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• Ideia como ponto de partida;
• Identificação de uma necessidade;
• DESAFIO: Transformação da ideia numa solução (produto/serviço) que satisfaça essa necessidade;
Criar uma empresa
Projeto da Empresa
Ideia Validação da
Ideia e Modelo de Negócio
Plano de Negócios
Financiamento Criação da Empresa
Projeto da Empresa
Ideia Validação da
Ideia e Modelo de Negócio
Plano de Negócios
Financiamento Criação da Empresa
Validação da Ideia – Modelo de Negócio
• Apresentação da ideia a família/amigos/conhecidos;
• Análise mercado e concorrência;
• Que produtos vou vender?
• Como vou ganhar dinheiro? (margens, custos, comissões, …)
• Localização do estabelecimento?
• Recursos Necessários? (Humanos, Técnicos, Financeiros, …)
• Marketing e Publicidade?
• Etc.
Exemplo – O Nelson • O Nelson detetou uma necessidade:
• Pratica BTT e na localidade onde reside não existe
uma loja de bicicletas;
• A procura por bicicletas tem vindo a crescer;
• Ideia: Abrir uma loja de bicicletas e acessórios
• Validou a ideia com amigos e conhecidos e verificou que não existe concorrência num raio de 30km;
Projeto da Empresa
Ideia Validação da
Ideia e Modelo de Negócio
Plano de Negócios
Financiamento Criação da Empresa
Plano de Negócios
É um documento que descreve os objetivos de um negócio e quais os passos que devem ser dados para que esses objetivos sejam alcançados, no sentido de permitir a diminuição de riscos e as incertezas.
Do Empreendedor/Gestor
Da empresa
Ou investidores
Clientes
É um instrumento de gestão:
Plano de Negócios
Uso interno
(dentro da empresa)
Uso externo
(para fora da empresa)
Reflete o caminho que a empresa pretende
seguir. É um mapa de atuação da empresa, e
instrumento na execução das estratégias e
respetivos planos.
Apresentação aos diversos interessados e
potenciais investidores e deve refletir toda a
informação relevante para o desenvolvimento
do negócio:
- Bancos;
- Investidores;
- Parceiros de Negócio;
- Associações Empresariais;
- Foco nas linhas essenciais do negócio; - Testa a viabilidade de um conceito; - Orienta o desenvolvimento das operações e estratégia; - Transmite credibilidade;
Plano de Negócios
• Quem sou eu?
• O que quero fazer (ideia/empresa)?
• Quem são os meus clientes (mercado)?
• Como vou chegar até eles?
• Como vou ganhar dinheiro?
• Quais os recursos necessários?
• Como vou controlar e gerir?
• Quando? (calendário)
Plano de Negócios
• Não é exclusivo para financeiros;
• Simples, Objetivo, Realista e Completo
• Utilizado como um instrumento de gestão;
• Analisar objetivamente o projeto;
• Identificar pontos fortes e pontos fracos;
• Estabelece a base para o planeamento e controlo do negócio;
• Deve ser ‘vendido’ pelos promotores aos investidores;
Estrutura base de um plano de negócios
1. Sumário Executivo 2. Apresentação da empresa 3. O Mercado 4. A Estratégia da empresa 5. Projecto / Produto / Ideia 6. Estratégia Marketing e Comercial 7. Estudo de Viabilidade Económica e Financeira 8. Gestão e Controlo do Negócio 9. Conclusão 10. Anexos
Plano de Negócios
Exemplo – O Nelson
• O Nelson está a desenvolver o seu plano de negócios;
• Vai explorar o mercado local numa primeira fase;
• Progressivamente pretende alargar o seu raio de ação, com ações publicitárias, passeios de BTT, etc;
• O Nelson vai ocupar a função de gerente e responsável pelo marketing/vendas (tem formação na área);
• Vai recrutar um mecânico de bicicletas;
• Está a desenvolver a sua marca com um criativo local;
Projeto da Empresa
Ideia Validação da
Ideia e Modelo de Negócio
Plano de Negócios
Financiamento Criação da Empresa
Planeamento e Controlo
Controlo
Planeamento
Objetivos? Como chegar lá? Meios necessários?
Verificar Corrigir
Estratégico Financeiro Comercial/marketing Operacional
Planeamento e Controlo
Controlo
Planeamento
Objetivos? Como chegar lá? Meios necessários?
Verificar Corrigir
Estratégico Financeiro
Comercial/marketing Operacional
Planeamento Financeiro
• Planear a sua empresa
Ativo
Ativos: meios que permitem à empresa desenvolver a sua atividade. Bens e créditos de clientes (representam um benefício futuro). Ex: Equipamentos, máquinas, stocks mercadorias, saldo clientes.
Planeamento Financeiro
• Planear a sua empresa
Ativo
Ao apresentarem créditos, benefícios futuros, ou meios para atingir esses benefícios representam também necessidades de financiamento: - Uma máquina tem de ser adquirida; - As mercadorias e matérias primas têm de
ser pagas aos fornecedores
COMO?
Planeamento Financeiro
• Planear a sua empresa
Ativo Capitais Próprios - Representam os valores que os sócios ou acionistas têm investido na empresa. Incorporam o capital social da empresa, eventuais resultados acumulados ao longo dos anos e outras rúbricas.
Capital Próprio
Planeamento Financeiro
• Planear a sua empresa
Ativo
Capitais Alheios ou Passivo – Representa as obrigações devidas pela empresa. Créditos contraídos a bancos, dívidas a fornecedores, etc. São as contas a pagar.
Capital Alheio / Passivo
Planeamento Financeiro
• Planear a sua empresa
Ativo
Ativo =
Capital Próprio
+ Passivo
Capital Alheio / Passivo
Capital Próprio
• Equilíbrio Financeiro Mínimo Os capitais utilizados para financiar um ativo (operação) devem ter uma disponibilização (duração) idêntica à exploração do ativo a que se destina.
Isto significa que:
- Operações de curto prazo deverão ser financiadas com capitais de curto prazo;
- Operações de médio / longo prazo deverão ser financiadas com capitais da mesma duração;
Planeamento Financeiro
Planeamento Financeiro
O Investimento inicial: - Constituição da empresa, licenciamentos, etc; - Local (localização, aquisição/arrendamento, dimensões); - Condições físicas (obras); - Equipamentos (Máquinas, equip.transporte, equip. informático,
equip. administrativo, etc); - Ferramentas; - Mobiliário (escritório, sala de reuniões, balcões); - Stock inicial de mercadoria ou matéria-prima; - Fundo de maneio (liquidez);
Despesas correntes: - Água, renda, luz, salários, compras, consumos, impostos, etc.
Exemplo – O Nelson • Depois de analisar potenciais fornecedores decidiu
ser representante da marca X-Ride.
• O Nelson definiu o seguinte plano de investimento
Investimento Valor
Constituição Empresa 500 €
Local (arrendado, 2 rendas de €200) 400 €
Condições Físicas (obras, separação loja/oficina) 2 500 €
Equipamentos (elevadores, bancadas de trabalho) 1 200 €
Ferramentas (carrinho completo) 800 €
Mobiliário (escritório, balcão loja) 1 260 €
Stock inicial bicicletas 4 250 €
Stock inicial acessórios 1 275 €
Design Marca e decoração loja 2 000 €
Campanha Publicitária (Página Jornal) 250 €
Cartões de Visita 50 €
Fundo de Maneio 3 500 €
TOTAL 17 985 €
Modelos X0 X1 X2 X3 X4 X5
P. Compra 150 € 251 € 469 € 739 € 1 070 € 1 520 €
P. Venda 215 € 350 € 620 € 950 € 1 300 € 1 800 €
Margem 43% 39% 32% 29% 21% 18%
Quant. Inicial 5 3 2 1 1 0
Valor Stock 750 € 753 € 938 € 739 € 1 070 € 0 €
TOTAL STOCK
Fornecedor entrega em 5 dias úteis os modelos X0 a X3 e 15 dias os mods. X4 e X5
4 250 €
Cálculo do Investimento Stock Inicial
Planeamento Financeiro • Como financiar o seu negócio?
1- Capital do empreendedor, familiares e amigos;
2- Financiamento Bancário;
3- Crowfunding;
4- Microcrédito ANDC (www.microcredito.com.pt);
5- Apoios IEFP:
6- Apoios Públicos (P2020);
7- Business Angels e Capital de Risco;
8- Competições para Startups e Ideias de negócio;
Planeamento Financeiro
1- Capital do empreendedor, familiares e amigos
São estatisticamente a principal fonte de financiamento de um empreendedor.
As pessoas mais próximas serão aquelas que estarão mais facilmente dispostas a investir no seu projeto.
Aproveitar a rede relacional do empreendedor para angariar investidores poderá ser um excelente ponto de partida.
Planeamento Financeiro
2- Financiamento Bancário
- Empréstimos Médio/Longo Prazo (> 1 ano);
- Produtos de curto prazo (< 1ano): descoberto bancário, conta corrente caucionada, desconto comercial;
- Leasing de equipamento e mobiliário;
- Factoring: gestão do risco de crédito, antecipação de faturas;
- Confirming: Gestão do pagamento a fornecedores;
- Garantias Bancárias: assegurar o cumprimento perante terceiros;
- Entre muitos outros
Planeamento Financeiro
3- Crowfunding
- Campanha de angariação de fundos online;
- Fundamentação da ideia de negócio;
- Meta de financiamento;
- Recompensas aos contribuidores;
- Permite alcançar um maior número de pessoas dispostas a investir pequenos valores;
www.ppl.com.pt
Planeamento Financeiro
4- Microcrédito (www.microcredito.com.pt)
- Concretização de uma ideia de negócio;
- Pequeno empréstimo (até € 15.000);
- Apoio a pessoas com dificuldade de acesso a crédito bancário normal;
- Condições:
- Sem acesso a crédito normal (falta de garantias); - Sem incidentes bancários; - Estar desempregado ou em risco de poder estar; - Boa ideia de negócio com viabilidade; - Criar próprio emprego e possui competências adequadas;
Planeamento Financeiro
5- Apoios IEFP
Criação do próprio emprego e criação de empresas para situações de desemprego;
a) Criação do Próprio Emprego:
- Beneficiários de subs. desemprego; - Pagamento do montante global do subs. de uma só vez;
b) Criação de Empresas:
- Desempregados, jovens 1º emprego ou trab. independentes inscritos no centro de emprego (rend. mensal inferior ao salário mínimo);
- Acesso às linhas de crédito especial MICROINVESTE e INVEST+, acesso a apoio técnico.
Planeamento Financeiro
6- Apoios Públicos (Portugal 2020)
- Fundos Estruturais da União Europeia;
- Destinados a PME com elevado nível de inovação;
- Valorização da região onde se insere a empresa;
- Alinhamento com a estratégia de inovação regional e nacional;
www.portugal2020.pt
- Empreender Leiria
- Contribuir para um aumento do empreendedorismo na região de Leiria e Oeste;
Planeamento Financeiro
7- Business Angels e Capital de Risco
BA: Empresários que investem em negócios em fases embrionárias, prestando acompanhamento e mentoria.
- Ficam com uma posição no capital da empresa que mais tarde poderão alienar;
www.apba.pt (Assoc. Portuguesa de Business Angels);
As entidades de capital de risco investem em partes de capital de startups emergentes, inovadoras e de rápido crescimento e rentabilidade.
- Investimentos mais elevados;
- Retornos mais rápidos
Planeamento Financeiro
8- Competições para Startups
- Destinadas a novas empresas com carácter inovador;
- Prémios de acompanhamento e incubação;
- Ferramentas para desenvolvimento de negócio;
- Prémios de investimento no capital da empresa;
- Abre oportunidades de investimento;
www.empreenderleiria.pt
Exemplo – O Nelson
• O Nelson necessita de € 17.985 para o arranque do negócio;
• Tem apenas €5.000 para investir, que vai utilizar para o capital social da empresa;
• Decidiu arrancar sozinho para este projeto e vai procurar um financiamento bancário para o valor restante;
• Vai agora criar a empresa…
Capital Próprio Capital Alheio Total
€ 5.000 € 12.985 € 17.985
27,8% 72,2% 100%
Projeto da Empresa
Ideia Validação da
Ideia e Modelo de Negócio
Plano de Negócios
Financiamento Criação da Empresa
Criação da Empresa – Empresa na Hora
• Todos os procedimentos são executados num só balcão;
• O custo de constituição de uma sociedade é de € 360 incluindo publicações. Acresce imposto de selo sobre entradas capital de 0,4%;
• Menos de 1 hora de tempo despendido;
Criação da Empresa
Forma Jurídica Características Capital Responsabilidade
Sociedade Unipessoal por
Quotas
Capital Social é detido na totalidade
por uma pessoa
Definido livremente
pelos sócios € 1 Limitada ao valor do
capital social
Sociedade por Quotas
Constituída no mínimo por dois
sócios
Definido livremente
pelos sócios € 2 Limitada ao valor do
capital social
Sociedade Anónima
Capital divido por ações, constituída no
mínimo por cinco sócios
€ 50.000
Os sócios têm a sua responsabilidade
limitada ao valor das acções
Existem também outras formas jurídicas que permitem a exploração económica de uma atividade. Ex: Empresário em Nome Individual
Tipos de Sociedade:
Empresário em Nome Individual
– Controlo total;
– Sem capital social;
– Baixos custos fiscais;
– Regime simplificado* não necessita de contabilidade organizada**;
– Isenção de IVA (até €10.000 vendas anuais***);
– Património empresário = património “empresa”;
– Mais simples (burocracia);
* Regime simplificado (até € 200.00/ano, tributação 75% dos rendimentos anuais)
** Melhor imputação (gestão) de despesas
***Exceções artº53º CIVA (pequenos retalhistas , resíduos e sucatas)
Criação da Empresa - Passos
1- Escolher uma firma (designação) pré-aprovada;
2- Escolher um pacto social;
3- Deslocação ao balcão de atendimento (Contactos);
4- Elaborar o Pacto Social e o Registo Comercial;
5- Entregar Declaração de Início de Atividade (15 dias, TOC);
6-Depositar o Capital Social (5 dias úteis);
Exemplo – O Nelson
• O Nelson é oficialmente um empresário;
• “BOSQUES E CIDADES Unipessoal Lda.” foi a firma escolhida;
• Capital Social de € 5.000; • Vai financiar o seu projeto com 27,8% capital próprio (€
5.000) e um empréstimo bancário de € 12.985 (72,2%);
• No início do próximo mês vai iniciar as obras no espaço que encontrou e vai abrir ao público no final do mês, cumprindo o calendário estabelecido no seu Plano de Negócios.