Magyarország Magyarország 2012. évi költségvetési 2012. évi költségvetési törvény tervezetetörvény tervezete(2011. évi CLXXXVIII. törvény)(2011. évi CLXXXVIII. törvény)

(Prezentáció)(Prezentáció)

Összeállította:Dr. Horváth Péter igazgató-titkár

I. Bevezető megjegyzésekI. Bevezető megjegyzések

1. Hazánk az Európai Unió részeként még további éveken keresztül elhúzódó pénzügyi-gazdasági válsággal küzdő övezet, az állami, lakossági és vállalati túlköltekezés magas szintje miatt. Az ebből fakadó terheket növeli a konvergenciaprogram megvalósítása, több mint ezer milliárd kivonása a költségvetésből csak adó, járulék, ár stb. emelésével, új megszorításokkal érhető el.

2. A magyar kormány szabadságharcos politikája miatt a forint állandósulni tűnő mélyrepülésben van, ezért a 2012. évi költségvetési tervezetet elfogadása előtti héten átdolgozták, a hiánycél tartása, az euróárfolyam növekvő szintje miatt változtak a bevételek és a kiadások számai.

2

Az oktatásra is 8,6 milliárd forinttal kevesebb jut. Egyik változat se került érdekegyeztetésre. A folyamatos kapkodás miatt nincs a költségvetés egésze végiggondolva, hatásszámításokkal alátámasztva, ezért sok gazdaságkutató prognosztizálja a költségvetés év közbeni kiigazítását.

3. A büdzsé bevételeit nagymértékben befolyásolja a kormány adópolitikája. 2012-ben is egykulcsos, 16% az szja mértéke, de mert az adójóváírást is teljesen megszüntetni kívánta, ezért nagy hiány keletkezett a dolgozói nettó bérek tavalyi szintjéhez képest.

3

A tavaly már megismert bérkompenzáció idén már nemcsak a közszférában [371/2011. (XII. 31.) Korm. Rendelet], de a vállalati szférában is szükségessé vált [299/2011. (XII. 22. Korm. rendelet)]. Ennek fedezetére a 202 ezer bruttó kereset felettieknél a szuperbruttó nem kerül kivezetésre, így itt az szja 20,32% lesz.

4. A közszférában, az önkormányzati és egyházi fenntartású (alapítványi fenntartásúak nem – H. P.) közoktatási intézményekben bonyolult nyilatkozatok kitöltése után – melynek határideje 2012. március 15. – az áprilisban kapott munkabérekkel együtt a januári és februári kompenzáció is kifizetésre kerül.

4

A kompenzációt fedezete a költségvetési törvény 4. §-ba leírt céltartalékokban megvan, de a Rendelet bonyolultsága arra enged következtetni, hogy nehezen sikerült „beosztani”. A kompenzáció lebonyolításáról 2 héten belül a honlapunkon (www.pedagogusok.hu) adunk tájékoztatást.

5. A kormány a 298/2011. (XII. 22.) Kormány rendeletben a minimálbért 93 000 Ft-ra, a legalább középfokú iskolai, illetve szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállalók garantált bérminimumát 108 000 Ft-ra emelte. Ez az emelés a közszférában katasztrofális helyzetet eredményez, a bértábla teljes összecsúszását.

5

Az A–E fizetési osztályok 70 fizetési fokozatában 61 tarifa lesz minimálbér vagy garantált bérminimum, 3 fizetési osztályban (A, B, C) a pályakezdők és a nyugdíj előtt állók azonos illetményt kapnak, de a D fizetési osztályban a pályakezdő és a 36 éve dolgozó, az E fizetési osztályban pedig a pályakezdő és a 21 éve dolgozó illetménye egyforma. Ugyanakkor a bértáblaemelés elmaradása miatt a pályakezdő főiskolát végzettek csak 14 ezer forinttal keresnek többet a középfokú végzettekhez képest. Az eredeti közalkalmazotti bértáblában 33–45 ezer Ft különbség volt. Ekkora feszültség utoljára 2002-ben volt.

6

6. A Kjt. bértábla változatlanul hagyásának az is következménye, hogy mivel nincs 15–16. fokozat, így a régi nyugdíjkorhatárhoz készített 14. fokozatot elérteknek immár 5 éve nincs kötelező soros előlépés, ami a nyugdíjalapra is negatív hatással van. A 15–16. fokozatot majd a 2013. szeptember 1-jétől életbe lépő új előmeneteli rendszer vezeti be a pedagógusoknál (2011. évi a nemzeti köznevelésről szóló CXC. Törvény 64. § 8. sz. melléklete). Nemcsak hatályban maradt, de változatlan az illetménypótlék számítási alapja, 2012-ben is 20 000 Ft [57. § (1) bek. b) pont], és a kiemelt munkavégzésért járó keresetkiegészítés számítási alapja is 5250 Ft/fő/hónap (60. §).

7

7. Az oktatásfinanszírozás jelenlegi módjának az a legnagyobb baja, hogy – a 2007-től bevezetett teljesítménymutató, közoktatásialap-hozzájárulás mutatója (3. sz. mell. 15. pont) idén is 200 000 Ft-tal kevesebb, mint bevezetésekor volt. A gyereklétszám-csökkenés, a nagyobb átlaglétszám miatt folytatódik a tőkekivonás, és a később látható táblázatokból kitűnik, hogy a 2005. évi finanszírozás 32–95% jut az önkormányzatoknak, majd 2013. január 1-jétől a „gondoskodó” államnak. A nagy kérdés: honnan lesz a pótlás, hisz idén is 230 000 Ft kiegészítést kapnak tanulónként az egyházi fenntartók!

8

8.A törvény szövege, mellékletei nem mutatják a közoktatás-köznevelés finanszírozásának változását, amit pedig a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 2013. január 1-jei határidővel előír. A mostani költségvetésben előírt normatívák, támogatások, juttatások a köznevelés területén 2012. szeptember 1-jétől 2013. augusztus 31-ig érvényesek. Mivel a tavalyi évhez képest csak kissé változtak, így a valós fenntartási költség kb. 50%-ára nyújtanak fedezetet.

9.A közoktatást (köznevelést) érintő változások a 2012. évi költségvetési törvényben az októberben megismert költségvetési tervezethez képest– csökkent az önkormányzatok európai uniós pályázatai hazai részének fedezete 2,5 milliárddal (5. sz. mell. 9. pont);

9

– csökkent az önkormányzatok feladatellátás-segítésének támogatása (társulásokra) 5 milliárddal (5. sz. mell. 13. pont);

– csökkent a pedagógus-továbbképzés támogatása 6 millió forinttal (8. sz. mell. 2. pont);

– csökkent az osztályfőnökipótlék-emelés támogatása 21,7 millióval (8. sz. mell. 3. a. pont);

– csökkent a kedvezményes étkeztetés támogatása 70,5 millióval (8. sz. mell. 4. pont);

– csökkent az informatikai fejlesztés támogatása 66,3 millió forinttal (8. sz. mell. 5. pont);

– csökkent a szociális területen dolgozók továbbképzési támogatása 3,3 millióval (8. sz. mell. 11/2. pont);

10

– csökkent a többcélú kistérségi társulások támo-gatása 373,5 millióval;

– nőtt a pedagógiai szakszolgálat támogatása 367,2 millióval (8. sz. mell. 1. pont);

– nőtt a gyógypedagógiai pótlék támogatása 74,7 millióval (8. sz. melléklet 3. b. pont);

– nőtt az étkeztetés támogatása 12 millióval.

A csökkenés 8,0413 milliárd, a növekedés 0,4539 milliárd, az egyenleg 8,5874 milliárd forint.

11

12

II. A törvénytervezet II. A törvénytervezet bemutatásabemutatása

13

14

2. A központi alrendszer mérlege 2. A központi alrendszer mérlege (bevétel, kiadás)(bevétel, kiadás)

A központi alrendszer mérlege2012. évi

előirányzat

BevételKözponti költségvetés

Gazdálkodó szervezetek befizetéseiTársasági adóHitelintézeti járadékCégautóadóEnergiaellátók jövedelemadójaEgyszerűsített vállakozói adóÖkoadóBányajáradékJátékadó Egyéb befizetések Egyéb központosított bevételek Pénzügyi szervezetek különadója Egyes ágazatokat terhelő különadó

14 340 947,19 452 798,91 401 588,7

356 200,08 100,0

46 000,014 000,0

225 017,526 400,094 000,078 400,033 000,0

178 471,2187 000,0155 000,0

15

A központi alrendszer mérlege2012. évi

előirányzat

Fogyasztáshoz kapcsolt adók Általános forgalmi adó Jövedéki adó Regisztrációs adó

Lakosság befizetései Személyi jövedelemadó Adóbefizetések Illeték befizetések Magánszemélyek jogviszony megszűnéséhez kapcsolódó különadója

Költségvetési szervek és fejezeti kezelésű előirányzatok bevételei

Költségvetési szervek bevételei Fejezeti kezelésű előirányzatok bevételei

3 649 850,02 722 000,0

913 850,014 000,0

1 677 150,01 574 300,0

150,0102 500,0

200,0

2 495 901,4

952 075,91 543 825,5

16

A központi alrendszer mérlege2012. évi

előirányzat

Kiadás Központi költségvetés

Egyedi és normatív támogatás Közszolgálati műsorszolgáltatás támogatása Fogyasztói árkiegészítés Lakásépítési támogatások Nemzeti Család- és Szociálpolitikai Alap

Családi támogatások Korhatár alatti ellátások Jövedelempótló és kiegészítő szociális támogatások Különféle jogcímen adott térítések

Költségvetési szervek és fejezeti kezelésű előirányzatok

Költségvetési szervek kiadásai Szakmai fejezeti kezelésű előirányzatok kiadásai

14 917 107,810 046 606,5

237 544,064 800,093 000,0

120 100,0852 631,9456 079,0303 661,968 041,0

24 850,04 883 002,2

2 415 738,72 467 263,5

17

A központi alrendszer mérlege2012. évi

előirányzat

Az államháztartás alrendszereinek támogatása Elkülönített állami pénzalapok támogatása Garancia és hozzájárulás a társadalombiztosítási alapok kiadásaihoz

Helyi önkormányzatok támogatása Kamatkiadások Kamat kockázati tartalék Társadalmi önszerveződések támogatása Kormányzati rendkívüli kiadások Kezességérvényesítés Egyéb kiadások Tartalékok

Rendkívüli kormányzati intézkedések Céltartalékok Országvédelmi Alap

Hozzájárulás az EU költségvetéséhez Állami vagyonnal kapcsolatos kiadások

1 789 944,272 521,1

675 492,3

1 041 930,81 064 983,8

98 000,03 809,8

12 507,240 213,334 148,0

360 000,0100 000,090 000,0

170 000,0264 336,6127 585,5

18

A központi alrendszer mérlege2012. évi

előirányzat

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai Nyugdíjbiztosítási Alap

Nyugellátások TB költségvetési szervek kiadásai Egyéb kiadások

Egészségbiztosítási Alap Táppénz GYED EA egyéb pénzbeli ellátásai Rokkantsági, rehabilitációs ellátások Gyógyító megelőző ellátás Gyógyszertámogatás Gyógyászati segédeszköz támogatás EA egyéb természetbeni ellátásai TB költségvetési szervek kiadásai Egyéb kiadások

4 485 038,12 749 626,02 554 958,4

11 036,7183 630,9

1 735 412,173 007,391 450,048 725,0

342 342,2824 906,4277 700,043 313,020 436,1

9 272,14 260,0

19

Egyenlegek pénzforgalmi Egyenlegek pénzforgalmi szemléletbenszemléletben

Központi költségvetés Elkülönített állami pénzalapok Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

Nyugdíjbiztosítási Alap Egészségbiztosítási Alap

Központi alrendszer összesen:

-593 807,652 991,1

-35 344,20,0

-35 344,2-576 160,7

20

21

22

11. § „(1) A felsőoktatásról szóló 2005. évi CXXXIX. törvény 129. §-ának (3) bekezdése szerint 2012. január 1-jétől az egy főre megállapított hallgatói normatíva 119 000 Ft/év, a doktori képzésben részt vevők egy főre megállapított támogatási normatívája 1 116 000 Ft/év, a köztársasági ösztöndíjban részesülők normatívája 340 000 Ft/év, a kollégiumi-diákotthoni elhelyezés normatívája 116 500 Ft/év, a lakhatási támogatás normatívája 60 000 Ft/év, a tankönyv- és jegyzettámogatás, valamint a sport- és kulturális tevékenység normatívája 11 900 Ft/év.

 

11. § (3) A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény (a továbbiakban: Kjt.). 79/E. §-a alapján az egyetemi tanári munkakör 1. fizetési fokozatának garantált illetménye 2012. január 1-jétõl 437 300 forint.

23

12. § „(1) A központi költségvetési szervként működő felsőoktatási intézményeket az általuk ellátott közoktatási feladatokra a 3. számú melléklet 15., 16. a)- e) pontjában, az 5. számú melléklet 5., 11. pont a)-d) alpontjában, továbbá a 8. számú melléklet I. részének 1-5. pontjában meghatározott, a települési önkormányzatok normatív hozzájárulásaival és támogatásaival azonos jogcímeken és feltételek mellett normatív hozzájárulás és támogatás illeti meg.

24

(2) A központi költségvetési szervként működő felsőoktatási intézmények gyakorló intézményei esetén a 3. számú melléklet 15., 16. a)-d) pontja és a 16. pont a)-d) alpontjai és a 16. pont ae) alpontja szerinti jogcímek tekintetében a normatív hozzájárulások kétszerese jár.”

 (3) ... legalább 70%-ba gyakorlati felkészítés,

25% időkeret a gyakorló feladatokra.

25

31. § (1) Az Országgyûlés a települési önkormányzatok, valamint a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások normatív hozzájárulásának jogcímeit és fajlagos összegeit a 3. mellékletben foglaltakszerint állapítja meg.

(2) Az Országgyûlés felhasználási kötöttséggel járó normatív állami támogatást állapít meg a települési önkormányzatokés a többcélú kistérségi társulások részére a 8. mellékletben meghatározott feltételek szerint.

(3) Az Országgyûlés a helyi önkormányzatok kiegészítõ támogatásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

26

32. § (1) Az Országgyûlés – a 31. § (2) bekezdésében foglaltakon felül – további, felhasználási kötöttséggel járó állami támogatást állapít meg

a) központosított elõirányzatként az 5. mellékletben meghatározott, a helyi önkormányzatok, a települési és területinemzetiségi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások által ellátandó feladatokra,

b) az elõadó-mûvészeti szervezetet fenntartó, illetve támogató települési önkormányzatok részére a 7. mellékletbenfoglalt részletezés szerint,

c) a helyi önkormányzatok címzett és céltámogatására, a 2012. évi új induló beruházások 200,0 millió forintostámogatási elõirányzatára,

d) vis maior támogatásra,e) a megyei önkormányzatok mûködésének támogatására

a 12. mellékletben foglalt részletezés szerint.

27

12. melléklet a 2011. évi CLXXXVIII. törvényhez

A megyei önkormányzatok működésének támogatása

ELŐIRÁNYZAT: 4 891,3 millió forintmillió forint

Megyei önkormányzatok Működési támogatásBaranya Megyei Önkormányzat 247,0Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat 279,4Békés Megyei Önkormányzat 239,9Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Önkormányzat 318,1Csongrád Megyei Önkormányzat 254,4Fejér Megyei Önkormányzat 255,4Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat 261,2Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat 283,0Heves Megyei Önkormányzat 226,8

28

millió forintMegyei önkormányzatok Működési támogatás

Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 227,6Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 245,9Nógrád Megyei Önkormányzat 201,2Pest Megyei Önkormányzat 452,1Somogy Megyei Önkormányzat 229,2Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Önkormányzat 286,8Tolna Megyei Önkormányzat 208,3Vas Megyei Önkormányzat 214,6Veszprém Megyei Önkormányzat 238,6Zala Megyei Önkormányzat 221,8Összesen 4 891,3

29

34. § (1) A helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakóhely szerint az adózók által 2010. évre bevallott – a NAV által településenként kimutatott – személyi jövedelemadó 8%-a illeti meg.

 

(2) A gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg.

 

(3) A termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzatok által beszedett – személyi jövedelemadó 100%-a a földterület fekvése szerinti települési önkormányzatot illeti meg.

30

38. § „(2) A közoktatási közfeladatot ellátó egyház a normatív hozzájáruláson és támogatáson túl az egyházak hitéleti és közcélú tevékenységének anyagi feltételeiről szóló 1997. évi CXXIV. törvény (a továbbiakban: az egyházak támogatásáról szóló törvény) 6. §-ában meghatározottak szerint kiegészítő támogatásra jogosult. A támogatási összeg – függetlenül az igénybe vett közoktatási szolgáltatás számától – 230 000 forint/év minden valós – a Közokt. tv. 1. számú mellékletében meghatározottak szerint számított – gyermek, illetve tanuló létszám után.”39. § A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendel-kezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény 4/A. § (1) bekezdés b) pontja alapján kijelölt elõirányzat-felhasználási célja a 2012. évi személyi jövedelemadó-rendelkezéseknél a Nemzeti Tehetség Program. Felhasználása a 2013. évi költségvetési törvényben kerül megtervezésre.

31

55. § „(1) A társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló 1997. évi LXXX. törvény 24. § (2) bekezdése szerinti járulékfizetési felső határ egy naptári napra jutó összege 2012. évben 21 700 forint.

 (2) A 2012 januárjában esedékes

nyugdíjemelés meghatározásánál a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. törvény 62. §-a (1) bekezdésének a) pontja szerinti 4,2%-os fogyasztói árnövekedést kell figyelembe venni.”

32

57. § „(1) A Kjt.a) 66. §-ának (1) bekezdése szerinti, a

közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozatához tartozó illetmény garantált összegét, valamint a növekvő számú fizetési fokozatokhoz tartozó – az első fizetési fokozat garantált illetményére épülő – legkisebb szorzószámokat a 2012. évre a 11. számú melléklet tartalmazza;

 b) 69. §-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja a 2012. évben 20 000 forint.

60. § „ A Közokt. tv. 118. §-ának (13) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2012. évben 5250 forint/fő/hónap.”

33

3. sz. melléklet3. sz. mellékletA költségvetési törvény mellékletében az A költségvetési törvény mellékletében az oktatást érintő részekoktatást érintő részek

14. Gyermekek napközbeni ellátásaa) Bölcsődei ellátásFAJLAGOS ÖSSZEG: 494 100 forint/főb) Családi napközi ellátás és- gyermekfelügyeletFAJLAGOS ÖSSZEG: 268 200 forint/fő15. Közoktatási alap-hozzájárulásFAJLAGOS ÖSSZEG: 2 350 000 forint /

teljesítmény-mutató / év a 2012/2013 nevelési évre, tanévre

34

35

36

37

A számítás átlaglétszámnyi csoportra készült, kevesebb tanulónál ez kisebb, átlaglétszám feletti tanulólétszám esetén nagyobb összeg. Pontos számítását a 3. sz. melléklet kiegészítő szabályok 10/f,g. pontja szerint kell elvégezni.

38

39

16. d) Nemzetiségi nyelvű, két tanítási nyelvű oktatás, nyelvi felkészítő oktatás

64 000

16. e) Egyes pedagógiai programok, szakmai feladatok

16. ea) Párhuzamos művészet-oktatás 210 000

16. eb) A középszintű érettségi vizsga és a szakmai vizsga lebonyolítása

6 000

16. f) Középiskolába, szakiskolába bejáró tanulók ellátása

15 300

16. g) Intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermek, tanuló támogatása

32 000

40

Fontosak a 3. sz. melléklet kiegészítő szabályai.

Különösen fontos: 10. pont b), c), d), e)

b) E jogcímek tartalmazzák a Közokt. tv.-ben és végrehajtási rendeleteiben meghatározott közoktatási, kötelezően ellátandó szakmai feladatokhoz, a pedagógus juttatásokhoz – beleértve az iskolai- és diáksporthoz, a szabadidős programok szervezéséhez, kulturális neveléshez - kapcsolódó hozzájárulást.

A 4. számú melléklet tartalmazza a települési önkormány-zatok jövedelem-differenciálódásának mérséklését.

Az 5. számú melléklet a 2010. évi CLXIX. törvényhez olyan központosított előírányzatokat tartalmaz, melyeket általában igényelni szükséges az önkormányzatoknak.

 

41

5. SZÁMÚ MELLÉKLET

5. Kiegészítő támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhozElőirányzat: 900,0 millió forint/év (903,0 millió forint volt)

7. Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatásaElőirányzat: 6800,0 millió forint (5 400,0 millió forint volt)

9. Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatásaElőirányzat: 12 650,0 millió forint (10 600,0 millió forint volt)

A tervezetben 12 650 millió Ft volt.

42

 11. Esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támo-

gatások

a)Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása

Előirányzat: 3 584,0 millió forint/év (3 750,0 millió forint volt)

b) Az integrációs rendszerben részt vevő intézményekben dolgozó pedagógusok anyagi támogatása

Előirányzat: 3 253,0 millió forint/év (3 420,0 millió forint volt)

c) Arany János Programok támogatása

Előirányzat: 2 700,0 millió forint/év (1 200,0 millió forint volt)

d) Egyes sajátos közoktatási feladatok támogatása

Előirányzat: 770,0 millió forint/év (800,0 millió forint volt)e) Biztos Kezdet Gyermekházak támogatása

Előirányzat: 293,0 millió forint/év

43

12. Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosításaElőirányzat: 2 400,0 millió forint (2750,0 millió forint volt)

13. Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekElőirányzat: 5 500,0 millió forint (800 millió Ft volt)

19. A 2011. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatásaElőirányzat: 1 250,0 millió forint

44

8. sz. melléklet8. sz. melléklet

I. KIEGÉSZÍTŐ TÁMOGATÁS EGYES I. KIEGÉSZÍTŐ TÁMOGATÁS EGYES KÖZOKTATÁSI FELADATOKHOZKÖZOKTATÁSI FELADATOKHOZ

1. Pedagógiai szakszolgálat  ELŐIRÁNYZAT: 4368,0 millió forint (4 868 millió forint volt)

FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 200 000 forint2. Pedagógus továbbképzés   ELŐIRÁNYZAT: 775,0 millió forint/fő/év (2011-ben 1 461,1

millió forint volt, eredeti előirányzat tervezetben: 781,0 millió forint volt)FAJLAGOS ÖSSZEG: 6300 forint/fő/év (10 500 forint volt)

3. Támogatás egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez

a)Osztályfőnöki pótlék kiegészítéseELŐIRÁNYZAT: 1165,7 millió forint (2011- ben 1 334,7 millió forint volt, eredeti előirányzat: 1187,0 millió forint volt)FAJLAGOS ÖSSZEG: 26 000 forint/fő/év

b) Gyógypedagógiai pótlék kiegészítéseELŐIRÁNYZAT: 465,8 millió forint (663,9 millió forint volt)FAJLAGOS ÖSSZEG: 65 000 forint/fő/év

45

4. Szociális juttatások, egyéb szolgáltatások a) ÖSSZEG: 1 750 forint/fő/évKedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés

ELŐIRÁNYZAT: 29 509,9 millió forint (eredeti előirányzat: 29 580,4 millió forint)FAJLAGOS ÖSSZEG: 68 000 forint/fő/év

b) Tanulók ingyenes tankönyvellátásának támogatásaELŐIRÁNYZAT: 5 649,9 millió forint (eredeti előirányzat: 5 771,8 forint; elvonás: 121,9 millió forint) FAJLAGOS ÖSSZEG: 12 000 forint/fő/év

5. Szakmai, tanügyigazgatási informatikai feladatok támogatásaELŐIRÁNYZAT: 1 589,6 millió forint (eredeti előirányzat: 1 655,9 millió forint; elvonás: 66,3 millió forint)FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 750 forint/fő/év

46

II. EGYES SZOCIÁLIS FELADATOK II. EGYES SZOCIÁLIS FELADATOK TÁMOGATÁSATÁMOGATÁSA

2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása

  ELŐIRÁNYZAT: 41,5 millió forint (363,3 millió forint volt; 3,3 millió forint elvonás)FAJLAGOS ÖSSZEG: 1640 forint/fő (9400 forint/fő volt)

3. Ingyenes és kedvezményes intézményi étkeztetésELŐIRÁNYZAT: 254,5 millió forint (12 millió forint többlet)FAJLAGOS ÖSSZEG: 68 000 forint/fő

47

III. A TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁSOK III. A TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁSOK TÁMOGATÁSATÁMOGATÁSA

ELŐIRÁNYZAT: 34 431 millió forint (2011-ben 31 048,8 millió forint volt; eredeti előirányzat: 31 805,0 millió forint, elvonás: 373,5 millió forint)

2.2.1. Közoktatási intézményi feladata) Bejáró gyermekek, tanulók alapján járó támogatás

Többcélú kistérségi társulás által fenntartott intézményFAJLAGOS ÖSSZEG: 98 000 forint/fő/év (100 000 forint/fő/év volt)

 Intézményi társulás által fenntartott intézmény óvodás és 1–4. évfolyamos tanulói utánFAJLAGOS ÖSSZEG: 70 000 forint/fő/év

 Intézményi társulás által fenntartott intézmény 5-8. évfolyamos tanulói utánFAJLAGOS ÖSSZEG: 78 000 forint/fő/év (90 000 forint/fő/év volt)

48

b) Autóbusszal utaztatott gyermekek, tanulók alapján járó támogatásFAJLAGOS ÖSSZEG: 70 000 forint/fő/év (80 000 forint/fő/év volt)

c) A többcélú kistérségi társulás által fenntartott egységes iskola 9–13. évfolyamára bejáró tanulók alapján járó támogatás

 Többcélú kistérségi társulás által fenntartott intézményFAJLAGOS ÖSSZEG: 100 000 forint/fő/év

49

d) Tagintézményi támogatás FAJLAGOS ÖSSZEG: 70 000 forint/fő/év (90 000

forint/fő/év volt)e) Kistelepülési tagintézményi támogatás FAJLAGOS ÖSSZEG: 16 710 forint/fő/év (21 000

forint/fő/év volt)2.2.2 Közoktatási szakszolgálati feladat

Továbbtanulási, pályaválasztási tanácsadás

FAJLAGOS ÖSSZEG: 2 000 forint/fő/év a 2012/2013. nevelési évre, tanévre, a 2012. költségvetési évben időarányosan 4 hónapra

50

Nevelési tanácsadás; gyógypedagógiai tanácsadás, korai fejlesztés és gondozás; fejlesztő felkészítés; logopédiai ellátás; gyógytestnevelés.FAJLAGOS ÖSSZEG: 11 000 forint/fő/év a 2012/2013. nevelési évre, tanévre,a 2012. költségvetési évben időarányosan 4 hónapra

A többcélú kistérségi társulás alaptámogatást a Közokt. tv. 34. § a)-b), d)-f) és h) pontjai szerinti pedagógiai szakszolgálati feladatok közül legalább kettő ellátásának megszervezése esetén azon ellátottak után veheti igénybe, akiket a társulás – az e célra vezetett nyilvántartás szerint – a nevelési évek/tanévek során legalább az alábbi gyakorisággal részesít ellátásban:

51

– logopédiai ellátás esetén legalább heti egy alkalommal,

– a 11/1994. (VI. 8.) MKM rendelet 5. § (2) bekezdésében és az 1. számú melléklete 6. és 7. pontjában meghatározottak figyelembevételével megszervezett gyógytestnevelés esetén legalább heti két alkalommal,

– nevelési tanácsadás keretében nyújtott terápiás gondozás esetén 2012. évben legalább hat alkalommal,

– továbbtanulási, pályaválasztási tanácsadás esetén 2012. évben legalább egy alkalommal,

– gyógypedagógiai tanácsadás, korai fejlesztés és gondozás, fejlesztő felkészítés esetén a 4/2010. (I. 19.) OKM rendeletben meghatározott időkeretben.

52

A többcélú kistérségi társulás a nevelési tanácsadás, gyógypedagógiai tanácsadás, korai fejlesztés és gondozás, fejlesztő felkészítés, logopédiai ellátás, gyógytestnevelésszakszolgálati feladatok esetében az alaptámogatás kétszeresét veheti igénybe azon ellátottak után, akik számára a szolgáltatást lakóhelyükön, vagy abban a közoktatásiintézményben biztosítja, ahol óvodai nevelésben részesülnek, illetve tanulói jogviszonnyal rendelkeznek.

Nevelési tanácsadás esetében a támogatás kizárólag a nevelési tanácsadó, a nevelési tanácsadás feladatait is ellátó egységes pedagógiai szakszolgálat által biztosított fejlesztőfoglalkoztatásban, terápiás gondozásban részesült ellátottak után igényelhető. A 2012. évben legalább hat alkalommal történő ellátásba a gyermek, a tanuló vizsgálata – melynek eredményeként az ellátásba vétel megállapításra kerül – nem számítható be, csak a szakvélemény alapján végzett tényleges fejlesztés, terápiás gondozás.

53

Logopédiai ellátás esetén a támogatás szempontjából nem vehetők figyelembe – a 4/2010. (I. 19.) OKM rendelet 29. § (1) bekezdésének rendelkezése szerinti – a kizárólag az óvodai nevelésben részt vevő gyermekek beszéd- és nyelvi fejlettségének alapvizsgálatát szolgáló szűrővizsgálaton részt vevők.A többcélú kistérségi társulás a vállalt közoktatási szakszolgálati feladatot elláthatja az általa fenntartott intézményben, vagy – megállapodás alapján – települési önkormányzat, ön-kormányzati társulás vagy központi költségvetési szerv fenn-tartásában működő intézmény/intézmények útján a 4/2010. (I. 19.) OKM rendeletben foglaltaknak megfelelően. A közoktatási feladatokhoz a támogatás a Kiegészítő szabályok 2.1. pontja szerinti feltételeknek megfelelő intézmények, továbbá a 2.2.1. pont e) alpont szerinti támogatással érintett tagintézmények működési és fejlesztési kiadásához, valamint a pedagógiai szakszolgálati feladatok működési és fejlesztési kiadásaihoz használható fel.

54

A közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozata A közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozata szerinti garantált illetmények havi összege forintban, valamint a fizetési szerinti garantált illetmények havi összege forintban, valamint a fizetési fokozatokhoz tartozó legkisebb szorzószámok fokozatokhoz tartozó legkisebb szorzószámok 2012. évben2012. évben

55

B) A közalkalmazotti illetménytábla B) A közalkalmazotti illetménytábla bértételei forintban (Ft/hó)*bértételei forintban (Ft/hó)*

Fizetési fokozatok

Fizetési osztályok

A B C D E F G H I J

1. 69 000 77 000 78 000 79 000 89 000 122 000 127 000 129 500 142 000 154 500

2. 70 200 78 300 79 600 81 000 91 400 126 300 131 400 136 000 148 400 163 800

3. 71 400 79 700 81 100 83 000 93 900 130 800 136 200 142 500 156 600 175 400

4. 72 600 81 000 83 100 84 900 97 000 135 400 141 000 148 900 165 800 186 900

5. 73 800 82 400 85 000 86 900 100 100 140 000 145 700 155 400 176 400 198 500

6. 75 000 83 700 86 800 88 900 103 200 144 600 150 500 163 200 187 100 210 100

7. 76 400 85 300 88 700 91 000 106 600 149 100 155 300 172 900 197 700 219 400

8. 77 800 87 800 90 700 93 800 109 900 154 300 161 600 182 600 208 400 229 000

9. 79 400 90 300 93 200 96 800 113 300 159 500 169 200 192 300 216 900 238 700

10. 80 900 93 000 95 900 99 700 116 600 166 800 177 200 202 000 225 400 248 400

11. 82 500 95 700 98 900 102 700 119 900 174 200 185 100 210 400 233 900 258 000

12. 84 000 98 400 101 800 105 700 122 600 181 500 193 000 218 900 242 500 267 700

13. 85 600 101 100 104 700 108 600 125 300 188 800 201 000 227 300 252 400 278 500

14. 87 100 104 000 107 600 111 600 128 400 196 100 208 900 235 700 262 300 289 300

A minimálbér és a garantált bérminimum tervezett emelkedése (93, illetve 108 ezer) miatt az eddiginél is jobban torzul a közalkalmazotti illetménytábla.Az A-B-C oszlopban mind a 14 fokozat, az D-ben 12, az E-ben 7 fokozat lesz azonos, a 70 fokozatból 61-ben. Ez nagy feszültséget indukál.

56

7. melléklet a 2011. évi CXC. törvényhez

A B C D E F

Kategória/évGyakornok Pedagógus I. Pedagógus II. Mesterpedagógus Kutatótanár

1 Főisk. (%)Egyete

mFőisk. (%)

Egyetem

Főisk. (%)Egyete

mFőisk. (%)

Egyetem

Főisk. (%)Egyete

m2 1. 0–2/4 16740

0100 186000

3 2. 3–5 200880

120 223200

4 3. 6–8 217620

130 241800

5 4. 9–11 225990

135 251100 251000

150 279000

6 5. 12–14 234360

140 250400 259000

155 288300

7 6. 15–17 242730

145 269700 267000

160 297600 334800

200 372000 368280

220 409200

8 7. 18–20 251000

150 289000 276210

165 306900 343170

205 381300 376650

225 418500

9 8. 21–23 259470

155 288300 284580

170 316200 351540

210 390600 385020

230 427800

10 9. 24–26 267840

160 297600 292950

175 325500 359100

215 399900 393390

235 437100

11 10. 27–29 276210

165 306900 301320

180 334800 368280

220 409200 401760

240 446400

12 11. 30–32 284580

170 316200 309690

185 344100 376650

225 418500 410130

245 455700

13 12. 33–35 292950

175 325500 318060

190 353400 385020

230 427800 418500

250 465000

14 13. 36–38 301320

180 334800 326430

195 362700 393390

235 437160 426870

255 474300

15 14. 39–41 309690

185 344100 334800

200 372000 401760

240 446400 435240

260 483600

16 15. 42–44 318060

190 353400 343170

205 381300 410130

245 455700 443610

265 492900

A pedagógus fokozatokhoz tartozó garantált illetmény az illetményalap százalékában

57

8. melléklet a 2011. évi CXC. törvényhez

A nevelési-oktatási intézményekben alkalmazottak számára járó pótlékok

és azok mértéke az illetményalap százalékában

1 APótlék megnevezése

BPótlék alsó határa

CPótlék felső határa

2 intézményvezetői 40 66800 80 133600

3 osztályfőnöki/kollégiumban csoportvezetői 10 16700 30 50100

4 munkaközösségvezetői 5 8350 10 16700

5 intézményvezető-helyettesi 20 33400 40 66800

6 nemzetiségi 10 16700 10 16700

7 gyógypedagógiai 5 8350 10 16700

8 több szakon tanító pedagógusnak járó 5 8350 10 16700

9 hiányszakon tanító pedagógusnak járó 5 8350 10 16700

10 nehéz körülmények között végzett munkáért járó 10 16700 30 18000

58

Béren kívüli juttatás

Kedvezményes keret*

Munkáltatói adóteher Felhasználhatóság

Erzsébet-utalvány Havi 5000 forint Évi 60 ezer forintig 30,94%, a felett 51,17%

Hideg élelmiszerre és az idén meleg étkezésre használható

SZÉP Kártya meleg étkezés

Évi 150 ezer (havi 12 500) forint

Évi 150 ezer forintig 30,94%, a felett 51,17%

Bármely meleg étkezést nyújtó helyen, gyorsétteremben, internetes rendelésnél, kifőzdékben, belföldi szálláshelyeken szállásra

SZÉP Kártya rekreáció

Évi 75 ezer forint Évi 75 ezer forintig 30,94%, a felett 51,17%

Múzeumi, állatkerti vagy vidámpark belépőre, színházjegyre, fitness- és wellness-szolgáltatásokra, masszázsra, sportolásra, lovaglásra, síelésre, belföldi szálláshelyeken szállásra

SZÉP Kártya szállás

Évi 225 ezer forint Évi 225 ezer forintig 30,94%, a felett 51,17%

Belföldi szálláshelyeken (magánszállók, panziók, hotelek) szállásra

Munkahelyi meleg étkeztetés

Havi 12 500 forint 30,94% csak a munkáltató telephelyén lévő és csak a munkavállalók által használt étkezdében

Helyi közlekedési bérlet

A bérlet ára 30,94% a munkavállaló nevére szóló számla alapján

Iskolakezdési hozzájárulás

27 900 forint gyermekenként

30,94% július 1. és október 30. között

Sportesemény évi 50 ezer forint nincs csak magyar sport-szakág sporteseménye belépőjegyeinek megvásárlására

Egészségpénztár havi 27 900 forint 30,94% Egészségügyi szolgáltatásokra, a korábbiaknál korlátozottabb körben

Nyugdíjpénztár havi 46 500 forint 30,94% Hosszú távú öngondoskodás, amely alapvetően a nyugdíjba vonulás után használható fel

* a kedvezményes, 30,94 százalékos közteherrel adható éves összeg felső határa 500 ezer forint, a felett mindenképpen 51,17 százalékos adót kell fizetni.

59

II. Az érdekegyeztetési tárgyalásokon II. Az érdekegyeztetési tárgyalásokon résztvevőknek ajánlom: résztvevőknek ajánlom:

- feladatellátás védelmét- év közben nem lehet átszervezés - Kt. 52. §, 53. § és mellékletben való

órakedvezmények, stb. szerinti intézményi óraszám védelmét

- ha volt ezen felüli óraszám, annak védése, ezzel pedagógus-álláshely védés

- adminisztratív-technikai létszám védelme

- cafetériának nevezett béren kívüli juttatások védelme

- okos kompromisszumok megkötése.

60