Plan Negocios Planta Procesadora Ocaña

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ASOCIACIÓN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OC AÑA, SUR DE CESAR Y BOLÍVAR

CENTRO DE GESTIÓN AGROEMPRESARIAL DE LA PROVINCIA DE OCAÑA

- ALIANZA: GOBERNACIÓN N. DE S, CORPONOR, SENA, CPGA OCAÑA - “IMPLEMENTACIÓN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN LA

PRODUCCIÓN HORTIFRUTÍCOLA EN LOS MUNICIPIOS DE OCAÑA, ABREGO Y LA PLAYA”

UNIÓN EUROPEA

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOM BIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO

REGIÓN NORTE DE SANTANDER

ASOCIACIÓN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OCAÑA, SUR DEL CESAR Y

BOLÍVAR CENTRO PROVINCIAL DE GESTIÓN AGROEMPRESARIAL

- OCAÑA -

PLAN DE NEGOCIOS

MINICADENA DE PRODUCCIÓN Y TRANSFORMACIÓN DE TOMATE PARA LA ELABORACIÓN DE PASTA

OCAÑA, NORTE DE SANTANDER AGOSTO DE 2007

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INFORMACIÓN DE CONTACTOS Para mayor información, favor comunicarse con:

Mg. EMIRO CAÑIZARES PLATA Director Ejecutivo

Econ. RAÚL EDUARDO GARCÍA BECERRA Coordinador del proyecto

Ing. ANDRÉS ALBERTO PABA ÁLVAREZ Coordinador de procesos del proyecto

ASOCIACIÓN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OCAÑA - Centro de Gestión Agroempresarial Provincia de O CAÑA –

Proyecto Implementación de procesos agroindustriale s para generar valor

agregado en la producción Hortifrutícola de los mun icipios de Ocaña, Abrego y La Playa de Belén.

Dirección oficina: Calle 12 Número 11 – 76 2º piso. Calle de las notarías.

Ocaña, Norte de Santander E – mail: [email protected] Teléfono: (7) 561 02 32 - 5610332 Celular: 313 3901029 – 3174405950 – 3006112043 Fax: (7) 561 02 32 – 5610332

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1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS

1.1 DEFINICIÓN DE OBJETIVOS 1.1.1 Objetivo General Producir pasta de tomate de calidad en el municipio de Ocaña, utilizando uno de los recursos de mayor producción que permita generar beneficios económicos y desarrollo agroindustrial en la región, sin alterar su equilibrio ambiental. Contribuir a mejorar las condiciones de vida digna y con oportunidades para todos los productores del sector hortofrutícola con la inclusión de tecnologías blandas y de estrategias de competitividad en los Municipios de Ocaña, Abrego y La Playa. 1.1.2 Objetivos Específicos Existen dos clases de oportunidades que pueden potenciarse a través de la alianza entre productores agropecuarios y comercializadores; estas pueden resumirse en dos: la eficiencia en el manejo de los procesos y los incrementos en la rentabilidad para ambas partes. En el marco del trabajo adelantado por la Asociación de Municipios a través del Centro de Gestión Agroempresarial de la Provincia de Ocaña, se ha decidido ejecutar una estrategia conjunta entre el sector productivo, el transformador, el sector público y el apoyo internacional, con el fin de abastecer mercados potenciales para la pasta de tomate, jalonando los encadenamientos productivos del sector hortofrutícola en la provincia de Ocaña, principalmente en los municipios de Ocaña, Abrego y La Playa. Mejorar la competitividad y productividad de 6 asociaciones de productores de frutas y hortalizas con la generación de valor agregado a través de la implementación de procesos agroindustriales. Activar una empresa que sea sostenible en el tiempo, con el fin de generar empleos directos e indirectos a los pobladores de la zona que les permita mejorar su calidad de vida.

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Reactivar el montaje de la planta procesadora de pasta de tomate. Desarrollar industria en la región que motive a sus habitantes a cultivar tomate. Disminuir las perdidas de cosechas de tomates, mejorando el poder adquisitivo del agricultor 1.2 JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO En la Provincia de Ocaña, según la Unidad Regional de Planificación Agropecuaria “URPA 2.005”, existen 1.617 productores de tomate que cultivan 1647,8 hectáreas al año, de los cuales el 71% de los agricultores se encuentra concentrado en los municipios de Ocaña, Abrego y La Playa. El área sembrada arroja una producción anual de 74.018 toneladas de tomate, sin embargo, el 10% de la cosecha (7.401 Ton.) se clasifican como tomate de tercera clase, mejor conocido como tomate “Richi”, que generalmente no es comercializado para consumo en fresco, máxime cuando los precios del mercado no son favorables. Esto implica dejar de percibir ingresos por un valor de $4.277.775.500 anuales, equivalentes a 1.475.095 euros. Las oportunidades para la generación de ingresos adicionales al productor es muy reducida, ya que no existe un mercado asegurado ni ningún tipo de transformación agroindustrial. La producción agrícola de la región y en general de todo el país ha sufrido grandes alteraciones debido entre otras causas a que no existe una planificación agropecuaria regulada, presentándose de tal modo la fuerte variación de los precios, generado por el incremento de la oferta. La acción se convierte en una alternativa para que a través de procesos de transformación de excedentes de la producción de tomate se puedan obtener ingresos adicionales, previos acuerdos comerciales entre los productores asociados y transformadores; fortaleciendo así las diferentes formas asociativas existentes, mayor planificación agrícola, contratos de absorción de cosecha y en general mayores ingresos para las familias beneficiarias. Por estas razones, en el marco del Segundo Laboratorio de Paz, Región Norte de Santander, la Asociación de Municipios de la Provincia de Ocaña en alianza con La Gobernación del Norte de Santander, CORPONOR y el SENA, presentó la propuesta “Implementación del Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Producción hortofrutícola en los Municipios de Ocaña, Abrego y La Playa de Belén” la

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cual fue aprobada con una asignación importante de recursos por parte de la Unión Europea. El proyecto propone contribuir a la solución de problemas del productor en cuanto a la generación de una cultura empresarial, basada en el fortalecimiento organizativo, técnicas de producción poco competitivas que conllevan a obtener bajos rendimientos por unidad de área, altos costos y baja calidad de la producción; además de la limitada e inequitativa participación del productor en los actuales sistemas de comercialización, dada la dependencia del mercado local y los deficientes niveles de organización que les permita mejorar las condiciones de negociación, producto además del poco acompañamiento y coordinación institucional. Por otro lado, la zona posee las condiciones agroecológicas apropiadas para dicho sistema productivo y existen grupos sociales con el conocimiento en este tipo de cultivos con la receptividad para aplicar nuevas técnicas de producción; de igual manera, las tendencias del mercado demuestran que las frutas y las hortalizas tienen grandes posibilidades de comercialización no sólo en el orden local y nacional sino en el orden internacional, sobre todo para exportación, según los acuerdos comerciales establecidos entre Colombia y otros países. 1.3 ANÁLISIS DEL SECTOR 1.3.1 Desarrollo tecnológico e industrial del sector Las actuales empresas productoras de pasta de tomate en Colombia cuentan con la tecnología adecuada, el sector ha crecido y se espera que se incremente la demanda de la pasta y demás derivados del tomate. En realidad, el sector agroindustrial, específicamente en el renglón de frutas y hortalizas se ha caracterizado por mostrar grandes avances sistemáticos en sus procesos de producción, teniendo en cuenta que la demanda de productos procesados tales como pastas o pulpas se basa en la calidad y buena presentación del producto. En este sentido el país cuenta con grandes e importantes empresas proveedoras de maquinaria y equipos requeridos para llevar a cabo los procesos de transformación. La introducción de híbridos mejorados de alto rendimiento y el ajuste de tecnología para disminuir el uso de agroquímicos con un manejo sostenible del cultivo, son alternativas que se pueden explorar en el corto plazo y que se deben complementar con una

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programación cuidadosa de las cosechas para lograr un mercado estable. Las variedades tradicionales, en las condiciones actuales de las zonas productoras, rinden entre 15 ton/ha y 20 ton/ha, mientras que los rendimientos de los híbridos que se ofrecen en el mercado colombiano oscilan entre 60 ton/ha y 80 ton/ha. La disponibilidad de riego permitiría realizar la siembra escalonada de producto y suavizar los picos de cosecha tan marcados que presenta la producción interna en la actualidad. En el largo plazo y en la medida en que el tomate tenga costos atractivos para la industria, los productores podrían encontrar un espacio en el mercado de concentrado de tomate. Otro factor importante es la investigación y la transferencia de tecnología en el manejo poscosecha del tomate, etapa en la que las pérdidas fácilmente llegan al 40%, para lo que se hace necesario la armonización de las normas exigidas por los canales de comercialización con las vigentes en el ámbito nacional, en aspectos relacionados con la calidad, el empaque, el almacenamiento y el transporte del producto. Dado que las cadenas especializadas están negociando directamente con los productores, es más fácil supervisar la calidad del producto no sólo en aspectos relacionados con la calidad sino también con el contenido de agroquímicos que pueda tener el mismo. 1.3.2 Productores En el país existen dos tipos de productores de tomate. Los pequeños productores, que tienen entre una y cinco hectáreas y están ubicados cerca de los centros urbanos, quienes venden el tomate directamente al consumidor final en los mercados locales o a acopiadores rurales que recogen el producto en las plazas locales o en la finca. En estos casos, por lo general el cultivo está asociado con otros productos como café, maíz, plátano, pimentón y pepino, y recibe un manejo tradicional o con un nivel tecnológico bajo. Los agricultores empresariales, por su parte, desarrollan la producción en monocultivos tecnificados y, generalmente, son proveedores directos de las cadenas de supermercados o de los comerciantes mayoristas o producen para mercados regionales especializados. Dada la marcada estacionalidad de la producción de tomate en el país y la escasa disponibilidad de riego en la mayoría de zonas productoras, muchos agricultores programan las siembras para los períodos de lluvia, razón por la cual realizan dos o tres cosechas por año, lo que les permite sufragar los costos económicos que puedan llegar a presentarse al vender el producto por la fluctuación de los precios.

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1.3.3 Canales de comercialización En el país se identifican tres canales de distribución para llevar el tomate del productor al consumidor final: acopiador-mayorista-detallista, proveedor-mayorista-supermercado y productor-supermercado. El canal que va del acopiador al mayorista y de éste al detallista es el más frecuentemente utilizado en la comercialización de tomate. El acopiador adquiere el tomate en las zonas productoras, en la finca o en los mercados locales más cercanos, determinando el precio de compra con base en la oferta y la expectativa del precio que pueda conseguir en las centrales mayoristas. También es común que los mayoristas directamente aseguren su abastecimiento en las zonas de producción antes de la cosecha, para lo cual se celebra un contrato verbal en el que se establece que se cancela la mitad del precio al momento de la negociación y el valor restante a la entrega del producto, eliminando así la intervención del acopiador. El transportador se diferencia del acopiador porque solo recoge la carga puesta en carretera, sin ingresar a las fincas o plazas; actúa por contrato con un mayorista o varios productores de la misma zona recogiendo el tomate y transportándolo a la plaza. Con base en la oferta y la demanda, el mayorista determina el precio de mercado que repercute sobre el precio al productor: si el precio mayorista sube, el efecto sobre el precio al consumidor, que también subirá, es inmediato; pero si el precio mayorista baja, el efecto sobre el precio al consumidor es más lento y tiende a basarse en el comportamiento histórico del precio mayorista. Los proveedores de los supermercados pueden ser los mayoristas o los mismos productores. Sin embargo, en los últimos años viene generalizándose la tendencia a concentrar las compras en pocos proveedores que puedan manejar grandes volúmenes con el fin de garantizar el abastecimiento periódico del producto. Aquí es el supermercado el que determina el precio de compra con base en la oferta de los mayoristas y el comportamiento de los precios en las centrales de abastos. Este precio lo fijan semanalmente los supermercados y en algunas ocasiones, puede variar en el transcurso de la semana. En el proceso de comercialización de tomate, este canal es uno de los que más fácilmente permite la distorsión de los precios afectando el beneficio que pueda llegar a recibir el productor, puesto que el mayorista busca mantener su margen de utilidad sobre el 100% del precio que paga al agricultor. En el caso del canal productor-supermercado-consumidor, el productor actúa como proveedor directo del supermercado, evitando la intermediación y, por ende, consiguiendo un mejor precio. Este esquema marca otra de las tendencias que están

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tratando de implementar las cadenas especializadas. Aquí el productor recibe el mismo precio que obtiene el mayorista en el canal anterior, pues los dos están actuando como proveedores del supermercado. 1.3.4 Tipos y prácticas de negociación En las centrales mayoristas se identifican dos tipos de negociación: la libre oferta del producto y las compras tradicionales. En el primer esquema, los oferentes llegan con su producto al mercado y allí buscan un comprador mayorista que, en la mayoría de los casos, paga un precio menor por el producto. En el segundo, hay mayoristas que tradicionalmente le han comprado el tomate a los mismos intermediarios y productores, con precios relativamente buenos, existiendo entre ellos fuertes vínculos comerciales. Este último tipo de negociación es el más frecuente en las centrales de abastos del país. En relación con las prácticas de negociación las más frecuentes consisten en cancelar el precio del producto al momento de la compra o bien al final de la venta, práctica esta última en la que el mayorista trabaja por un porcentaje sobre la venta del producto a manera de comisión. 1.3.5 Cadena productiva La cadena hortofrutícola comprende desde la producción de bienes de origen agropecuario frutas frescas, vegetales y granos, hasta la transformación industrial de bienes como enlatados, mermeladas, pulpas y salsas. Las etapas de la agroindustrial hortofrutícola son recolección, producción, distribución, y comercialización. Ver Anexo 1, Grafico 1. Cadena productiva de la pasta de tomate. 1.3.6 DESCRIPCIÓN DE LA CADENA PRODUCTIVA

• SEMILLEROS

Adquisición de la semilla Preparación del terrero Siembra de la semilla al voleo Cobertura o tapa

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Riego Aplicación de Pesticidas y fungicidas

• PREPARACIÓN DEL TERRENO

Análisis del terreno Consecución de la mano de obra Trazado Picado o arado del terreno Fertilización

• TRASPLANTE, SIEMBRA Y MANTENIMIENTO DEL CULTIVO

Adquisición de empaque Consecución de la mano de obra Recolección de frutos Transporte hasta los sitios de almacenamiento y empaque Selección y empaque

• COSECHA Y POSTCOSECHA

Consecución de la mano de obra Riego del terreno Selección de plántulas Siembra/ Trasplante Riego Aplicación de pesticidas Desyerbe y Aporque Tutorado Amarre (cuelga y recuelga) Poda o Deshoje

• TRANSFORMACIÓN

Transporte de la finca a la planta Recepción de tomate Lavado Inspección y clasificación Triturado Pasterización Tamizado

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Concentración bajo vació Agregado de sal y aditivos Envasado y cierre Enfriamiento Despacho de la pasta de tomate

• COMERCIALIZACIÓN

Transporte de la planta hasta el distribuidor Acuerdo de Precio de Venta Comercialización del producto.

1.3.7 Comportamiento del sector La cadena hortifrutícola comprende desde la producción de bienes de origen agropecuario como frutas frescas, vegetales y granos, hasta la transformación industrial de bienes como jugos, enlatados, mermeladas, compotas, pulpas y salsas. Son varias las industrias que requieren diferentes frutas para fabricar alimentos. Por un lado, están las industrias dedicadas a la transformación de frutas frescas (jugos, conservas, pulpas, mermeladas y similares), en las cuales cerca del 80% de las materias primas usadas son frutas. Y, por otro, las industrias de lácteos, pastelería, repostería, preparación de cereales, alimentos para animales y bebidas en las cuales, aunque se requieren grandes cantidades tanto de frutas frescas como de procesadas para producir sus bienes finales, el peso relativo de las frutas en su consumo intermedio escasamente se sitúa entre el 1% y el 10%. La producción nacional total en el año 2003 fue de 392.213 toneladas con un área sembrada de 15.131, de la cual Norte de Santander ocupó el primer lugar, con una participación del 18.1% equivalente a 67.302 toneladas, un área cultivada de 1900 hectáreas y un rendimiento de 35.417 Kg./ha., para el año 2006, tenia 1050 hectáreas, con una producción de 20890 toneladas y un rendimiento de 19.9 toneladas por hectárea. Ver Anexo 2, Tabla 1. Para los años 2004 y 2005 las áreas sembradas en la provincia de Ocaña, se mantienen por encima de las 800 hectáreas, ver tabla 2, en el anexo 2. “Producción del tomate en el departamento Norte de Santander, de Julio a Diciembre de 2004.” Los municipios cultivadores de tomate en la provincia de Ocaña son: Ocaña, Ábrego, Hacarí, Teorama, La Playa, Convención, El Carmen, Las variedades utilizadas son tipo

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chonto, como es el caso del Híbrido Río Grande, lanoso, santa cruz, manapal. En cuanto a la preparación del suelo la tecnología utilizada es el arado o preparación manual mediante el sistema de surcos, se aplica abono orgánico sin análisis previo de requerimientos. La característica principal es el alto uso de insumos, gallinaza, fertilizantes químicos, pesticidas, madera para tutorado y empaque, alta presencia de plagas y enfermedades, especialmente pasador de fruto y gota. Durante el año 2004 y 2005 se cultivaron 3 cerca de las 800 hectáreas en la provincia de Ocaña, de las cuales se recogieron en cosecha por encima de los 36.000 toneladas por semestre, como se aprecia en la Tabla 2 del Anexo 2. En la provincia de Ocaña se presentan dos períodos de siembra durante los meses de febrero a mayo y de agosto a noviembre y la cosecha se concentra en los meses de mayo a agosto y de noviembre a febrero (Ver Anexo 2, Tabla 3) 1.3.8 VARIEDADES Aunque las variedades e híbridos se diferencien en el uso que puedan llegar a tener (consumo en fresco o industrial), el 97% de la producción nacional se destina al consumo en fresco y tan sólo el 3% es adquirido por la agroindustria. Existen diferencias en el uso de las variedades Chonto, Riogrande y Milano las dos primeras generalmente se emplean como condimento y son las más utilizadas por la agroindustria, mientras que la segunda es más apetecida para la preparación de ensaladas y su consumo en la mesa. Del total de la producción mundial dos terceras partes se consumen en fresco, y el resto se destina a la industria, para la elaboración de pasta de tomate, conservas, salsas y otros. De la producción de tomate para la industria mas del 70% se destina a la elaboración de pasta, el 18% a las conservas y el resto a salsas, jugos o deshidratados, aproximadamente.

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1.4 ANÁLISIS DEL MERCADO 1.4.1 Estructura actual del mercado nacional El desarrollo competitivo de la producción agrícola colombiana y la posibilidad de ampliar sus actuales mercados están relacionados, directamente, con la capacidad del país para transformar industrialmente estos productos. La demanda de productos procesados con base en hortalizas y frutas podría constituir una fuente de crecimiento de la actividad primaria del país siempre y cuando la oferta primaria nacional cumpliera con las condiciones requeridas a sus productos frescos por el sector industrial. La elaboración de productos industrialmente elaborados a partir de frutas y hortalizas en Colombia se ha mostrado dinámica gracias a factores como: la ampliación y diversificación de su consumo; el mejoramiento de algunas variedades y el interés en los mercados internacionales. 1.4.2 Demanda industrial de frutas y hortalizas frescas La vulnerabilidad de los productores colombianos frente a los hechos de violencia y a la crisis económica ha tenido como consecuencia un empeoramiento de la disponibilidad de la oferta, de por sí débil, dificultando las posibilidades de encadenamientos con la industria. Para el abastecimiento industrial, las empresas procesadores acuden a proveedores que van desde grandes intermediarios de las centrales de abastos hasta asociaciones y cooperativas de productores. En el caso de los intermediarios mayoristas, la provisión de grandes volúmenes, la estabilidad de la oferta a lo largo del año y las facilidades de pago, generan ventajas sobre otro tipo de proveedores. La modalidad de adquisición directa al productor por parte de la industria, no es percibida positivamente puesto que, en muchos caso, los productores no cuentan con un adecuado manejo poscosecha para el transporte y el almacenamiento y, en general, presentan inestabilidad en los volúmenes recolectados. A lo anterior se suma la competencia del mercado en fresco que, generalmente, ofrece mejores precios para el productor.

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Algunas empresas procesadoras han recurrido a negociaciones directas con los productores siguiendo un esquema de cooperación en el cual se presta asistencia técnica y se garantiza la compra de las cosechas entre otras ventajas. Aún así, esta modalidad de aprovisionamiento se combina con otras para evitar posibles déficit de materia prima. El consumo industrial colombiano de frutas y hortalizas se concentra en algunos productos específicos. Es así como entre las frutas se destacan el mango, el plátano y el maracuyá, mientras que, entre las hortalizas, el consumo industrial se centra en el tomate, el ají (y los otros pimientos) y los espárragos. La transformación industrial de hortalizas la realizan empresas encargadas de la elaboración de encurtidos, salsas (principalmente pasta y salsa de tomate y ají) y conservas. Más de dos terceras partes de la demanda industrial de hortalizas frescas corresponden a tomate, materia prima para la elaboración de salsas y pastas; ají (incluyendo otros pimientos) que se utiliza para fabricar salsa de ají; espárrago que se utiliza para conservas y encurtidos; zanahoria y habichuela que se utilizan en conservas y encurtidos y en la fabricación de congelados precortados y cebolla, para la fabricación de pastas y especies. La pasta de tomate es un producto intermedio usado para producir salsas de tomate, sopas y jugos. Los precios para la pasta de tomate pueden fluctuar ampliamente, dependiendo de los niveles de inventarios, factores climatológicos y uso. Once países dominan el mundo de la producción y uso de la pasta de tomate. Estados Unidos es el líder en la producción de pasta de tomate, con California contando con el 95% de la producción de Estados Unidos. Estados Unidos produce casi la misma cantidad que todos los otros países productores juntos. Su consumo de pasta de tomate es sustancialmente superior que en los diez países restantes combinados, con las exportaciones de esos países excediendo el uso doméstico en la mayoría de los años El mercado de tomate en Colombia corresponde económicamente a un modelo en el que participan muchos oferentes y pocos compradores (mayoristas y cadenas especializadas). En este contexto, el proceso de comercialización va de muchos productores a pocos mayoristas, quienes distribuyen masivamente el producto hacia los consumidores finales. Al existir pocos demandantes (mayoristas y cadenas), la información sobre las condiciones de mercado fluye rápidamente entre estos agentes, quienes intervienen en la fijación de los precios, y por ende, en la mayor o menor movilidad que puedan llegar a presentar los mismos.

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La entrada al mercado de pasta de tomate de la República Popular China ha tenido un fuerte efecto, debido a los bajos costos de producción de este país. Ello ha inducido una baja de los precios internacionales de la pasta. Por esta razón, la industria nacional ha debido esforzarse para mejorar la tecnología en el cultivo y procesamiento industrial, de manera de incrementar la eficiencia y poder competir con los bajos precios del mercado internacional El tomate en fresco es una de las hortalizas más demandadas por los consumidores colombianos, quienes la usan como ingrediente de sopas y ensaladas y como condimento. Sin embargo, la producción nacional se está rezagando frente a la creciente demanda. Desde el punto de vista del uso agroindustrial, vale la pena señalar que la materia prima nacional se ha visto desplazada por las crecientes importaciones de concentrado de tomate, producto que resulta más económico para la agroindustria. En este contexto, puede afirmarse que este producto tiene un potencial creciente tanto para el consumo en fresco como en la sustitución de importaciones de pastas y concentrados. 1.4.3 Mercado Potencial La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña, tendrá dos posibles mercados:

• Escenario A: Inicialmente se ofrecerá a los habitantes de los municipios de los Patios y Cúcuta.

• Escenario B: Inicialmente se ofrecerá el producto a las empresas industriales

ubicadas en los departamentos de Antioquia y Cundinamarca principalmente, tales como Panamericana de Alimentos S.A. – PANAL SA, Aderezos Ascender, FRUGAL S.A. y Doña Paula CI en Antioquia y Productos El Rey en la ciudad de Bogotá. Cabe resaltar que estas son las empresas que se tienen en cuenta inicialmente, ya que con ellas se han adelantado contactos de posibilidad de negociación; sin embargo, en la medida en que el negocio crezca y se logren incrementar los volúmenes de producción de la Planta, será necesario adelantar nuevos contactos a nivel nacional. De todos modos, de presentarse esta situación, se tendrá que coordinar con la empresa operadora de la planta para la consecución de nuevos mercados.

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De tal manera que este documento en algunos de sus apartes considerara las dos opciones o surgiría una mezcla de ellas. 1.4.4 Mercado objetivo Escenario A. El producto se ofrecerá a los hogares que se encuentren ubicados en los estratos 3, 4, 5 y 6 de los municipios de Cúcuta y Los Patios. Escenario B. La pasta de tomate se ofrece a aquellas industrias que se dedican a la producción y comercialización de salsas de tomate principalmente, teniendo en cuenta que en el país se están importando grandes volúmenes del producto, debido a que para estas empresas es mas rentable comprar la pasta terminada e iniciar su proceso de producción con el producto terminado que montar la infraestructura. 1.4.5 Justificación del mercado objetivo

• Escenario A. La pasta de tomate se ofrece en los estratos de clase media y alta ya que son las personas que tienen la capacidad adquisitiva de comprar un producto que ha sido transformado y que cuesta mayor precio, además es practico, conserva las propiedades nutricionales y lo mas importante es que ahorra tiempo en el momento de preparar comidas sazonadas con tomate.

• Escenario B. La pasta de tomate se ofrece a las industrias nacionales que

fabrican productos base de dicha materia prima, teniendo en cuenta que son empresas que cuentan con la capacidad administrativa, económica y productiva y además que tienen la necesidad de comprar la pasta para lograr el cabal cumplimiento de su actividad productiva.

1.4.6 Segmentación del Mercado

• Escenario A.

Consumidores: Para segmentar la población de consumidores en el estudio de mercados realizado se eligieron las viviendas o familias conformadas en los estratos 3, 4, 5 y 6.

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Ver Tablas 4 y 5 del Anexo 3

Muestra: el tamaño de la muestra se definió por muestreo aleatorio de la siguiente manera:

( ) qpZNe

NqpZn

**1*

***22

2

+−=

n = Tamaño de la muestra N = Tamaño de la población (94017) Z = Nivel de confianza (0.95) se aplica (1.96) p = Probabilidad de que ocurra el evento (0.5) q = Probabilidad de que no ocurra el evento (0.5) e = Margen de error permisible (0.05)

( ) 383)5,0(*)5,0(*)96,1(194017)05,0(

94017*)5,0(*)5,0(*)96,1(22

2

=+−

=n

Al aplicar la fórmula de n, se obtuvo una muestra de 383 viviendas entre los estratos seleccionados y se repartieron de la siguiente manera:

Estrato 3 280 encuestas Estrato 4 57 encuestas Estrato 5 34 encuestas Estrato 6 12 encuestas

Conclusiones De La Investigaciones De Mercados

En el Anexo 4: Investigación de Mercados a Consumidores, se llega a las siguientes conclusiones:

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La totalidad de las personas encuestadas les gusta utilizar el tomate como ingrediente para sazonar las comidas. La mayoría de consumidores compran la pasta de tomate, ya que representan el 75% de la población. La pasta de tomate se encuentra disponible en supermercados y almacenes de cadena. Las marcas preferidas por los consumidores son California y Fruco. Los consumidores deciden una clase de pasta de tomate por la calidad. La presentación preferida por los consumidores es de 250g y envasada en vidrio. El precio que están dispuestos a pagar los consumidores se encuentra entre $ 2700-3000 La mayoría de los consumidores están dispuestos a comprar la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña. Distribuidores: para determinar la muestra de los distribuidores se seleccionaron los establecimientos más representativos registrados en la Cámara de comercio y en el directorio telefónico, arrojando una cantidad total de 81 establecimientos.

Tabla 6. Segmentación del mercado de distribuidores

Variable Geográfica Clasificación

Región Municipios de Cúcuta y Los Patios

Tamaño de población 81 establecimientos

Densidad Urbana

Variable Demográfica

Tamaño del establecimiento Supermercados y almacenes de cadena.

Variable Psicográfica

Estrato 3,4,5 y 6

Disposición del producto Directa al consumidor

Muestra: aplicando la formula 1, n = 67. La encuesta se aplicó a supermercados medianos y pequeños.

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En el Anexo 5: Investigación de Mercados a Distribuidores, se llega a las siguientes conclusiones: En la gran mayoría de supermercados venden pasta de tomate de diferentes marcas. La marca de pasta de tomate mas vendida es California. La presentación más vendida es de 250g en envase de vidrio. Existen variedad de marcas de pasta de tomate y de material de empaque. Las empresas productoras de pasta de tomate ofrecen servicios de mercaderistas e impulsadoras a los supermercados. La gran mayoría de supermercados esta dispuesta a vender pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña. El producto es vendido a la mayoría de supermercados por distribuidores de alimentos.

• Escenario B

Para segmentar la población de consumidores, se realizaron visitas exploratorias a un total de cinco (5) empresas compradoras de pasta, ubicadas en las ciudades de Medellín y Bogotá Conclusiones de la investigación de mercados En el Anexo 6, Informe de visitas a empresas consumidores, se llega a las siguientes conclusiones: La totalidad de las empresas visitadas utilizan la pasta de tomate como materia prima para la elaboración de sus productos. La pasta de tomate se encuentra disponible en supermercados y almacenes de cadena, de hecho, gran parte de las empresas visitadas maquilan para

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almacenes de cadena como El Éxito y grandes superficies a nivel nacional e internacional. Las especificaciones técnicas exigidas para la compra de la pasta de tomate son las mismas para todas las empresas, las cuales se describen en el formato condiciones de compra. Las empresas deciden una clase de pasta de tomate de acuerdo a los parámetros de calidad exigidos. La presentación preferida por las empresas visitadas es en canecas metálicas o plásticas de 50 kilos y envasadas en bolsas de aluminio totalmente asépticas selladas al vacío. El precio que están dispuestos a pagar las empresas oscila entre $2150 - $2700. La mayoría de los consumidores están dispuestos a comprar la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña.

1.4.7 Determinación de la demanda y oferta

• Escenario A.

Para determinar la demanda se tendrán en cuenta los siguientes aspectos: Población total: familias de los municipios de Cúcuta y Los Patios de los estratos 3, 4 ,5 y 6 que son en total 94017. Hogares que compran la pasta de tomate, pregunta número 6 (Ver Anexo 4) de la investigación realizada a consumidores “¿Usted compra pasta de tomate?”, de la cual el 75% de la población dijo que si. Consumo mensual por hogar, pregunta número 7 (Ver Anexo 4) de la investigación realizada a consumidores “¿Cuántas unidades consume al mes?” 13% consume <1 44% consume 1 = 126 unidades 20% consume 2 = 115 unidades

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13% consume 3 = 112 unidades 10% consume 4 = 115 unidades Los hogares que dijeron que compran pasta de tomate son 287, mensualmente se consumen 468 unidades en los municipios de Cúcuta y los Patios, en las presentaciones de 250g, 200g y 500g. Para determinar cuantos Kilogramos de pasta de tomate se consumen, se tomo la presentación de 250g, ya que es la preferida por los consumidores con un 56%. 250g (468*0.56) = 262 unidades = 66 Kilogramos Total = 66 Kilogramos en las presentaciones de 250g para la muestra.

La penetración proyectada para el primer año en el mercado de Cúcuta y Los Patios es del 4%. (p = 0.04) CÁLCULOS DEMANDA REAL = Cuantos hogares respondieron que si consumían pasta de tomate? 94017 Hogares 383 tamaño de la muestra 70513 Hogares X X = 287 Hogares dijeron que si consumían pasta de tomate Cuantos kilogramos se consumen los 70513 hogares en las presentaciones de 250g. 287 Hogares 66 kilogramos 70513 Hogares X X = 16216 Kilogramos de pasta de tomate al mes. OFERTA DE PRODUCCIÓN = 16216*0.08 = 1298 Kilogramos al mes Se producirá pasta de tomate en presentación de 250g.

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5192250

1000*1298 =g

gkg Unidades de 250g al mes

• Escenario B.

Para determinar la demanda se tendrán en cuenta los siguientes aspectos: Población total: Cinco empresas compradoras de pasta de tomate, ubicadas en las ciudades de Medellín y Bogotá. El consumo mensual de las empresas consultadas, es en promedio de aproximadamente 94 toneladas; es decir, un promedio de 18,8 toneladas por empresa. Sin embargo, este dato varía significativamente de acuerdo al tamaño y posicionamiento de la empresa. Las empresas que dijeron que compran pasta de tomate son 5, mensualmente se consumen 94 toneladas, en presentaciones de canecas metálicas de 239 kilos empacadas en bolsas de aluminio, totalmente asépticas selladas al vacío. La Oferta de la planta será de 20 toneladas mes.

1.4.8 Proyección de la demanda

• Escenario A. La demanda se incrementa proporcionalmente con el crecimiento de la población anualmente, siendo del 2.8% para los municipios de Cúcuta y los Patios.

• Escenario B. La demanda inicial se calculó de acuerdo a los datos recolectados en el desarrollo de las visitas. La proyección de la misma, depende en gran medida en el cumplimiento de las especificaciones técnicas del producto y de la seriedad en el proceso de negociación, ya que según lo manifestado por las empresas consultadas, si la Planta de Ocaña logra consolidar el trabajo con los productores de la región y garantiza el cumplimiento en cuanto a volúmenes, calidad y presentación, existe la posibilidad de que las empresas compren mayor cantidad de pasta y sustituyan gradualmente de esta forma la importación de la misma. Sin embargo es de aclarar que estos procesos de consolidación llevan

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tiempo, ya que, según las personas encuestadas, la aceptación para la compra de un producto, requiere de envío de muestras, análisis, evaluaciones, etc., lo cual puede tardar de 3 a 4 meses. Se espera que las empresas importadoras de pasta de tomate, reduzcan en un 10% anual, que seria el incremento de la demanda.

1.4.9 Consumo aparente El consumo aparente de tomate en fresco creció a una tasa promedio anual del 11.9% entre 1991 y 1997, llegando, durante este último año, a las 363.684 toneladas. Ver tabla 7. Tabla 7. Consumo aparente año 1991-1997

Consumo Aparente (Ton.) 1991 1997 % crecimiento anual

Fresco 165.447,7 363.684,0 11.9

Procesado 4.618,5 6.801,2 5.7

Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane 1.4.10 Consumo Per Cápita Las tendencias del mercado de las frutas y hortalizas se mantienen con una preferencia marcada por los productos saludables entre los que están los productos frescos, los orgánicos, aquellos con bajo contenido de aditivos, bajos en sal, azúcar y grasas saturadas; también se destacan los alimentos convenientes, que incluyen aquellos listos para consumir (Ver Tabla 8, Anexo 3) Tabla 9. Balanza Comercial del tomate en Colombia. 1991-1997

Consumo per-cápita 1991 1997 Crec. Anual 91-97 (%)

Fresco 5,0 9,1 8.8

Procesado 0,1 0,2 2.7

Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane

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El hecho de que el consumo per cápita de tomate fresco se haya duplicado entre 1991 y 1997 y que el de tomate procesado haya crecido a tasas del 5.7% anual, está mostrando un incremento importante del consumo de tomate, uno de los productos con mayor peso en la canasta familiar. Igualmente, la disminución en el índice de suficiencia muestra la creciente importancia de las importaciones en el caso de procesados y una muy leve reducción en el caso de fresco, a pesar de que la producción ha venido creciendo a tasas de 10.8% anual entre 1991 y 1997. Las cifras indican que existe espacio en el mercado interno para ampliar el área sembrada destinada a tomate en fresco, a condición de que se mejoren los niveles de productividad y se ofrezca el producto a precios competitivos con el tomate fresco venezolano o con la pasta producida en Chile, Estados Unidos o México. 1.4.11 Magnitud de la necesidad La pasta de tomate agrega el típico sabor y aroma del tomate a su comida, es ideal para reemplazar o reforzar el sabor del tomate en platos como lasagna, pastas, refritos, espaguetis, guisos y demás alimentos que desee preparar con tomate, además se puede servir con estofado, frita, como una salsa o en combinación con otros alimentos. 1.4.12 Perfil del consumidor o cliente

• Escenario A. La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña se ofrecerá a los hogares que se encuentren ubicados en los estratos 3,4,5 y 6 y que preparen comidas sazonadas con tomates o derivados del mismo y que tengan poder adquisitivo medio y alto para comprar un producto que arregla sus comidas pero que no es indispensable.

• Escenario B. La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña se ofrecerá

a las empresas que se encuentran ubicadas en las ciudades de Medellín y Bogotá principalmente, que preparen productos con base en la materia prima descrita y que tengan poder adquisitivo.

1.4.13 Exportaciones e importaciones de los productos. Los mercados identificados como potenciales por el SISTEMA DE INTELIGENCIA DE MERCADOS para el producto seleccionado son los siguientes. Ver Anexo 7.

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Observando que solamente Chile exporta a Colombia 7800 toneladas de pasta de tomate, lo que indica que existe una necesidad. 1.4.14 Productos sustitutos Los productos que pueden reemplazar la pasta de tomate en la preparación de cualquier tipo de alimento son los siguientes: tomates frescos, salsas de tomate, tomates enlatados, salsas napolitana con especies, salsas boloñesa, practiguisos, salsa de tomate deshidratados, condimentos listos para preparar en polvo y todo tipo de salsas que contengan tomate. 1.4.15 Productos Complementarios Los productos que se pueden obtener a partir de la compra de una pasta de tomate son: recetas de platos exquisitos en los cuales la pasta es el ingrediente principal, envase de vidrio que sirve para usar posteriormente como recipiente para tomar líquidos o guardar condimentos. 1.5 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 1.5.1 Identificación de principales participantes y competidores potenciales

• Escenario A.

Todas las empresas que sacan al mercado un producto similar son la competencia, de tal manera que en la Tabla 10, se muestran las empresas y las presentaciones, con su respectivo empaque.

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Tabla 10. Principales productores de pasta de tomate.

MARCA EMPRESA PRODUCTORA

PRESENTACIÓN EMPAQUE PRECIO ($)

FRUCO Empresas Carozzi S.A. de Chile

200 gramos Doy Pack 2050

LA CONSTANCIA

Industria nacional de conservas S.A


LEADER PRICE (ÉXITO)

Panamericana de alimentos S.A (PANAL S.A)


LA MUÑECA Frugal S.A 200 gramos Doy Pack 1900

SAN JORGE Levapán-San Jorge


RESPÍN Panamericana de alimentos S.A (PANAL S.A)

200 gramos

250 gramos

135 gramos

Doy Pack Vidrio

Vidrio

1400

2800

1800

LA CORUÑA Industrias la Coruña

250 gramos

125 gramos

Vidrio 2800

1700

CALIFORNIA

Conservas California S.A

245 gramos

500 gramos

Vidrio 3000

PASTA SAUCE

Loblaw Brand’s Ltda. de Canadá

700 mililitros Vidrio 5950

A PRADERA Inversiones la pradera Ltda.

125 gramos Vidrio 2050

DEL ÁRBOL Panal S.A 135 gramos Vidrio 1370

BUCATTI Conzazoni, importado

375 mililitros Vidrio 5000

ALFRESCO Frigorífico de la costa S.A

250 gramos Vidrio 2700

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• Escenario B.

Las importaciones básicamente se realizan de Chile y tienen unos precios que oscilan dependiendo de la forma de importación. Precio Promedio Importación Directa: $2.150 / Kilo Precio Promedio Importación a través de Intermediarios $2.650 / Kilo

1.5.2 Análisis de empresas competidoras

Escenario A. Las marcas más reconocidas en el mercado regional son Fruco, California, La constancia, San Jorge por su calidad, precio y tiempo de antigüedad en el mercado. El estudio realizado a consumidores y distribuidores de la ciudad de Cúcuta y Los Patios arrojo que la marca que mas compran los consumidores es California, a continuación se describen las razones: California tiene punto de venta directo en Los patios garantizando que su producto sea vendido en todos los supermercados de la ciudad de Cúcuta y los Patios, la pasta de tomate marca California se encuentra envasada en vidrio y contiene 250 gramos, material y presentación preferida por los consumidores. CONSERVAS CALIFORNIA S.A. , es conocida en toda Colombia y en el exterior por su portafolio de productos y la excelente calidad, ocupando a nivel nacional un puesto preferencial dentro del sector de alimentos. Aunque la marca Fruco no elabora la pasta de tomate en Colombia, compró la franquicia a Empresas Carozzi S.A. de Chile, importando el producto con el fin de ampliar el mercado y mantener el reconocimiento por vender productos derivados del tomate, demostrando ser una potencia nacional en elaboración de salsas. Fruco es una competencia fuerte en calidad y nombre reconocido pero no tiene los mejores precios en el mercado favoreciendo a los pequeños productores de pasta de tomate, ya que los consumidores también se inclinan por precios bajos. Fruco es considerada una de las mejores empresas de alimentos en Colombia, con más de 10 líneas de productos líderes en el mercado.

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• Escenario B.

Carozzi Empresas

Empresas Carozzi es una compañía tradicional chilena dedicada a la producción de alimentos que encantan a la familia. Sus chocolates, caramelos, pastas, salsas, bebidas, postres y pulpas de frutas reflejan el espíritu creativo, innovador y, por sobre todo, familiar, que imprimió su fundador hace más de un siglo. Incorporando tecnología de punta desde su creación, Empresas Carozzi ha trabajado por su diversificación, que hoy le permite ser un referente en la industria nacional y extender su presencia en el mercado internacional. Nuestros productos están presentes en cerca de 30 países y en los mercados más importantes del mundo. En el ordenado y sostenido crecimiento de la Compañía han participado cuatro generaciones y miles de comprometidos trabajadores. En este camino también se ha sumado como socio estratégico Tiger Brands, la empresa más grande del rubro alimenticio de Sudáfrica, que ingresó a la propiedad de la Compañía en 1999. También está presente la norteamericana Frankford Candy Chocolate & Co., que a partir del año 2005 entrega tecnología para comercializar nuestros productos en todo el mundo. Agrozzi inicia sus operaciones en 1990. Con tecnología italiana de última generación, alrededor de 7.000 toneladas diarias de materia prima son procesadas en 5 equipos T-60, T-90, T-100, T-120 y T-150, convirtiéndola en la mayor planta del Hemisferio Sur. Una de las más modernas plantas en el mundo y un alto nivel de instrumentación permiten obtener un producto final acorde con las más altas exigencias técnicas internacionales. Más del 85% de la producción de la División Agroindustrial de Carozzi se vende en el mercado externo siendo los principales destinos México, Venezuela, Costa Rica, Federación Rusa, USA, Japón, Colombia, Honduras y Guatemala. Hoy, Empresas Carozzi es uno de los grandes actores del agro chileno. Los contratos con agricultores suman 63 mil hectáreas anuales, para obtener trigo, arroz, avena, tomates y frutas.

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Actualmente Agrozzi fabrica:

o Pasta de Tomates o Tomate Pelado o Línea Institucional o Food Service o Salsas o Pulpas de Frutas (manzana, pera, damasco y durazno).

Tecnología En el caso de Tomate: El proceso agrícola es manejado por la división agroindustrial seleccionado las variedades de acuerdo a las condiciones agroclimáticas del área. La división posee su propio vivero donde se cultiva el almácigo para ser transplantado a los campos de los agricultores en forma planificada, permitiendo programar las cosechas entre la segunda semana de enero y la primera quincena de abril. La división Agroindustrial financia a los agricultores entregando fertilizante y pesticidas de acuerdo a las normas de la E.P.A. Una superficie de 4.000 hectáreas en un radio aproximado de 100 Km. de la planta, permite cosechar el tomate y procesarlo en un lapso no mayor de 24 hrs. En el caso de la fruta y vegetales son comprados directamente a los agricultores, los cuales son asesorados en cada etapa del proceso agrícola con el objeto de obtener una materia prima de óptima calidad para el procesamiento agroindustrial. Ver Anexo 8. Competencia

1.5.3 Relación de agremiaciones existentes Asociaciones gremiales del sector La mayoría de los pequeños productores de tomate del país se ha agremiado a nivel municipal en las principales zonas productoras, lo que les ha permitido fortalecer su poder de negociación frente a los intermediarios y, en algunos casos, negociar

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directamente con las cadenas especializadas, eliminando la intermediación y obteniendo mejores precios. Dentro de las agremiaciones se encuentran la Cooperativa de productores de tomate de Repelón (Atlántico), la Cooperativa de productores y comercializadores de Matitas (Guajira), la Asociación de tomateros de Arbeláez, la Cooperativa de productores del Peñol (Antioquia), la Asociación de productores de tomate de Rivera (Huila) y la Asociación de productores de tomate de Dagua y la Cumbre (Valle). Asimismo, hacen parte la Asociación de productores de frutas y hortalizas de Colombia, Asohofrucol, que ha organizado cuatro comités regionales para agrupar a los productores así: el Comité Regional de Oriente que comprende los municipios de Fomeque, Ubaque y Choachí; el Comité Regional de Fusagasuga; el Comité Regional de Chipaque, en Cundinamarca, y el Comité Regional de Cajamarca.(Tolima). COOPDESAM: Cooperativa de desarrollo alternativo de Samaniego. La Oficina de UNODC viene apoyando a COOPDESAM en la propuesta del fomento del cultivo de tomate de mesa bajo invernadero en el departamento del Valle con el fin de generar ingresos tanto a nivel de la cooperativa como de los campesinos, buscando la sostenibilidad de la misma, de tal manera que esta sea autónoma y autosuficiente en el tiempo, puesto que el apoyo de Naciones Unidas a través de la oficina UNODC. 1.5.4 Análisis del costo del producto frente a la competencia

• Escenario A. El costo del producto varia dependiendo del material en el cual se envase y de la presentación que se ofrezca. El vidrio es el material más costoso y preferido por los consumidores, esto hace que exista una gran diferencia de precios con la pasta envasada en Doy Pack, sin embargo los consumidores no dejan de ser tradicionales y prefieren pagar un costo más elevado por un producto que satisfaga sus gustos. El costo de la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaña es de $ 3000 y el de la competencia oscila entre $2700- 3000, teniendo en cuenta los costos se identifica que se puede competir con precios ofreciendo al consumidor un producto de precio asequible.

• Escenario B. El costo del producto es competitivo, solamente que no se tiene la

experiencia suficiente para compararlo con un producto importado.

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1.5.5 Análisis de productos sustitutos Los productos sustitutos tienen marcas reconocidas y en algunas ocasiones la competencia de la pasta de tomate son los demás productos derivados del tomate de la misma marca como el caso de Fruco que tiene salsa de tomate, o el caso de La Constancia y California que tienen variedad de salsas Napolitana, boloñesa, de tomate y la pasta, también existen productos derivados del tomate deshidratados y la marca reconocida en este campo es Maggi. 1.5.6 Análisis de precios de venta de mi producto y de la competencia

• Escenario A. La pasta de tomate se ofrecerá a los distribuidores a un precio de venta de $3000, este precio se encuentra dentro de el rango establecido por la competencia permitiéndole al consumidor adquirir el producto a un precio justo, y a la empresa abarcar un mercado.

• Escenario B. La pasta de tomate por kilo se venderá a un precio de $ 2.250. 1.5.7 Imagen de la competencia ante los clientes

• Escenario A. Los consumidores de pasta de tomate tienen excelente imagen de empresas como California y Fruco, por su calidad, tiempo en el mercado, publicidad y fácil acceso de compra, ya que son las marcas que siempre mantienen inventario en los supermercados.

• Escenario B. Las empresas Carozzi, gozan de un excelente nombre dentro de

sus clientes, ya que hace muchos años trabajan con ellos. 1.5.8 Segmento al cual está dirigida la competencia

• Escenario A. Las empresas productoras de pasta de tomate ofrecen su producto a los habitantes de los estratos 3,4,5 y 6 de las ciudades Cúcuta y su zona metropolitana, Pamplona y Ocaña.

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• Escenario B. Directamente a los productores de pasta de tomate.

1.5.9 Posición del producto frente a la competencia

• Escenario A. La pasta de tomate producida en Ocaña será ofrecida a los consumidores a un precio competitivo, con calidad y en empaque de vidrio en la presentación de 250 gramos.

• Escenario B. Se tratará de entregar un producto en las mismas condiciones del

importado. 1.6 ESTRATEGIA DE MERCADO. 1.6.1 Concepto de producto o servicio

• Escenario A.

Descripción La pasta de tomate es un producto que resulta de concentrar tomates pulposos seleccionados con la mejor calidad, a los que únicamente se les quita la piel y las semillas, hasta obtener una consistencia espesa. Un frasco de 250g tiene aproximadamente 3 libras de tomate. Usos

La pasta de tomate es un producto intermedio que se utiliza en todas las preparaciones donde se requiera el sabor y color del tomate, se agrega por cucharadas según la concentración deseada. Frente al tomate fresco tiene la ventaja de estar listo disponible par usar en guisos, salsas, refritos, sopas, cremas, estofados, pastas, albóndigas etc.

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Ventajas

Versatilidad de uso Disponible todo el año Ahorro en tiempo Fácil de preparar Aumenta el sabor de la receta

Vida Útil 15 meses desde la fecha de producción, almacenado a temperatura ambiente en un lugar limpio y seco.

Propiedades

Una de las posibles ventajas que tiene para mejorar la competitividad en el mercado internacional, es el incremento del contenido de licopeno en la pasta de tomate, ya que en el ser humano, el licopeno es un poderoso antioxidante que ayuda a combatir enfermedades degenerativas. Experiencias extranjeras han establecido que el consumo de este compuesto está fuertemente correlacionado con la disminución de la incidencia de ataques cardíacos; cáncer a la próstata, estómago, colon y recto, además de poseer algunas propiedades de antienvejecimiento. Otros estudios han demostrado que el consumo de licopeno vía tomate y sus derivados, o dieta suplida con este compuesto en pacientes con pequeños tumores en la próstata, mostró signos de regresión y disminución de la malignidad de éstos

• Escenario B. Concentrado de tomate Es el producto obtenido por concentración del jugo o la pulpa de tomates sanos y maduros, de las variedades del Lycopersicum esculentum, P. Mill, adicionado o

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no de los siguientes ingredientes: cloruro de sodio, acidificantes, bicarbonato de sodio, especias, condimentos, saborizantes y edulcorantes. De acuerdo a la composición, el concentrado de tomate puede ser: Puré de tomate: es el producto de tomate que contiene como mínimo 10% de sólidos naturales del tomate y menos del 18% de sólidos naturales del tomate. Pasta de tomate: es el producto de tomate que contiene como mínimo 18% de sólidos y menos del 24% de sólidos naturales del tomate. Pasta concentrada de tomate: es el producto de tomate que contiene como mínimo 24% de sólidos naturales del tomate.

Requisitos generales

o El producto no debe presentar separación de fases. o Su color debe ser rojo uniforme, no debe presentar partes decoloradas u

oscuras, ni ennegrecimiento. o Su olor y sabor deben ser propios del producto. o No se permite la adición de almidones naturales o modificados. o Se permite la adición de estabilizantes y espesantes en producto menor

de 24% de sólidos solubles de tomate, en una proporción de 0,1%, solos o en mezcla.

o El límite de residuos de plaguicidas en el concentrado de tomate debe estar de acuerdo con lo establecido por la FAO/OMS.

o No se permite la adición de colorantes. o El producto debe someterse a tratamiento físico que garantice su

conservación. o No se permite la adición de conservantes al producto esterilizado. o No se considera admisible la presencia de fragmentos de piel propios del

tomate mayores de 5 mm, ni de semillas mayores de 1mm. Requisitos específicos

o El producto debe revelar el elemento histológico del tomate (Lycopersicum esculentum, P. Mill). No podrá adicionarse al producto ninguna hortaliza o fruta para aumentar su contenido de sólidos totales.

o El producto no debe contener insectos, larvas, huevos, ni restos de insectos (excepto Drosophila, de la cual se permite máximo 30 huevos en

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100 g, o 15 huevos y una larva por 100 g), ni partículas extrañas (partículas metálicas, arena, tierra, vidrio, etc.).

o Solo se tolerarán 10 puntos negros los cuales se determinan por observación visual de la superficie obtenida al comprimir 10 g de muestra de concentrado de tomate entre dos placas de vidrio

o El concentrado de tomate debe cumplir con los siguientes requisitos fisicoquímicos

TABLA 11. Requisitos fisicoquímicos para los concentrados de tomate

REQUISITO LIMITE Sólidos solubles por lectura refractométrica, a 20°C, % m/m, min.

Pasta concentrada de tomate Pasta de tomate Puré de tomate

24 18 10

pH a 20°C, máx.

4,3

Conservantes, mg/Kg., máx. Acido benzoico o acido sórbico o sus sales, solos. En mezcla

1000

1250

Almidón natural o modificado adicionado Negativo

El concentrado de tomate debe cumplir con los requisitos microbiológicos indicados a continuación:

TABLA 12. Requisitos microbiológicos de los concentrados de tomate

REQUISITO N M M c Recuento de microorganismos mesofílicos/g

3 100 300 1

Recuento de esporas clostridium sulfito reductor/g

3 <10 0

Recuento de mohos y levaduras/g 3 20 50 1

Desde el punto de vista microbiológico, al concentrado de tomate esterilizado solo se le debe realizar la prueba de esterilidad comercial para la cual se incubaran en sus envases originales, dos muestras a 37°C y dos muestras a 55°C durante 10 d, al cabo de los cuales, no debe p resentar crecimiento microbiano.

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Los límites máximos de metales pesados permitidos en los concentrados de tomate son los indicados a continuación:

TABLA 13. Requisitos de metales pesados para los concentrados de tomate

Requisito Límite máximo, mg/Kg. Arsénico como As 0,2 Plomo como Pb 0,3 Cobre como Cu 5 Estaño como Sn 250 Zinc como Zn 5 Mercurio 0,05

1.6.2 Presentación y empaque Para el escenario A, la pasta de tomate producida en el Municipio de Ocaña se envasará en vidrio, en presentación de 250 gramos, cada presentación tendrá una etiqueta en la cual se encontrará la descripción, los posibles usos, información nutricional, marca, contenido neto, precauciones de uso, ingredientes, fecha de vencimiento, nombre de la empresa, ciudad, registro sanitario, código de barras y receta de un plato especial preparado con pasta de tomate. Para el escenario B, la pasta se envasará en bolsas asépticas de aluminio de 50kg, y embalada en balde plástico. 1.6.3 Estrategias de distribución

• Escenario A. La distribución de la pasta de tomate se realizara por medio de venta directa y abarcara todos los supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de Cúcuta y Los Patios. El costo de transporte esta incluido en el precio de venta ofrecido a los distribuidores, el producto será entregado en cada supermercado. Garantizar la existencia de inventarios de producto en los supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de Cúcuta y los Patios. Cumplir en tiempo y cantidad con los pedidos realizados de los supermercados. El almacenamiento y transporte de producto se realizara en cajas de cartón. Cada siete días se realizara la distribución a los supermercados que lo requieran.

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• Escenario B. Se venderá puesta en planta y el comprador asumirá el flete y seguros.

1.6.4 Estrategia de precio

• Escenario A. Lanzar el producto con precios asequibles para convencer al mercado de las excelencias del producto. El precio de venta ofrecido $(3000) a los supermercados, este precio es adecuado para competir en el mercado de las pastas ya que se encuentra dentro de los rangos de la competencia que envasan en vidrio y en presentación de 250 gramos

• Escenario B. El precio de venta puesto en planta es de $ 2250 pesos por kilo.

1.6.5 Estrategias de promoción

• Escenario A. Folleto para Ventas: se entregaran folletos a los supermercados donde se describa el producto, los usos, beneficios, marca y empresa productora con el fin obtener reconocimiento. Se realizará publicidad con afiches llamativos ubicados estratégicamente en los supermercados con el fin de llamar la atención a los consumidores. Para atraer directamente al consumidor se ofrecerán degustaciones durante el primer año de lanzamiento rotándose todos los supermercados.

• Escenario B. Son visitas a las empresas compradoras de pasta de tomate, el

cual implica una vista semestral, a las ciudades de Bogota y Medellín. 1.6.6 Estrategias de comunicación

• Escenario A. Se realizaran preavisos en televisión regional durante los dos primeros meses, en el cuál se nombre el producto y la marca.

• Escenario B. La buena imagen del producto es la mejor estrategia de comunicación.

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1.6.7 Estrategias de servicio

• Escenario A. El envase tendrá una etiqueta adherida al vidrio con diseño llamativo en la cual se describen usos, propiedades, información nutricional y una receta de platos exquisitos elaborados con pasta de tomate.

• Escenario B. La atención a cualquier sugerencia que tengan los clientes.

1.6.8 Presupuesto de mezcla de mercadeo

• Escenario A. Tabla 14. Presupuesto de promoción del producto

ESTRATEGIA DE MERCADEO

CANTIDAD LUGAR PRECIO ($)

Folletos de ventas 100 Supermercados 500.000 Afiches 200 Supermercados 500.000

Degustaciones 10.000 Supermercados 2’500.000 Preavisos de TV 20 Hogares 1‘000.000

Total 4’500.000

• Escenario B. Tabla 15. Presupuesto de promoción del producto.

ESTRATEGIA DE MERCADEO

CANTIDAD LUGAR PRECIO ($)

Visitas a Clientes 2 Bogota y Medellín 4.000.000

Total 4’000.000

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1.6.9 Estrategias de aprovisionamiento

• ANÁLISIS DE LA INVESTIGACIÓN A PROVEEDORES (Ver Anexo 9)

o La materia prima (tomate) se paga a proveedores de contado. o La oferta de tomate en el municipio de Ocaña es suficiente para la

producción programada de pasta de tomate. o El tomate es transportado de la vereda hasta la planta en canastas

plásticas con capacidad de 24 kg aproximadamente. o El costo de transporte y del alquiler de las canastas es asumido por el

productor. o La variedad de tomate que se cultiva es Riogrande. o El 75% de los proveedores produce tomate continuamente. o La época de mayor producción empieza en agosto y termina a principios

de noviembre, luego viene la época de menor producción que inicia en diciembre y se hasta inicios de febrero.

o La gran mayoría de productores de tomate del municipio de Ocaña trabajan con capital prestado por mayoristas de cenabastos quienes luego son sus clientes y descuentan lo prestado.

o Los precios de tomate varían demasiado, hay épocas en que se ha conseguido a menos de $100 y otras a más de $1000.

Teniendo en cuenta la importancia que requiere el cumplimiento de actividades de provisión de materia prima, el proyecto Implementación de Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Producción Hortifrutícola en los Municipios de Ocaña, Abrego y La Playa, plantea adicionalmente desarrollar el fortalecimiento socioempresarial de 6 asociaciones de productores ubicadas en los municipios de Ocaña, Abrego y La Playa; es decir, dos asociaciones por municipio. Este acompañamiento se centra en la implementación de dos componentes, un componente de fortalecimiento asociativo y otro de Asistencia Técnica para el cultivo de tomate principalmente. Cabe aclarar que los productores asociados se definirán bajo el criterio fundamental que sean productores de tomate, de tal forma que en la medida en que se adelante el trabajo de acompañamiento se lograra obtener los resultados propuestos con los agricultores. Además, dentro de las actividades a desarrollar, se prevé la realización de dos giras técnicas educativas a lugares donde puedan observar casos exitosos en torno al tema de trabajo asociativo y manejo técnico de cultivo de tomate; también se desarrollarán talleres de capacitación y el establecimiento de 18 hectáreas de tomate, las cuales serán distribuidas entre las seis asociaciones.

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1.6.10 Proyección de ventas Para ambos escenarios se prevé un crecimiento anual del 10%. Escenario A.

La Tabla 16 y 17, muestran la cantidad de pasta de tomate empacada en frasco de 250gr, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer año solamente se trabajan 3 meses.

Tabla 16. Proyección de Ventas (Unidades)

Producto o Servicio Cantidad Mensual (Unidades) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

PASTA DE TOMATE 250 gr.

5.192 15.576 68.534 75.388 82.927 91.219

PRECIO DE VENTA POR UNIDAD ($)

3.000 3.000 3.180 3.371 3.573 3.787

Tabla 17. Proyección de Ingresos por Ventas ($)

Producto o Servicio

Cantidad Mensual

($) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011


15.576.000

46.728.000

217.939.392

254.117.331

296.300.808

345.486.742

TOTAL ($) 15.576.000

46.728.000

217.939.392

254.117.331

296.300.808

345.486.742

IVA (16 %) 2.492.160

7.476.480

34.870.303

40.658.773

47.408.129

55.277.879

Total con IVA ($)

18.068.160

54.204.480

252.809.695

294.776.104

343.708.937

400.764.621

• Escenario B. La Tabla 18 y 19, muestran la cantidad de pasta de tomate empacada en baldes de 50 kg, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer año solamente se trabajan 3 meses.

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Producto o Servicio

Cantidad Mensual (Unidades) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

PASTA DE TOMATE 50 kg

400 1.200 5.280 5.808 6.389 7.028


112.500 112.500 119.250 126.405 133.989 142.029

Tabla 19. Proyección de Ingresos por Ventas ($) Producto

o Servicio

Cantidad Mensual

($) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.010

PASTA DE

TOMATE 50 kg

45.000.000 135.000.000 629.640.000 734.160.240 856.030.840 998.131.959

TOTAL ($)

45.000.000

135.000.000

629.640.000

734.160.240

856.030.840

998.131.959

IVA (16 %)

7.200.000

21.600.000

100.742.400

117.465.638

136.964.934

159.701.113

Total con IVA ($)

52.200.000

156.600.000

730.382.400

851.625.878

992.995.774

1.157.833.073

• Escenario C.

La Tabla 20 y 21, muestran una alternativa que fusiona el escenario A y el escenario B. La cantidad de pasta de tomate empacada en frascos de 250 gr y en baldes de 50 kg, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer año solamente se trabajan 3 meses.

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Producto o Servicio

Cantidad Mensual (Unidades) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

PASTA DE TOMATE 250 gr 5.192 15.576 68.534 75.388 82.927 91.219

PRECIO DE VENTA POR UNIDAD ($) 3.000 3.000 3.180 3.371 3.573 3.787

PASTA DE TOMATE 50 kg 400 1.200 5.280 5.808 6.389 7.028

PRECIO DE VENTA POR UNIDAD ($) 112.500 112.500 119.250 126.405 133.989 142.029

Tabla 21. Proyección de Ingresos por Ventas ($)

Producto o Servicio

Cantidad Mensual

($) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

PASTA DE TOMATE

250 gr 15.576.000 46.728.000 217.939.392 254.117.331 296.300.808 345.486.742

PASTA DE TOMATE 50

kg 45.000.000 135.000.000 629.640.000 734.160.240 856.030.840 998.131.959

TOTAL ($) 60.576.000 181.728.000 847.579.392 988.277.571 1.152.331.648 1.343.618.701

IVA (16 %) 9.692.160 29.076.480 135.612.703 158.124.411 184.373.064 214.978.992 Total con

IVA ($) 70.268.160 210.804.480 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694

1.6.11 POLÍTICA DE CARTERA

• Escenario A. Usualmente la venta es de acuerdo al cliente: Si es un tendero es de contado, si es un supermercado pueden darse hasta 15 días.

• Escenario B. Las ventas se harán a 30 días, por el volumen.

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2 OPERACIÓN 2.1 FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO 2.1.1 Definición de pasta de tomate. Producto secundario del tomate, que se ha convertido en parte importante de la dieta de las personas alrededor del mundo, especialmente en aquellos lugares donde el estándar de vida se ha incrementado significativamente, su producción requiere de un amplio aprovisionamiento de tomates frescos y un buen suministro de agua, su rendimiento dependerá de la calidad del tomate. La pasta de tomate debe tener las siguientes características:

• Alto contenido de material sólido para suministrar densidad. • Color rojo brillante. • Agradable sabor. • Medianamente baja acidez.

2.1.2 Ingredientes Concentrado de tomate, conservantes (sorbato de potasio, benzoato de sodio) y sal. Información Nutricional. Para 100g de pasta de tomate Calorías (cal)……………….….92,00 Grasa total (g)…………………...0,22 Carbohidratos (g)……………...19,95 Proteína (g)…………..….………2,55

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Tabla 22. Características físico-químicas y microbiológicas de la pasta de tomate.

Características físico-químicas Hot Break Cold Break

- Sólidos solubles (Brix) (método refractométrico directo)

28/30 y 30/32 28/30 y 36/38

- Malla (mm) 0,8; 1,0; 1,5 0,5; 0,6; 0,8

- Consistencia (12º Brix, 20º C, 30 seg.)

4 – 5 cm. 7 – 12 cm.

- pH (Dil 1:1) 4,5 4,4

- Acidez (% ácido cítrico) 1,8 2,5

- Color hunter (a/b) (12º Brix, 20º C) 1,9 – 2,1 2,1 – 2,25

Microbiología

- Mohos (método Howard) 40% máx. campos positivos

- Materias extrañas Acorde a estándares y regulaciones FDA

- Esterilidad comercial Libre de todo microorganismo resistente a productos ácidos

Fuente: www.tomate/proceso/derivados

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2.1.3 VALORACIÓN DE LA CALIDAD • Color y apariencia. Debe tener un color rojizo intenso, bueno y estar libre de motas

negras, insectos o cualquier otra materia extraña. • Aroma y olor. No debe tener aromas y olores anormales como amargos,

caramelizado, a cartón y metálico • Características composicionales. Se debe determinar en el producto que se vaya a

examinar sólidos totales, sólidos solubles, ph, acidez (como acido cítrico), contenido de sal, contenido total de azúcares reductores, contenido de cobre y otros metales como estaño, plomo, arsénico y hierro.

• Características microbiológicas. No debe contener bacterias esporuladas ni levaduras. El ph debe ser suficientemente reducido para evitar la formación de microorganismos patógenos.

• Textura y consistencia. Los principales factores implicados en la textura y consistencia de la pasta son: la naturaleza péctica, (que depende como se hallan minimizado la degradación efectiva por los enzimas pécticos en las primeras etapas de la elaboración), contenido de sólidos solubles y el tamaño de la partícula del material insoluble.

Pesticidas Acorde con los estándares de tolerancia establecidos por el FDA para alimentos de consumo humano. Calidad Muestras de producto terminado cada 30 minutos. Producción bajo normas HACCP Quality Assurance System. 2.1.4 Presentación y empaque Para el Escenario A. La pasta de tomate producida en el Municipio de Ocaña se envasara en vidrio, en presentación de 250 gramos, tendrá una etiqueta en la cual se encontrara la descripción, los posibles usos, información nutricional, marca, contenido neto, precauciones de uso, ingredientes, fecha de vencimiento, nombre de la empresa,

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ciudad, registro sanitario, código de barras y receta de un plato especial preparado con pasta de tomate. Para el escenario B. La pasta se envasará en bolsas asépticas de aluminio de 50kg, y embalada en balde plástico. 2.1.5 Embalaje y almacenamiento

• Para el Escenario A. El embalaje de la pasta de tomate envasada en vidrio se realizara de 24 unidades por caja de cartón, las cuales se sellaran y mantendrán almacenadas a una temperatura adecuada, para luego ser transportadas a Cúcuta y Los Patios.

• Para el Escenario B. El embalaje es en un balde plástico de 50 Kg., el cual se

puede arrumar hasta un nivel de tres unidades. 2.1.6 Canales de distribución

La distribución se realizara a medianos y pequeños supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de las Ciudades de Cúcuta y Los Patios.

2.1.7 Transporte

• Para el Escenario A. El costo de transporte del municipio de Ocaña a las Ciudades de Cúcuta y Los Patios se encuentra incluido en el precio de venta del producto.

• Para el Escenario B. El costo del transporte lo asume el comprador.

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2.2 ESTADO DE DESARROLLO 2.2.1 RESEÑA HISTÓRICA DE LA PLANTA PROCESADORA Haciendo una revisión detallada de los archivos encontrados en la ALCALDÍA MUNICIPAL DE OCAÑA, se encontraron los siguientes hechos como los más destacados en la historia de la Planta Procesadora de Frutas y Hortalizas del municipio de Ocaña. • El 3 de julio de 1992, la Alcaldía municipal de Ocaña, promulga el decreto N° 0113

por medio del cual se crea el COMITÉ TÉCNICO-OPERATIVO DEL PROYECTO DE LA PROCESADORA DE TOMATE Y FRUTA; tal comité estaba conformado por: el Alcalde municipal, Fondo Desarrollo Rural Integral - DRI., Oficina de asuntos rurales municipales, Central de cooperativas, Cooperativa de caficultores del Catatumbo, CORPONOR, Secretaría de agricultura departamental, Concejo municipal, INCORA, Comité de cafeteros, Cámara de comercio de Ocaña, Comité Mujer campesina y la Secretaría de planeación municipal. Sin embargo, en este decreto no se mencionan detalles como las funciones del comité o la duración del mismo.

• El 10 de julio de 1992 en la ciudad de San José de Cúcuta se firma el convenio 54-

029-0-92 de COFINANCIACIÓN Y EJECUCIÓN DEL COMPONENTE COMERCIALIZACIÓN RURAL, entre el Fondo de desarrollo rural integrado (D.R.I.), el Instituto colombiano de la reforma agraria (INCORA), la Secretaria de agricultura y ganadería de Norte de Santander, la Central cooperativa de servicios (CENCOOSER) y el Municipio de Ocaña en cabeza del Dr. LUÍS EDUARDO VERGEL PRADA. En este convenio se encargaba al Municipio de Ocaña de adquirir la maquinaria y equipos para el procesamiento primario de tomate y frutas; adecuar la planta física, teniendo en cuenta los requerimientos técnicos del proyecto y contratar el servicio de asesoría y asistencia técnica. la duración del convenio era de 12 meses y el monto total era de setenta y seis millones novecientos noventa y seis mil pesos m/cte. ($76.996.000,oo) aportados de la siguiente manera:

D.R.I………………………………………………..38.996.000 ALCALDÍA OCAÑA ………………………………10.000.000 CENCOOSER………………………………………3.000.000 INCORA……………………………………………15.000.000 SECRETARIA DE AGRICULTURA……………..10.000.000 TOTAL……………………………………………...76.996.000

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Además, se acordó que el Municipio de Ocaña entregaría la maquinaria adquirida en convenio a CENCOOSER. La cobertura del convenio estaría definida por un estudio de factibilidad, del que no se encontraron soportes.

• El 13 de julio de 1993 se firma en la ciudad de San José de Cúcuta el convenio N° 54-029-1-92 adicional al convenio N° 54-029-0-92 po r el cual se amplía la duración de este último hasta el 30 de junio de 1994, sin hacer ninguna otra modificación adicional.

• El 29 de noviembre de 1993 se firma en la ciudad de San José De Cúcuta el

convenio N° 54-054-0-93 de COFINANCIACIÓN Y EJECUCI ÓN DEL COMPONENTE COMERCIALIZACIÓN RURAL entre el D.R.I., la GOBERNACIÓN DE NORTE DE SANTANDER y la ALCALDÍA MUNICIPAL DE OCAÑA en cabeza del Dr. LUÍS EDUARDO VERGEL PRADA. Cuyo objeto era la cofinanciación y ejecución del componente comercialización rural en lo referente a la adecuación de la parte eléctrica e hidráulica y de la adquisición de los equipos y materiales para la planta procesadora de tomate situada en el municipio de Ocaña. La duración del convenio era de 12 meses y el monto total era de cuarenta y seis millones de pesos m/cte. ($46.000.000,oo) aportados de la siguiente manera:

D.R.I……………………………….……..20.000.000 GOBERNACIÓN N.d.S………….……..20.000.000 ALCALDÍA OCAÑA…………….………...6.000.000 TOTAL…………………………….……...46.000.000

El Municipio de Ocaña era el encargado de ejecutar las acciones del convenio.

• El 25 de enero de 1994 se abre la LICITACIÓN PUBLICA N° 01 DE 1994 cuyo

objeto era la adquisición de una planta para proceso de tomate con capacidad de 2 t/h, de conformidad con las especificaciones técnicas anexas en el pliego. Se abrió el 25 de enero de 1994 a las 8 am y se cerró el 28 de enero del mismo año a las 4 pm.

• El 3 de marzo de 1994 se firma el contrato N° 3145 entre LA COOPERATIVA DE

MUNICIPALIDADES DE ANTIOQUIA LTDA. Y EL MUNICIPIO DE OCAÑA (LUÍS EDUARDO VERGEL PRADA), para el suministro de una procesadora de tomate. El valor total fue de ochenta y nueve millones doscientos noventa y nueve mil novecientos sesenta y dos pesos m/cte. ($ 89.299.962,oo) y los equipos adquiridos fueron: un seleccionador de rodillos, una lavadora de inmersión, una lavadora de cepillos, un elevador de cangilones, un escaldador, una picadora y destrozadora, una despulpadora horizontal, una refinadora, una bomba positiva, una marmita fija,

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un cuarto frió a 12 °C y un evaporador, todos los e quipos con su respectiva instalación y montaje.

• El 31 de agosto de 1994, se firma en Bogotá D.C. el CONTRATO DE

COFINANCIACIÓN N° 1706-54-045-0-94 entre la Unión t emporal FIDUCIARIA GANADERA S.A. – FIDUCOLOMBIA y el MUNICIPIO DE OCAÑA , para la ejecución del componente comercialización proyecto numero (P.O.A.) 540020, cuyo objeto era la cofinanciación del componente comercialización entre el D.R.I. y el MUNICIPIO para que este se encargue de adquirir el equipamiento básico y/o la maquinaria y equipo necesarios para la comercialización o transformación agroindustrial de productos destinados al proyecto regional de mercadeo agropecuario agroindustrial de tomate ubicado en el municipio de Ocaña, la duración del contrato era de doce meses y el valor total era de setenta y cinco millones de pesos ($75.000.000,oo), aportados de la siguiente manera:

D.R.I…………………………………..…….60.000.000 ALCALDÍA OCAÑA ……………………….15.000.000 TOTAL………………………………………75.000.000

• El 18 de noviembre de 1994, se firma en Bogotá D.C. el CONTRATO DE

COFINANCIACIÓN N° 1706-54-080-0-94 entre la Unión t emporal FIDUCIARIA GANADERA S.A. – FIDUCOLOMBIA y el MUNICIPIO DE OCAÑA , para la ejecución del componente comercialización proyecto numero (P.O.A.) 250043, cuyo objeto era la cofinanciación del componente comercialización entre el D.R.I. y el MUNICIPIO para que este se encargue de contratar el mejoramiento de la infraestructura del proyecto agroindustrial del tomate ubicado en el municipio de Ocaña, la duración era de doce meses y el monto total era de diecisiete millones de pesos m/cte. ($17.000.000,oo), aportados de la siguiente manera:

D.R.I………………………………………….13.000.000 ALCALDÍA OCAÑA ………………………….4.000.000 TOTAL………………………………………..17.000.000

• El 23 de diciembre de 1994 se firma el contrato de obra pública entre el municipio de

Ocaña (Dr. LUÍS EDUARDO VERGEL PRADA) y la empresa JJ INDUSTRIAL de la ciudad de Bogotá para el montaje y transporte de los equipos y maquinaria de la planta procesadora de tomate y frutas por un valor de siete millones cuatrocientos cincuenta y nueve mil doscientos pesos m/cte. ($7.459.200).

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• En resumen y de acuerdo a la información recolectada, se puede determinar que los aportes para la adquisición de la Planta Procesadora se discriminan de la siguiente manera:

DISTRIBUCIÓN TOTAL DE APORTES PARA LA ADQUISICIÓN DE LA PLANTA

ENTIDAD / AÑO 1992 1993 1994 TOTAL

DRI $ 38,996,000

$ 20,000,000

$ 73,000,000

$ 131,996,000

ALCALDÍA OCAÑA $ 10,000,000

$ 6,000,000 $ 19,000,000

$ 35,000,000

CENCOOSER $ 3,000,000 $ 0 $ 0 $ 3,000,000

INCORA $ 15,000,000

$ 0 $ 0 $ 15,000,000

SECRETARIA DE AGRICULTURA DEL N. DE S.

$ 10,000,000 $ 0 $ 0 $ 10,000,000

GOBERNACIÓN DEL N. DE S. $ 0 $ 20,000,000

$ 0 $ 20,000,000

TOTAL $ 76,996,000

$ 46,000,000

$ 92,000,000

$ 214,996,000

• En septiembre de 1998 el Concejo municipal de la ciudad de Ocaña, promovió un

foro donde se presentó a través de una comisión accidental, la propuesta publica de vender la planta procesadora de tomate, sin embargo, al consultar los diferentes entes involucrados en la elaboración de este proyecto, se recibió copia del oficio 02380 de 7 de septiembre de 1998, enviada por el INCORA, regional norte de Santander al D.R.I. indicando en su párrafo quinto que la cláusula novena del acuerdo 54-054-0-93 establece que “… terminado y liquidado el convenio, los recursos financieros no ejecutados y los bienes adquiridos serán distribuidos entre las partes en proporción a sus aportes…” por lo que la propuesta se descartó.

• El 28 de febrero de 2000, se levanta un ACTA DE VERIFICACIÓN donde

CENCOOSER, cuya gerente en ese entonces era la Dra. ADELAIDA TORRADO, aclara que los equipos fueron descargados e instalados en 1995, en la BODEGA B, del centro de acopio sin ninguna acto administrativo de entrega; hasta esta fecha, CENCOOSER prestó el servicio de celaduría sin remuneración alguna, por lo que se da por terminado el convenio con CORPONOR y se hace entrega al MUNICIPIO DE OCAÑA, como ÚNICO RESPONSABLE.

• El 14 de junio de 2000, el empresario MIGUEL NOVOA, presentó una propuesta a la

Alcaldía de Ocaña, para reactivar la Planta Procesadora.

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• El 11 de julio de 2000, el Alcalde (E) de la ciudad de Ocaña, concede un permiso a

MIGUEL ÁNGEL NOVOA para que inicie labores de TERMINACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE LA PLANTA PROCESADORA.

• El 1 de septiembre de 2000, se firma un contrato entre la Alcaldía de Ocaña (IVÁN

MANZANO, Alcalde encargado) y el empresario MIGUEL ÁNGEL NOVOA, para el arrendamiento de la planta procesadora por parte de este último, con una duración de 36 meses y un valor total de cincuenta y cuatro millones de pesos m/cte. ($54.000.000,oo), pagaderos en mensualidades de un millón quinientos mil pesos m/cte. ($1.500.000).

• Posteriormente, por motivos desconocidos, el empresario abandona la región

dejando gran cantidad de producto terminado, equipos y deudas con diferentes actores del proceso.

• En el año 2006, de acuerdo a la visita del Dr. Samuel Gómez, Coordinador del

Programa de Activos Improductivos de la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional, se empiezan a analizar las distintas opciones para reactivar la planta procesadora, dentro de las cuales el Dr. Gómez plantea delegar a la Asociación de Municipios para presentar una propuesta en el marco de la Convocatoria del Segundo Laboratorio de Paz, teniendo en cuenta que este programa financia este tipo de proyectos. La Convocatoria recibió los documentos síntesis desde enero hasta mayo/06, luego inició el proceso de preevaluación desde mayo hasta agosto/06 donde se obtuvieron los primeros resultados; el mes de octubre fue para realizar ajustes y el proyecto fue aprobado en el mes de noviembre de 2006.

• A finales del año 2006, en el marco del II Laboratorio de Paz, se aprueba el Proyecto

“IMPLEMENTACIÓN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN LA PRODUCCIÓN HORTIFRUTÍCOLA EN LOS MUNICIPIOS DE OCAÑA, ABREGO Y LA PLAYA DE BELÉN”, presentado por la Asociación de Municipios de la Provincia de Ocaña como entidad ejecutora en alianza con la Secretaría de Desarrollo Económico del Norte de Santander, CORPONOR Ocaña y el SENA, el cual tiene como objetivo brindar apoyo técnico y social a los productores y agricultores de los municipios de las zonas de influencia del proyecto y la reactivación de la planta procesadora de frutas y hortalizas que se encuentra en la ciudad de Ocaña.

El proyecto aprobado tiene un presupuesto de mil cincuenta y dos millones, trescientos veinte mil quinientos treinta y seis pesos m/cte. ($1.052.320.536), de los

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cuales La Unión Europea aporta ochocientos treinta y cinco millones, ochocientos noventa y seis mil pesos ($835.896.000), es de aclarar que el proyecto presentado inicialmente tenia un valor de subvención por parte de la Unión Europea de Mil Cuatrocientos Veinticinco Millones Ciento Noventa y Seis mil Novecientos Seis pesos ($1.425.196.906), sin embargo, una vez llevado a cabo el proceso de evaluación y aprobación, se tuvo que reducir el valor en un 41,34%. A pesar de la considerable suma de dinero aportada por La Unión Europea, cabe señalar que debido a dicha reducción fue necesario ajustar ciertas actividades como la contratación del personal del proyecto y algunas acciones contempladas que por motivos del ajuste antes mencionado, ya eran imposible realizar.

De esta forma, el proyecto con ajustes fue aprobado en el mes de noviembre de 2006 y el primer desembolso se recibió el día 5 de enero de 2007, sin embargo el proceso de ejecución se inició a partir del día 18 de febrero de 2007, fecha en la que fue aprobado el Plan de Acción y el Plan de Adquisiciones.

• En febrero del 2007, con el beneplácito del Comité de Alianza, conformado por representantes de La Gobernación de Norte de Santander a través de la Secretaria de Desarrollo Económico, el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA, la Corporación Autónoma Regional de la Frontera Nororiental CORPONOR Y la Asociación de Municipios de la provincia de Ocaña, sur del Cesar y sur de Bolívar, se contrató la realización de un estudio técnico de la planta procesadora, elaborado por el Ing. Mecánico Jorge Hernández, el cual develó el estado actual de la planta, identificando la necesidad de efectuar adecuaciones locativas a la misma, con miras a cumplir con el decreto 3075 de 1997, de buenas prácticas de Manufactura BPM, la realización de un servicio de mantenimiento a la maquinaria existente y la compra de nueva maquinaria que permita acondicionar el proceso a las exigencias del mercado.

• En marzo de 2007, después de pasar por un proceso de convocatoria pública, con

su respectiva selección y evaluación se contrató el equipo operativo del proyecto, integrado por un Asistente Técnico de campo, un Profesional del Área Social, el Coordinador de Procesos de Transformación y Asistencia Productiva y el Coordinador del Proyecto. Este equipo comenzó con la elaboración de un diagnostico de la situación actual de los productores (elaboración y levantamiento de línea base), paralelamente y para justificar la inversiones que se tiene programadas, se está formulando un plan de negocios que identifique claramente la existencia de un mercado objetivo para los productos de la planta procesadora, y que así mismo,

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precise los costos de producción de la planta para verificar la rentabilidad de la misma.

2.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO El proceso productivo para la elaboración de pasta de tomate comienza con la llegada del tomate a la planta procesadora, allí se realiza una primera selección para determinar la calidad del tomate, verificando su estado de sanidad y madurez, se procede a pesar el tomate recibido para hacer efectivo el ingreso como materia prima, el tomate se traslada hacia la línea de proceso propiamente dicha, se lleva al SELECCIONADOR DE RODILLOS, donde los tomates duran aproximadamente un minuto (1 min.), en este seleccionador, los tomates suben sobre unos rodillos mientras los operarios dispuestos a cada lado, separan los tomates deficientes y permiten el avance de los tomates aptos; posteriormente se realiza un primer lavado en la LAVADORA DE INMERSIÓN, donde debido a la acción de agua con cloro durante un tiempo de aproximado veinte segundos (20 s) se eliminan impurezas que afectan el proceso, le sigue un segundo lavado en la LAVADORA DE CEPILLOS, durante aproximadamente veinte segundos (20 s), en este equipo se termina de limpiar la materia prima, retirando los remanentes de desinfectante y dando como resultado tomates higiénicamente calificados para seguir en el proceso, a continuación, el tomate es transportado en el ELEVADOR DE CANGILONES, en cada cangilón se pueden transportar de 4 a 8 tomates según su tamaño, este recorrido toma alrededor de treinta segundos (30 s), el tomate se descarga en el TORNILLO SINFÍN ESCALDADOR, en este equipo los tomates duran aproximadamente dos minutos (2 min.) a una presión aproximada de 10 psi, mientras se ablandan por efecto del calor y se inactivan enzimas y microorganismos, después de este tiempo, los tomates pasan a la PICADORA donde duran unos diez segundos (10 s) y se reducen de tamaño por efecto de la acción de cuchillas, posteriormente sigue el proceso en la DESPULPADORA por unos quince segundos (15 s) donde se obtiene la pulpa y se descarta la cáscara de los tomates, de allí se pasa a la REFINADORA donde por treinta y cinco segundos (35 s) aproximadamente se reduce el tamaño de las partículas, la pulpa refinada, se deposita en los TANQUES DE ALMACENAMIENTO, de una a tres horas (1 h a 3 h), en estos tanque es adicionado el preservativo que puede ser ácido benzoico, ácido sórbico o la mezcla de estos, de estos tanques, la pulpa se traslada al EVAPORADOR, donde permanece como mínimo noventa minutos (90 min.), para reducir la cantidad de agua necesaria según el producto final y la concentración de grados Brix deseada, el proceso de evaporación o concentración se puede alargar, según si se desea obtener puré, pasta o concentrado de tomate. Por último, el producto final, se dosifica y empaca según las especificaciones deseadas.

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En el Anexo 10, se aprecia el Diagrama de Bloques para la pasta de Tomate. En el Anexo 11, se observa el Diagrama de Operaciones. En el Anexo 12, se muestra el Diagrama de Flujo del Proceso 2.4 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 2.4.1 Materia Prima La materia prima es el tomate maduro en excelentes condiciones organolépticas. En donde se requieren 6 kilos de tomate en fresco, por cada kilo de pasta de tomate. Agua tratada. 2.4.2 Insumos Los insumos están dados para 250g de pasta de tomate: Benzoato de sodio 0.125 gr. Sorbato de Potasio 0.125 gr. Sal 0,25 gr. Para el Escenario A. Frasco de 250 gr. Etiqueta Caja de Cartón. Para el escenario B. Bolsa metálica de 50 Kg. Balde plástico de 50 Kg. 2.5 EQUIPOS Y MÁQUINAS En el Anexo 13. Maquinaria y Equipos, se relaciona la maquinaria existente en la planta con su respectivo registro fotográfico

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Además faltarían los siguientes equipos: Laboratorio Torre de enfriamiento Intercambiador para enfriamiento de la pasta de tomate Dosificador canecas Dosificador de pulpas Banco de hielo de 2000kg Bascula BIT de laboratorio Compresor de 300psi Bomba sanitaria de 1500kg/h Para el Escenario A. Dosoficadora y llenadora de frascos de 250 Gr. Para el Escenario B. Empacadora y selladora semiautomática para bolsas 2.6 BALANCE DE MATERIA En el Anexo 14 se aprecia el balance de materia. 2.7 CONTROL DE CALIDAD El control de calidad se ajusta a la norma NTC 1287, Norma técnica Colombiana, Concentrado de Tomate. 2.8 HIGIENE, SEGURIDAD Y SANIDAD EN PLANTA La planta de procesado de pasta de tomate mantendrá una limpieza diaria con detergentes y desinfectantes, que aseguren la no propagación de microorganismo en la zona de producción. Las buenas prácticas de manufacturas son los lineamientos que se tienen en cuenta para la elaboración de los productos alimenticios. Y se usan a todo lo largo de la cadena alimentaría, con el fin de garantizar la inocuidad de los alimentos, evitando su contaminación o deterioro.

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Las B. P. M. Buscan fundamentalmente prevenir o evitar la contaminación (física, química o biológica) y alteración o deterioro de los alimentos. A través de las B. P. M., se busca garantizar las prácticas de higiene y condiciones sanitarias con los cual se logra la protección de los productos alimenticios procesados y en consecuencia la salud de los consumidores. 2.8.1 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN Reducción de las formas vegetativas de los microorganismos patógenos o perjudiciales para el alimento, hasta niveles seguros que permitan garantizar la inocuidad del alimento durante toda su vida útil.

• LIMPIEZA

Limpieza es la operación a través de la cual se elimina los residuos orgánicos e inertes, mediante la utilización de soluciones detergentes, que las solubilizará o suspenderá. Para eliminar los residuos es importante conocer sus características para elegir apropiadamente el agente limpiador. o Alto poder humectante, es decir puedan reducir la tensión superficial y poder

llegar así a una mayor área superficial. o Poder disolvente para la eliminación de proteínas. o Alto poder emulsificante para eliminar las grasas. o Buen poder dispersante de partículas inertes. o Nula toxicidad para los humanos. o Poca acción corrosiva al menos en las concentraciones recomendadas. o Fácil de remover o Su uso deberá ser autorizado o Económico

2.9 ÁREA DE PRODUCCIÓN En el área de producción se tendrá en cuenta las siguientes normas de seguridad e higiene de acuerdo al decreto 3075.

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LOS PISOS: estarán libres de: grietas, altibajos o defectos que impidan su mantenimiento y limpieza, de humedad permanente y de empozamiento. Los drenajes estarán protegidos con rejillas y si es necesario trampas para grasa. Los pisos tendrán las siguientes características: durabilidad, resistencia al impacto y al peso de equipos y vehículos, resistente a la grasa, a los agentes ácidos y alcalinos, al agua caliente, al vapor, al ataque bioquímico y microbiológico, debe ser impermeable, antideslizante fácil de limpiar y desinfectar. PAREDES Y TECHOS: Serán de material sanitario, de color claro, resistentes al ataque de hongos, humedad y lavado permanente No se permitirá el acceso directo a la zona de elaboración, desde el exterior del establecimiento. ILUMINACIÓN Y VENTILACIÓN. Las lámparas ubicadas encima de las líneas de elaboración y envasado serán de tipo de seguridad para evitar contaminación por ruptura. Las aberturas para circulación de aire deben estar protegidas con malla. LOS EQUIPOS Y UTENSILIOS Criterios sanitarios sobre el diseño de equipos y utensilios

o Serán de superficies lisas, sin aristas, con ángulos internos redondeados o Serán libres de defectos, sitios que permitan acumulación de residuos,

empalmes que implique fricción metal con metal, accesorios que requieran lubricación.

o El diseño de equipos permitirá la mínima cantidad de partes, tornillos y uniones y fácil de desmontar.

o Los materiales para equipos serán resistentes a la corrosión, resistentes al uso frecuente de agentes de limpieza y desinfección, no tóxicos y sólidos no huecos.

o Las superficies en contacto con los alimentos serán inertes bajo condiciones de uso, en acabado liso, no poroso ni absorbente, libre de pintura o de otro tipo de material desprendible.

o Los equipos estarán ubicados en secuencia lógica. o La distancia entre equipos e instalaciones: 15 a 20 cm. del piso, 60 a 100 cm. del

cielorraso y a 80 cm. de las paredes. Para facilitar la circulación y limpieza. o Los equipos estarán dotados de instrumentos de medición y dispositivos para

toma de muestras.

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o Las tuberías para conducción de alimentos estarán diseñadas con recorridos mínimos, con la menor cantidad posible de codos, sin ángulos rectos y de fácil drenaje.

DESINFECCIÓN: Es el proceso mediante el cual se eliminan microorganismos. Métodos físicos: Calor, se hará por vapor, o por agua caliente. Se calienta agua a 90C y se hace circular por tuberías a mesones por 5 minutos y se logra eliminar el 90% de la flora bacteriana. Químico: Entre los mas utilizados están los cloruros y yodados.

SUSTANCIA CANTIDAD TIEMPO MÉTODO TEMPERATURA

Hipoclorito de Cálcio

Hipoclorito de Na

Clorox

200 ppm

200 ppm

300 ppm

2 min.

2 min.

3 min.

Inmersión

Circulación

Inmersión

38C

38C

38C

Vanodine (Yodo) 25 ppm 2 min. Inmersión Ambiente

Para desinfectar utensilios y envases se debe utilizar cloro máximo 150 ppm. Condiciones higiénicas del personal Estado de Salud Reconocimiento médico . Previo al inicio de sus labores . Cada vez que se considere necesario por razones Clínicas o epidemiológicas . Mínimo una (1) vez al año Evitar que un manipulador enfermo afecte los alimentos . Enfermedades infecciosas . Heridas o cortadas Utilización de los implementos requeridos para la manipulación de alimentos: . Cofia . Bata

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. Botas

. Tapabocas

. Y guantes cuando se requiera 2.10 CAPACIDAD INSTALADA La capacidad instalada es de 1,2 toneladas hora. Los niveles de producción estimados son de 1 tonelada diaria de pasta de tomate. 2.11 MANTENIMIENTO NECESARIO Cada tres se hará el mantenimiento necesario a todas las maquinas y equipos y en cuanto a la limpieza, aseo, higiene y mantenimiento general a las instalaciones y utensilios, se hará diariamente. 2.12 SITUACIÓN TECNOLÓGICA DE LA EMPRESA La empresa cuenta con los equipos que fueron suministrados por JJ INDUSTRIAL, hace 13 años y los nuevos que se requieran. 2.13 LOCALIZACIÓN La planta esta ubicada en el municipio de Ocaña. Anexo 15. Descripción del Municipio de Ocaña 2.14 UBICACIÓN DE LA EMPRESA La Planta Procesadora se encuentra ubicada en la calle 9 con Carrera 40, Bodega B del Barrio Las Ferias, antiguas instalaciones del Centro de Acopio. Municipio de Ocaña, Norte de Santander, Colombia. Es importante tener en cuenta que es una zona de fácil acceso para vehículos de carga pesada y que se encuentra ubicada estratégicamente con salida a la Costa Atlántica, al interior del país y además con la posibilidad de comercializar por la vía hacia la capital del departamento en toda la región fronteriza y con el vecino país de Venezuela. Anexo 16. Distribución en planta

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2.15 PLAN DE COMPRAS 2.15.1 CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTO En las Tablas 23, 24, 25, 26, 27, 28 se muestra el consumo de materias primas e insumos, para cada uno de los productos planteados, según el escenario.

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Escenario A.

Tabla 23. Materias Primas e Insumos para Pasta de T omate 250 gr.

MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO Unidad.

Consumo por insumo o

matéria prima

Cantidad Aprox./mes Presentación.

Margen de desperdicio. %

Precio ($)/

Unidad. Precio ($) total./mes

Insumos.

SAL gr. 0,25 1298 0 0,3 389

SORBATO DE POTASIO gr. 0,125 649 0 14,5 9.411

BENZOATO DE SODIO gr. 0,125 649 0 5 3.245

TAPAS Unidad 1 5192 0 130 674.960

FRASCO DE 250 gr. Unidad 1 5192 0 410,0 2.128.720

ETIQUETA Unidad 1 5192 0 110,0 571.120

CAJA DE CARTÓN Unidad 0,041666667 216 0 2.200,0 475.933

Materia Prima.

TOMATE FRESCO gr. 1500 7.788.000 0 0,2 1.557.600

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Tabla 24. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 250 gr.

MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO


TOTAL DE MATERIA PRIMA. ($)

Insumos.

SAL 389 389

SORBATO DE POTASIO 9.411 9.411

BENZOATO DE SODIO 3.245 3.245

TAPAS 674.960 674.960

FRASCO DE 250 gr. 2.128.720 2.128.720

ETIQUETA 571.120 571.120

CAJA DE CARTÓN 475.933 475.933

Materia Prima.

TOMATE FRESCO 1.557.600 1.557.600

COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes) 5.421.378 5.421.378

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Escenario B.

Tabla 25. Materias Primas e Insumos para Pasta de T omate 50 kg.



matéria prima

Cantidad Aprox./mes Presentación.

Margen de desperdicio.

%

Precio ($)/


Insumos.

SAL gr. 50 20000 0 0,3 6.000

SORBATO DE POTASIO gr. 25 10000 0 14,5 145.000

BENZOATO DE SODIO gr. 25 10000 0 5 50.000

BOLSA METALIZADA Unidad 1 400 0 3480 1.392.000

BALDE PLÁSTICO Unidad 1 400 0 3422 1.368.800

ETIQUETA Unidad 1 400 0 500 200.000

Materia Prima.

TOMATE FRESCO gr. 300000 120.000.000 0 0,20 24.000.000

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Tabla 26. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 50 kg.



TOTAL DE MATERIA PRIMA. ($)

Insumos.

SAL 6.000 6.000

SORBATO DE POTASIO 145.000 145.000

BENZOATO DE SODIO 50.000 50.000

BOLSA METALIZADA 1.392.000 1.392.000

BALDE PLÁSTICO 1.368.800 1.368.800

ETIQUETA 200.000 200.000

Materia Prima.

TOMATE FRESCO 24.000.000 24.000.000 COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes) 27.161.800 27.161.800

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Escenario C. Tabla 27. Materias Primas e Insumos para Pasta de T omate 50 kg. y frascos de 250 gr.



matéria prima

Cantidad Aprox./mes

Presentación. Margen de

desperdicio. %

Precio ($)/


PASTA DE TOMATE 250 g

Insumos. SAL gr. 0,25 1298 0 0,3 389 SORBATO DE POTASIO gr. 0,125 649 0 14,5 9.411 BENZOATO DE SODIO gr. 0,125 649 0 5 3.245 TAPAS Unidad 1 5192 0 130 674.960 FRASCO DE 250 gr. Unidad 1 5192 0 410,0 2.128.720 ETIQUETA 250 gr. Unidad 1 5192 0 110,0 571.120 CAJA DE CARTÓN Unidad 0,041666667 216,3333333 0 2.200,0 475.933 Materia Prima. TOMATE FRESCO gr. 1500 7788000,0 0 0,2 1.557.600



% Total del Material

aplicado al producto

Cantidad Aprox./mes

Presentación. Margen de

desperdicio. %

Precio ($)/

Unidad. Precio ($)

total.

Insumos.

SAL gr. 50 20000 0 0,3 6.000

SORBATO DE POTASIO gr. 25 10000 0 14,5 145.000

BENZOATO DE SODIO gr. 25 10000 0 5 50.000

BOLSA METALIZADA Unidad 1 400 0 3480 1.392.000

BALDE PLÁSTICO Unidad 1 400 0 3422 1.368.800

ETIQUETA 50 kg Unidad 1 400 0 500 200.000

Materia Prima.

TOMATE FRESCO gr. 300000 120000000 0 0 0,2 24.000.000

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Tabla 28. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 250 gr. y 50 kg.




TOTAL DE MATERIA PRIMA.

($)

Insumos.

SAL 389 6.000 6.389

SORBATO DE POTASIO 9.411 145.000 154.411

BENZOATO DE SODIO 3.245 50.000 53.245

TAPAS 674.960 674.960

FRASCO DE 250 gr. 2.128.720 2.128.720

ETIQUETA 250 gr. 571.120 571.120

CAJA DE CARTÓN 475.933 475.933

BOLSA METALIZADA 1.392.000 1.392.000

BALDE PLÁSTICO 1.368.800 1.368.800

ETIQUETA 50 kg 200.000 200.000

Materia Prima.

TOMATE FRESCO 1.557.600 24.000.000 25.557.600

COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes) 5.421.378 27.161.800 32.583.178

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CENTRO DE GESTIÓN AGROEMPRESARIAL DE LA PROVIN CIA DE OCAÑA

- ALIANZA: GOBERNACIÓN N. DE S, CORPONOR, SENA, CPGA OCAÑA -

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“IMPLEMENTACIÓN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN ELA PRODUCCIÓN Hortifrutícola EN LOS MUNICIPIOS DE OCAÑA, ABREGO Y LA PLAYA”

2.16 INFRAESTRUCTURA Escenario A. Tabla 29. MAQUINARIA Y EQUIPOS Construcciones y Adecuaciones.

Tipo de construcción. Valor

Unitario ($). CANTIDAD Valor Total ($).

ADECUACIÓN PLANTA

80.000.000 1 80.000.000 TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES 80.000.000 Maquinaria y herramientas.

Nombre Cantidad Precio/Unidad ($) Precio Total ($)

INVERSIÓN EN EQUIPOS EXISTENTES 1 250.000.000 250.000.000 TORRE DE ENFRIAMIENTO 1 3.500.000 3.500.000 INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE

1 30.500.000 30.500.000

DOSIFICADOR CANECAS 1 21.000.000 21.000.000 DOSIFICADOR DE PULPAS 1 5.800.000 5.800.000 BANCO DE HIELO DE 2000Kg 1 22.000.000 22.000.000 BASCULA 2 3.800.000 7.600.000 KIT DE LABORATORIO 1 2.995.000 2.995.000 EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMÁTICA PARA DENSOS 1 8.500.000 8.500.000 COMPRESOR DE 300PSI 1 3.800.000 3.800.000 BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h 1 5.500.000 5.500.000 MONTAJE 1 4.000.000 4.000.000 TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 365.195.000 Equipo de oficina. (Muebles y enseres.).


ESCRITORIO 3 450.000 1.350.000 SILLAS 9 200.000 1.800.000 EQUIPO DE COMPUTO 3 2.000.000 6.000.000 AIRE ACONDICIONADO 2 1.500.000 3.000.000 FAX 1 250.000 250.000 VARIOS 1 1.000.000 1.000.000

TOTAL EQUIPO DE OFICINA 13.400.000

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Tabla 30. Depreciaciones

Elemento o equipo.

Valor total. ($).

Período a depreciar. (Meses).

Valor Mensual. ($).

Valor Anual. ($).

Maquinaria y herramientas. 365.195.000

120 3.043.292

36.519.500

Construcciones y Adecuaciones. 80.000.000

240

333.333

4.000.000

Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). 13.400.000 60 223.333

2.680.000

TOTAL DEPRECIACIÓN. 3.599.958

43.199.500

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Escenario B. Tabla 31. MAQUINARIA Y EQUIPOS

Construcciones y Adecuaciones.

Tipo de construcción. Valor

Unitario ($). CANTIDAD Valor Total ($).

ADECUACIÓN PLANTA

80.000.000 1 80.000.000 TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES 80.000.000 Maquinaria y herramientas.


INVERSIÓN EN EQUIPOS EXISTENTES 1 250.000.000 250.000.000 TORRE DE ENFRIAMIENTO 1 3.500.000 3.500.000 INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE

1 30.500.000 30.500.000

DOSIFICADOR CANECAS 1 21.000.000 21.000.000 DOSIFICADOR DE PULPAS 1 5.800.000 5.800.000 BANCO DE HIELO DE 2000Kg 1 22.000.000 22.000.000 BASCULA 2 3.800.000 7.600.000 KIT DE LABORATORIO 1 2.995.000 2.995.000 EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMÁTICA PARA DENSOS

1 8.500.000 8.500.000

COMPRESOR DE 300PSI 1 3.800.000 3.800.000 BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h 1 5.500.000 5.500.000 MONTAJE 1 4.000.000 4.000.000

TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 365.195.000 Equipo de oficina. (Muebles y enseres.).


ESCRITORIO 3 450.000 1.350.000 SILLAS 9 200.000 1.800.000 EQUIPO DE COMPUTO 3 2.000.000 6.000.000 AIRE ACONDICIONADO 2 1.500.000 3.000.000 FAX 1 250.000 250.000 VARIOS 1 1.000.000 1.000.000


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Tabla 32. Depreciación.

Elemento o equipo.

Valor total. ($). Período a depreciar. (Meses).

Valor Mensual.

($).

Valor Anual. ($).

Maquinaria y herramientas. 365.195.000

120

3.043.292

36.519.500

Construcciones y Adecuaciones. 80.000.000

240

333.333

4.000.000

Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). 13.400.000

60

223.333

2.680.000

TOTAL DEPRECIACIÓN.

3.599.958

43.199.500

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Escenario C.

Tabla 33. MAQUINARIA Y EQUIPOS


Tipo de construcción. Valor Unitario ($). CANTIDAD Valor Total ($).

ADECUACIÓN PLANTA 80.000.000 1 80.000.000

TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES 80.000.000

Maquinaria y herramientas.


INVERSIÓN EN EQUIPOS EXISTENTES 1 250.000.000 250.000.000

TORRE DE ENFRIAMIENTO 1 3.500.000 3.500.000

INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE 1 30.500.000

30.500.000

DOSIFICADOR CANECAS 1 21.000.000 21.000.000

DOSIFICADOR DE PULPAS 1 5.800.000 5.800.000

BANCO DE HIELO DE 2000Kg 1 22.000.000 22.000.000

BASCULA 2 3.800.000 7.600.000

KIT DE LABORATORIO 1 2.995.000 2.995.000

EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMÁTICA PARA DENSOS

2 8.500.000 17.000.000

COMPRESOR DE 300PSI 1 3.800.000 3.800.000

BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h 1 5.500.000 5.500.000

MONTAJE 1 4.000.000 4.000.000

TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 373.695.000

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Equipo de oficina. (Muebles y enseres.).


ESCRITORIO 3 450.000 1.350.000

SILLAS 9 200.000 1.800.000

EQUIPO DE COMPUTO 3 2.000.000 6.000.000

AIRE ACONDICIONADO 2 1.500.000 3.000.000

FAX 1 250.000 250.000

VARIOS 1 1.000.000 1.000.000


Tabla 34. Depreciación.

Elemento o equipo.

Valor total. ($).

Período a depreciar. (Meses).

Valor Mensual.

($).

Valor Anual. ($).

Maquinaria y herramientas.

373.695.000 120

3.114.125

37.369.500


80.000.000 120

666.667

8.000.000

Equipo de oficina. (Muebles y enseres.).

13.400.000 60

223.333

2.680.000

TOTAL DEPRECIACIÓN.

4.004.125

48.049.500

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3 ORGANIZACIÓN

3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 3.1.1 ANÁLISIS DOFA El análisis DOFA se muestra en el Anexo 17. 3.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL La estructura Organizacional propuesta se aprecia en el Anexo 18, la cual es igual para todos los escenarios. 3.3 ASPECTOS LEGALES 3.3.1 Aspectos legales para la constitución de una empresa Teniendo en cuenta que para la adquisición de la Planta Procesadora en el año 1994, hubo importantes aportes del antiguo Fondo de Desarrollo Integral Integrado (DRI), la Gobernación del Norte de Santander y la Alcaldía Municipal de Ocaña, y que por diferentes razones actualmente la Planta esta bajo la potestad de la Alcaldía de Ocaña, para efectos de la ejecución del Proyecto Implementación de Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Producción Hortifrutícola de los Municipios de Ocaña, Abrego y La Playa y por ende la reactivación de la Planta, se hace necesario buscar una figura jurídica organizacional que permita garantizar el correcto funcionamiento de la misma bajo un esquema de negocio privado sin perder el sentido de beneficio social. Por lo anterior y una vez analizado el tema por parte de los miembros del Comité de Alianza del proyecto; se optó por definir el siguiente esquema:

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GERENTE

ALIADO TECNICO

ALIANZA Y ASOCIACIONES

JUNTA

De esta forma, se plantea que exista una alianza conformada por miembros del Comité y Representantes de las Asociaciones de Productores, la cual estará encargada de propender por el buen uso de los recursos y garantizar que las acciones a desarrollar estén orientadas a obtener un beneficio de carácter económico pero principalmente social. Debajo y a un mismo nivel se encuentra una Junta y un Aliado Técnico; la Junta estará conformada por un representante de la entidad ejecutora del proyecto, un representante del Comité y un representante de las asociaciones de productores, los cuales estarán encargados de realizar una evaluación y seguimiento a todas las actividades de negociación y todo lo relacionado con el funcionamiento de la Planta como tal; mientras que el aliado técnico entrara a desarrollar labores de supervisión técnica con el animo de garantizar que la calidad del producto cumpla con los requerimientos del mercado, beneficiándose de manera directa con la presentación de un buen producto terminado. La figura del gerente, se plantea como una persona con experiencia en el tema administrativo y operativo en cuanto al funcionamiento de Plantas Procesadoras, que conozca el mercado y que labore de acuerdo a los lineamientos trazados por la Junta y por el Aliado técnico. Se entiende que para la operación de la planta, se debe trabajar bajo el esquema de empresa privada, a pesar de los recursos provienen de entidades públicas, ya que de otra forma, seria prácticamente inmanejable la operatividad de la misma. Así mismo, las utilidades que genere la planta procesadora de tomate, serán invertidos en el mejoramiento de la calidad de vida de los productores de tomate. 3.3.2 Requisitos Comerciales:

• Reunir los socios para constituir la empresa.

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• Verificar en la página www.rue.com.co en la opción homonimia que no exista un nombre o razón social igual al que se le va dar a la empresa a crear.

• Elaborar la escritura publica de constitución comercial • Obtener la Escritura Pública Autenticada en la notaria; matricular la Sociedad en

el Registro Mercantil de la Cámara de Comercio; registrar los libros de contabilidad en la Cámara de Comercio, Diario Mayor y Balances, Inventarios, Actas.

3.3.3 Requisitos de Funcionamiento:

• Obtener el Registro de Industria y Comercio. • Tramitar el Permiso de uso de suelos en Planeación Municipal, de la jurisdicción

donde funcionará el establecimiento. 3.3.4 Requisitos de Seguridad Laboral: Inscribir a los trabajadores en la EPS y Fondo de Pensiones, Inscribir la empresa en el ICBF, SENA y Caja de Compensación Familiar, Inscribir a los trabajadores a una A.R.P. 3.3.5 Requisitos Tributarios

• Son tramitados en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales; DIAN. • Solicitar el Formulario de Registro Único Tributario (RUT), presentando el

certificado mercantil y el documento de identidad del representante legal. 3.3.6 Requisitos sanitarios En la Secretaria de Salud se tramita el concepto de las condiciones sanitarias del establecimiento, para esto una vez la empresa inicie sus labores debe solicitar la

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inspección sanitaria del establecimiento. Para el caso del registro sanitario, este es otorgado directamente por el INVIMA. 3.3.7 Conformación de la empresa Una vez se desarrolle la liberación de los activos, deberá constituirse una empresa de derecho privado, seguramente de la modalidad limitada. 3.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS Para los tres escenarios se requiere la misma cantidad de personal. En la Tabla 35 y 36, se aprecian los costos administrativos por personal indirecto, así como sus proyecciones. En la Tabla 37 y 38, se aprecian los costos de la mano de obra directa.

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Tabla 35. Mano de Obra Indirecta.

Cobertura Social Aportes Parafiscales Pensión Salud ARP Caja I.C.B.F Sena

Nómina

Salario básico

mensual 15,50% 12% 0,52% 4% 3% 2% Valor

Mensual Gerente 1.300.000 201.500 156.000 6.760 52.000 39.000 26.000 481.260 Jefe de Planta 900.000 139.500 108.000 4.680 36.000 27.000 18.000 333.180 Mecánico 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 240.630 Almacenista 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 240.630 Secretaria 450.000 69.750 54.000 2.340 18.000 13.500 9.000 166.590 Mercadeo 800.000 124.000 96.000 4.160 32.000 24.000 16.000 296.160 Laboratorista 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 240.630 Total 5.400.000 837.000 648.000 28.080 216.000 162.000 108.000 1.999.080

Prestaciones Sociales Directas Cesantía Prima Vacaciones Interés

Nómina

Salario básico

mensual Auxilio de Transporte Total 8,33% 8,33% 5,10% 12%

Gerente 1.300.000 1.300.000 108.290 108.290 66.300 12.995 1.595.875 Jefe de Planta 900.000 900.000 74.970 74.970 45.900 8.996 1.104.836 Mecánico 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 861.772 Almacenista 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 861.772 Secretaria 450.000 52.000 502.000 41.817 41.817 25.602 5.018 616.253 Mercadeo 800.000 800.000 66.640 66.640 40.800 7.997 982.077 Laboratorista 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 861.772 Total 5.400.000 208.000 5.608.000 467.146 467.146 286.008 56.058 6.884.358

79




UNIÓN EUROPEA


Tabla 36. Proyección de Mano de Obra

NÓMINA

SALARIO BÁSICO MES ($)

2007 2008 2009 2010 2011

Gerente 1.300.000 15.600.000 16.536.000 17.528.160 18.579.850 19.694.641 Jefe de Planta 900.000 10.800.000 11.448.000 12.134.880 12.862.973 13.634.751 Mecánico 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 9.289.925 9.847.320 Almacenista 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 9.289.925 9.847.320 Secretaria 450.000 5.400.000 5.724.000 6.067.440 6.431.486 6.817.376 Mercadeo 800.000 9.600.000 10.176.000 10.786.560 11.433.754 12.119.779 Laboratorista 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 9.289.925 9.847.320 Total salarios 5.400.000 64.800.000 68.688.000 72.809.280 77.177.837 81.808.507 Auxilio de transporte 208.000 2.496.000 2.645.760 2.804.506 2.972.776 3.151.142 Pensión 837.000 10.044.000 10.646.640 11.285.438 11.962.565 12.680.319 Salud 648.000 7.776.000 8.242.560 8.737.114 9.261.340 9.817.021 ARP 28.188 338.256 358.551 380.064 402.868 427.040 Caja 216.000 2.592.000 2.747.520 2.912.371 3.087.113 3.272.340 I.C.B.F 162.000 1.944.000 2.060.640 2.184.278 2.315.335 2.454.255 Sena 108.000 1.296.000 1.373.760 1.456.186 1.543.557 1.636.170 Vacaciones 275.400 3.304.800 3.503.088 3.713.273 3.936.070 4.172.234 Prima de servicios 449.820 5.397.840 5.721.710 6.065.013 6.428.914 6.814.649 Cesantías 449.820 5.397.840 5.721.710 6.065.013 6.428.914 6.814.649 Intereses de cesantías 53.978 647.741 686.605 727.802 771.470 817.758 Total Nómina 8.836.206 106.034.477 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084

80




UNIÓN EUROPEA


Tabla 37. Mano de Obra Directa Cobertura Social Aportes Parafiscales

Pensión Salud ARP Caja I.C.B.F Sena Nómina

Salario básico

mensual 15,50% 12% 0,52% 4% 3% 2% Valor

Mensual

Operarios (8) 3.600.000 558.000 432.000 18.720 144.000 108.000 72.000 1.332.720

Total 3.600.000 558.000 432.000 18.720 144.000 108.000 72.000 1.332.720 Prestaciones Sociales Directas

Cesantía Prima Vacaciones Interés Nómina

Salario básico

mensual Auxilio de Transporte Total 8,33% 8,33% 5,10% 12%

Operarios (8) 3.600.000 416.000 4.016.000 334.533 334.533 204.816 40.144 4.930.026

Total 3.600.000 416.000 4.016.000 334.533 334.533 204.816 40.144 4.930.026

Total Nomina Mensual 6.262.746

Meses 12

Total Nomina Anual 75.152.946

81




UNIÓN EUROPEA


Tabla 38. Proyección de la mano de obra directa

NÓMINA

SALARIO BÁSICO MES ($)

2007 2008 2009 2010 2011

Operarios (8) 3.600.000 43.200.000 45.792.000 48.539.520 51.451.891 54.539.005

Total salarios 3.600.000 43.200.000 45.792.000 48.539.520 51.451.891 54.539.005

Auxilio de transporte 416.000 4.992.000 5.291.520 5.609.011 5.945.552 6.302.285

Pensión 558.000 6.696.000 7.097.760 7.523.626 7.975.043 8.453.546

Salud 432.000 5.184.000 5.495.040 5.824.742 6.174.227 6.544.681

ARP 18.792 225.504 239.034 253.376 268.579 284.694

Caja 144.000 1.728.000 1.831.680 1.941.581 2.058.076 2.181.560

I.C.B.F 108.000 1.296.000 1.373.760 1.456.186 1.543.557 1.636.170

Sena 72.000 864.000 915.840 970.790 1.029.038 1.090.780

Vacaciones 183.600 2.203.200 2.335.392 2.475.516 2.624.046 2.781.489

Prima de servicios 299.880 3.598.560 3.814.474 4.043.342 4.285.943 4.543.099

Cesantías 299.880 3.598.560 3.814.474 4.043.342 4.285.943 4.543.099

Intereses de cesantías 35.986 431.827 457.737 485.201 514.313 545.172

Total Nómina 6.168.138 74.017.651 78.458.710 83.166.233 88.156.207 93.445.579

82




UNIÓN EUROPEA


3.5 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA Para cualquiera de los escenarios los costos de puesta en marcha son iguales. Tabla 39. Puesta en marcha

Concepto Valor Estimado. ($).

Estudio previo del nombre.

Juego de formularios Cámara de Comercio.

Escritura Pública.

Impuesto de Registro.

Derecho de Matricula Cámara de Comercio.

Inscripción de los libros.

Licencias

TOTAL 3.000.000 GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIÓN Los gastos de administración son los mismos para los tres escenarios.

83




UNIÓN EUROPEA


Tabla 40. Gastos Anuales de Administración.

CONCEPTO.

Valor Mensual.

($).

2.007

2.008

2.009

2.010

2.011

Servicio de Agua.

100.000

1.200.000

1.272.000

1.348.320

1.429.219

1.514.972

Servicio de Luz.

500.000

6.000.000

6.360.000

6.741.600

7.146.096

7.574.862

Teléfono.

1.000.000

12.000.000

12.720.000

13.483.200

14.292.192

15.149.724

Contador

400.000

4.800.000

5.088.000

5.393.280

5.716.877

6.059.889

Implementos de Seguridad Industrial.

100.000

1.200.000

1.272.000

1.348.320

1.429.219

1.514.972

Dotación Personal Operativa.

200.000

2.400.000

2.544.000

2.696.640

2.858.438

3.029.945

Implementos de Aseo.

50.000

600.000

636.000

674.160

714.610

757.486

Papelería.

100.000

1.200.000

1.272.000

1.348.320

1.429.219

1.514.972

Arriendo

1.200.000

14.400.000

15.264.000

16.179.840

17.150.630

18.179.668

TOTAL GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIÓN.

3.650.000

43.800.000

46.428.000

49.213.680

52.166.501

55.296.491

84




UNIÓN EUROPEA


4 FINANZAS 4.1 INGRESOS Los Ingresos están dados los recursos obtenidos por las ventas, que de acuerdo al escenario, se mostraron en las Tablas 16, 17, 18, 19, 20 y 21. Además los recursos aportados por: Unión Europea: $ 282.753.912 Gobernación N de S: $ 40.000.000 Activos Improductivos: $ 250.000.000 Acción Social: $ 100.000.000 Total: $ 672.753.912 4.2 COSTOS DE PRODUCCIÓN. Escenario A. En las Tablas 41 y 42 se aprecian los costos indirectos de fabricación y los costos de producción, así como el costo unitario. Escenario B. En las Tablas 43 y 44 se aprecian los costos indirectos de fabricación y los costos de producción, así como el costo unitario. Escenario C. En las Tablas 45 y 46 se aprecian los costos indirectos de fabricación y los costos de producción, así como el costo unitario.

85




UNIÓN EUROPEA


Tabla 41. Costos Indirectos de Fabricación

CONCEPTO. Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 Servicios públicos

500.000

6.000.000

6.360.000

6.741.600

7.146.096

7.574.862 Energía eléctrica

1.000.000

12.000.000

12.720.000

13.483.200

14.292.192

15.149.724

Mantenimiento 1.000.000

12.000.000

12.720.000

13.483.200

14.292.192

15.149.724

TOTAL CONSUMO CIF. 2.500.000

30.000.000

31.800.000

33.708.000

35.730.480

37.874.309

Tabla 42. Costos de Producción.

CONCEPTO. Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

TOTAL DEL CONSUMO DE MATERIA PRIMA. ($). 4.945.445

15.726.515

73.348.465

85.524.310

99.721.346

116.275.089

Total Nómina 8.836.206

26.508.619

112.396.545

119.140.338

126.288.758

133.866.084


7.500.000

31.800.000

33.708.000

35.730.480

37.874.309

Depreciaciones 3.599.958

10.799.875

43.199.500

43.199.500

43.199.500

43.199.500

TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN 19.881.610

60.535.009

260.744.510

281.572.148

304.940.084

331.214.982

Costo unitario promedio por frasco de 250 gr. 3829 3886 3805 3735 3677 3631

86




UNIÓN EUROPEA



CONCEPTO. Valor Mensual ($). 2.007

2.008

2.009

2.010

2.011

Servicios públicos 500.000

6.000.000

6.360.000

6.741.600

7.146.096

7.574.862

Energía eléctrica 1.500.000

18.000.000

19.080.000

20.224.800

21.438.288

22.724.585


12.000.000

12.720.000

13.483.200

14.292.192

15.149.724


36.000.000

38.160.000

40.449.600

42.876.576

45.449.171



2.008

2.009

2.010

2.011


86.368.164

402.821.117

469.689.422

547.657.866

638.569.072


26.508.619

112.396.545

119.140.338

126.288.758

133.866.084


9.000.000

38.160.000

40.449.600

42.876.576

45.449.171


10.799.875

43.199.500

43.199.500

43.199.500

43.199.500


132.676.658

596.577.162

672.478.860

760.022.701

861.083.827

Costo unitario promedio por 50 Kg. 106.495 110.564 112.988 115.785 118.962 122.527

87




UNIÓN EUROPEA




2.008

2.009

2.010 2.011

Servicios públicos 500.000

6.000.000

6.360.000

6.741.600

7.146.096

7.574.862

Energía eléctrica 1.500.000

18.000.000

19.080.000

20.224.800

21.438.288

22.724.585


12.000.000

12.720.000

13.483.200

14.292.192

15.149.724


36.000.000

38.160.000

40.449.600

42.876.576

45.449.171



2.008

2.009

2.010 2.011


103.614.507

483.258.060

563.478.898

657.016.395

766.081.116


26.508.619

112.396.545

119.140.338

126.288.758

133.866.084


9.000.000

38.160.000

40.449.600

42.876.576

45.449.171


12.012.375

48.049.500

48.049.500

48.049.500

48.049.500


151.135.501

681.864.105

771.118.336

874.231.229

993.445.870

Costo unitario promedio por kilo 2.274 2.365 2.425 2.494 2.570 2.655

88




UNIÓN EUROPEA


4.3 CAPITAL DE TRABAJO E INVERSIÓN. Escenario A.

Tabla 47. Inversión Inicial

Concepto. Valor ($).

Dos meses de nómina sin prestaciones 18.000.000

Dos meses de gastos generales. 7.300.000

Maquinaria y equipo. 365.195.000

Muebles y enseres. 13.400.000

Construcciones 80.000.000

Puesta en Marcha 3.000.000

Matéria prima e insumos para cinco dias 903.563

TOTAL INVERSIÓN ($). 487.798.563

Tabla 48. Capital de Trabajo Concepto. Valor ($).

Dos meses de nómina sin prestaciones 18.000.000 Dos meses de gastos generales. 7.300.000 Matéria prima e insumos para cinco dias 903.563 Total capital de trabajo 26.203.563

89




UNIÓN EUROPEA


Escenario B.







Construcciones 80.000.000


Matéria prima e insumos para cinco dias 4.526.967



Dos meses de nómina sin prestaciones 18.000.000 Dos meses de gastos generales. 7.300.000 Matéria prima e insumos para cinco dias 4.526.967 Total capital de trabajo 29.826.967

90




UNIÓN EUROPEA


Escenario C.







Construcciones. 80.000.000


Matéria prima e insumos para 5 dias 5.756.361



Dos meses de nómina sin prestaciones 18.000.000 Dos meses de gastos generales. 7.300.000 Matéria prima e insumos para 5 dias 5.756.361 Total capital de trabajo 31.056.361

4.4 ESTADO DE RESULTADOS Escenario A. En la Tabla 53, se muestra el estado de resultados para este escenario, en donde en todos los periodos la utilidad es negativa, esto obedece a que los volúmenes de producción de pasta de tomate empacada en frasco de 250 gr., es muy pequeña, lo que indica que si se aumentaran los volúmenes, pues absorbería mucho mejor la carga fija.

91




UNIÓN EUROPEA


Escenario B. En la Tabla 54, se muestra que solamente para el primer año, la utilidad es negativa y esto obedece a que solamente se están trabajando tres meses de este periodo. Escenario C. En la Tabla 55, se aprecia que para todos los años, la utilidad es positiva. Es la fusión de los dos escenarios.

92




UNIÓN EUROPEA


Tabla 53. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS

2007 2008 2009 2010 2011

VENTAS 54.204.480 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621

Inventario inicial de materia prima 0 1.048.434 1.222.474 1.425.405 1.662.022

+ Compra de materia prima 17.783.866 76.859.330 86.074.368 100.347.428 116.988.900

- Inventario final de materia prima 1.048.434 1.222.474 1.425.405 1.662.022 1.937.918

= Consumo de materia prima 16.735.432 76.685.290 85.871.437 100.110.811 116.713.004

+ Inventario inicial de producto terminado 0 1.008.917 4.345.742 4.692.869 5.082.335

- Inventario final de producto terminado 1.008.917 4.345.742 4.692.869 5.082.335 5.520.250

Mano de Obra Directa 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084

Depreciación 10.799.875 43.199.500 43.199.500 43.199.500 43.199.500

Otros Costos 7.500.000 31.800.000 33.708.000 35.730.480 37.874.309

Total costos de operación 60.535.009 260.744.510 281.572.148 304.940.084 331.214.982

Utilidad Bruta -6.330.529 -7.934.816 13.203.956 38.768.853 69.549.639

Gasto de Ventas 4.500.000 4.815.000 5.152.050 5.512.694 5.898.582

Nomina Administrativa 18.504.413 78.458.710 83.166.233 88.156.207 93.445.579

Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491

Gastos de constitución 3.000.000

Utilidad Operativa -43.284.942 -137.636.526 -124.328.007 -107.066.548 -85.091.013

Impuestos (35%) -15.149.730 -48.172.784 -43.514.802 -37.473.292 -29.781.855

Utilidad Neta Final -28.135.212 -89.463.742 -80.813.205 -69.593.256 -55.309.158

Reservas 10% -2.813.521 -8.946.374 -8.081.320 -6.959.326 -5.530.916

Utilidad del Ejercicio -25.321.691 -80.517.368 -72.731.884 -62.633.931 -49.778.243

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Tabla 54. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 156.600.000 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 Inventario inicial de materia prima 0 5.757.878 6.713.685 7.828.157 9.127.631 + Compra de materia prima 94.337.319 411.508.600 472.068.922 550.416.404 641.768.611 - Inventario final de materia prima 5.757.878 6.713.685 7.828.157 9.127.631 10.642.818 = Consumo de materia prima 88.579.442 410.552.792 470.954.451 549.116.930 640.253.424 + Inventario inicial de producto terminado 0 2.211.278 9.942.953 11.207.981 12.667.045 - Inventario final de producto terminado 2.211.278 9.942.953 11.207.981 12.667.045 14.351.397

Mano de Obra Directa 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084 Depreciación 10.799.875 43.199.500 43.199.500 43.199.500 43.199.500 Otros Costos 9.000.000 38.160.000 40.449.600 42.876.576 45.449.171 Total costos de operación 132.676.658 596.577.162 672.478.860 760.022.701 861.083.827

Utilidad Bruta 23.923.342 133.805.238 179.147.018 232.973.073 296.749.246 Gasto de Ventas 2.000.000 4.280.000 4.579.600 4.900.172 5.243.184 Nomina Administrativa 18.504.413 78.458.710 83.166.233 88.156.207 93.445.579 Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491 Gastos de constitución 3.000.000

Utilidad Operativa -10.531.071 4.638.527 42.187.505 87.750.194 142.763.992 Impuestos (35%) 0 1.623.485 14.765.627 30.712.568 49.967.397 Utilidad Neta Final -10.531.071 3.015.043 27.421.878 57.037.626 92.796.595 Reservas 10% 0 301.504 2.742.188 5.703.763 9.279.659 Utilidad del Ejercicio -10.531.071 2.713.539 24.679.690 51.333.863 83.516.935

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Tabla 55. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 210.804.480 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 Inventario inicial de materia prima 0 5.430.530 69.076.338 80.543.010 93.913.150 + Compra de materia prima 103.614.507 483.258.060 563.478.898 657.016.395 766.081.116 - Inventario final de materia prima 5.430.530 69.076.338 80.543.010 93.913.150 109.502.732 = Consumo de materia prima 98.183.977 419.612.251 552.012.225 643.646.255 750.491.533 + Inventario inicial de producto terminado 0 24.612.584 107.385.384 152.829.898 170.216.482 - Inventario final de producto terminado 24.612.584 107.385.384 152.829.898 170.216.482 190.160.842

Mano de Obra Directa 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084 Depreciación 12.012.375 48.049.500 48.049.500 48.049.500 48.049.500 Otros Costos 9.000.000 38.160.000 40.449.600 42.876.576 45.449.171 Total costos de operación 121.092.387 535.445.497 714.207.150 843.474.505 957.911.928

Utilidad Bruta 89.712.093 447.746.598 432.194.833 493.230.207 600.685.766 Gasto de Ventas 6.500.000 9.095.000 9.731.650 10.412.866 11.141.766 Nomina Administrativa 18.504.413 78.458.710 83.166.233 88.156.207 93.445.579 Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491 Gastos de constitución 3.000.000

Utilidad Operativa 50.757.680 313.764.888 290.083.270 342.494.633 440.801.930 Impuestos (35%) 17.765.188 109.817.711 101.529.144 119.873.122 154.280.675 Utilidad Neta Final 32.992.492 203.947.177 188.554.125 222.621.512 286.521.254 Reservas 10% 3.299.249 20.394.718 18.855.413 22.262.151 28.652.125 Utilidad del Ejercicio 29.693.243 183.552.459 169.698.713 200.359.361 257.869.129

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4.5 FLUJO DE CAJA Escenario A. En la Tabla 56, se muestra el flujo de caja para este escenario, en donde para todos los periodos el flujo de caja es positivo, pero esto obedece al valor aportado por los socios, ya que en cada periodo el saldo en caja disminuye, lo cual no es bueno. Escenario B. En la Tabla 57, se observa el flujo de caja para este escenario y cada periodo se mantiene con una tendencia creciente. Escenario C. En la Tabla 58, se aprecia que para todos los años, el flujo de caja es positivo, con tendencia creciente. Es la fusión de los dos escenarios.

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Tabla 56. FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2007 2008 2009 2010 2011 SALDO INICIAL EN CAJA 0 189.692.462 107.498.859 74.633.909 54.334.862 INGRESOS VENTAS 54.204.480 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621 APORTE SOCIOS 672.753.912 TOTAL INGRESOS 726.958.392 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621 EGRESOS

Puesta en Marcha 3.000.000 Construcciones 80.000.000 Maquinaria y Equipo 365.195.000 Muebles y enseres 13.400.000 Materia Prima 17.783.866 76.859.330 86.074.368 100.347.428 116.988.900 Mano de Obra Directa 20.463.038 105.988.230 112.347.524 119.088.375 126.233.677 Cesantías e Intereses 0 6.045.581 6.408.316 6.792.815 7.200.383 Costos indirectos de fab. 7.500.000 31.800.000 33.708.000 35.730.480 37.874.309 Gasto de Ventas 4.500.000 4.815.000 5.152.050 5.512.694 5.898.582 Nomina Administrativa 14.474.026 74.186.500 78.637.690 83.355.951 88.357.308 Cesantías e Intereses 0 4.030.387 4.272.210 4.528.543 4.800.256 Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491 Impuestos -15.149.730 -48.172.784 -43.514.802 -37.473.292 TOTAL EGRESOS 537.265.930 335.003.298 327.641.054 364.007.984 405.176.614 DISPONIBLE 189.692.462 -82.193.603 -32.864.950 -20.299.047 -4.411.994

FLUJO DE CAJA NETO 189.692.462 107.498.859 74.633.909 54.334.862 49.922.869

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Tabla 57. FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2007 2008 2009 2010 2011 SALDO INICIAL EN CAJA 0 216.534.529 256.289.632 338.314.484 452.419.294 INGRESOS VENTAS 156.600.000 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 APORTE SOCIOS 672.753.912 TOTAL INGRESOS 829.353.912 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 EGRESOS

Puesta en Marcha 3.000.000 Construcciones 80.000.000 Maquinaria y Equipo 365.195.000 Muebles y enseres 13.400.000 Materia Prima 94.337.319 411.508.600 472.068.922 550.416.404 641.768.611 Mano de Obra Directa 20.463.038 105.988.230 112.347.524 119.088.375 126.233.677 Cesantías e Intereses 0 6.045.581 6.408.316 6.792.815 7.200.383 Costos indirectos de fab. 9.000.000 38.160.000 40.449.600 42.876.576 45.449.171 Gasto de Ventas 2.000.000 4.280.000 4.579.600 4.900.172 5.243.184 Nomina Administrativa 14.474.026 74.186.500 78.637.690 83.355.951 88.357.308 Cesantías e Intereses 0 4.030.387 4.272.210 4.528.543 4.800.256 Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491 Impuestos 0 0 1.623.485 14.765.627 30.712.568 TOTAL EGRESOS 612.819.383 690.627.297 769.601.026 878.890.964 1.005.061.649 DISPONIBLE 216.534.529 39.755.103 82.024.852 114.104.810 152.771.424

FLUJO DE CAJA NETO 216.534.529 256.289.632 338.314.484 452.419.294 605.190.717

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Tabla 58. FLUJO DE CAJA

PROYECTADO

2007 2008 2009 2010 2011 SALDO INICIAL EN CAJA 0 248.461.821 446.696.971 618.741.675 877.679.222 INGRESOS VENTAS 210.804.480 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 APORTE SOCIOS 672.753.912 TOTAL INGRESOS 883.558.392 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 EGRESOS

Puesta en Marcha 3.000.000 Construcciones 80.000.000 Maquinaria y Equipo 373.695.000 Muebles y enseres 13.400.000 Materia Prima 103.614.507 483.258.060 563.478.898 657.016.395 766.081.116 Mano de Obra Directa 20.463.038 105.988.230 112.347.524 119.088.375 126.233.677 Cesantías e Intereses 0 6.045.581 6.408.316 6.792.815 7.200.383 Gasto de Ventas 6.500.000 9.095.000 9.731.650 10.412.866 11.141.766 Nomina Administrativa 14.474.026 74.186.500 78.637.690 83.355.951 88.357.308 Cesantías e Intereses 0 4.030.387 4.272.210 4.528.543 4.800.256 Gastos de Administración 10.950.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491 Otros Costos 9.000.000 38.160.000 40.449.600 42.876.576 45.449.171 Impuestos 0 17.765.188 109.817.711 101.529.144 119.873.122 TOTAL EGRESOS 635.096.571 784.956.945 974.357.278 1.077.767.165 1.224.433.290 DISPONIBLE 248.461.821 198.235.150 172.044.705 258.937.546 334.164.404

FLUJO DE CAJA NETO 248.461.821 446.696.971 618.741.675 877.679.222 1.211.843.625

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4.6 BALANCE GENERAL Escenario A. En la Tabla 59, se muestra el Balance General, en donde el valor de los activos es decreciente, por lo tanto, no hay la sostenibilidad de la empresa. Escenario B. En la Tabla 60, se observa el Balance General, en donde los valores de los activos son crecientes, por lo tanto existe la sostenibilidad de la empresa. Escenario C. En la Tabla 61, se observa el Balance General, en donde los valores de los activos son crecientes, por lo tanto existe la sostenibilidad de la empresa. Además con los mismos recursos de infraestructura y de operación fija, se muestra mucho mejor la consolidación de los activos.

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Tabla 59. BALANCE GENERAL PROYECTADO 2007 2008 2009 2010 2011 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja 189.692.462 107.498.859 74.633.909 54.334.862 49.922.869 Inventários Matérias Primas e Insumos 1.048.434 1.222.474 1.425.405 1.662.022 1.937.918 Inventarios Producto Terminado 1.008.917 4.345.742 4.692.869 5.082.335 5.520.250 Total Activo Corriente: 191.749.813 113.067.075 80.752.184 61.079.220 57.381.037 ACTIVO FIJO Construcciones 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 Maquinaria y Equipo de Operación 365.195.000 365.195.000 365.195.000 365.195.000 365.195.000 Muebles y Enseres 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 Depreciación acumulada 10.799.875 53.999.375 97.198.875 140.398.375 183.597.875 Total Activo Fijo 447.795.125 404.595.625 361.396.125 318.196.625 274.997.125 TOTAL ACTIVO 639.544.938 517.662.700 442.148.309 379.275.845 332.378.162 PASIVO Cuentas X Pagar Cesantías 10.075.968 10.680.526 11.321.358 12.000.639 12.720.677 Impuestos X Pagar -15.149.730 -48.172.784 -43.514.802 -37.473.292 -29.781.855 TOTAL PASIVO -5.073.762 -37.492.258 -32.193.445 -25.472.653 -17.061.177 PATRIMONIO Capital Social 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 Reserva Legal Acumulada -2.813.521 -11.759.895 -19.841.216 -26.800.541 -32.331.457 Utilidades Retenidas 0 -25.321.691 -105.839.059 -178.570.943 -241.204.873 Utilidades del Ejercicio -25.321.691 -80.517.368 -72.731.884 -62.633.931 -49.778.243 TOTAL PATRIMONIO 644.618.700 555.154.958 474.341.753 404.748.497 349.439.339 TOTAL PAS + PAT 639.544.938 517.662.700 442.148.309 379.275.845 332.378.162

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Tabla 60. BALANCE GENERAL PROYECTADO

2007 2008 2009 2010 2011 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja 216.534.529 256.289.632 338.314.484 452.419.294 605.190.717 Inventários Matérias Primas e Insumos 5.757.878 6.713.685 7.828.157 9.127.631 10.642.818 Inventarios Producto Terminado 2.211.278 9.942.953 11.207.981 12.667.045 14.351.397 Total Activo Corriente: 224.503.684 272.946.270 357.350.622 474.213.970 630.184.932 ACTIVO FIJO Construcciones 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 Maquinaria y Equipo de Operación 365.195.000 365.195.000 365.195.000 365.195.000 365.195.000 Muebles y Enseres 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 Depreciación acumulada 10.799.875 53.999.375 97.198.875 140.398.375 183.597.875 Total Activo Fijo 447.795.125 404.595.625 361.396.125 318.196.625 274.997.125 TOTAL ACTIVO 672.298.809 677.541.895 718.746.747 792.410.595 905.182.057 PASIVO Cuentas X Pagar Cesantías 10.075.968 10.680.526 11.321.358 12.000.639 12.720.677 Impuestos X Pagar 0 1.623.485 14.765.627 30.712.568 49.967.397 TOTAL PASIVO 10.075.968 12.304.011 26.086.984 42.713.207 62.688.075 PATRIMONIO Capital Social 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 Reserva Legal Acumulada 0 301.504 3.043.692 8.747.455 18.027.114 Utilidades Retenidas 0 -10.531.071 -7.817.532 16.862.158 68.196.021 Utilidades del Ejercicio -10.531.071 2.713.539 24.679.690 51.333.863 83.516.935 TOTAL PATRIMONIO 662.222.841 665.237.884 692.659.762 749.697.388 842.493.983 TOTAL PAS + PAT 672.298.809 677.541.895 718.746.747 792.410.595 905.182.057

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Tabla 61. BALANCE GENERAL PROYECTADO

2007 2008 2009 2010 2011 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja 248.461.821 446.696.971 618.741.675 877.679.222 1.211.843.625 Inventários Matérias Primas e Insumos 5.430.530 69.076.338 80.543.010 93.913.150 109.502.732 Inventarios Producto Terminado 24.612.584 107.385.384 152.829.898 170.216.482 190.160.842 Total Activo Corriente: 278.504.935 623.158.693 852.114.584 1.141.808.854 1.511.507.200 ACTIVO FIJO Construcciones y Edificios 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 Maquinaria y Equipo de Operación 373.695.000 373.695.000 373.695.000 373.695.000 373.695.000 Muebles y Enseres 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 Depreciación acumulada 12.012.375 60.061.875 108.111.375 156.160.875 204.210.375 Total Activo Fijo 455.082.625 407.033.125 358.983.625 310.934.125 262.884.625 TOTAL ACTIVO 733.587.560 1.030.191.818 1.211.098.209 1.452.742.979 1.774.391.825 PASIVO Cuentas X Pagar Cesantías 10.075.968 10.680.526 11.321.358 12.000.639 12.720.677 Impuestos X Pagar 17.765.188 109.817.711 101.529.144 119.873.122 154.280.675 TOTAL PASIVO 27.841.156 120.498.237 112.850.502 131.873.761 167.001.353 PATRIMONIO Capital Social 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 Reserva Legal Acumulada 3.299.249 23.693.967 42.549.379 64.811.531 93.463.656 Utilidades Retenidas 0 29.693.243 213.245.702 382.944.415 583.303.776 Utilidades del Ejercicio 29.693.243 183.552.459 169.698.713 200.359.361 257.869.129 TOTAL PATRIMONIO 705.746.404 909.693.581 1.098.247.706 1.320.869.218 1.607.390.473 TOTAL PAS + PAT 733.587.560 1.030.191.818 1.211.098.209 1.452.742.979 1.774.391.825

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4.7 ÍNDICES FINANCIEROS, TIR, VPN Y PUNTO DE EQUILIBRIO Escenario A. En la Tabla 62, muestra los índices financieros, la TIR y el VPN, así como el punto de equilibrio. Observando que todas las variables analizadas son negativas. Por lo tanto desde el punto de vista financiero esta opción, no es viable. A no ser que se aumenten los volúmenes de operación, pero eso implicaría entrar a otros mercados. Escenario B. En la Tabla 63, se observan los índices financieros, la TIR y el VPN, así como el punto de equilibrio. Observando que en el primer año se tiene unos índices negativo, los cuales obedecen a que solamente se trabajan 3 meses, pero se reactivan al operar todo el año. Así mismo el TIR y el VPN son positivos, lo que implica que el Plan de Negocios es viable. El punto de equilibrio, en la medida que pasa el tiempo es menos, lo que implica que al aumentar los volúmenes de producción, existe un mayor margen de contribución. Escenario C. En la Tabla 64, se observan los índices financieros, la TIR y el VPN, así como el punto de equilibrio. Observando que para todos los periodos analizados son positivos, lo que indica que la fusión de los dos escenarios es la más viable. Así mismo el TIR y el VPN son positivos, lo que implica que el Plan de Negocios es viable y son más altos que los del Escenario B, lo que indica la buena composición de la fusión de los dos escenarios.

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El punto de equilibrio, se presenta en un margen muy aceptable para alcanzarlo, lo que indica la sinergia que se tendría al tener las dos presentaciones.

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Tabla 62.

ÍNDICES FINANCIEROS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidez -37,79 -3,02 -2,51 -2,40 -3,36 Capital de trabajo 196.823.575 150.559.333 112.945.628 86.551.872 74.442.214 Nivel de endeudamiento -0,79% -7,24% -7,28% -6,72% -5,13% Rotación de activos totales 0,08 0,49 0,67 0,91 1,21 Margen bruto de utilidad -11,68% -3,14% 4,48% 11,28% 17,35% Margen neto de utilidad -46,72% -31,85% -24,67% -18,22% -12,42%

Rendimiento de patrimonio -3,93% -14,50% -15,33% -15,47% -14,25%

VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO

Año Flujo de caja

0 -672.753.912

1 189.692.462

2 107.498.859

3 74.633.909

4 54.334.862

5 49.922.869

VPN 68.882.891

TASA = DTF(8,0) + 8 PUNTOS

16,00%

TIR -13,22%

PUNTO DE EQUILIBRIO Año PE ($) PE (unidades) 2007 -290.731.042 -536,36% 2008 -4.132.402.226 -1634,59% 2009 3.070.378.064 1041,60% 2010 1.292.917.549 376,17% 2011 891.083.017 222,35%

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Tabla 63 ÍNDICES FINANCIEROS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidez 22,28 22,18 13,70 11,10 10,05 Capital de trabajo 214.427.716 260.642.259 331.263.637 431.500.763 567.496.858 Nivel de endeudamiento 1,50% 1,82% 3,63% 5,39% 6,93% Rotación de activos totales 0,23 1,08 1,18 1,25 1,28 Margen bruto de utilidad 15,28% 18,32% 21,04% 23,46% 25,63% Margen neto de utilidad -6,72% 0,37% 2,90% 5,17% 7,21%

Rendimiento de patrimonio -1,59% 0,41% 3,56% 6,85% 9,91%

VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO

Año Flujo de caja

0 -672.753.912

1 216.534.529

2 256.289.632

3 338.314.484

4 452.419.294

5 605.190.717

VPN 855.756.107


16,00%

TIR 37,51%

PUNTO DE EQUILIBRIO

Año PE ($)

PE (unidades)

2007 205.897.700 131,48% 2008 705.062.772 96,53% 2009 651.075.674 76,45% 2010 618.980.141 62,33%

2011 600.807.660 51,89%

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Tabla 64 ÍNDICES FINANCIEROS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidez 10,00 5,17 7,55 8,66 9,05 Capital de trabajo 250.663.779 502.660.456 739.264.081 1.009.935.093 1.344.505.848 Nivel de endeudamiento 3,80% 11,70% 9,32% 9,08% 9,41% Rotación de activos totales 0,29 0,95 0,95 0,92 0,88 Margen bruto de utilidad 42,56% 45,54% 37,70% 36,90% 38,54% Margen neto de utilidad 14,09% 18,67% 14,80% 14,99% 16,54% Rendimiento de patrimonio 4,21% 20,18% 15,45% 15,17% 16,04% VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO Año Flujo de caja 0 -672.753.912 1 248.461.821 2 446.696.971 3 618.741.675 4 877.679.222 5 1.211.843.625 VPN 1.728.143.756


16,00%

TIR 64,75% PUNTO DE EQUILIBRIO

Año PE ($) PE

(unidades) 2007 84.485.280 40,08% 2008 294.206.051 29,92% 2009 376.952.627 32,88% 2010 408.508.944 30,56% 2011 414.850.147 26,62%

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5 RESUMEN EJECUTIVO 5.1 CONCEPTO DEL NEGOCIO El plan de negocios busca reactivar una planta procesadora de tomate existente en el municipio de Ocaña, Norte de Santander. El objetivo es producir pasta de tomate de calidad, utilizando uno de los recursos de mayor producción que permita generar beneficios económicos y desarrollo agroindustrial en la región, sin alterar su equilibrio ambiental y de esta forma contribuir a mejorar las condiciones de vida digna y con oportunidades para todos los productores del sector hortofrutícola con la inclusión de tecnologías blandas y de estrategias de competitividad en los Municipios de Ocaña, Abrego y La Playa. Actualmente el mercado de elaboración de productos a base de pasta de tomate muestra que existe una necesidad en el país, ya que los volúmenes de importación del mismo son realmente considerables, debido a que en el orden nacional no existen industrias con capacidad de proveer el insumo en las condiciones de calidad requeridas. Además de la producción de pasta de tomate como producto intermedio, se presenta otra gran oportunidad en la comercialización de la pasta como producto terminado, en presentaciones de 200 o 250 gr. bien sea con una marca propia o bajo la figura de maquila. Por esta razón, en el escenario B, de elaboración de pasta como producto intermedio se plantea adelantar negociaciones con empresas como PANAL S.A, Frugal S.A, Aderezos Ascender, Productos El Rey, entre otros; en el escenario A se pueden establecer alianzas con empresas como Frudens en el municipio de Ocaña. Sin embargo, la mejor opción es implementar una fusión entre los dos escenarios, tanto productiva como financieramente hablando. Adicionalmente, el plan contempla un acompañamiento técnico y socioemprerial a seis asociaciones de productores ubicadas en los municipios de Ocaña, Abrego y La Playa; esto con el fin de fortalecer las organizaciones, para lo cual se realizarán actividades como giras técnicas educativas, talleres, asistencia técnica y social y el establecimiento de 18 hectáreas de tomate como parcelas demostrativas distribuidas en los 6 grupos asociativos.

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5.2 POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS: La pasta de tomate en Colombia, es un mercado que en su totalidad es importado de países como Chile, China y Perú; siendo el más importante proveedor Chile, el cual exportó 7.841,46 toneladas en el 2006 y en lo corrido del 2007 (ene-abr) ha exportado 2024,16 toneladas. Con base en lo anterior y teniendo en cuenta los estudios realizados, el proyecto plantea producir 5.192 unidades mensuales de Pasta de tomate, en envases de vidrio de 250 gr., las cuales serán distribuidas a los mercados de Cúcuta y Los Patios; por otra parte de acuerdo a la información recolectada en cuanto a la pasta como producto intermedio, se iniciara con una producción de 400 canecas de 50 kilos al mes, para satisfacer la demanda de este producto, por las plantas procesadoras de alimentos. 5.3 VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR El principal proveedor de Pasta de Tomate en el mercado nacional es la empresa chilena Agrozzi. Es una empresa fuerte y muy bien consolidada que monopoliza la comercialización del producto en Colombia. Sin embargo, a pesar de lo anterior, existen oportunidades para la puesta en marcha de la Planta. Unas de las ventajas son la distancia para el tiempo en entrega, disponibilidad de materia prima, Infraestructura instalada con capacidad instalada de 1,2 toneladas por hora, además, se plantea ofrecer un producto intermedio empacado en bolsas de aluminio totalmente aséptica envasadas al vacío, pero a diferencia de la competencia, éstas serían enviadas en canecas plásticas de 50 kilos, ya que según lo manifestado por las empresas consultadas, es uno de los principales problemas Así mismo incursionar con un producto de la región en el mercado de los consumidores, con la pasta de tomate empacada en vidrio de 250 g.

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5.4 RESUMEN DE LAS INVERSIONES Los socios aportantes son la Unión Europea, la Gobernación del Norte de Santander a través de la Secretaría de Desarrollo Económico y el Programa de Recuperación de Activos Improductivos de la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional. Además se cuenta con el apoyo de CORPONOR Ocaña y del SENA a través del Centro CAISA.

CUADRO FINANCIACIÓN PUESTA EN MARCHA DE LA PLANTA PROCESADORA

ENTIDAD APORTE PORCENTAJE

UNIÓN EUROPEA $ 282.753.912 42% ACCIÓN SOCIAL $ 100.000.000 15% GOBERNACIÓN DEL NORTE DE SANTANDER $ 40.000.000 6% ACTIVOS IMPRODUCTIVOS (EXISTENTES) $ 250.000.000 37% TOTAL $ 672.753.912 100%

Para iniciar las operaciones la inversión inicial esta dada según la siguiente tabla. (Escenario C)

Inversión Inicial






Construcciones. 80.000.000


Matéria prima e insumos para 5 dias 5.756.361


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5.5 PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD Dado que el mejor escenario es el C, y muestra que la planta crecerá el 10% anualmente sus volúmenes de operación y los precios con un incremento del 6%. Dado que existe un mercado de pasta de tomate.

Proyección de Ventas (Unidades)

Producto o Servicio

Cantidad Mensual

(Unidades) 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 PASTA DE TOMATE 250 gr.

5.192

15.576

68.534

75.388

82.927

91.219


3.000

3.000

3.180

3.371

3.573

3.787


400

1.200

5.280

5.808

6.389

7.028


112.500

112.500

119.250

126.405

133.989

142.029

Para el mismo escenario, se presentan los siguientes índices de rentabilidad

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Margen bruto de utilidad 42,56% 45,54% 37,70% 36,90% 38,54% Margen neto de utilidad 14,09% 18,67% 14,80% 14,99% 16,54% Rendimiento de patrimonio 4,21% 20,18% 15,45% 15,17% 16,04% Donde los índices de rentabilidad son crecientes en cada uno de los periodos analizados. 5.6 CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABIL IDAD El mejor escenario es el que la planta tenga los dos tipos de presentaciones y por lo tanto tendrá dos mercados diferentes. De tal manera que las cifras mostradas

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en los análisis financieros, permiten dar la sostenibilidad y rentabilidad necesaria, para que la planta procesadora de Tomate sea totalmente viable. Además las TIR y el VPN para este escenario es positiva, lo que indica que financieramente la planta procesadora de pasta de tomate es viable. Desde el punto de vista técnico, se cuenta con los equipos necesarios para satisfacer las normas de calidad exigidas por los clientes Por estas razones la planta procesadora de tomate es viable para el escenario C, en donde además de generar nuevos puestos de trabajo, contribuirá con el desarrollo social y de la horticultura de los municipios de Ocaña, Abrego y la Playa.

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EQUIPO DE TRABAJO Econ. RAÚL EDUARDO GARCÍA BECERRA, Coordinador del Proyecto. Ing. ANDRÉS ALBERTO PABA ÁLVAREZ, Coordinador de Procesos. Con el apoyo del Ing. PEDRO CACUA, Coordinador de la Unidad de Emprendimiento del Centro CAISA, SENA Norte de Santander.

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Plan Negocios Planta Procesadora Ocaña