustodian sepenuhnya, secara tipikal menyelesaikan
penjelasan dan disimpan dengan selamat semua jenis aset dan kelas pelaburan, kepada keratan
lintang pelabur dan asas pelanggan pengantara, di dalam dan di luar negara. Bagi aset Ringgit
tempatan, ia dipegang melalui anak syarikat nomini milik penuhnya “CIMB Islamic Nominees
(Tempatan) Sdn Bhd”. Bagi aset bukan-Ringgit asing, CIMB Islamic Bank melantik kustodian global
sebagai bank ejennya untuk menjelaskan, menyelesai dan menyimpan dengan selamat bagi pihaknya
dan mengikut perintahnya.
Semua pelaburan adalah didaftarkan secara automatik atas nama kustodian mengikut perintah
Pemegang Amanah. CIMB Islamic Bank bertindak hanya mengikut arahan daripada Pemegang
Amanah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
59
PMB Investment Berhad
10. TERMA-TERMA PENTING SURAT IKATAN
10.1 Hak dan Liabiliti Pemegang Unit
(a) Hak Pemegang Unit
(i) Untuk menerima pengagihan pendapatan (jika ada), mengambil bahagian dalam apa-
apa peningkatan dalam nilai Unit dan untuk menikmati hak dan keistimewaan lain
sebagaimana diperuntukkan dalam Surat Ikatan.
(ii) Tertakluk kepada peruntukan Surat Ikatan, untuk memanggil mesyuarat Pemegang
Unit bagi apa-apa resolusi, dan juga untuk mengundi pemecatan Pemegang Amanah
atau Pengurus melalui Resolusi Khas.
(iii) Untuk melaksanakan Hak Bertenang anda sekiranya anda melabur pertama kali
dengan Pengurus kecuali sekiranya anda sama ada pelabur korporat/institusi,
kakitangan Pengurus atau orang yang didaftarkan dengan badan yang diluluskan oleh
SC untuk berurusan dalam amanah saham.
(iv) Untuk menerima laporan tahunan dan laporan interim Dana, yang dihantar dalam
tempoh dua (2) bulan daripada penutupan setiap tahun kewangan dan tempoh
interim.
(b) Liabiliti Pemegang Unit
Liabiliti anda adalah terhad kepada bayaran harga pembelian bagi unit sebagaimana
ditentukan selaras dengan Surat Ikatan pada masa unit dibeli dan apa-apa caj perlu dibayar
berhubung dengannya.
(c) Batasan Hak dan Liabiliti Pemegang Unit
(i) Pemegang Unit tidak berhak meminta bagi pemindahan mana-mana aset Dana atau
berhak untuk campur tangan dengan atau mempersoalkan pelaksanaan oleh
Pemegang Amanah, atau melalui Pengurus bagi pihak Pemegang Amanah, hak
Pemegang Amanah sebagai pemilik berdaftar aset tersebut.
(ii) Pemegang Unit tidak berhak untuk menghadiri mana-mana mesyuarat pemegang
saham, pemegang saham atau pemegang debentur atau untuk mengundi atau
mengambil bahagian dalam atau memberi persetujuan kepada tindakan syarikat atau
pemegang saham, pemegang saham atau pemegang debentur.
(iii) Pemegang Unit tidak mempunyai apa-apa obligasi untuk menanggung rugi Pengurus
dan/atau Pemegang Amanah jika sekiranya liabiliti yang ditanggung oleh Pengurus
dan/atau Pemegang Amanah atas nama atau bagi pihak Dana selaras dengan dan/atau
dalam melaksanakan peruntukan Surat Ikatan melebihi nilai aset-aset Dana, dan apa-
apa hak tanggung rugi Pengurus dan/atau Pemegang Amanah adalah terhad kepada
penggunaan Dana.
10.2 Yuran dan Caj Maksimum
Disenaraikan di bawah adalah yuran dan caj maksimum yang dibenarkan oleh Surat Ikatan:
Caj Jualan 8.0% daripada NAB setiap unit
Caj Pembelian Balik 3.0% daripada NAB setiap unit
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
60
PMB Investment Berhad
K
e
s
e
Kesemua yuran dan caj semasa adalah dinyatakan dalam Bab 5 Prospektus ini. Yuran dan caj semasa
yang dinyatakan dalam Bab 5 Prospektus ini mungkin lebih rendah daripada yang dinyatakan dalam
Surat Ikatan. Apa-apa peningkatan dalam caj jualan semasa dan/atau caj pembelian balik yang
dinyatakan dalam Prospektus semasa hanya boleh dibuat sekiranya:
(a) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Amanah secara bertulis dan tarikh berkuat kuasa caj
yang lebih tinggi;
(b) prospektus tambahan atau prospektus gantian berhubung dengan Dana yang menetapkan caj
lebih tinggi didaftarkan, diserah simpan dan dikeluarkan;
(c) masa tertentu sebagaimana mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan
telah luput sejak tarikh berkuat kuasa prospektus tambahan atau prospektus gantian; dan
(d) yuran atau caj maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan tidak boleh dilanggar.
Apa-apa peningkatan dalam yuran pengurusan tahunan semasa dan/atau yuran pemegang amanah
tahunan yang dinyatakan dalam Prospektus hanya boleh dibuat sekiranya:
(a) (bagi yuran pengurusan) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Amanah secara bertulis
mengenai kadar yang lebih tinggi dan Pemegang Amanah bersetuju dengannya;
(b) (bagi yuran Pemegang Amanah) Pemegang Amanah telah memaklumkan Pengurus secara
bertulis mengenai kadar yang lebih tinggi, dan Pengurus bersetuju dengan;
(c) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Unit mengenai kadar yang lebih tinggi dan tarikh
bila mana kadar yang lebih tinggi akan menjadi berkuat kuasa; masa tertentu sebagaimana
mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan telah luput sejak notis
dihantar;
(d) prospektus tambahan atau prospektus gantian menyatakan kadar lebih tinggi didaftarkan,
diserah simpan dan dikeluarkan selepas itu;
(e) masa tertentu sebagaimana mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan
telah luput sejak tarikh prospektus tambahan atau prospektus gantian; dan
(f) yuran maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan tidak boleh dilanggar.
Apa-apa kenaikan yuran dan/atau caj di atas kadar maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan
akan memerlukan kelulusan Pemegang Unit dan hanya boleh dibuat melalui surat ikatan tambahan
dan selaras dengan syarat-syarat Akta.
10.3 Perbelanjaan Dibenarkan
Hanya perbelanjaan (atau sebahagian daripadanya), yang berkaitan secara langsung dan perlu untuk
operasi dan pentadbiran Dana atau setiap Kelas unit boleh dikenakan kepada Dana atau setiap Kelas
unit. Ini akan termasuk (tetapi tidak terhad kepada) yang berikut:
(a) komisen atau yuran dibayarkan kepada broker atau peniaga dalam melaksanakan urus niaga
dalam pelaburan Dana, ditunjukkan pada nota-nota kontrak atau nota-nota pengesahan;
Yuran Pengurusan Tahunan 2.5% setahun daripada NAB Dana
Yuran Pemegang Amanah Tahunan 1.0% setahun daripada NAB Dana
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
61
PMB Investment Berhad
(b) cukai dan lain-lain duti yang dikenakan ke atas Dana oleh kerajaan dan/atau pihak berkuasa
lain;
(c) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung sewajarnya oleh juruaudit yang dilantik bagi
Dana;
(d) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditangguung bagi penilaian mana-mana pelaburan Dana
oleh jurunilai bebas untuk manfaat Dana;
(e) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung bagi apa-apa ubahsuian Surat Ikatan kecuali
apabila ubahsuaian tersebut adalah untuk manfaat Pengurus dan/atau Pemegang Amanah;
(f) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung bagi mana-mana mesyuarat Pemegang Unit
kecuali di mana mesyuarat tersebut diadakan untuk manfaat Pengurus dan/atau Pemegang
Amanah;
(g) kos, komisen, yuran dan perbelanjaan jualan, pembelian, takaful dan mana-mana urus niaga
lain akan mana-mana aset Dana;
(h) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam melantik mana-mana pakar yang
diluluskan oleh Pemegang Amanah bagi menyiasat atau menilai apa-apa cadangan pelaburan
Dana;
(i) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam melantik mana-mana penasihat bagi
manfaat Dana;
(j) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam penyediaan dan audit cukai, penyata dan
akaun Dana;
(k) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam penamatan Dana atau pemecatan
Pemegang Amanah atau Pengurus dan pelantikan pemegang amanah atau syarikat
pengurusan baru;
(l) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung berhubung dengan mana-mana timbang tara
atau lain-lain prosiding berhubung Dana atau mana-mana aset Dana, termasuk prosiding
terhadap Pemegang Amanah atau Pengurus oleh pihak bersama bagi manfaat Dana (kecuali
sehingga tahap bahawa kos undang-undang yang ditanggung bagi pembelaan mana-mana satu
daripada mereka tidak diperintahkan oleh mahkamah untuk dibayar balik oleh Dana);
(m) imbuhan dan perbelanjaan hangus ahli-ahli bebas jawatankuasa pelaburan Dana, melainkan
Pengurus putuskan sebaliknya;
(n) kos, yuran dan perbelanjaan yang dianggap oleh Pengurus sebagai telah ditanggung
berhubung dengan apa-apa perubahan atau keperluan untuk mematuhi dengan apa-apa
perubahan atau pengenalan mana-mana undang-undang, peraturan atau keperluan (sama ada
mempunyai atau tidak kuat kuasa undang-undang) mana-mana pihak berkuasa kerajaan atau
berperaturan;
(o) kos dan perbelanjaan yang ditanggung berhubung dengan pengagihan pendapatan, sekiranya
ada;
(p) (di mana fungsi kustodi diwakilkan oleh Pemegang Amanah) caj atau yuran dibayar kepada
sub-kustodi selepas membawa ke dalam kustodi mana-mana aset asing Dana;
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
62
PMB Investment Berhad
(q) yuran, caj, kos dan perbelanjaan berhubung dengan penyediaan, pencetakan, pengeposan,
pendaftaran dan penyerahan simpan dokumen dan laporan yang Pengurus dan/atau
Pemegang Amanah mungkin bertanggungjawab untuk menyedia, mencetak, mengepos,
mendaftar dan/atau menyerah simpan berhubung dengan Dana mengikut mana-mana
undang-undang berkenaan; dan
(r) apa-apa cukai sekarang atau selepas ini dikenakan oleh undang-undang atau diperlukan untuk
dibayar berhubung dengan apa-apa kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung di bawah
sub-perenggan (a) hingga (q) di atas.
10.4 Pemecatan, Penggantian, dan Persaraan
(a) Pengurus
(i) Pengurus mempunyai kuasa untuk bersara memihak kepada beberapa syarikat lain
dan sebagaimana diperlukan di bawah mana-mana undang-undang yang relevan
apabila memberikan kepada Pemegang Amanah notis tiga (3) bulan secara bertulis
mengenai hasratnya untuk berbuat demikian, atau lain-lain tempoh tertentu
sebagaimana Pengurus dan Pemegang Amanah mungkin bersetuju, dan tertakluk
kepada pemenuhan syarat-syarat berikut –
(a) Pengurus yang akan bersara akan melantik syarikat tersebut dengan
bertulis di bawah meterai Pengurus yang akan bersara sebagai syarikat
pengurusan Dana bagi menggantikannya dan menyerah dan memindahkan
kepada syarikat tersebut kesemua hak dan tugasnya sebagai syarikat
pengurusan Dana;
(b) syarikat tersebut hendaklah menandatangani surat ikatan tertentu
sebagaimana dirujuk dalam Surat Ikatan; dan
(c) Apabila pembayaran kepada Pemegang Amanah akan semua jumlah yang
kena dibayar daripada Pengurus yang akan bersara kepada Pemegang
Amanah pada tarikh persaraan tersebut, Pengurus yang akan bersara akan
dilepaskan dan dibebaskan daripada semua obligasi selanjutnya di bawah
Surat Ikatan tetapi tanpa menjejaskan hak-hak Pemegang Amanah atau
mana-mana Pemegang Unit atau orang lain berhubung dengan mana-mana
tindakan atau peninggalan di pihak Pengurus yang akan bersara sebelum
persaraan tersebut dan syarikat pengurusan baru boleh dan hendaklah
selepas itu melaksanakan semua kuasa dan menikmati semua hak dan akan
menjadi tertakluk kepada semua kewajipan dan obligasi Pengurus di bawah
ini sepenuhnya seolah-olah syarikat pengurusan baru tersebut telah
daripada awal menjadi pihak kepada Surat Ikatan.
(ii) Pemegang Amanah akan mengambil semua langkah yang perlu untuk memecat
Pengurus:
(a) sekiranya Pengurus telah gagal atau cuai untuk menjalankan tugasnya
sehingga memuaskan hati Pemegang Amanah dan Pemegang Amanah
berpendapat bahawa ia adalah demi kepentingan Pemegang Unit bagi
Pemegang Amanah untuk berbuat demikian selepas Pemegang Amanah
telah memberi notis kepada Pengurus tentang pendapat tersebut dan
sebab-sebab bagi pendapat tersebut, dan telah menimbangkan apa-apa
representasi yang dibuat oleh Pengurus berhubung dengan pendapat
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
63
PMB Investment Berhad
tersebut, dan selepas berunding dengan pihak berkuasa berkenaan dan
dengan kelulusan Pemegang Unit melalui cara Resolusi Khas;
(b) melainkan dinyatakan sebaliknya secara nyata oleh pihak berkuasa
berkenaan, sekiranya Pengurus melanggar apa-apa obligasi atau
kewajipannya di bawah Surat Ikatan atau undang-undang berkenaan, atau
telah berhenti untuk menjadi layak sebagai syarikat pengurusan di bawah
undang-undang berkenaan; atau
(c) sekiranya Pengurus telah dibubarkan, kecuali bagi tujuan penggabungan
atau pembentukan semula atau beberapa tujuan yang serupa, atau telah
menjadi penerima yang dilantik atau telah berhenti untuk menjalankan
perniagaan;
dan Pengurus tidak boleh menerima apa-apa bayaran dan manfaat tambahan
berhubung dengan pemecatan tersebut.
(iii) Dalam apa-apa kejadian sebagaimana dinyatakan dalam Subseksyen 10.4(a)(ii)
Prospektus ini, Pengurus hendaklah selepas menerima notis bertulis daripada
Pemegang Amanah berhenti daripada menjadi syarikat pengurusan Dana semata-
mata kerana Pengurus menerima notis. Pemegang Amanah hendaklah, pada masa
yang sama, secara bertulis melantik beberapa syarikat lain yang telah diluluskan
oleh pihak berkuasa berkenaan untuk menjadi syarikat pengurusan Dana; syarikat
tersebut hendaklah menandatangani surat ikatan tersebut sebagaimana Pemegang
Amanah mungkin anggap perlu atau wajar untuk memastikan pelaksanaan
sewajarnya akan kewajipannya sebagai syarikat pengurusan bagi Dana. Pemegang
Amanah hendaklah, secepat mungkin, mengambil semua langkah yang munasabah
untuk –
(a) menyebabkan Pengurus memindahkan dan menyerahkan semua buku,
dokumen, rekod dan harta lain yang berkaitan dengan Dana kepada syarikat;
atau
(b) sekiranya semua buku, dokumen, rekod dan harta benda lain yang berkaitan
berkaitan dengan Dana telah dipindahkan dan diserahkan kepada Pemegang
Amanah, memastikan bahawa yang sama telah dipindahkan atau diserahkan
kepada syarikat,
untuk membolehkan syarikat memikul tugas Pengurus tanpa gangguan yang tidak
perlu.
Selepas persaraan atau pemecatan Pengurus, Pengurus hendaklah dengan segera
menyerahkan kepada syarikat pengurusan baru dan/atau Pemegang Amanah kesemua
buku, dokumen, rekod dan harta lain yang berkaitan dengan Dana agar syarikat pengurusan
baru boleh dengan segera mengambil alih pengurusan Dana.
(b) Pemegang Amanah
(i) Pemegang Amanah boleh bersara apabila memberi notis tiga (3) bulan kepada
Pengurus tentang keinginannya untuk berbuat demikian, atau lain-lain tempoh
tertentu sebagaimana yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah, dan
boleh melalui surat ikatan melantik sebagai penggantinya pemegang amanah baru
yang diluluskan oleh pihak berkuasa berkenaan dan di bawah mana-mana undang-
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
64
PMB Investment Berhad
undang berkenaan. Selepas persaraan Pemegang Amanah selaras dengan Surat
Ikatan, Pengurus akan melantik secara bertulis beberapa syarikat lain yang
ditubuhkan di bawah undang-undang berkenaan dan diluluskan oleh pihak berkuasa
berkenaan untuk menjadi pemegang amanah Dana. Pemegang Amanah hendaklah
atas persaraan meletak hak atau memindah aset-aset Dana atau menyebabkan ianya
untuk diletak hak atau dipindahkan kepada pemegang amanah baru dan hendaklah
menyerahkan kepada pemegang amanah baru tersebut semua buku, dokumen,
rekod dan harta lain yangg berkaitan dengan Dana dan dalam milikan Pemegang
Amanah.
(ii) Pemegang Amanah boleh dipecat dan syarikat tertentu boleh dilantik sebagai
pemegang amanah gantian Dana melalui Resolusi Khas Pemegang Unit pada
mesyuarat yang diadakan sewajarnya selaras dengan Surat Ikatan.
(iii) Pemegang amanah baru yang dilantik hendaklah menandatangani surat ikatan
dalam bentuk tertentu sebagaimana Pengurus dan pihak berkuasa berkenaan
mungkin perlukan di mana pemegang amanah baru tersebut hendaklah mengaku
janji kepada Pengurus dan Pemegang Unit secara bersama dan berasingan semua
obligasi Pemegang Amanah yang bersara di bawah Surat Ikatan dan dari tarikhnya
Pemegang Amanah yang akan bersara akan dilepaskan dan dibebaskan daripada
semua obligasi selanjutnya di bawah ini dengan syarat bahawa setiap pelepasan
yang diperuntukkan dan diberikan selaras dengan Surat Ikatan tidak akan melebihi
apa-apa kecuaian yang terdahulu oleh atau tindakan atau keingkaran Pemegang
Amanah yang akan bersara.
10.5 Penamatan Dana
(a) Dana boleh ditamatkan atau digulung sekiranya berlaku mana-mana daripada yang berikut:
(i) kebenaran bagi penubuhan Dana ditarik balik oleh pihak berkuasa berkenaan selaras
dengan undang-undang berkenaan;
(ii) Resolusi Khas untuk menamatkan amanah berhubung dengan Dana dan untuk
menggulung Dana diluluskan oleh Pemegang Unit berikutan berlaku mana-mana
daripada yang berikut –
(a) Pengurus telah dibubarkan, kecuali bagi tujuan pembentukan semula atas
penggabungan atas terma-terma yang diluluskan sebelum ini secara
bertulis oleh Pemegang Amanah dan pihak berkuasa berkenaan;
(b) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah berhenti menjalankan
perniagaan; atau
(c) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah, dengan prasangka
Pemegang Unit gagal untuk mematuhi peruntukan Surat Ikatan atau
melanggar mana-mana peruntukan undang-undang berkenaan.
dan Pemegang Amanah akan memohon kepada mahkamah bagi perintah mengesahkan
Resolusi Khas tersebut. Selepas memperoleh perintah mahkamah yang berkenaan,
Pemegang Amanah perlu mengambil langkah untuk menamatkan dan menggulung Dana
selaras dengan perintah mahkamah, Surat Ikatan, akta lazim dan Garis Panduan UTF.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
65
PMB Investment Berhad
10.6 Penamatan Kelas unit
Pengurus boleh menamatkan mana-mana Kelas unit melalui Resolusi Khas oleh Pemegang Unit Kelas
unit tersebut pada pertemuan Pemegang Unit tersebut, dan tertakluk kepada undang-undang yang
relevan. Pengurus hanya boleh menamatkan Kelas unit tertentu sekiranya penamatan Kelas unit
tersebut tidak menjejaskan kepentingan Pemegang Unit dari kelas unit lain. Untuk mengelakkan
keraguan, penamatan Kelas unit tidak akan mempengaruhi kelangsungan Kelas unit Dana yang lain.
10.7 Mesyuarat Pemegang Unit
(a) Mesyuarat yang Diminta oleh Pemegang Unit
(i) Pengurus hendaklah, dalam tempoh dua puluh satu (21) hari menerima arahan
daripada tidak kurang lima puluh (50) atau satu persepuluh (1/10), dari semua
Pemegang Unit Dana atau Kelas unit tertentu, mengikut mana yang berkenaan, yang
mana lebih rendah, memanggil mesyuarat Pemegang Unit Dana atau Kelas unit
tertentu dengan:,
(a) menghantar melalui pos sekurang-kurangnya tujuh (7) hari sebelum tarikh
notis mesyuarat yang dicadangkan mengenai mesyuarat yang dicadangkan
kepada semua Pemegang Unit Dana atau Kelas unit tertentu, mengikut mana
yang berkenaan;
(b) menyiarkan sekurang-kurangnya empat belas (14) hari sebelum tarikh
mesyuarat yang dicadangkan satu iklan yang memberi notis mengenai
mesyuarat yang dicadangkan dalam akhbar harian bahasa Malaysia yang
diterbitkan dan satu lagi akhbar yang diluluskan oleh pihak berkuasa
berkenaan; dan
(c) dinyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma resolusi
yang akan dicadangkan pada mesyuarat.
(ii) Pemegang Unit boleh mengarahkan Pengurus untuk memanggil mesyuarat bagi apa-
apa tujuan termasuk, tanpa had, bagi tujuan:
(a) memerlukan persaraan atau pemecatan Pengurus;
(b) memerlukan persaraan atau pemecatan Pemegang Amanah;
(c) menimbangkan penyata kewangan terkini Dana;
(d) memberi Pemegang Amanah arahan tertentu sebagaimana mesyuarat fikirkan
wajar; atau
(e) menimbangkan mana-mana perkara yang berkaitan dengan Surat Ikatan,
dengan syarat sentiasa bahawa Pengurus tidak akan diwajibkan untuk memanggil
mesyuarat tersebut kecuali arahan telah diterima daripada tidak kurang lima puluh
(50) atau satu persepuluh (1/10), dari semua Pemegang Unit Dana atau Kelas unit
tertentu, mengikut mana yang berkenaan , yang mana lebih rendah.
(b) Mesyuarat Dipanggil oleh Pengurus
Pengurus boleh memanggil mesyuarat Pemegang Unit bagi apa-apa tujuan sekalipun dengan
memberi sekurang-kurangnya empat belas (14) hari notis bertulis mesyuarat kepada
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
66
PMB Investment Berhad
Pemegang Unit; dan menyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma
resolusi untuk dicadangkan pada mesyuarat.
(c) Mesyuarat Dipanggil oleh Pemegang Amanah
(i) Pemegang Amanah akan memanggil mesyuarat Pemegang Unit sekiranya–
(a) Pengurus sedang dibubar,
(b) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah berhenti menjalankan
perniagaan; atau
(c) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah, dengan merugikan
Pemegang Unit, gagal untuk mematuhi Surat Ikatan atau melanggar mana-mana
peruntukan Akta.
Pemegang Amanah hendaklah –
(a) menghantar melalui pos sekurang-kurang dua puluh satu (21) hari sebelum
tarikh mesyuarat yang dicadangkan notis mengenai mesyuarat yang
dicadangkan kepada setiap Pemegang Unit ke alamat terakhir yang diketahui
atau, dalam hal pemegang bersama, kepada pemegang bersama yang namanya
di tempat pertama dalam rekod Pengurus di alamat terakhir yang diketahui
pemegang bersama; dan
(b) menyiarkan sekurang-kurangnya dua puluh satu (21) hari sebelum tarikh
mesyuarat yang dicadangkan satu iklan yang memberi notis mengenai
mesyuarat dalam akhbar harian bahasa Malaysia yang diterbitkan dan satu lagi
akhbar yang diluluskan oleh pihak berkuasa berkenaan.
(ii) Pemegang Amanah juga boleh memanggil mesyuarat Pemegang Unit bagi apa-apa
tujuan termasuk, tanpa batasan, bagi tujuan:
(a) memerlukan persaraan atau pemecatan Pengurus;
(b) memberi arahan kepada Pemegang Amanah atau Pengurus sekiranya
Pemegang Amanah menganggap bahawa polisi pengurusan pelaburan
Pengurus adalah bukan demi kepentingan Pemegang Unit;
(c) memperoleh persetujuan Pemegang Unit untuk melepaskan Pemegang Amanah
daripada apa-apa liabiliti;
(d) memutuskan mengenai tindakan selanjutnya selepas Pemegang Amanah
menggantungkan jualan dan pembelian balik Unit; dan
(e) memutuskan kemunasabahan yuran pengurusan tahunan yang dikenakan ke
atas Dana atau setiap Kelas unit.
Pemegang Amanah hendaklah –
(a) memberi sekurang-kurangnya empat belas (14) hari notis bertulis mengenai
mesyuarat kepada Pemegang Unit; dan
(b) menyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma resolusi
untuk dicadangkan pada mesyuarat.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
67
PMB Investment Berhad
(d) Kuorum yang Diperlukan bagi Mesyuarat Pemegang Unit
(i) Kuorum yang diperlukan bagi mesyuarat Pemegang Unit Dana atau Kelas unit,
mengikut mana yang berkenaan, hendaklah lima (5) Pemegang Unit, sama ada hadir
secara sendiri atau melalui proksi, dengan syarat sentiasa bahawa sekiranya Dana
atau Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan, mempunyai lima (5) atau kurang
Pemegang Unit, kuorum yang diperlukan bagi mesyuarat Pemegang Unit Dana atau
Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan, hendaklah dua (2) Pemegang Unit, sama
ada hadir sendiri atau melalui proksi; sekiranya mesyuarat dipanggil bagi tujuan
pengundian ke atas Resolusi Khas, Pemegang Unit yang hadir sendiri atau melalui
proksi mestilah memegang dalam agregat sekurang-kurangnya dua puluh lima
peratus (25%) daripada Unit Dana atau Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan,
dalam edaran pada masa mesyuarat.
(e) Pengundian pada Mesyuarat Pemegang Unit
(i) Setiap pertanyaan yang timbul pada setiap mesyuarat Pemegang Unit hendaklah
diputuskan dengan mengangkat tangan kecuali pengundian secara pol diminta atau
sekiranya persoalan di bawah Surat Ikatan memerlukan Resolusi Khas pengundian
secara pol akan dilakukan. Atas pengundian melalui mengangkat tangan setiap
Pemegang Unit yang hadir sendiri atau melalui proksi akan mempunyai satu undi.
(ii) Selepas pengundian secara pol, undian oleh setiap Pemegang Unit yang hadir sendiri
atau melalui proksi hendaklah sebanding dengan bilangan unit yang dipegang oleh
Pemegang Unit.
(f) Resolusi yang Diluluskan pada Mesyuarat Pemegang Unit
Resolusi yang diluluskan pada mesyuarat Pemegang Unit mengikat semua Pemegang Unit
sama ada mereka hadir atau tidak pada mesyuarat di mana resolusi dluluskan. Tidak ada
bantahan boleh dibuat berhubung dengan mana-mana undian yang dibuat kecuali bantahan
tersebut di buat semasa mesyuarat.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
68
PMB Investment Berhad
11. KELULUSAN DAN SYARAT-SYARAT
SC telah membenarkan Dana. Tidak ada kebenaran atau kelulusan lain diperlukan, dipohon atau
menunggu kelulusan daripada mana-mana pihak berkuasa berkenaan berhubung dengan Dana.
Majlis Agama Islam Negeri Johor telah memberi persetujuan bagi kerjasama antara Waqaf An-Nur
Corporation Berhad dan PMB Investment Berhad untuk penubuhan Dana.
Jabatan Mufti Johor juga mengendorskan Dana dengan mengeluarkan Fatwa bertarikh 30 September
2020 yang menyatakan bahawa langganan Dana oleh Pelabur dan mekanisme wakaf sebagaimana
dinyatakan dalam Prospektus ini adalah dibenarkan dan tidak melanggar prinsip wakaf Syariah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
69
PMB Investment Berhad
12. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN DAN PERCANGGAHAN KEPENTINGAN
Pengurus dan Pemegang Amanah dan mana-mana perwakilannya akan berusaha untuk mengelak
percanggahan kepentingan yang timbul atau, sekiranya percanggahan timbul, mereka akan
memastikan bahawa sama ada Pemegang Unit mahupun Dana tidak kerugian oleh urus niaga
berkenaan. Sebarang urus niaga atau pelaburan yang dijalankan oleh atau bagi pihak Dana hendaklah
dilaksanakan atas terma-terma urus niaga biasa. Pengurus dan syarikat berkaitan tidak akan
bertindak sebagai prinsipal dalam penjualan dan pembelian pelaburan dan Dana tidak akan melabur
dalam syarikat-syarikat yang berkaitan dengan Pengurus.
Di mana percanggahan kepentingan timbul disebabkan ahli jawatankuasa pelaburan atau pengarah
memegang pemegangan saham utama atau jawatan pengarah syarikat awam, dan Dana melabur
dalam saham atau saham tertentu, ahli jawatankuasa pelaburan atau pengarah tersebut hendaklah
berkecuali daripada sebarang perbuatan keputusan yang berkaitan dengan pelaburan dalam saham
atau saham Dana tersebut.
Kakitangan kami yang terlibat secara langsung dalam pengurusan pelaburan Dana atau yang
mempunyai akses langsung dan tepat pada masa kepada dagangan harian yang dilakukan oleh
pengurus dana yang ditetapkan adalah, diperlukan untuk mengisytiharkan urus niaga mereka dalam
sekuriti.
Hingga kini, tidak terdapat peristiwa percanggahan kepentingan di kalangan kami, kakitangan, para
pengarah dan ahli jawatankuasa pelaburan. Jika sekiranya percanggahan atau percanggahan
kepentingan berpotensi yang melibatkan Pengurus dan kakitangan yang dikenal pasti, ini akan dinilai
oleh jabatan pematuhan dan didedahkan kepada Ketua Pegawai Eksekutif (CEO) untuk tindakan
selanjutnya. Keadaan percanggahan kepentingan yang melibatkan CEO, para pengarah dan/atau ahli
jawatankuasa pelaburan akan didedahkan kepada lembaga pengarah bagi keputusan mengenai
tindakan seterusnya.
Kecuali sebagaimana dinyatakan di bawah, tidak ada urus niaga pihak berkaitan sedia ada atau
dicadangkan yang melibatkan atau berkaitan dengan Dana, Pengurus, Pemegang Amanah atau orang-
orang yang berhubung kait dengan mereka pada LPD:
Nama Pihak Nama Pihak Berkaitan dan Sifat
Perhubungan
Urus Niaga Pihak Berkaitan Sedia
Ada / Berpotensi
Pengurus Pelaburan MARA Berhad
Pengurus dimiliki sepenuhnya oleh
Pelaburan MARA Berhad. Tengku
Ahmad Badli Shah bin Raja Hussin,
seorang pengarah Pengurus, adalah
juga Pemangku Ketua Pegawai
Eksekutif Kumpulan Pelaburan MARA
Berhad.
Perwakilan:
Pengurus telah mewakilkan fungsi
dalamannya (iaitu undang-undang &
pematuhan, pematuhan, teknologi
maklumat, pengurusan risiko,
pengurusan modal insan, komunikasi
korporat, pentadbiran dan audit
dalaman) kepada Pelaburan MARA
Berhad.
Mana-mana urus niaga (sekiranya ada) dengan pihak berkaitan telah dilakukan dalam urusan normal
dan telah diurusniagakan atas dasar terma-terma biasa.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
70
PMB Investment Berhad
Para Pengarah dan Kepentingan Langsung atau Tidak Langsung Pemegang Saham Utama
dalam Syarikat Lain
Pada LPD, tidak ada pengarah atau pemegang saham tunggal Pengurus mempunyai apa-apa
kepentingan langsung atau tidak langsung dalam syarikat-syarikat lain yang menjalankan perniagaan
yang serupa dengan Pengurus.
Waqaf An-Nur menjadi Pemegang Unit dan Institusi Wakaf
Sekiranya berlaku, Pengurus akan menentukan, mengikut budi bicaranya sendiri, status atau
kedudukan Waqaf An-Nur dalam transaksi tertentu. Sebagai Pemegang Unit, status atau kedudukan
Waqaf An-Nur akan ditentukan berdasarkan Surat Ikatan dan pendedahan yang relevan mengenai
Prospektus ini. Apabila berkaitan dengan Waqaf An-Nur sebagai institusi wakaf, ia akan diatur oleh
ketentuan-ketentuan yang terkandung dalam perjanjian aras khidmat yang dibuat antara Pengurus
dan Waqaf An-Nur.
Lain-lain Perisytiharan
Peguamcara, Penasihat Syariah dan penasihat cukai mengesahkan bahawa tidak ada percanggahan
kepentingan sedia ada atau berpotensi dalam keupayaan masing-masing sebagai penasihat bagi Dana
atau kepada Pengurus.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
71
PMB Investment Berhad
13. PERCUKAIAN DANA
Ahmad Abdullah & Goh (AF 0381) Telefon : 03-20704408
Suite 701, Wisma Hangsam, 03-20704402
Jalan Hang Lekir, Faksimili: 03-20704393
50000 Kuala Lumpur, Malaysia Email: [email protected]
16 November 2020 Ruj. Kami: P97(T)/MG/NUA
PMB Investment Berhad
Level 20, 1 Sentral
Jalan Rakyat
Kuala Lumpur Sentral
50470 Kuala Lumpur
Tuan,
PERCUKAIAN KE ATAS DANA UNIT AMANAH DAN PEMEGANG UNIT
Surat ini telah disediakan untuk dilampirkan di dalam Prospektus yang berkaitan dengan tawaran unit untuk
PMB-An-Nur Waqf Income Fund ("Dana").
1. PERCUKAIAN KE ATAS DANA
Dana ini akan dikenakan cukai di Malaysia sebagai sebuah unit amanah dan ianya tertakluk kepada
peruntukan Akta Cukai Pendapatan Malaysia, 1967 ("ACP 1967"). Peruntukan yang terpakai
terkandung dalam Seksyen 61 (amanah amnya) dan Seksyen 63B (potongan khas perbelanjaan), ACP
1967.
Dana ini akan dianggap sebagai pemastautin untuk tujuan percukaian di Malaysia bilamana
Pemegang Amanah Dana bermastautin di Malaysia di bawah Seksyen 61 (3) ACP 1967.
1.1 Percukaian secara umum
Pendapatan Dana berkenaan dengan pendapatan pelaburan yang diperoleh atau terakru di
Malaysia seperti dividen, faedah dan keuntungan (selain daripada dividen, faedah atau
keuntungan yang dikecualikan daripada cukai) selepas menolak perbelanjaan yang
dibenarkan cukai di bawah Seksyen 33 (1) dan Seksyen 63B, ACP 1967 dan ianya boleh
dikenakan cukai pendapatan. Kadar cukai pendapatan yang dikenakan kepada Dana adalah
24%.
Keuntungan daripada pelupusan pelaburan oleh Dana tidak akan tertakluk kepada cukai
pendapatan di Malaysia. Walau bagaimanapun, keuntungan tersebut mungkin tertakluk
kepada cukai keuntungan hartanah di bawah Akta Cukai Keuntungan Harta Tanah, 1976 (sila
rujuk 1.1.1. (e) di bawah).
1.1.1 Pendapatan yang dikecualikan cukai
(a) Dividen berpunca dari Malaysia
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
72
PMB Investment Berhad
Dividen yang diterima oleh Dana daripada syarikat-syarikat di Malaysia
adalah dikecualikan daripada cukai pendapatan dan perbelanjaan berhubung
dengan dividen tersebut tidak akan diambil kira untuk tujuan percukaian.
(b) Faedah berpunca dari Malaysia
(i) Faedah daripada sekuriti atau bon yang diterbitkan atau dijamin oleh
Kerajaan Malaysia (subperenggan 35 (a), Jadual 6, ACP 1967);
(ii) Faedah daripada debentur atau sekuriti Islamik, selain saham pinjaman
boleh tukar yang diluluskan oleh Suruhanjaya Sekuriti (subperenggan
35 (b), Jadual 6, ACP 1967) atau Lembaga Perkhidmatan Kewangan
Luar Pesisir Labuan (LOFSA);
(iii) Faedah daripada Bon Simpanan Malaysia yang dikeluarkan oleh Bank
Negara Malaysia; (Subperenggan 35 (d), Jadual 6, ACP 1967);
(iv) Faedah yang diperoleh dari Malaysia dan dibayar atau dikreditkan oleh
mana-mana bank atau institusi kewangan yang dilesenkan di bawah
Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 dan Akta Perkhidmatan Kewangan
Islam 2013 (perenggan 35A, Jadual 6, ACP 1967); (sila rujuk Nota di
bawah)
(v) Faedah atau keuntungan yang dibayar atau dikreditkan oleh mana-
mana institusi kewangan untuk pembangunan yang dikawal selia di
bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (perenggan 35A,
Jadual 6, ACP 1967); (sila rujuk Nota di bawah)
(vi) Faedah yang diperoleh daripada bon (selain dari stok pinjaman boleh
tukar) yang dibayar atau dikreditkan oleh mana-mana syarikat yang
tersenarai di Pasaran ACE Bursa Malaysia Securities Berhad;
(vii) Faedah daripada sijil simpanan yang dikeluarkan oleh Kerajaan;
(perenggan 19, Jadual 6, ACP 1967);
(viii) Faedah yang diterima daripada Terbitan Sukuk yang telah dikeluarkan
oleh Malaysia Global Sukuk - Perintah Cukai Pendapatan
(Pengecualian) (No. 31) 2002; dan
(ix) Faedah yang diterima daripada Sukuk Ijarah, selain daripada stok
pinjaman boleh tukar, yang dikeluarkan dalam mana-mana mata wang
oleh 1Malaysia Sukuk Global Berhad - Perintah Cukai Pendapatan
(Pengecualian) 2010.
Di bawah Seksyen 2 (7), ACP 1967, apa-apa rujukan berkaitan faedah akan
tertakluk, mutatis mutandis, kepada keuntungan atau pendapatan yang
diterima dan perbelanjaan yang terlibat, berkaitan faedah, dalam urusniaga
yang dijalankan mengikut prinsip Syariah. Kesannya adalah apa-apa
keuntungan atau pendapatan yang diterima dan perbelanjaan yang terlibat,
berkaitan dengan faedah, dalam urusniaga yang dijalankan mengikut prinsip
Syariah, akan dikenakan layanan cukai yang sama seolah-olah ianya adalah
faedah.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
73
PMB Investment Berhad
Nota:
Berkuatkuasa pada 1 Januari 2019, faedah yang dibayar atau dikreditkan ke
Dana yang merupakan pemborong pasaran wang tidak lagi menikmati
pengecualian cukai.
(c) Diskaun
(Pengecualian cukai diberikan kepada diskaun yang dibayar atau
dikreditkan kepada mana-mana unit amanah berkenaan dengan
pelaburan yang disenaraikan dalam 1.1.1. (b) (i) hingga (iii) di atas).
Pendapatan faedah dan diskaun yang dikecualikan daripada cukai di
peringkat Dana juga akan dikecualikan daripada cukai semasa pengagihan
kepada pemegang unit.
(d) Pendapatan Luar Negara
Pendapatan dari pelaburan luar negeri dikecualikan daripada cukai di
Malaysia menurut perenggan 28 Jadual 6, ACP 1967 dan pengagihan
pendapatan tersebut akan dikecualikan cukai ke atas pemegang unit.
Pendapatan dari pelaburan asing tersebut mungkin tertakluk kepada cukai di
negara asing atau cukai pegangan. Mana-mana cukai asing yang perlu dibayar
ke atas pendapatan dari pelaburan luar negeri bukanlah cukai boleh dibayar
balik kepada Dana.
(e) Keuntungan Dari Realisasi Pelaburan
Menurut Seksyen 61 (1) (b) ACP 1967, keuntungan daripada realisasi
pelaburan tidak akan dianggap sebagai pendapatan Dana dan tidak tertakluk
kepada cukai. Keuntungan tersebut mungkin tertakluk kepada cukai
keuntungan hartanah di bawah Akta Cukai Keuntungan Harta Tanah 1976
("Akta CKHT"), jika keuntungan diperolehi daripada penjualan aset yang
boleh dikenakan cukai seperti hartanah atau saham dalam syarikat hartanah,
mengikut kadar cukai tertentu bergantung kepada tempoh pegangan aset
yang berkenaan.
(f) Perbelanjaan Dibenarkan Cukai
Perbelanjaan yang dibenarkan cukai telah dinyatakan mengikut Seksyen 33
(1) dan Seksyen 63B, ACP 1967.
Seksyen 33 (1) pada amnya memperuntukkan pemotongan perbelanjaan
"sepenuhnya dan semata-mata" yang dilibatkan dalam perolehan pendapatan
kasar, dan Seksyen 63B pula membenarkan Dana membuat potongan untuk
sebahagian perbelanjaan lain (dirujuk sebagai "perbelanjaan dibenarkan")
yang tidak berkaitan secara langsung dengan perolehan pendapatan.
Potongan perbelanjaan khas ini adalah tertakluk kepada minimum 10%
daripada jumlah perbelanjaan yang dibenarkan untuk sesuatu tempoh asas.
Perbelanjaan tersebut akan ditolak daripada pendapatan agregat. Sekiranya
pendapatan agregat tidak mencukupi atau tiada pendapatan agregat,
perbelanjaan yang tidak diserap tidak akan dibenarkan dibawa ke tahun
taksiran berikutnya.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
74
PMB Investment Berhad
(g) Cukai Jualan dan Cukai Perkhidmatan
Cukai Jualan dan Cukai Perkhidmatan telah menggantikan Cukai Barang dan
Perkhidmatan (GST) mulai 1 September 2018. Di bawah Akta Cukai Jualan
2018 dan Akta Cukai Perkhidmatan 2018, kadar cukai jualan adalah sama ada
5% atau 10% untuk barangan yang tidak dikecualikan daripada cukai jualan
manakala kadar cukai perkhidmatan untuk perkhidmatan bercukai adalah
6%.
Menerbit, memegang atau membuat penebusan unit di bawah dana unit
amanah tidak termasuk dalam senarai perkhidmatan di bawah Jadual
Pertama Peraturan Cukai Perkhidmatan 2018. Oleh yang demikian, ianya
tidak tertakluk kepada peruntukan cukai perkhidmatan.
Aktiviti pelaburan Dana seperti pembelian dan penjualan sekuriti dan deposit
dengan institusi kewangan juga tidak tertakluk kepada cukai perkhidmatan.
Oleh itu, jika Dana hanya memperoleh pendapatan daripada aktiviti tersebut,
Dana tidak perlu didaftarkan untuk cukai perkhidmatan.
Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana seperti yuran pengurus dana dan
yuran pemegang amanah juga tidak tertakluk kepada cukai perkhidmatan.
Perkhidmatan profesional, perundingan atau pengurusan tertentu yang
diperolehi oleh Dana mungkin tertakluk kepada cukai perkhidmatan pada
kadar 6% sekiranya mereka telah termasuk di dalam skop Akta Cukai
Perkhidmatan 2018 (jika penyedia perkhidmatan adalah orang berdaftar dan
perkhidmatan tersebut layak dikenakan cukai).
Cukai perkhidmatan yang ditanggung oleh Dana adalah kos kepada Dana.
2. PERCUKAIAN KE ATAS PEMEGANG UNIT
Untuk tujuan cukai pendapatan, pemegang unit akan dikenakan cukai ke atas bahagian mereka dari
pengagihan yang diterima daripada Dana.
Oleh itu, pendapatan yang diterima oleh pemegang unit daripada pelaburan mereka dalam Dana
secara amnya termasuk dalam kategori-kategori berikut: -
(i) Pengagihan boleh dicukai
(ii) Pengagihan tidak kena cukai dan dikecualikan
Di samping itu, pemegang unit juga boleh merealisasikan keuntungan dari jualan sesuatu unit.
Implikasi cukai bagi setiap kategori di atas boleh dijelaskan seperti di bawah: -
2.1 Pengagihan Boleh Dicukai
Pemegang unit akan dikenakan cukai atas jumlah yang bersamaan dengan bahagian mereka
daripada jumlah pendapatan yang boleh dicukai bagi Dana sehingga ke takat pengagihan
diterima dari Dana.
Pengagihan tersebut telah mewujudkan kredit cukai hasil dari cukai yang telah dibayar oleh
Dana. Pemegang unit berhak untuk menggunakan kredit cukai tersebut untuk
menyelesaikan sebarang cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh mereka. Sebarang
lebihan ke atas liabiliti cukai boleh dikembalikan semula kepada pemegang unit.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
75
PMB Investment Berhad
2.2 Pengagihan Tidak Kena Cukai dan Dikecualikan
Pengagihan dividen, pendapatan dikecualikan cukai, pendapatan asing dan keuntungan
daripada realisasi pelaburan oleh Dana, tidak akan dikenakan cukai pendapatan ke atas
pemegang unit di Malaysia.
Jenis-jenis pendapatan berikut adalah dikecualikan cukai ke atas pemegang unit: -
(a) Pendapatan faedah tertentu dan pendapatan luar negeri adalah dikecualikan cukai di
peringkat unit amanah. Pemegang unit yang menerima pengagihan pendapatan yang
dikecualikan cukai tersebut tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan.
(b) Keuntungan daripada pelupusan pelaburan oleh Dana tidak tertakluk kepada cukai.
Pengagihan keuntungan dari pelupusan tersebut juga dikecualikan cukai ke atas
pemegang unit.
(c) Sebarang keuntungan yang direalisasikan oleh pemegang unit (selain peniaga sekuriti,
syarikat insurans atau institusi kewangan) mengenai penjualan, pemindahan atau
penebusan unit dianggap sebagai keuntungan modal dan tidak akan dikenakan cukai
pendapatan.
(d) Pemegang unit yang memilih untuk menerima pengagihan pendapatan mereka
dengan cara pelaburan dalam unit baru akan dianggap sebagai telah membeli unit
baru daripada pengagihan pendapatan mereka selepas cukai.
(e) Pembahagian unit oleh Dana tidak boleh dikenakan cukai ke atas pemegang Unit.
• Pemfailan Borang Penyata Cukai Pendapatan
Pemegang unit perlu mengisytiharkan pengagihan cukai mereka yang diterima
daripada Dana bersama pendapatan mereka dari sumber lain.
• Kadar Cukai
Cukai pendapatan di Malaysia yang dikenakan ke atas pemegang unit bergantung
kepada status mastautin mereka dan juga sama ada mereka adalah individu, syarikat,
bukan korporat atau badan amanah. Kadar cukai pendapatan yang berkaitan adalah
seperti berikut: -
JENIS-JENIS PEMEGANG UNIT
PERMASTAUTIN DAN BUKAN PERMASTAUTIN KADAR CUKAI
• Pemegang unit individu dan bukan korporat
(seperti persatuan, kelab dan institusi lain
yang sama) yang bukan pemastautin
• Kadar tetap pada 30%
berkuatkuasa dari Tahun
Taksiran 2020
• Pemegang unit individu dan bukan korporat
(seperti persatuan, kelab dan institusi lain
yang sama) yang pemastautin
• Kadar mengikut skala dari
0% hingga 30%
berkuatkuasa dari Tahun
Taksiran 2020
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
76
PMB Investment Berhad
• Koperasi • Kadar mengikut skala dari
0% hingga 24%
• Syarikat bukan SME • 24%
• Syarikat bukan pemastautin • 24%
• Syarikat SME (rujuk Nota di bawah) dan
Perkongsian Liabiliti Terhad (LLP)
• Atas RM 600,000 yang
pertama, pendapatan boleh
cukai pada 17% berkuat
kuasa dari Tahun Taksiran
2020
• Kadar cukai pada 24%
untuk pendapatan bercukai
yang melebihi RM 600,000
Nota:
SME adalah syarikat dengan modal saham biasa berbayar tidak lebih daripada RM2.5
juta di mana modal saham biasa berbayar syarikat lain dalam kumpulan yang sama
tidak melebihi RM2.5 juta (pada awal tempoh asas bagi suatu tahun taksiran) dan
mempunyai pendapatan kasar dari sumber atau sumber yang terdiri daripada
perniagaan tidak melebihi RM50 juta untuk tempoh asas bagi suatu tahun taksiran.
PEMEGANG UNIT YANG BUKAN PEMASTAUTIN
(a) Pemegang unit bukan pemastautin tidak
tertakluk kepada cukai pegangan ke atas
pengagihan pendapatan.
(b) Pemegang unit bukan pemastautin mungkin
tertakluk kepada cukai di negara masing-
masing bergantung kepada peruntukan
undang-undang percukaian di negara
berkenaan dan peruntukan perjanjian cukai
dua kali sedia ada dengan Malaysia.
Kami dengan ini mengesahkan bahawa, pada tarikh surat ini, kenyataan-kenyataan yang dibuat dalam
laporan ini adalah berdasarkan pemahaman kami tentang kedudukan cukai di bawah peruntukan undang-
undang percukaian terkini di Malaysia. Para pelabur prospektif tidak boleh mengguna pakai kandungan surat
ini sebagai nasihat berkaitan dengan perihal percukaian dan adalah disyorkan untuk mendapatkan nasihat
dari pihak-pihak lain mengenai isu-isu percukaian yang bersangkutan dengan pelaburan mereka di dalam
Dana.
Yang benar,
AHMAD ABDULLAH & GOH
GOH KENG JUAY
Rakan Kongsi
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
77
PMB Investment Berhad
14. MAKLUMAT TAMBAHAN
14.1 Bagaimana Anda Boleh Menjejaki Pelaburan Anda
Anda boleh mengakses laman web kami kerana NAB Dana setiap unit akan disiarkan setiap hari
melalui laman web kami di www.pmbinvestment.com.my. Anda juga boleh menghubungi Jabatan
Khidmat Pelanggan kami di (03) 4145 3900, pejabat jualan kami melalui panggilan atau e-mel di
nombor dan alamat e-mel sebagaimana dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan”
sebagaimana dinyatakan dalam Seksyen 14.8 Prospektus ini, pada waktu biasa perniagaan jam, 9:00
pagi hingga 5:00 petang pada hari Isnin hingga Jumaat (tidak termasuk cuti umum) bagi perkara
yang sama.
Anda juga boleh membaca kertas maklumat bulanan, Helaian Keterangan Produk dan laporan
tahunan/interim Dana melalui laman web kami.
14.2 Saluran bagi Nasihat kepada Bakal-bakal Pelabur
Anda boleh menghubungi kami melalui:
• Jabatan Khidmat Pelanggan: (03) 4145 3900
• Emel: [email protected]
• Laman web: Lengkapkan borang maklum balas di www.pmbinvestment.com.my
Bagi pelaburan dalam amanah saham, anda boleh mencari jawapan kepada semua persoalan anda di
www.fimm.com.my/investor/.
14.3 Surat Ikatan Dana
Surat Ikatan berhubung dengan Dana adalah bertarikh 9 Mac 2021 yang tersedia untuk pemeriksaan
di pejabat perniagaan Pengurus.
14.4 Polisi Anti Pengubahan Wang Haram dan Anti Pembiayaan Keganasan (“AML/CFT”)
(a) Polisi
Kami telah menubuhkan Polisi dan Prosedur Anti Pencegahan Pengubahan Wang Haram dan
Anti Pencegahan Pembiayaan Keganasan (AMLCFT) seperti yang diperlukan oleh Akta Anti
Pengubahan Wang Haram, Anti Pembiayaan Keganasan dan Perolehan Hasil Aktiviti Haram
2001 (AMLATFPUAA). Dengan yang demikian kami akan secara aktif mencegah dan
mengambil langkah berjaga-jaga agar tidak digunakan sebagai medium untuk pengubahan
wang haram dan/atau aktiviti pembiayaan keganasan dan mana-mana aktiviti lain yang
memudahkan pengubahan wang haram dan/atau pembiayaan keganasan.
(b) Pengenalanpasti dan Penentusahan Pelabur
Selaras dengan AMLATFPUAA, kami telah membuat prosedur bagi pengenalan dan
pengesahan pelabur-pelabur. Dengan itu, kami memerlukan anda untuk memberikan kami
nama, tarikh kelahiran, nombor kad pendaftaran negara, alamat kediaman dan perniagaan
anda, (dan alamat surat menyurat sekiranya berbeza), nama pemilik benefisial, alamat
pemilik benefisial, nombor kad pendaftaran negara pemilik benefisial, tarikh lahir pemilik
benefisial atau lain-lain pengenalan rasmi apabila anda membuka atau membuka semula
akaun.
Maklumat tambahan daripada anda mungkin diperlukan atas asas kes demi kes dalam
keadaan tertentu sepanjang pelaburan anda dengan kami dalam Dana. Permohonan tanpa
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
78
PMB Investment Berhad
maklumat tertentu tidak akan diterima dan jumlah langganan akan dikembalikan kepada
anda.
(c) Laporan Urus Niaga yang Mencurigakan
Kami bertanggungjawab untuk melaporkan kepada Jabatan Perisikan dan Penguatkuasaan
Kewangan BNM mengenai apa-apa urus niaga yang mungkin menimbulkan syak wasangka
kami terhadap sumber dari mana modal pelaburan berasal atau diterima daripada aktiviti
pengubahan wang haram dan keganasan, atau perolehan daripada aktiviti haram.
14.5 Notis Privasi di bawah Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (“PDPA”)
Selaras dengan PDPA yang diwartakan pada 15hb November 2013, kami telah menyiapkan prosedur
dalam berurusan dengan data peribadi anda yang dikumpul dan disimpan oleh kami. Sila baca ‘Notis
Privasi’ kami di laman web kami pmbinvest.com.my atau meminta salinan Notis Privasi daripada
pejabat jualan kami.
14.6 Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing (“FATCA”)
FATCA adalah statut Amerika Syarikat (US) yang, antara lain, memerlukan institusi kewangan asing,
termasuk kami, untuk melaporkan kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) US mengenai
klien-klien yang merupakan warga US.
Untuk mengurangkan risiko ketidakpatuhan dengan FATCA, kami tidak akan menerima apa-apa
permohonan pelaburan dari mana-mana warga US.
14.7 Standard Pelaporan Bersama (“CRS”)
Pertubuhan Kerjasama dan Pembangunan Ekonomi ("OECD") telah membangunkan Standard
Pelaporan Bersama ("CRS"), standard maklumat bagi pertukaran maklumat secara automatik
("AEoI"), yang mengandungi peraturan usaha wajar bagi institusi kewangan untuk mengikuti untuk
mengumpul dan kemudiannya melaporkan maklumat kepada pihak berkuasa berkenaan. Pertukaran
maklumat pertama oleh Malaysia adalah pada tahun 2018.
Selaras dengan itu, Pengurus akan menjadi komited untuk menjalankan proses usaha wajar
tambahan ke atas Pemegang Unitnya dan untuk melapor identiti dan residen cukai Pemegang Unit
tertentu (termasuk entiti tertentu dan orang yang mengawal mereka) kepada pihak berkuasa cukai
tempatan yang akan berkongsi maklumat tersebut dengan pihak berkuasa cukai berkenaan.
Maklumat yang dilaporkan juga akan termasuk baki akaun, perolehan pendapatan dan pembelian
balik.
Apabila diminta untuk berbuat demikian oleh Dana dan/atau Pengurus atau ejen masing-masing,
untuk memenuhi obligasinya di bawah CRS, Pemegang Unit mestilah menyediakan pengesahan akan
residen cukai dan status mereka.
14.8 Senarai Saluran Pengagihan
Selain daripada Ibu Pejabat di Kuala Lumpur, Pemegang Unit boleh mendapatkan Prospektus,
borang-borang dan untuk membeli unit-unit daripada Dana kami di pejabat jualan kami seperti
berikut:
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
79
PMB Investment Berhad
Pejabat Jualan
Ibu Pejabat
Tingkat , Wisma PMB
No.1A, Jalan Lumut,
50400 Kuala Lumpur
Tel: (03) 4145 3800 Faks: (03) 4145 3901
Laman web: www.pmbinvestment.com.my
E-mel: [email protected]
Kawasan Tengah
Tingkat 1, Wisma PMB, No. 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala Lumpur
Tel: (03) 4145 3800 Faks: (03) 4145 3901
Emel: [email protected]
Kawasan Utara
No. 46, 1/F Jalan Todak 2, Pusat Bandar Seberang Jaya, 13700 Perai, Pulau Pinang
Tel: (04) 390 9036 Faks: (04) 390 9041
Emel: [email protected]
Kawasan Timur
Lot D103, Tingkat 1, Mahkota Square, Jalan Mahkota, 25000 Kuantan, Pahang Darul Makmur
Tel: (09) 515 8545 Faks: (09) 513 4545
Emel: [email protected]
Kawasan Selatan
No.17-01, Jalan Molek 1/29, Taman Molek, 81100 Johor Bahru, Johor Darul Takzim
Tel: (07) 352 2120 Faks: (07) 351 2120
Emel: [email protected]
Sarawak
No. 59, Tingkat 1, Jalan Tun Jugah, 93350 Kuching, Sarawak
Tel: (082) 464 402 Faks: (082) 464 404
Emel: [email protected]
Sabah
Lot 16-4, Blok C, Aras 4, Harbour City, Sembulan, 88100 Kota Kinabalu, Sabah
Tel: (088) 244 129 Faks: (088) 244 419
Emel: [email protected]
Pejabat Jualan Negeri
Kedah
No. 65, Tingkat 1, Kompleks Sultan Abdul Hamid, Persiaran SSAH 1A, 05050 Alor Setar, Kedah
Tel: 04-772 4000
Emel: [email protected]
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
80
PMB Investment Berhad
Kelantan
Tingkat 1, Lot 1156, Seksyen 11, 15100 Kota Bharu, Kelantan Darul Naim.
Tel: (09) 742 1791 Faks: (09) 742 1790
Emel: [email protected]
Institusi Ejen Amanah Saham (IUTA)
Affin Bank Berhad
Tingkat 17, Menara Affin, 80, Jalan Raja Chulan, 50200 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2178 5034 Faks: (03) 2026 4090
Laman web: www.affinbank.com.my
Bank Simpanan Nasional
10th Floor, Wisma BSN, No. 117, Jalan Ampang, 50450 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2028 3222 Ext 71102 Fax: (03) 2161 3548
Laman web: www.mybsn.com.my
iFAST Capital Sdn Bhd
Aras 28, Menara Standard Chartered, No. 30, Jalan Sultan Ismail, 50250 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2149 0660 Faks: (03) 2142 7718
Laman web: www.ifastcapital.com.my
KAF Investment Funds Berhad
Aras 11, Chulan Tower, No. 3, Jalan Conlay, 50450 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2171 0559 Faks: (03) 2171 0583
Laman web: www.kaf.com.my
Phillip Mutual Berhad
B-2-7 Megan Avenue II, No. 12, Jalan Yap Kwan Seng, 50450 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2783 0300 Faks: (03) 2166 6417
Laman web: www.phillipmutual.com
TA Investment Management Berhad
Aras 23, Menara TA One, 22, Jalan P. Ramlee, 50250 Kuala Lumpur
Tel: (03) 2031 6603 Faks: (03) 2031 4479
Laman web: www.tainvest.com.my
Penasihat Amanah Saham Korporat (CUTA)
Genexus Advisory Sdn Bhd
72B, SS21/39 Damansara Utama, 47400 Petaling Jaya, Selangor
Tel: (03) 7725 7102 Faks: (03) 7497 7102
Laman web: www.genexus.com.my
Institusi Kewangan bagi Autodebit
a. Bank Simpanan Nasional
b. CIMB Bank Berhad
c. Malayan Banking Berhad
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
81
PMB Investment Berhad
d. Maybank Islamic Berhad
e. RHB Bank Berhad
f. RHB Islamic Bank Berhad
14.9 Persetujuan
Pemegang Amanah, wakil Pemegang Amanah (fungsi kustodian), Penasihat Syariah dan Institusi
wakaf telah memberikan persetujuan mereka untuk memasukkan nama dan pernyataan mereka
dalam bentuk dan konteks di mana mereka muncul dalam Prospektus ini dan belum menarik
persetujuan tersebut.
Penasihat cukai telah memberikan persetujuannya untuk memasukkan nama dan surat penasihat
cukai dalam bentuk dan konteks di mana mereka muncul dalam Prospektus ini dan belum menarik
persetujuan tersebut.
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND
82
PMB Investment Berhad
15. DOKUMEN TERSEDIA UNTUK PEMERIKSAAN
Anda boleh memeriksa salinan dokumen-dokumen berikut, di mana berkenaan, di pejabat berdaftar
kami dan/ atau pejabat perniagaan kami, tanpa caj: -
(a) Surat Ikatan dan tambahan surat ikatan Dana;
(b) Prospektus semasa dan prospektus tambahan atau gantian, sekiranya ada;
(c) laporan tahunan terkini dan interim Dana;
(d) setiap kontrak material yang dinyatakan dalam Prospektus dan, dalam hal kontrak yang tidak
dibuat secara bertulis, memorandum yang memberi butir-butir lengkap mengenai kontrak;
(e) di mana berkenaan, penyata kewangan teraudit Pengurus dan Dana bagi tahun kewangan
semasa dan bagi tiga tahun kewangan yang lepas atau sekiranya kurang daripada tiga tahun,
daripada tarikh pemerbadanan atau permulaan;
(f) apa-apa laporan, surat atau lain-lain dokumen, penilaian dan pernyataan oleh pakar, mana-
mana bahagian yang dipetik atau dirujuk dalam Prospektus. Di mana ringkasan laporan pakar
dimasukkan dalam Prospektus, laporan penuh pakar sepadan mestilah disediakan untuk
pemeriksaan;
(g) writ dan kertas kausa berkenaan bagi semua litigasi dan timbang tara material yang
dinyatakan dalam Prospektus; dan kebenaran yang diberi oleh pakar yang dinyatakan dalam
Prospektus.
No Akaun:
(untuk kegunaan pejabat sahaja)
BORANG PERMOHONAN PELABURAN
PMB Investment Berhad
[199301001702 (256439-D)] (Ahli Kumpulan Pelaburan MARA) Tingkat 2, Wisma PMB, No 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala Lumpur T : (03) 4145 3800 F : (03) 4145 3901 E : [email protected] W : www.pmbinvestment.com.my
WAQAF AN-NUR CORPORATION BERHAD
[200001027369 (529976-D)]
Tingkat 10, Menara KOMTAR, Johor Bahru City Centre, 80000, Johor Bahru, Johor, Malaysia Tel: (07) 219 2727 Email: [email protected]
Kelas A
Kelas B
Pelaburan Permulaan
Borang ini hendaklah dikemukakan bersama Borang Permohonan Induk. Anda boleh melangkau seksyen 1,2 dan 3, jika berkenaan.
Pelaburan Tambahan
PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND Tandakan(√) untuk yang berkenaan. Sila lengkapkan mengunakan HURUF BESAR dan menggunakan DAKWAT HITAM sahaja.
INDIVIDU
AKAUN BERSAMA
KORPORAT
Sila baca prospektus dana dan prospektus tambahan dana (jika ada) sebelum melengkapkan borang ini. Borang ini hendaklah diedarkan bersama dengan prospektus dana dan prospektus tambahannya (jika ada) selaras dengan keperluan Akta Pasaran Modal & Perkhidmatan 2007.
(*) Perlu dilengkapkan. 1. MAKLUMAT PEMOHON INDIVIDU PERTAMA
*Nama Penuh (seperti yang tertera di Kad Pengenalan / Pasport)
*No.KP /Pasport Tel No.:
*Email: __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. MAKLUMAT PEMOHON INDIVIDU BERSAMA / PEMEGANG AKAUN YANG DITETAPKAN
* Nama Penuh (seperti yang tertera di Kad Pengenalan / Pasport)
* No.KP /Pasport Tel No.:
Email: _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. MAKLUMAT PEMOHON BUKAN INDIVIDU (KORPORAT / PERKONGSIAN / LAIN-LAIN ENTITI)
*No. Pendaftaran:
*Nama: Tel No. :
*Email: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
4. BUTIRAN PELABURAN
Jumlah pelaburan anda tidak boleh kurang daripada jumlah pelaburan awal minimum / pelaburan tambahan minimum Dana. Nama Dana *Jumlah Pelaburan PMB-An-Nur Waqf Income Fund RM
*Sumber Pendapatan : _________________________________________________________________________________________________________________________________________________
5. CARA PEMBAYARAN
Tunai (Hanya boleh dibuat di Ibu Pejabat PMBI, Pejabat Wilayah atau Pejabat Jualan Negeri Sahaja
Pindahan Telegraf (Nama Bank: ___________________________________
Cek/Deraf Bank (No. Cek: ________________________________________________________)
Untuk Autodebit, bayaran di talian dan e-bayaran, sila nyatakan: (Bayar kepada “PMB INVESTMENT BERHAD”) Akaun No. Bank
Bayaran di talian/e-bayaran (Nama Bank: ____________________________________)
Autodebit (Nama Bank: _______________________________________)
(Sila kepilkan slip bayaran) 6. DEKLARASI DAN TANDATANGAN
Saya/Kami memahami dan bersetuju bahawa:- (i) 30% daripada pengagihan pendapatan tahunan dari Dana ini akan digunakan untuk tujuan wakaf dan juga bersetuju untuk memberi kuasa kepada
PMB Investment Berhad dan Waqaf An-Nur Corporation Berhad bagi memenuhi keperluan di atas demi untuk mengukuhkan ekonomi bangsa; dan (ii) dengan ini melantik Waqaf An-Nur Corporation Berhad untuk melaksanakan Hujah Waqaf bagi pihak saya/kami untuk 30% daripada pengagihan
pendapatan tahunan saya/kami seperti yang disebutkan di (i) di atas.
Saya/Kami telah membaca dan memahami sepenuhnya prospektus terkini Dana dan prospektus tambahannya (jika ada), dan sedar tentang bayaran dan caj yang akan secara langsung dan tidak langsung dikenakan semasa melabur dalam Dana ini dan bersetuju dengan terma dan syarat yang ditetapkan. Dengan melengkapkan borang ini, saya/kami mengakui dan menerima bahawa PMB Investment Berhad mempunyai hak mutlak ke atas borang ini dan bersetuju untuk tidak melibatkan PMB Investment Berhad dan/atau Waqaf An-Nur Corporation Berhad, pekerjanya dan perundingnya terhadap semua kos, perbelanjaan, kehilangan liabiliti dan tuntutan yang timbul daripada pengesahan ini. Saya/Kami memahami sepenuhnya bahawa PMB Investment Berhad berhak untuk menolak permohonan yang tidak lengkap melainkan jika dokumen-dokumen berkaitan dikemukakan.
Pemohon Individu Pertama/Penandatangan yang sah/Cop Syarikat
Tarikh
Pemohon Bersama
Tarikh
7. MAKLUMAT PERUNDING (JIKA ADA) UNTUK KEGUNAAN PEJABAT
Nama Perunding
Tarikh Transaksi - -
Tarikh Proses - -
Cawangan
Disahkan oleh: Diproses oleh:
Kod Perunding Kod FIMM
Tandatangan: __________________ Tandatangan: _________
No. Telefon
Tarikh : _______________________ Tarikh : _______________
PENYATA PENDEDAHAN RISIKO PEMBIAYAAN PINJAMAN AMANAH UNIT
Melabur dalam Dana Unit Amanah dengan Wang yang Dipinjam Lebih Berisiko daripada Melabur dengan Simpanan
Anda Sendiri.
Anda harus menilai sama ada pembiayaan pinjaman sesuai untuk anda berdasarkan objektif, sikap terhadap risiko
dan keadaan kewangan anda. Anda harus mengetahui risikonya, yang meliputi:
1. Semakin tinggi margin pembiayaan (iaitu jumlah wang yang anda pinjam untuk setiap Ringgit dari wang anda
sendiri yang anda masukkan sebagai deposit atau wang pendahuluan), semakin besar potensi kerugian dan
keuntungan.
2. Anda harus menilai sama ada anda mempunyai kemampuan untuk membayar pembayaran balik pinjaman yang
dicadangkan. Sekiranya pinjaman anda adalah pinjaman kadar berubah, dan jika kadar faedah meningkat,
jumlah pembayaran balik anda akan meningkat.
3. Sekiranya harga unit jatuh melebihi tahap tertentu, anda mungkin diminta untuk memberikan jaminan
tambahan yang boleh diterima atau membayar jumlah tambahan di atas ansuran biasa anda. Sekiranya anda
tidak mematuhi dalam masa yang ditentukan, unit anda mungkin dijual untuk menyelesaikan pinjaman anda.
4. Keuntungan unit amanah tidak dijamin dan mungkin tidak diperoleh secara dari masa ke masa. Ini bermaksud
mungkin ada beberapa tahun di mana pulangannya tinggi dan tahun-tahun lain di mana kerugian akan dialami.
Keuntungan atau kerugian mungkin dipengaruhi oleh masa penjualan unit anda. Nilai unit mungkin jatuh ketika
anda menginginkan wang anda kembali walaupun pelaburan mungkin telah berjalan dengan baik pada masa
lalu.
Penyataan ringkas ini tidak dapat mendedahkan semua risiko dan aspek pembiayaan pinjaman. Oleh itu, anda mesti
mengkaji terma dan syarat dengan teliti sebelum anda memutuskan untuk mengambil pinjaman. Sekiranya anda
ragu-ragu mengenai aspek penyataan pendedahan risiko ini, atau syarat pembiayaan pinjaman, anda harus berjumpa
dengan institusi yang menawarkan pinjaman.
PERSETUJUAN PENERIMAAN PENYATA PENDEDAHAN RISIKO
Saya mengakui bahawa saya telah menerima salinan Penyataan Risiko Pembiayaan Pinjaman Unit Amanah ini dan
memahami kandungannya.
Tandatangan : _____________________________________________________
Nama: ______________________________________________________________
NRIC/Passpot No.: ________________________________________________
Tarikh: _____________________________________________________________
PMB Investment Berhad (256439-D)(A member of Pelaburan MARA Group)
2nd Floor, Wisma PMB, No. 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala LumpurGeneral Line Tel : 03-4145 3800 Investor Care Line : 03-4145 3900 Fax : 03-4145 3901
E : [email protected] W : www.pmbinvest.com.my
HALAMAN INI SENGAJA DIBIARKAN KOSONG
HALAMAN INI SENGAJA DIBIARKAN KOSONG