Upload
others
View
19
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PENGARUHLIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN
PENDAPATAN JASATERHADAP BOPO PADA BANK DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana Strata Satu
Jurusan Manajemen
Disusun oleh :
AHMAD NURRAHMAN
2011210854
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2015
ii
DiajukanOleh :
AHMAD NURRAHMAN
2011210854
Skripsi ini telah dibimbing
Dan dinyatakan siap diujikan
DosenPembimbing,
Tanggal : 28 Juli 2015
(Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M)
SKRIPSI
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS DAN
PENDAPATAN JASA TERHADAP BOPO PADA BANK DEVISA
iii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS DAN
PENDAPATAN JASA TERHADAP BOPO PADA BANK DEVISA
Disusun oleh
AHMAD NURRAHMAN
NIM : 2011210854
Dipertahankan di depan tim penguji
Dan dinyatakan lulus ujian skripsi
Pada tanggal 14 Agustus 2015
Tim penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M .......................
Sekertaris :Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M .......................
Anggota :Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M .......................
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Ahmad Nurrahman
Tempat, TanggalLahir : Ponorogo, 16 Mei 1992
N.I.M : 2011210854
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : ManajemenPerbankan
Judul : PengaruhLikuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas,
dan Pendapatan Jasa Terhadap BOPO Pada
BankDevisa.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Dosen Pembimbing,
Tanggal : 07 September 2015
(Dr.Drs.EmanuelKristijadi,M.M)
Ketua Program SarjanaManajemen,
Tanggal : 07 September 2015
(Dr.Muazaroh,S.E,M.T)
v
“ MOTTOdan PERSEMBAHAN“
“ MOTTO “
“ PERSEMBAHAN “
Special thank’sto :
1. “ALLAH SWT”, atas segala limpahan rahmat dan hidayahnya kepadaku,
sehingga aku dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Terima kasih atas
segala petunjuk dan karunia yang telah engkau berikan ya Allah”
2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang
tuaku, Terima kasih yang sebesar-besarnya kuucapkan untuk “Ayahku
Dengan mengucap Basmallah Mari Hajar Rasa
TakutBung,Teruslah Bergerak Cari Jati Diri, Dapetin
Hidup Yang Mandiri dengan tetap
Optimis, Karena Hidup Terus Mengalir Dan Kehidupan
Terus Berputar.
Namun Sesekali Tengoklah Ke Belakang Untuk
Melanjutkan Perjalanan Demi Menjadi Pribadi yang
Lebih Baik.
vi
Sumarwan & Ibuku Widayani” atas segala doa, dukungan moril dan materi,
serta kasih sayang sepanjang masa yang telah kalian berikan kepadaku.
3. Untuk keluarga besarku, terima kasih atas doa-doanya sehingga aku dapat
menyelesaikan studiku dengan cepat.
4. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbingku bapak Dr. Drs. Emanuel
Kristijadi, M.M yang sangat sabar dan telaten dalam membimbing saya
sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik. Terima kasih
banyak untuk dosen waliku Bpk Dr.Drs. Soni Harsono M.Si. karena berkat
nasihat dan motivasi beliau sehingga saya bisa lulus 4 thn.
5. Terima kasih untuk sahabat yang sangat saya sayangi Prisca Amelia, Achmad
Jaya, Sabrina Ika, Iis F yang menyenangkan bisa kenal kalian yang telah sabar
dan meluangkan waktunyauntuk mengajari saya, makasih gaes.
6. Terima kasih untuk teman seperjuangan Deni H, Widia Sukmadiarti, Iis F, Eko
Sulianto dan Mytha selamat ya teman – teman kita udah berhasil lulus .
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah
SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “PENGARUH
LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN PENDAPATAN
JASA TERHADAP BOPO PADA BANK DEVISA”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) jurusan
Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang
mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan
penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. BapakDr.Drs.EmanuelKristijadi,M.M selaku dosen pembimbing yang sangat
berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan
waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, SE.,M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dr. Dra.Ec Wiwik Lestari, M.Si selaku dosen wali yang telah
mengarahkan dan membantu selama proses studi
viii
5. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan
pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.
6. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
terselesaikannya skripsi ini.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini
berkesan dan memberi manfaat bagi pembaca. Akhirnya dengan segala
kerendahan hati, penulis memohon maaf yang sebesar-besarnya jika terdapat
kesalahan dalam seluruh proses penyusunan skripsi ini.
Surabaya, 24 Agustus 2015
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI............................................ .............. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI........................................... .............. iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN................................ ............. v
KATA PENGANTAR........................................................................ ............ vii
DAFTAR ISI ................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL ........................................................................................... xi
DAFTAR GAMBAR.................................................................... .................. xii
DAFTAR LAMPIRAN..................................................................... .............. xiii
ABSTRACT .................................................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN ......................................................................... 1
1.1 LatarBelakangMasalah ............................................................ 1
1.2 PerumusanMasalah .................................................................. 11
1.3 TujuanPenelitian ...................................................................... 12
1.4 ManfaatPenelitian .................................................................... 13
1.5 SistematikaPenulisan ............................................................... 14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 16
2.1 PenelitianTerdahulu ................................................................. 16
2.2 LandasanTeori ......................................................................... 20
2.2.1 KinerjaKeuangan Bank .................................................. 20
2.2.2PengaruhVariabel LDR,IPR,APB,NPL,CKPN,IRR, dan
FBIR Terhadap BOPO ................................................... 33
2.3 KerangkaPemikiran ................................................................. 37
2.4 HipotesisPenelitian .................................................................. 38
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................ 39
x
3.1 RancanganPenelitian ............................................................... 39
3.2 BatasanPenelitian .................................................................... 41
3.3 IdentifikasiVariabel ................................................................. 42
3.4 DefinisiOperasional Dan PengukuranVariabel ....................... 43
3.5 Populasi, SampeldanTeknikPengambilanSampel ................... 45
3.6 DatadanMetodePengumpulan Data ......................................... 46
3.7 TeknikAnalisis Data ................................................................ 47
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS
DATA............................................................................................. 57
4.1 GambaranSubyekPenelitian.................................................. 57
4.2 Anlisis Data............................................................................. 66
4.2.1 Analisis Data.................................................................. 66
4.2.2 Pengujian Hipotesis........................................................ 81
4.2.3 PegujianPengacuSimultanUji F................................... 84
4.2.4 PengujianPengaruhParsialUji t..................................... 86
4.3 Pembahasan............................................................................. 95
4.3.1 HasilUji F....................................................................... 101
4.3.2 HasilUji t....................................................................... 101
BAB V PENUTUP.................................................................................... 109
5.1 Kesimpulan.............................................................................. 109
5.2 Keterbatasan penelitian............................................................ 112
5.3 Saran........................................................................................ 112
DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan BOPO Bank-Bank Devisa ................................... 3
Tabel 2.1 Perbandingan antara Peneliti Terdahulu Dengan
Peneliti sekarang .......................................................................... 19
Tabel 3.1 Populasi Bank-Bank DevisaBerdasarkan Asset per
Desember 2014 (DalamJutaan) .................................................... 46
Tabel 3.2 TabelSampelPenelitian ................................................................. 47
Tabel 4.1 Posisi LDR (%)................................................................ ............ 66
Tabel 4.2 Posisi IPR (%)........................................................................... 69
Tabel 4.3 Posisi APB (%)......................................................................... 70
Tabel 4.4 Posisi NPL (%)......................................................................... 71
Tabel 4.5 Posisi CKPN (%)...................................................................... 73
Tabel 4.6 Posisi IRR (%).......................................................................... 74
Tabel 4.7 Posisi PDN (%)......................................................................... 76
Tabel 4.8 Posisi FBIR (%)........................................................................ 78
Tabel 4.9 Posisi BOPO (%)........................................................................ 79
Tabel 4.10 HasilRegresi Linear Berganda................................................... 80
Tabel 4.11 HasilUjiPengaruh Parsial.......................................................... 87
Tabel 4.12RangkumanHasilHipotesis........................................................ 95
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 KerangkaPemikiran ................................................................. 37
Gambar 3.1 Daerah penolakandanpenerimaan Ho uji F ............................. 50
Gambar 3.2 Daerah penolakandanpenerimaan Ho uji t sisikanan ............... 52
Gambar 3.3 Daerah penolakandanpenerimaan H0uji tsisikiri .................... 53
Gambar 3.4 Daerah penolakandanpenerimaan H0Uji-t duasisi ................... 55
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji F........................ .. 85
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X1).................. . 89
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X2)................. .. 90
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X3).................. . 90
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X4).................. . 91
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X5).................. . 92
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X6).................. . 93
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X7).................. . 93
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t (X8).................. . 94
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 PerhitunganRasio LDR
Lampiran 2 PerhitunganRasio IPR
Lampiran 3 PerhitunganRasio APB
Lampiran 4 PerhitunganRasio NPL
Lampiran 5 PerhitunganRasio CKPN
Lampiran 6 PerhitunganRasio IRR
Lampiran7 PerhitunganRasio FBIR
Lampiran8 PerhitunganRasio BOPO
Lampiran9 PerhitunganAnalisis Data – Program SPSS
Lampiran10 Tabel F
Lampiran 11 Tabel t
xiv
INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY AND
REVENUE SERVICES TOWARD BOPO ON FOREIGHN EXCHANGE
BANK
Ahmad Nurrahman
STIE Perbanas Surabaya
Email :[email protected]
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine the effect of various financial
ratios to BOPO on Foreighn Exchange Bank, especially the Foreighn Exchange
Bank in the period from 2010 to 2014. The study conducted by taking samples of 4
Bank consist of Economic Raharja Bank, Civil Society Bank in 1906, Sinarmas
Bank, and QNB Kesawan Bank. The technique used in this study was descriptive
analysis using quantitative statistical named linier regression method.
Calculations of analysis done using SPSS 20.0 for Windows.
Liquidity ratio used in this study are LDR and IPR, Asset Quality
ratioused in this study are APB, NPL and CKPN, sensitivity ratio used in this
study are IRR and PDN, Efficiency ratio used in this study is FBIR. Together all
the independent variables (LDR, IPR, APB, NPL, CKPN, IRR, PDN and FBIR)
effects significant on BOPO. The independent variables are jointly able to explain
the magnitude of BOPO was 41,3%.
Theresult of this research showedthat NPL and IRR have significant
positive effect on BOPO. Meanwhile, LDR and partially PDN have influence
positive unsignificant on BOPO the Exchange Bank. IPR, APB, CKPN, and FBIR
have influence negative unsignificant on BOPO the Foreighn Exchange Bank.
Keyword: FOREIGHN EXCHANGE BANK, LIQUIDITY, ASSET QUALITY,
SENSITIVITY AND REVENUE SERVICES, BOPO