Embed Size (px)
DESCRIPTION
cartodromo
Citation preview
ÁVALON KARTODROMO
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
1
2013
CESAR
REALIZADO POR:
Zapata Aguilar, MarinaCcopa Huaraya, MilagrosPachas Gamez, PamelaRamos Flores, Cesar Llanos Aranda, Guillermo
KARTODROMO “ÁVALON”
ÁVALON KARTODROMO
IMPLANTACIÓN DE UNA EMPRESA
DE KARTING
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
2
ÁVALON KARTODROMO
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
3
ÁVALON KARTODROMO
Gracias a nuestros padres por su apoyo y comprensión, a los asesores que nos apoyaron en todo momento y a DIOS por permitirnos culminar con éxito nuestros propósitos.
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
4
ÁVALON KARTODROMO
ÁVALON
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
5
ÁVALON KARTODROMO
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO
…………………………………………………………….. 6
I.- DESCRIPCION DEL NEGOCIO
…………………………………………………. 7
1.1 Idea de la empresa
…………………………………………………………….. 7
1.2 Objetivos de la empresa
……………………………………………………. 7
1.3 Descripción de los servicios
………………………………………………. 7
1.4 Localización del negocio
…………………………………………………... 8
1.5 Composición y organización de la empresa
………………………… 9-10
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
6
ÁVALON KARTODROMO
II.- ANALISIS DEL MERCADO
2.1 Análisis FODA
……………………………………………………………… 11
2.2 Perfil del mercado
…………………………………………………………. 12
2.3 Perfil del cliente
…………………………………………………………….. 15
2.4 Demanda
……………………………………………………………………. 15
III.- PLAN DE MARKETING
3.1 Análisis de la competencia
………………………………………………. 16
3.2 Análisis interno
………………………………………………………………. 17
3.3 Estrategia de precios
………………………………………………………. 18
3.3 Promoción y publicidad
………………………………………………….. 18
IV.- IDENTIFICACION DE POSIBLES RIESGOS
……………………………… 19
V.- PLAN ECONOMICO – FINANCIERO
……………………………………. 19
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
7
ÁVALON KARTODROMO
5.1 Determinación de la inversión inicial necesaria
……………………….. 18
5.2 Situación financiera
………………………………………………………... 24
RESUMEN EJECUTIVO
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
8
ÁVALON KARTODROMO
La idea de un plan de negocios tenía que ser obligatoriamente
atractiva para los consumidores es por eso que nos basamos en
el nuevo entretenimiento del deporte de velocidades “El Karting”.
Y nos planteamos la idea de formar una empresa de
karting:”AVALON” ya que pronosticamos una muy buena acogida
del público.
Somos una empresa 100% dedicada al esparcimiento individual,
familiar y empresarial que desea brindar a sus consumidores la
diversión de este centro recreativo poniendo a disposición los
kartings (carros) con proyección a convertirnos en líderes del
entretenimiento y que muy pronto contaremos con nuevos
recursos de diversión.
La inversión es medianamente elevada pero creemos con
seguridad que el capital invertido en este proyecto será devuelto y
con grandes ganancias por delante.
Nosotros brindamos soluciones recreo-deportivas a nuestros
clientes, ofreciendo las mejores instalaciones y equipo para la
práctica del Karting, destacando el esparcimiento y sana diversión
en un ambiente de relajo y respeto.
El Proyecto AVALON, de entretenimiento familiar al aire libre, es
con el fin de fomentar en la sociedad la actividad de recreación
sana, así como la competitividad deportiva de las mismas, por
medio de deportes dignos del siglo XXI, donde las nuevas
generaciones exigen conceptos nuevos y alternativas para su
desarrollo físico, mental y cultural.
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
9
ÁVALON KARTODROMO
I. DESCRIPCION DEL NEGOCIO
1.1 Idea de la empresa
En este negocio se describe la creación de unas
instalaciones para la práctica de karts. El kart o karting, es
un tipo de coche monoplaza, provisto de un chasis liviano, y
de motor en la parte posterior.
Para este negocio vamos a considerar la creación de una
pista de kart en terrenos al aire libre que suelen requerir
unas instalaciones de mayores dimensiones.
1.2 Objetivos de la empresa
Prestar servicio a empresas, personas y grupos para
realización de eventos y actividades recreo-deportivas.
Crear un centro recreacional en donde la familia se una y
disfruten un agradable momento.
Construir un comedor para los clientes, ya que nuestro
público están formados por familias enteras, ellos podrán
observar la diversión sentados cómodamente.
Contar con patrocinadores que tienen la oportunidad de
captar la atención del consumidor, la exposición de la
marca del patrocinador a lo largo de los días permite mayor
índice de recordación del cliente, en un evento de carreras,
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
10
ÁVALON KARTODROMO
da al patrocinador una imagen de dinamismo y
modernidad.
1.3 Descripción de los servicios
La oferta de este negocio estará compuesta por los
siguientes servicios:
Sesiones públicas de karting. Se trata de ofrecer el
karting como una opción interesante de recreo y ocio, de
manera que particulares (menores y adultos), grupos de
amigos, familias, parejas, etc., puedan pasar una mañana o
una tarde divertida pilotando uno de estos vehículos.
Actividades de conducción para escolares. Se trata de
enseñar, a los más jóvenes, nociones básicas de
educación vial, de manera que pueda combinarse la
enseñanza con una práctica de ocio.
Como valor añadido, a los servicios generales ofertados por
las instalaciones, se pueden añadir otros como cafetería o
venta de accesorios.
1.4 Localización del negocio
Las instalaciones del centro se encuentran ubicadas en la
Región de Moquegua. El clima es una ventaja útil que
permite el desarrollo de las actividades al aire libre durante
la mayor parte del año.
:
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
11
ÁVALON KARTODROMO
Dimensión:
A la vista de la situación de la empresa, el alcance de este
proyecto será el siguiente
Estudio de mercado
Análisis de la demanda y de la evolución del mercado.
Análisis de mercado. El mercado nacional y regional. Análisis de la competencia.
Localización Elección del emplazamiento más
adecuado. Materias primas, energía, mano de
obra, tecnología y maquinaria a utilizar.Terreno Calidad, topografía, precio…
Transporte, infraestructuras, vías de
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
12
ÁVALON KARTODROMO
Entorno acceso. Asistencia sanitaria, social, posibilidad de
cultura y ocio.Marco legal Ayudas y subvenciones.
Estudio del proceso
Descripción del proceso. Descripción de la maquinaria, los almacenajes y
la mano de obra.
Distribución en planta Alternativas posibles
Estudio técnico
Distribución de la parcela Edificación Presupuesto estimativo Planos
Evaluación económica Costes del proyecto de inversión Beneficios que se pretenden conseguir Amortizaciones
UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI ING. COMERCIAL
P lan
de
nego
cio
de u
n Ka
rting
13
1.5 Composición y organización de la empresa
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
II.- ANALISIS DEL MERCADO
2.1 ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS
Empresa innovadora
Buena Organización
Buen servicio
Variedad de atractivos (ambiente)
Variedad de servicios
OPORTUNIDADES
Ubicación al alcance de todos
Clima templado de la ciudad de Moquegua
El servicio que ofrecemos es innovador en la ciudad de Moquegua.
DEBILIDADES
Falta de profesionales especialistas en el manejo técnico automotriz.
Posibles descuidados del personal para con la mercadería.
AMENAZAS
Formación de empresas con servicios sustitutos al nuestro.
El incremento de la gasolina, que ocasiona un leve aumento en los precios,
puede disminuir la demanda.
2.2 Perfil del mercado
Debido al modo de evolucionar de la sociedad, en los últimos años se han
producido cambios en los valores y estilos de vida. Cada vez hay mayor
preocupación por aprovechar el tiempo libre y alejarse un poco de la rutia de la
ciudad. Este hecho, unido a la creciente preocupación por el medioambiente,
favorece el desarrollo de actividades en los entornos rurales.
Uno de los aspectos básicos para el desarrollo de la empresa dentro de este
amplio mercado descrito en el que pretende integrarse, es la necesaria
segmentación del mismo. La misma, se llevará a cabo atendiendo diversos
criterios.
La edad de los clientes constituye el primero de ellos, de tal forma, que cada una
de las actividades de ocio ofertadas presentará distintas alternativas según se
trate de usuarios adultos o niños.
Los potenciales clientes se engloban en un intervalo de edades comprendidas
entre los 15 y los 60 años. Uniendo esto a los ámbitos de orientación geográfica,
mencionados anteriormente, se observa como en base a los datos otorgados por
el Instituto Nacional de Estadística en la provincia de Mariscal nieto- Moquegua,
región de especial importancia dentro del ámbito geográfico en estudio, el
crecimiento poblacional de Moquegua, se estima que se incrementará para el
período 2000-2015 en 23,48%.
La densidad poblacional para el mismo período pasaría de 9,37 personas por
Km2 a 11,57 personas por km2; consecuentemente, manteniéndose este ritmo
de evolución de la población, resulta posible asegurar que el mercado crecerá en
los próximos años para las actividades que pretende realizar la empresa.
Población Proyectada de Moquegua
Año Población Proyectada
Superficie Km2
Densidad Poblacional
h/Km2
2000 147.374 15.734 9.37
2005 159.381 15.734 10.13
2010 170.962 15.734 10.87
2015 181.978 15.734 11.57
Fuente: BADATUR
Así, se concluye que, Moquegua y el resto de provincias se halla en pleno auge
del gasto en el tipo de actividades que se proponen realizar. Por tanto, se está en
condiciones de asegurar que la demanda del sector en que se haya el proyecto
será creciente, si bien no solo por el auge de Moquegua, sino por el auge del
resto de provincias que están alrededor de la sede.
Retomando la diversidad de actividades en base a la edad de los clientes se
observa que la zona de utilización de los karts sería diferente para unos y otros;
la clientela adulta dispondría de un circuito previamente elaborado para el
conocimiento de las técnicas de conducción y el disfrute del mismo, mientras que
los usuarios infantiles harían uso de los mismos en unos circuitos sencillos en
aras a un mayor disfrute de la conducción misma.
Hoy, se están viviendo situaciones que están favoreciendo de forma especial a
los negocios que realizan actividades del mismo tipo que las que la empresa va a
proporcionar. Por un lado, se tiene que la vida de las ciudades genera que en los
momentos en los que las personas pueden escaparse de su hábitat, busquen
actividades lo más alejadas posibles de su actividad normal. Así, en estos
tiempos cada vez se buscan más la relación de actividades, en las que se puede
olvidar la actividad diaria, pero que a la vez proporcione emociones, y ligeras
dosis de adrenalina.
Esta tendencia se prevé que se mantenga durante unos 10 años con un
crecimiento constante, tras los cuales no caerá, sino que se estabilizará, por lo
que es importante establecerse como una alternativa fuerte y atractiva en estos
años de auge, y labrarse un nombre en el mercado, que se mantenga durante la
vida de la empresa.
Tampoco se puede olvidar el aumento del turismo que se está viendo en los
últimos anos, debido a los ingresos que puede generar. Es previsible que la
tendencia siga en aumento, aunque con menos alza que en los primeros anos, ya
que el crecimiento se estima que se estabilice en los próximos anos.
Algunas familias siguen buscando pasar sus vacaciones en otros lugares que les
ofrezcan mejores ambientes, y comprobando que no existen alternativas para
este turismo en la zona en la que vamos a instalar nuestras ofertas, es importante
realizar este proyecto, antes que nazca la posible competencia.
CIFRAS DE LA POBLACION.-
CUADRO DE POBLACION
PERU: POBLACION TOTAL SEGUN DEPARTAMENTOS, 1995-2015
DEPARTAMENTOS 1995 2000 2005 2010 2015PERU 23531701 25661690 27803947 29885340 31875784
COSTACallao 681896 773701 868819 961996 1052286Ica 597503 649332 701000 749422 793752La Libertad 1341613 1465970 1591126 1710426 1822557Lambayeque 988233 1093051 1199399 1302641 1400523Lima 6797650 7475495 8137406 8771928 9365699Moquegua 135419 147374 159381 170962 181978Piura 1448474 1545771 1640442 1728510 1809013Tacna 238653 277188 317308 357086 396174Tumbes 168764 193840 220053 246211 272112
SIERRAAncash 1014163 1067282 1117892 1162797 1201920Apurímac 405734 425367 446577 469464 493964Arequipa 981206 1072958 1167059 1257045 1341073Ayacucho 517633 521155 527715 537256 548834Cajamarca 1327075 1411942 1497046 1578145 1653391Cusco 1090382 1158142 1227068 1294445 1359534Huancavelica 410225 429645 450573 472177 494781Huánuco 703401 776727 850981 925654 1000086 Junín 1119277 1190488 1260947 1326316 1386408Pasco 242878 247872 254823 261429 267169Puno 1129938 1199398 1270819 1338986 1403855
SELVAAmazonas 369105 406060 443622 481936 519973Loreto 778693 880471 983607 1087581 1192180Madre de Dios 71636 84383 97417 110618 123871San Martín 619083 743668 874092 1007850 1143836Ucayali 353067 424410 498775 574459 650815
2.3 Perfil del cliente
A la hora de hablar de clientes de un circuito de kart habrá que distinguirlos en
función de cómo conciban la actividad del karting.
Así, si se concibe como una actividad deportiva, serán personas más jóvenes las
interesadas en hacer un curso de karting, empezando desde muy temprana edad.
En cambio, si se entiende el karting como una actividad de recreo, los clientes
serán mucho más variados.
Así, hombres y mujeres, familias, niños, empresas, grupos de amigos, de todas
las edades, serán los clientes potenciales de estos negocios, teniendo siempre un
predominio el sector más joven de la población.
Otro tipo de clientes potenciales son los colegios y escuelas de niños, en caso de
que se oferten cursos de educación vial.
En este apartado debe comentarse el hecho de la generalización de esta práctica
en los dos sexos, aunque seguimos estando ante un deporte mayoritariamente
masculino.
2.4 Demanda
La demanda potencial de cada una de las actividades ofertadas por el centro de
ocio proyectado es alta, debido al número de población presente en el área de
influencia.
Asimismo, cabe decir que la demanda actual también es positiva, como viene
demostrando la evolución del mercado en los últimos años. Es más, esta
evolución es una de las más satisfactorias de todo el sector turístico nacional, es
la mejor. Estos datos, unidos a los hechos del ritmo frenético de vida en las
ciudades (contaminación, inseguridad, volúmenes acústicos, estrés...) y a los
deseos del viajero de sentirse parte activa en sus viajes, hacen prever que el
turismo rural terminará por acoger una cuota alta de mercado que hasta ahora
sólo acaparaba el turismo tradicional.
Por lo tanto, es más que razonable un aumento de la demanda futura dentro de
este mercado. La empresa con su centro de ocio, no se conformará con este
incremento, sino que pretende aumentar su cuantía mediante la suscripción de
acuerdos con instituciones de enseñanza para llevar a cabo cursos de seguridad
vial. Y la posibilidad de convenios con empresas. Estas medidas no sólo
permitirán incrementar el aumento esperado dentro de este mercado.
Se puede concluir que las previsiones de evolución de la demanda una vez puesto
en funcionamiento el centro van a continuar siendo satisfactorias, pues con las
medidas descritas tendrá lugar una potenciación de los productos ofrecidos y, en
consecuencia, una ampliación de la oferta, la cual reportará una ventaja
competitiva considerable respecto al resto de posibles competidores. Esto se
determina más adelante al tratar el entorno en el que nuestra empresa va a
desarrollar su actividad.
En concreto, el karting es un deporte fácil de practicar, que no requiere una
preparación específica, dadas las características de manejo de un kart,
utilizándose tan sólo, acelerador y freno, lo que supone un mayor atractivo para el
público potencial.
III.- PLAN DE MARKETING
3.1 Análisis de la competencia
Los principales aspectos externos de los posibles efectos directos de la actividad
empresarial, se refieren a las condiciones sociales, legales, tecnológicas, los
recursos productivos, la responsabilidad social de la empresa, y la competencia
dentro de este sector del mercado.
Respecto a las condiciones sociales, las ideas ya planteadas en el análisis de la
demanda donde ya se ha dejado patente que ésta continuará creciendo, por las
cifras de población y empresas presentes en la zona de influencia.
La valoración de las condiciones legales y las condiciones tecnológicas debe ser
llevada a cabo de forma conjunta a la consideración de la responsabilidad social
de la empresa. Esta última es una circunstancia de importancia dentro del terreno
mercantil y empresarial debido a que puede llegar a ser uno de los factores más
determinantes para la consecución de clientes y el mantenimiento de estos.
Los clientes ya no sólo exigen a una empresa que satisfaga sus necesidades y
gustos; también, le exigen compromiso con la sociedad en general para que
ningún núcleo de la misma, fuese directamente perjudicado por el desarrollo de
una actividad empresarial
Ello es así, hasta el punto de que se han dado casos en los que clientes hayan
preferido adquirir productos a un precio más alto con tal de evitar graves costes
para la sociedad en conjunto. Así pues, la empresa ha tenido muy presente este
aspecto, tanto para satisfacer a sus clientes en todas sus pretensiones y
exigencias, como por creer en la necesidad de contribuir de forma sostenible y
positiva a la sociedad en todo lo posible. Es por ello por lo que se ha puesto
especial esmero en que los productos ofrecidos en las actividades ofertadas de
motor, por ejemplo, cumplan con las leyes vigentes y las recomendaciones sobre
impacto medioambiental; se ha optado por karts que funcionan con gas propano
para evitar dañar el medio ambiente con dos agentes nocivos (contaminación
acústica y polución) que se derivan del uso de los karts tradicionales que emplean
la gasolina como combustible.
No obstante, no nos cabe ninguna duda acerca del hecho de que sea la
competencia el factor externo de mayor incidencia sobre las posibilidades de éxito
de nuestro negocio.
3.2 Análisis interno
Servicios ofertados:
1. Karting:
El Karting es una de las llamadas actividades de motor. El cliente en cuestión se
convierte en el conductor de un pequeño coche de cuatro ruedas y chasis bajo,
de tal forma que las impresiones que proporciona la conducción se asemejan, en
cierta medida a la conducción practicada en la fórmula 1; aunque no en lo que
velocidades se refiere, claro está.
Esta conducción se realicen circuitos requieren estudiados y fijados, y bajo las
medidas de seguridad oportunas, como por ejemplo, la utilización de casco.
El centro de ocio dispondrá de un circuito de 2000 metros cuadrados. El circuito
contará con las perspectivas medidas de seguridad, así como con los
condicionamientos necesarios para que se puedan disputar en ellos.
El circuito se verá potenciado por una serie de instalaciones como talleres,
gradas y vestuarios.
Asimismo dicha actividad contarán con un total de 5 karts para el circuito, a esto
se debe añadir que la instalación de Karting, contará con unas medidas de
seguridad y de control que son envidiables en casi toda la competencia que
existen el sector.
2. Cafetería-restaurante:
Las instalaciones dedicadas a estos efectos tendrán una capacidad de 150
comensales. Un aforo que no sólo hará posible atender las necesidades
alimenticias de los participantes de cualquiera de las actividades ofertadas por el
centro, sino que permitirá, además, la ejecución de celebraciones, competiciones
etc.
3.3 Estrategia de precios
AVALON por ser una empresa que inicia sus operaciones en un mercado nuevo
pero exigente de un buen servicio, utilizara estrategias que le permitan generar y
elevar sus ingresos, para lo cual con la estrategia de promociones jugados con
las estrategias de precios y la buena implantación de las mismas aseguramos un
crecimiento constante y positivo para la empresa.
Algunas de las estrategias a utilizar son las siguientes:
Promociones por festividades: 5% de descuento
Promociones por concurrencia
Premociones especiales
Promociones por grupos de asistentes
Promociones por tiempo de jugada
Promociones por redes sociales
Otros
3.4 Promoción y publicidad
Promoción:
Antes de lanzar el producto, se realizará una campaña promocional para
fomentar el conocimiento de las nuevas tecnologías en el mundo del karting. Se
realizará una exhaustiva campaña de presentación de las instalaciones y los karts
en los principales medios especializados. Debe tenerse en cuenta que
anteriormente habremos empezado a poner nuestro producto en contacto
indirecto con el cliente mediante los cuestionarios facilitados para el análisis de
mercado potencial.
Se preparará una página Web cuyo contenido explique las principales
características del nuevo producto, y por supuesto, la posible fecha en la que se
realizará el lanzamiento al mercado del mismo.
Se dará una vital importancia a las campañas de presentación del producto en las
ferias locales regionales y nacionales EXPO-MOQUEGUA FAIN DEGUSTA-
MOQUEGUA ENTRE OTRAS). De esta manera se captaran más clientes que
respaldarán con su asistencia la buena marcha de la empresa.
Publicidad:
“La mejor publicidad es la que hace uno mismo”. “No hay nadie mejor que
conozca el producto que nosotros mismos”, así que la primera campaña de
publicidad promocional será diseñada desde la propia empresa, y se contratara
directamente a los medios que se establezcan contractualmente.
IV.- IDENTIFICACION DE POSIBLES RIESGOS
Circuitos outdoor (al aire libre): se trata de pistas de karting emplazadas en
grandes superficies de terreno, que suelen tener unas mayores dimensiones,
además de otros servicios como la venta de karts y accesorios, sala de
recreativos, taller, etc.
Alternativas deportivas: se pueden encontrar otras opciones en otros deportes
como puede ser el fútbol, tenis, baloncesto, etc.
Alternativas de ocio: cuando los clientes ven la práctica del karting como una
actividad recreativa, podrá encontrar una gran variedad de opciones como el cine,
los bolos, bares, espectáculos musicales,…
V.- PLAN ECONOMICO – FINANCIERO
5.1 Determinación de la inversión inicial necesaria
Para el desarrollo de la actividad serán necesarias las siguientes INVERSIONES:
5.1.1 Ubicación de las Instalaciones.
Los expertos estiman que existen dos posibles alternativas para la selección de
una zona determinada para instalar una pista cubierta de karting:
Zonas en los alrededores de la ciudad: debido a las dimensiones de una pista
indoor de karting, para su instalación se precisa de un lugar muy amplio,
adecuadamente condicionado puede ser la solución.
Zonas de centros comerciales a las afueras de la ciudad: estamos ante complejos
comerciales de grandes dimensiones, ubicados en las afueras de la ciudad, que
también podrían disponer del espacio suficiente para montar el circuito.
Para este proyecto, debido a las grandes necesidades de espacio que se
necesitan, vamos a considerar la compra de un terreno amplio, ya que el precio
de estos espacios suele ser sensiblemente inferior al que costaría alquilar uno y
pagar sus rentas.
5.1.2 Características de las Instalaciones
Para este negocio se precisa de una superficie mínima de unos 2.000 m2, El
reparto de las áreas totales para la distribución sería, a modo de ejemplo, la
siguiente:
Zona de recepción
Zona de administración
Circuito
Sanitarios
Cafetería
Pasillos
Almacén de karts.
Además de lo anterior, el local deberá disponer de licencia municipal de apertura
y reunir las condiciones higiénicas, acústicas, de habitabilidad y de seguridad,
exigidas por la legislación vigente.
5.1.3 Costes Acondicionamiento Local
Aquí se incluyen los conceptos relativos a:
Acondicionamiento externo: Rótulos, vitrinas, carteleras, cierres...
Acondicionamiento interno: que adquiere especial importancia, ya que el
mantenimiento de la pista dependerá de cómo se condicione internamente los
espacios. Para el acondicionamiento del local habrá que realizar una serie de
obras importantes, como el montaje del circuito o la iluminación adecuada. De
este modo también supondrán un coste, a la hora de iniciar la actividad, la
licencia de obra, la obra y los costes del proyecto.
Estos costes pueden rondar los S/. 335200.00 aunque esta cifra varía mucho en
función del estado en el que se encuentre el terreno. De este modo, la cantidad
anterior puede reducirse en gran medida si el terreno ya ha sido acondicionado
previamente, por el contrario puede ser más alta si el terreno viene en mal estado
y requiere mejoramientos muy aparte de los acondicionamientos.
Mobiliario y Decoración
El mobiliario está compuesto por los elementos mínimos para cubrir una pequeña
recepción y oficina de administración.
Además, se incluyen en este apartado los mostradores y estanterías para el
alquiler del material deportivo, así como el mobiliario necesario para el taller.
El coste por estos elementos rondaría los S/. 3300.00.
Equipamiento
Es necesario realizar una fuerte inversión en la compra o alquiler de los equipos
necesarios para la oferta de los diferentes servicios. Aunque al iniciar la actividad
empresarial se piense que la compra de estos artículos es un gasto demasiado
elevado, hay que tener en cuenta que es un material muy específico, y que con el
tiempo resulta más costoso el alquiler que la compra es por eso que se opta por
la compra de los mismos.
El desgaste por el uso hace necesaria una reinversión continua en todo el
material, ya que éste debe encontrarse siempre en perfecto estado.
El equipamiento básico necesario para la puesta en funcionamiento de una pista
de karting estará formado por las diferentes tipos de vehículos. Para el comienzo
de la actividad vamos a estimar la compra de unos 20 karts, repartidos entre las
distintas categorías:
5 karts de niños. 5 karts biplaza. 10 karts de adulto
En función del presupuesto con el que contemos se podrá considerar la opción de adquirir modalidades de competición.
Los costes por estos elementos pueden rondar los S/. 33600.00, aunque éstos
variarán en función de la calidad de los mismos.
Equipo Informático
Es recomendable disponer de dos equipos informáticos completos con impresora,
fax y conexión a Internet.
El coste de este equipo informático es de, al menos, S/. 7000.00.
Stock Inicial y Materiales de Consumo
Habrá que adquirir los consumibles necesarios para poder llevar a cabo las
actividades y después se irán realizando las compras necesarias para reponer lo
que se vaya consumiendo. Para este tipo de negocio, según las estimaciones de
las empresas especializadas en el sector, la primera compra de consumibles
(material de repuesto y combustible: ruedas, cadenas, defensas, gasolina, aceite,
etc.) tendrá que ser como mínimo de unos S/. 27300.00.
Con esta cantidad se cubre una serie de artículos básicos para empezar la
actividad. Para el éxito del negocio es necesario que se vayan reponiendo a
medida que se van realizando las ventas.
Gastos de constitución y puesta en marcha
Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el
negocio. Entre estas cantidades se encuentran: proyecto técnico, tasas del
Ayuntamiento (licencia de apertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono;
gastos notariales, de gestoría y demás documentación necesaria para iniciar la
actividad.
Utensilios
Incluye la compra de útiles como:
Guantes
Protecciones.
Cascos.
Además, será necesaria la compra de herramientas y utensilios para el taller,
necesarios para que los mecánicos puedan llevar a cabo su trabajo.
Fondo de Maniobra
A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad
suficiente para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es:
sueldos, seguridad social, suministros, asesoría, publicidad, etc.
La inversión inicial necesaria para llevar a cabo este proyecto se resume en el siguiente esquema.
ESTRUCTURA DE LA INVERSION :
Concepto Monto Total
I.- INVERSION FIJA 335200
A.- ACTIVOS FIJOS 331900
Terreno 224000
Construcciones 40000
Maquinarias y Equipos 27300
Vehículo 4X4 33600
Equipos de oficina 7000
B.- ACTIVOS INTANGIBLES: 3300
Estudios 600
Organiza. Y Constitución 700
Gastos Pre operativos 2000
II.- CAPITAL DE TRABAJO 1 AÑO 72600
TOTAL 407800
PLAN DE FINANCIACION: Para financiar este negocio existen varias opciones:
Fuentes Propias. Es aquella financiación que proviene de los recursos propios
del emprendedor/es: dinero, bienes en especie, etc.
Fuentes Ajenas. Cualquier tipo de financiación que provenga de terceros ajenos
a la empresa: financiación bancaria (a través de créditos, préstamos y
descuentos), financiación de otro tipo de empresas, sociedades de garantía
recíproca y entidades de capital riesgo, etc.
Apoyo a la inversión. Ayudas y subvenciones generalmente provenientes de
instituciones y Administraciones Públicas. Son recursos que obtiene la empresa
de organizaciones de carácter generalmente público. Suelen consistir en
préstamos a un tipo de interés más barato que el del mercado y ayudas a fondo
perdido para fomentar la creación de empresas.
ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO AUTOMATIZADO
Concepto Monto Total
I.- INVERSION FIJA 403950
A.- ACTIVOS FIJOS 397800
Terreno 224000Construcciones 80000Maquinarias y Equipos 53200Vehiculo 4X4 33600Equipos de oficina 7000
B.- ACTIVOS INTANGIBLES: 6150
Estudios 1200
Organiza. Y Constitución 850
Gastos Preoperativos 4100
II.- CAPITAL DE TRABAJO 1 AÑO 72600
TOTAL 476550
Vida útil del proyecto: 8 años
DEPRECIACION:
Concepto Valor Vida util Dep. Anual V. ResidualConstrucciones 80000 15 5333 37333Maquinarias y Equipos 53200 10 5320 10640Vehiculo 4X4 33600 10 3360 6720Equipos de oficina 7000 4 1750 -7000
Total 173800 15763 47693
AMORTIZACION DE INTANGIBLES:
Concepto Valor Años AmortizacionEstudios 1200 8 150Organiza. Y Constitución 850 8 106Gastos Preoperativos 4100 8 513
Total 769
FINANCIAMIENTO
Monto: 401 550. 00 Interés: 18% anual Tiempo: 4 años Cuota: 149 271. 66
Año Saldo Amortización Interes Cuota Fija0 401,550.00 0 0 01 324,557.34 76,992.66 72,279.00 149,271.66 2 233,705.99 90,851.34 58,420.32 149,271.66 3 126,501.41 107,204.58 42,067.08 149,271.66 4 - 126,501.41 22,770.25 149,271.66
PRESUPUESTO DE INGRESOS
AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8
ConceptoIngreso por ventas 496800.00 521640.00 547722.00 575108.10 603863.51 634056.68 665759.51 699047.49Otros Ingresos 47700.00 50085.00 52589.25 55218.71 57979.65 60878.63 63922.56 67118.69TOTAL S/. 544500.00 571725.00 600311.25 630326.81 661843.15 694935.31 729682.08 766166.18
PRESUPUESTO DE GASTOS
AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8
Gastos de Producción (1) 46276 48589.8 51019.3 53570.3 56248.8 59061.2 62014.3 65115.0Gastos de Ventas 7500 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000Gastos Administrativos (2) 51670 51670 51670 51670 51670 51670 51670 51670Gastos Financieros 149,271.66 149,271.66 149,271.66 149,271.66 - - - -
TOTAL 254717.7 253531.5 255961.0 258511.9 111918.8 114731.2 117684.3 120785.0
Concepto
(1) Incluye la depreciación(2) Incluye la amortización de intangibles
Provisión de las utilidades: 10%
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8Ingresos 544500.00 571725.00 600311.25 630326.81 661843.15 694935.31 729682.08 766166.18Costos de Producción 46276.00 48589.80 51019.29 53570.25 56248.77 59061.21 62014.27 65114.98Utilidad Bruta 498224.00 523135.20 549291.96 576756.56 605594.39 635874.11 667667.81 701051.20Gastos de Venta 7500.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00Gastos Administrativos 51670.00 51670.00 51670.00 51670.00 51670.00 51670.00 51670.00 51670.00Utilidad Operativa 439054.00 467465.20 493621.96 521086.56 549924.39 580204.11 611997.81 645381.20Gastos Financieros 149271.66 149271.66 149271.66 149271.66 0 0 0 0Utilidad antes de imp. 289782.34 318193.54 344350.30 371814.89 549924.39 580204.11 611997.81 645381.20Provisiones por impuestos 28978.23 31819.35 34435.03 37181.49 54992.44 58020.41 61199.78 64538.12
Utilidad Neta 260804.10 286374.18 309915.27 334633.41 494931.95 522183.69 550798.03 580843.08
FLUJO ECONOMICO FINANCIERO
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 80.00 544500.00 571725.00 600311.25 630326.81 661843.15 694935.31 729682.08 766166.18
610974.23 117892.15 119547.07 124592.24 129889.66 119217.87 172751.62 178884.05 185323.10476550.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0046276.00 30512.67 32826.47 35255.96 37806.92 8555.43 59061.21 62014.27 65114.987500.00 7500.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00
51670.00 50901.25 50901.25 50901.25 50901.25 51670.00 51670.00 51670.00 51670.0028978.23 28978.23 31819.35 34435.03 37181.49 54992.44 58020.41 61199.78 64538.12
0.00 149271.66 149271.66 149271.66 149271.66 0.00 0.00 0.00 0.00-610974.23 426607.85 452177.93 475719.01 500437.15 542625.28 522183.69 550798.03 580843.08
IngresosCostosInversiónCostos de Producción (1)Gastos de VentaGastos Administrativos (2)ImpuestosSERVICIO DE LA DEUDAFLUJO ECONOMICO FINANCIERO
EVALUACION PRIVADA DEL PROYECTO
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO:
COK = 18%
AÑO FLUJO ECON. F. ACTUALIZ. V.A.N0 -610974.23 1.00000 -610974.231 426607.85 0.84746 361532.082 452177.93 0.71818 324747.153 475719.01 0.60863 289537.284 500437.15 0.51579 258119.925 542625.28 0.43711 237186.516 522183.69 0.37043 193433.317 550798.03 0.31393 172909.298 580843.08 0.26604 154526.43
1381017.72VAN = S/. 1,381,017.72
VALOR ACTUAL NETO
VANE = 1381017.72
El proyecto es rentable
TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICO:
COK 2 : 30%
AÑO FLUJO ECON. F. ACTUALIZ. V.A.N F. ACTUALIZ. V.A.N0 -610974.23 1.00000 -610974.23 1.00000 -610974.231 426607.85 0.84746 361532.08 0.76923 328159.882 452177.93 0.71818 324747.15 0.59172 267560.913 475719.01 0.60863 289537.28 0.45517 216531.194 500437.15 0.51579 258119.92 0.35013 175216.965 542625.28 0.43711 237186.51 0.26933 146144.766 522183.69 0.37043 193433.31 0.20718 108184.047 550798.03 0.31393 172909.29 0.15937 87778.658 580843.08 0.26604 154526.43 0.12259 71205.25
622962.18 376494.70
48.33% > 18%
TIRE : 48.33
El proyecto es rentable
RELACION BENEFICIO COSTO:
BENEFICIO COSTOS F. ACTUALIZ. BENEF. NETO COSTOBRUTO TOTALES 18 ACTUALIZADO ACTUALIZADO
0 0.00 610974.23 1.00000 0.00 610974.231 544500.00 117892.15 0.84746 461440.68 99908.602 571725.00 119547.07 0.71818 410603.99 85856.843 600311.25 124592.24 0.60863 365367.96 75830.684 630326.81 129889.66 0.51579 325115.56 66995.645 661843.15 119217.87 0.43711 289297.74 52111.236 694935.31 172751.62 0.37043 257425.96 63992.657 729682.08 178884.05 0.31393 229065.47 56156.188 766166.18 185323.10 0.26604 203829.44 49303.02
2542146.80 1161129.08
AÑO
B/C : 2.19 %
El proyecto es rentable
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
AÑO INVERSION BENEFICIO F. ACTUALIZ. BENEF. NETO BENEF. NETONETO 18 ACTUALIZADO ACT. ACUMUL.
0 476550.00 0.00 0.00 0.00 0.001 0.00 426607.85 0.84746 361532.08 361532.082 0.00 452177.93 0.71818 324747.15 686279.223 0.00 475719.01 0.60863 289537.28 975816.504 0.00 500437.15 0.51579 258119.92 1233936.425 0.00 542625.28 0.43711 237186.51 1471122.936 0.00 522183.69 0.37043 193433.31 1664556.247 0.00 550798.03 0.31393 172909.29 1837465.538 0.00 580843.08 0.26604 154526.43 1991991.96
-------> 248998.99 2555675.22PROMEDIO
PRI: 1.91 años
RESULTADOS FINALES.-
Luego de haber realizado el análisis financiero y de haber evaluado y proyectado
desde el año 0 hasta 8 años después de su apertura, se determina que el plan de
negocio es rentable desde sus inicios; y que la recuperación de la Inversión se dará
pasado 1 año 7 meses y 18 días.
UBICACIÓN DE LAS INSTALACIONES DEL KARTODROMO
PLANO
