大和市決算審査意見書 - Yamato平成28年度大和市決算審査意見書一般会計・特別会計基金運用状況病院事業会計大和市監査委員総目

平成２８年度

大和市決算審査意見書

一般会計・特別会計

基金運用状況

病院事業会計

大和市監査委員

総目次

大和市各会計歳入歳出決算及び基金運用状況の審査意見について ------------------- ５大和市病院事業会計決算審査意見について ------------------- ６９（注）１比率については、原則的に小数点第３位を四捨五入してある。２各表中の符号の用法は、次のとおりである。『0.00』…当該数値はあるが、単位未満のもの。『－』…該当なし、又は算出不能。３構成比については、四捨五入のため総数と個々の合計が一致しない場合がある。４病院事業会計における近隣市立病院との比較は、「平成２８年度地方公営企業決算の状況」による。

一般会計

特別会計

基金運用状況

平成２９年８月１８日大和市長大木哲殿大和市監査委員木原英和大和市監査委員井上貢

平成２８年度大和市各会計歳入歳出決算及び基金運用状況の審査意見について

地方自治法第２３３条第２項の規定に基づき、審査に付された平成２８年度大和市各会

計歳入歳出決算及び証書類その他政令で定める書類並びに同法第２４１条第５項の規定に

基づき、審査に付された平成２８年度基金の運用状況を示す書類を審査した結果、次のと

おり意見書を提出する。

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≪ 目次 ≫ １審査の対象７２審査の期間７３審査の方法７４審査の結果７５各会計決算の総括８６一般会計決算の概要９

（１）普通会計における財政構造１０（２）歳入１５

（３）歳出２５

７特別会計決算の概要３２

（１）国民健康保険事業３３（２）下水道事業３５（３）渋谷土地区画整理事業３７（４）介護保険事業３８

（５）後期高齢者医療事業４０

８財産に関する調書４２９定額資金運用基金の運用状況４３むすび４４決算審査資料４７

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１審査の対象

（１）一般会計歳入歳出決算

（２）国民健康保険事業特別会計歳入歳出決算

（３）下水道事業特別会計歳入歳出決算

（４）渋谷土地区画整理事業特別会計歳入歳出決算

（５）介護保険事業特別会計歳入歳出決算

（６）後期高齢者医療事業特別会計歳入歳出決算

（７）各会計歳入歳出決算事項別明細書

（８）実質収支に関する調書

（９）財産に関する調書

（10）定額資金運用基金運用状況書

２審査の期間

平成２９年７月１３日から８月１６日３審査の方法

審査は、各会計歳入歳出決算書、同事項別明細書、実質収支に関する調書及び財産に関

する調書が関係法令に規定された様式に基づいて調製されているか、計数に誤りはないか、

予算の執行は計画的かつ効率的になされたか等の諸点について検討を行い、会計管理者所

管の諸帳票、証書類と照合審査を行うとともに、当初予算書付属説明資料にうたわれてい

る予算の主な施策についても、その執行状況と成果について、特に意を用いて審査し、必

要に応じ関係職員の説明を聴取して実施した。定額資金運用基金運用状況については、計数の確認及び管理・運用が確実、効率的に行

われているかについて審査を行った。４審査の結果

審査に付された各会計歳入歳出決算書、各会計歳入歳出決算事項別明細書、実質収支に

関する調書及び財産に関する調書は、いずれも法令に規定された様式に基づいて作成

されており、記載金額等は関係諸帳簿と符合し、計数的に正確であると認められた。定額資金運用基金運用状況書の記載金額等は、関係諸帳簿と符合し、計数的に正確であ

ると認められた。また、各会計の決算内容及び予算執行状況等については、おおむね適正であると認めら

れたが、定期監査等及び本審査において意見を付した事項については、一部に留意、検討

または改善を要する事項があるので、今後必要な是正措置を図られたい。審査の内容については、以下項目別に記述するとおりである。

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５各会計決算の総括本年度の一般会計及び特別会計は、次のとおりである。（単位：円・％）

会計名予算現額

決算額

歳入対予算

現額収入割合

歳出執行率歳入歳出

差引額

一般会計 76,548,075,520 74,572,649,011 97.42 71,565,669,961 93.49 3,006,979,050

特別会計 5,458,746,000 53,245,478,867 97.55 51,421,350,975 94.21 1,824,127,892

国民健康保険

事業 28,936,277,000 28,494,532,257 98.47 27,490,467,013 95.00 1,004,065,244

下水道事業 7,714,781,000 6,922,790,452 89.73 6,696,416,222 86.80 226,374,230

渋谷土地区画整理事業

1,643,701,000 1,570,831,981 95.57 1,548,002,181 94.18 22,829,800

介護保険事業 13,694,792,000 13,740,746,645 100.34 13,262,114,987 96.84 478,631,658

後期高齢者医療事業

2,594,195,000 2,516,577,532 97.00 2,424,350,572 93.45 92,226,960

合計 131,131,821,520 127,818,127,878 97.47 122,987,020,936 93.79 4,831,106,942

翌年度繰越財源は継続費逓次繰越 109,752,440 円、繰越明許費 52,582,000 円で、基金繰

入額は 2,332,000,000 円である。

この決算額には、各会計間の繰入・繰出額 8,075,522,863 円が重複計算されており、こ

れを控除すると次のとおりである。

歳入総額 119,742,605,015 円

歳出総額 114,911,498,073 円

歳入歳出差引額 4,831,106,942 円

重複計算控除後の決算額を前年度と比較すると、歳入は 3.27％、歳出は 3.96％減少して

いる。

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６一般会計決算の概要本年度の一般会計歳入歳出決算額は、歳入 74,572,649,011 円、歳出 71,565,669,961 円

で、歳入歳出差引額は 3,006,979,050 円である。差引額から翌年度繰越財源 162,034,440

円、基金繰入額 1,472,000,000 円を控除した 1,372,944,610 円が翌年度への純繰越額であ

る。

収支状況は、次のとおりである。

（単位：円）

区分２８年度２７年度差引増減

予算現額 76,548,075,520 80,479,259,200 △3,931,183,680

歳入決算額 (Ａ) 74,572,649,011 79,454,212,460 △4,881,563,449

歳出決算額 (Ｂ) 71,565,669,961 76,455,936,546 △4,890,266,585

歳入歳出差引額（Ａ－Ｂ）（Ｃ） 3,006,979,050 2,998,275,914 8,703,136

翌年度繰越財源（Ｄ） 162,034,440 150,274,520 11,759,920

実質収支額（Ｃ－Ｄ）（Ｅ） 2,844,944,610 2,848,001,394 △3,056,784

前年度実質収支額（Ｆ） 2,848,001,394 3,120,309,917 △272,308,523

単年度収支額（Ｅ－Ｆ） △3,056,784 △272,308,523 269,251,739

歳入決算額 74,572,649,011 円は、前年度に比べ 4,881,563,449 円（6.14％）減少し、予

算現額に対する割合は 97.42％である。調定額 77,534,611,948 円に対する収入割合は

96.18％で、173,597,977 円を不納欠損処分し、2,788,364,960 円の収入未済額が生じてい

る。この収入未済額は、前年度に比べ 377,185,086 円（15.64％）増加し、調定額に対する

割合は 3.60％である。収入未済額の主なものは、市税 1,448,606,305 円、国庫支出金

1,000,215,959 円、諸収入 288,622,996 円である。

歳出決算額 71,565,669,961 円は、前年度に比べ 4,890,266,585 円（6.40％）減少してい

る。執行率は、93.49％、不用額は翌年度繰越額 1,686,187,440 円を控除した 3,296,218,119

円である。

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（１）普通会計における財政構造

財政構造について、普通会計（国が定めた地方財政統計上、統一的に用いられる会

計区分で、「地方財政状況調査表」に基づくもの）で観察すると次のとおりである。ア歳入の構成（ア）自主財源と依存財源

本年度、市が自らの権限で調達する財源である自主財源 43,690,896 千円は、前年

度に比べ 335,248 千円（0.77％）増加している。これは主に、市税が 662,035 千円

（1.86％）増加したためである。

国や県から交付されたり、借り入れたりする財源である依存財源 31,073,007 千円は、

前年度に比べ 5,083,584 千円（14.06％）減少している。これは主に、市債が 3,663,900

千円（45.13％）減少したためである。

構成比をみると、自主財源は 58.44％、依存財源は 41.56％で、自主財源の比率は前

年度に比べ 3.91 ポイント上昇している。

自主財源・依存財源の状況

（単位：千円・％）


金額構成比金額構成比金額増減率

自主財源 43,690,896 58.44 43,355,648 54.53 335,248 0.77

市税 36,176,770 48.39 35,514,735 44.67 662,035 1.86

負担金 926,904 1.24 895,448 1.13 31,456 3.51

使用料及び手数料 1,645,547 2.20 1,642,133 2.07 3,414 0.21

財産収入 62,582 0.08 72,530 0.09 △ 9,948 △ 13.72

寄附金 4,448 0.01 5,446 0.01 △ 998 △ 18.33

繰入金 1,365,346 1.83 1,553,453 1.95 △ 188,107 △ 12.11

繰越金 1,730,417 2.31 1,845,002 2.32 △ 114,585 △ 6.21

諸収入 1,778,882 2.38 1,826,901 2.30 △ 48,019 △ 2.63

依存財源 31,073,007 41.56 36,156,591 45.47 △ 5,083,584 △ 14.06

地方譲与税 378,820 0.51 382,848 0.48 △ 4,028 △ 1.05

利子割交付金 30,394 0.04 57,831 0.07 △ 27,437 △ 47.44

配当割交付金 158,394 0.21 225,139 0.28 △ 66,745 △ 29.65

株式等譲渡所得割

交付金 98,170 0.13 243,051 0.31 △ 144,881 △ 59.61

地方消費税交付金 3,578,019 4.79 3,977,411 5.00 △ 399,392 △ 10.04

ｺﾞﾙﾌ場利用税交付金 12,332 0.02 12,932 0.02 △ 600 △ 4.64

自動車取得税交付金 164,737 0.22 141,434 0.18 23,303 16.48

国有提供施設等所在

市町村助成交付金等 354,713 0.47 344,133 0.43 10,580 3.07

地方特例交付金 194,426 0.26 184,410 0.23 10,016 5.43

地方交付税 1,223,745 1.64 1,307,232 1.64 △ 83,487 △ 6.39

交通安全対策特別交付金 31,677 0.04 33,898 0.04 △ 2,221 △ 6.55

国庫支出金 15,623,171 20.90 16,558,744 20.83 △ 935,573 △ 5.65

県支出金 4,769,809 6.38 4,569,028 5.75 200,781 4.39

市債 4,454,600 5.96 8,118,500 10.21 △ 3,663,900 △ 45.13

合計 74,763,903 100.00 79,512,239 100.00 △ 4,748,336 △ 5.97

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（イ）特定財源と一般財源使途の制限がある特定財源は 26,652,884 千円で、前年度に比べ 4,336,998 千円

（13.99％）減少している。これは主に、県支出金が 206,493 千円（4.53％）増加した

が、市債が 3,723,900 千円（54.30％）、国庫支出金が 745,194 千円（4.76％）それぞ

れ減少したためである。

使途が決まっておらず、どのような経費にも使用することができる一般財源は

48,111,019 千円で、前年度に比べ 411,338 千円（0.85％）減少している。

構成比をみると、特定財源は 35.65％、一般財源は 64.35％で、特定財源の比率は前

年度に比べ 3.32 ポイント低下している。

特定財源・一般財源の状況（単位：千円・％）



特定財源 26,652,884 35.65 30,989,882 38.97 △4,336,998 △ 13.99

使用料及び手数料 1,406,946 1.88 1,422,403 1.79 △ 15,457 △ 1.09

国庫支出金 14,904,174 19.93 15,649,368 19.68 △ 745,194 △ 4.76

県支出金 4,767,262 6.38 4,560,769 5.74 206,493 4.53

市債 3,134,600 4.19 6,858,500 8.63 △3,723,900 △ 54.30

寄附金 4,448 0.01 5,446 0.01 △ 998 △ 18.33

その他 2,435,454 3.26 2,493,396 3.14 △ 57,942 △ 2.32

一般財源等 48,111,019 64.35 48,522,357 61.03 △ 411,338 △ 0.85

市税 36,176,770 48.39 35,514,735 44.67 662,035 1.86

その他 11,934,249 15.96 13,007,622 16.36 △1,073,373 △ 8.25

合計 74,763,903 100.00 79,512,239 100.00 △4,748,336 △ 5.97

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イ歳出の構成支出済額の性質別経費の状況は、次表のとおりである。

消費的経費 50,618,478 千円は、前年度に比べ 2,043,323 千円（4.21％）増加し、投

資的経費 7,410,651 千円は、前年度に比べ 6,792,580 千円（47.82％）減少している。

構成比をみると、消費的経費 70.56％は、前年度に比べ 7.01 ポイント上昇し、投資

的経費 10.33％は、前年度に比べ 8.25 ポイント低下している。

なお、任意に縮減できない人件費、扶助費、公債費の合計である義務的経費は

37,826,000 千円であり、前年度に比べ 687,737 千円（1.85％）増加している。

性質別経費の状況




消費的経費 50,618,478 70.56 48,575,155 63.55 2,043,323 4.21

人件費 11,695,647 16.30 12,040,782 15.75 △ 345,135 △ 2.87

物件費 12,064,331 16.82 10,425,216 13.64 1,639,115 15.72

維持補修費 726,286 1.01 943,352 1.23 △ 217,066 △ 23.01

扶助費 21,848,258 30.46 20,829,413 27.25 520,485 2.50

補助費等 4,283,956 5.97 4,336,392 5.67 445,924 10.28

投資的経費 7,410,651 10.33 14,203,231 18.58 △ 6,792,580 △ 47.82

普通建設事業費 7,410,651 10.33 14,203,231 18.58 △ 6,792,580 △ 47.82

災害復旧事業費 0 － 0 － 0 －

その他 13,704,965 19.11 13,653,436 17.86 51,529 0.38

公債費 4,282,095 5.97 4,268,068 5.58 14,027 0.33

積立金 4,089 0.01 13,746 0.02 △ 9,657 △ 70.25

投資及び出資金･貸付金 1,220,000 1.70 1,220,000 1.60 0 0.00

繰出金 8,198,781 11.43 8,151,622 10.67 47,159 0.58

合計 71,734,094 100.00 76,431,822 100.00 △ 4,697,728 △ 6.15

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ウ経常収支比率経常収支比率は、経常一般財源の総額のうち、経常経費に充当した一般財源の割合

を示すもので、この比率が低いほど弾力性のある財政構造ということができる。

本年度の経常収支比率は 94.55％で、前年度に比べ 1.86 ポイント上昇している。引

き続き厳しい財政状況の中、適切かつ効率的な財源配分を行い、事業の選択と計画的

な執行により、さらなる健全な財政運営に努められたい。

経常収支比率の状況


区分

２８年度２７年度差引増減

経常経費充当

一般財源

経常収支

比率

経常経費充当

一般財源

経常収支

比率金額増減率

人件費 10,858,273 26.06 11,110,337 26.68 △252,064 △2.27

物件費 9,281,171 22.27 8,260,209 19.84 1,020,962 12.36

維持補修費 524,851 1.26 634,139 1.52 △109,288 △17.23

扶助費 6,228,710 14.95 6,326,356 15.19 △97,646 △1.54

補助費等 3,360,666 8.06 3,271,636 7.86 89,030 2.72

公債費 4,171,864 10.01 4,146,839 9.96 25,025 0.60

繰出金 4,976,389 11.94 4,850,384 11.65 126,005 2.60

合計 39,401,924 94.55 38,599,900 92.69 802,024 2.08

経常一般財源 41,673,799 41,644,291 29,508 0.07

※ 経常収支比率＝経常経費充当一般財源÷経常一般財源×１００

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エそのほかの財政指標そのほかの財政指標については、次表のとおりである。

本年度の財政力指数は 0.97 で前年度と同じである。実質収支比率は 7.00％で、前

年度に比べ 0.26 ポイント低下している。実質公債費比率は 0.72％で、前年度に比べ

0.64 ポイント低下している。

普通会計における財政指標の状況

区分２８年度２７年度説明

財政力指数

0.97 0.97

基準財政収入額/基準財政需要額の算

式により算出され「１」に近いほど財政

力が強く「１」を超えるほど財源に余裕

があるとされる。

実質収支比率

7.00％ 7.26％

実質収支/標準財政規模（数値が小さす

ぎると自治体の経営に余裕がなく、逆に

数値が大きすぎると予算を過剰に余らせ

たとみなされるため、おおむね３～５％

が望ましいとされる。）

実質公債費比率

0.72％ 1.36％

標準財政規模に占める公債費や公営企

業債に対する繰出金などの公債費に準ず

るものを含めた実質的な公債費相当額の

占める割合（過去３ヵ年の平均）。

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（２）歳入

第１款市税

（単位：円・％）

年度予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額対予算現額

収入増減額

対調定

収入割合

２８ 35,386,400,000 37,779,982,003 36,176,769,739 154,605,959 1,448,606,305 790,369,739 95.76

２７ 35,052,000,000 37,334,546,099 35,514,735,348 191,104,843 1,628,705,908 462,735,348 95.13

収入済額は、歳入総額の 48.51％で、前年度に比べ 662,034,391 円（1.86％）増加して

いる。対調定収入割合は 95.76％で、前年度に比べ 0.63 ポイント上昇している。

現年度分の対調定収入割合は、98.93％で、前年度に比べ 0.14 ポイント上昇し、滞納繰

越分については 25.96％で、前年度に比べ 0.08 ポイント低下している。不納欠損額は、前

年度に比べ36,498,884円（19.10％）、収入未済額は、前年度に比べ180,099,603円（11.06％）

それぞれ減少している。

対調定収入割合が上昇し、かつ収入未済額と不納欠損額が減少したことは積極的な収納

対策の成果と評価する。市税収入は歳入の根幹をなす重要な財源であり、税負担の公平性

の観点からも、引き続き徴収努力を望むものである。

税目別市税収入状況

（単位：円・％）

税目２８年度２７年度差引増減対前年増減率対調定収入割合

２８年度２７年度２８年度２７年度

現年度分 35,750,458,712 35,025,593,206 724,865,506 2.07 0.05 98.93 98.79

市民税 17,394,082,379 17,008,024,069 386,058,310 2.27 △0.02 98.46 98.22

個人 14,970,765,879 14,813,007,569 157,758,310 1.06 1.51 98.24 97.96

法人 2,423,316,500 2,195,016,500 228,300,000 10.40 △9.23 99.82 99.98

固定資産税 14,251,585,677 13,956,069,545 295,516,132 2.12 0.32 99.36 99.29

軽自動車税 218,883,622 175,859,000 43,024,622 24.47 4.21 96.97 97.33

市たばこ税 1,826,068,529 1,858,747,565 △32,679,036 △1.76 △1.56 100.00 100.00

都市計画税 2,059,838,505 2,026,893,027 32,945,478 1.63 △0.01 99.23 99.14

滞納繰越分 426,311,027 489,142,142 △62,831,115 △12.85 △8.80 25.96 26.04

市民税 297,326,039 326,758,107 △29,432,068 △9.01 △13.68 24.59 24.30

個人 292,476,000 322,649,146 △30,173,146 △9.35 △13.68 25.01 24.78

法人 4,850,039 4,108,961 741,078 18.04 △13.98 12.24 9.57

固定資産税 107,758,737 136,636,126 △28,877,389 21.13 3.18 30.02 30.69

軽自動車税 3,425,275 3,454,896 △29,621 △0.86 1.71 23.39 22.53

市たばこ税 0 0 0 －－－－

都市計画税 17,800,976 22,293,013 △4,492,037 20.15 1.41 29.89 30.44

合計 36,176,769,739 35,514,735,348 662,034,391 1.86 △0.08 95.76 95.13

　－15－　

不納欠損額の状況

（単位：円・％）

税目２８年度２７年度差引増減増減率

市民税 128,524,576 131,571,778 △3,047,202 △2.32 個人 122,748,076 123,908,596 △1,160,520 △0.94 法人 5,776,500 7,663,182 △1,886,682 △24.62 固定資産税 20,864,894 49,645,363 △28,780,469 △57.97 軽自動車税 1,864,897 2,089,000 △224,103 △10.73 都市計画税 3,351,592 7,798,702 △4,447,110 △57.02

合計 154,605,959 191,104,843 △36,498,884 △19.10 第２款地方譲与税

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 379,000,000 378,820,000 378,820,000 0 0 △180,000 100.00

２７ 375,000,000 382,848,006 382,848,006 0 0 7,848,006 100.00

収入済額は、歳入総額の 0.51％で、前年度に比べ 4,028,006 円（1.05％）減少している。

第３款利子割交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 51,000,000 30,394,000 30,394,000 0 0 △20,606,000 100.00

２７ 70,000,000 57,831,000 57,831,000 0 0 △12,169,000 100.00


　－16－　

第４款配当割交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 340,000,000 158,394,000 158,394,000 0 0 △181,606,000 100.00

２７ 200,000,000 225,139,000 225,139,000 0 0 25,139,000 100.00


第５款株式等譲渡所得割交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 131,000,000 98,170,000 98,170,000 0 0 △32,830,000 100.00

２７ 50,000,000 243,051,000 243,051,000 0 0 193,051,000 100.00

収入済額は、歳入総額の 0.13％で、前年度に比べ 144,881,000 円（59.61％）減少してい

る。

第６款地方消費税交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 3,550,000,000 3,578,019,000 3,578,019,000 0 0 28,019,000 100.00

２７ 3,500,000,000 3,977,411,000 3,977,411,000 0 0 477,411,000 100.00


る。

　－17－　

第７款ゴルフ場利用税交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 11,000,000 12,332,113 12,332,113 0 0 1,332,113 100.00

２７ 11,000,000 12,931,750 12,931,750 0 0 1,931,750 100.00

収入済額は、歳入総額の 0.02％で、前年度に比べ 599,637 円（4.64％）減少している。第８款自動車取得税交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 145,000,000 164,737,000 164,737,000 0 0 19,737,000 100.00

２７ 115,000,000 141,434,000 141,434,000 0 0 26,434,000 100.00

収入済額は、歳入総額の 0.22％で、前年度に比べ 23,303,000 円（16.48％）増加してい

る。

第９款国有提供施設等所在市町村助成交付金等

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 344,133,000 354,713,000 354,713,000 0 0 10,580,000 100.00

２７ 342,547,000 344,133,000 344,133,000 0 0 1,586,000 100.00


る。

　－18－　

第１０款地方特例交付金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 194,426,000 194,426,000 194,426,000 0 0 0 100.00

２７ 184,410,000 184,410,000 184,410,000 0 0 0 100.00


る。第１１款地方交付税

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 1,187,249,000 1,223,745,000 1,223,745,000 0 0 36,496,000 100.00

２７ 1,239,350,000 1,307,232,000 1,307,232,000 0 0 67,882,000 100.00


る。これは特別交付税が 31,386,000 円（11.72％）、普通交付税が 52,001,000 円（5.00％）

それぞれ減少したためである。第１２款交通安全対策特別交付金（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 35,000,000 31,677,000 31,677,000 0 0 △3,323,000 100.00

２７ 37,000,000 33,898,000 33,898,000 0 0 △3,102,000 100.00


　－19－　

第１３款負担金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 833,956,000 884,786,454 861,807,191 817,300 22,161,963 27,851,191 97.40

２７ 762,006,000 759,523,390 727,469,114 2,893,900 29,160,376 △34,536,886 95.78

収入済額は､歳入総額の 1.16％で、前年度に比べ 134,338,077 円（18.47％）増加してい

る。これは主に、児童福祉費負担金が 129,679,760 円（18.48％）増加したためである。

不納欠損額 817,300 円は、児童福祉費負担金の保育所入所者負担金である。

収入未済額 22,161,963 円の内訳は、児童福祉費負担金が 21,172,430 円、社会福祉費負

担金が 989,533 円で、前年度に比べ 6,998,413 円（24.00％）減少している。これは主に、

児童福祉費負担金が 7,033,300 円（24.94％）減少したためである。

対調定収入割合は上昇し、収入未済額、不納欠損額ともに前年度と比べ、大幅に減少し

ており、評価するものである。受益者負担の原則及び公平性の観点から、引き続き徴収体

制の強化に努力を望むものである。

第１４款使用料及び手数料

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 1,630,480,000 1,664,392,546 1,635,634,809 0 28,757,737 5,154,809 98.27

２７ 1,671,524,000 1,661,278,557 1,633,523,507 0 27,755,050 △38,000,493 98.33

収入済額は、歳入総額の 2.19％で、前年度に比べ 2,111,302 円（0.13％）増加している。

使用料 717,725,789 円は、本款の収入済額の 43.88％を占め、前年度に比べ 2,446,282

円（0.34％）増加している。これは主に、民生使用料が 4,986,514 円（3.55％）増加した

ためである。

手数料 869,991,020 円は、本款の収入済額の 53.19％を占め、前年度に比べ 1,502,170

円（0.17％）増加している。これは主に、土木手数料が 1,507,210 円（12.69％）増加した

ためである。

証紙収入 47,918,000 円は、本款の収入済額の 2.93％を占め、前年度に比べ 1,837,150

円（3.69％）減少している。

収入未済額 28,757,737 円は、市営住宅使用料 24,706,217 円、市営住宅駐車場使用料

2,854,300 円、保育所入所者使用料 851,400 円、地域医療センター使用料 344,320 円、同

手数料 1,500 円である。

　－20－　

第１５款国庫支出金

（単位：円・％）


収入増減額対調定

収入割合

２８ 16,630,308,000 16,623,386,697 15,623,170,738 0 1,000,215,959 △1,007,137,262 93.98

２７ 16,983,672,000 16,874,100,890 16,560,101,890 0 313,999,000 △423,570,110 98.14

収入済額は、歳入総額の 20.95％で、前年度に比べ 936,931,152 円（5.66％）減少して

いる。

国庫負担金 11,610,177,690 円は、本款の収入済額の 74.31％を占め、前年度に比べ

310,214,708 円（2.75％）増加している。これは主に、保健衛生負担金が 3,299,864 円

（34.06％）減少したが、児童福祉費負担金が 331,758,738 円（7.96％）、社会福祉費負担

金が 42,898,984 円（2.54％）それぞれ増加したためである。

国庫補助金 3,955,213,795 円は、本款の収入済額の 25.32％を占め、前年度に比べ

1,245,151,442 円（23.94％）減少している。これは主に、社会福祉費補助金が 419,474,000

円（146.98％）、社会教育費補助金が 94,664,000 円（335.45％）、学校施設環境改善交付金

84,833,000 円（209.36％）、中学校費補助金が 47,562,949 円（343.92％）それぞれ増加し

たが、社会資本整備総合交付金（土木費）が 595,573,000 円（52.92％）、社会資本整備総

合交付金（教育費）が 557,900,000 円（79.16％）、社会資本整備総合交付金（総務費）が

303,286,296 円（67.51％）、小学校費補助金が 169,413,786 円（70.06％）、総務管理費補

助金が 151,986,000 円（39.69％）それぞれ減少したためである。

委託金 57,779,253 円は、本款の収入済額の 0.37％を占め、前年度に比べ 1,994,418 円

（3.34％）減少している。

第１６款県支出金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 5,032,189,000 4,761,909,267 4,761,909,267 0 0 △270,279,733 100.00

２７ 4,901,177,000 4,699,718,485 4,560,025,485 0 139,693,000 △341,151,515 97.03


る。

県負担金 3,170,368,600 円は、本款の収入済額の 66.58％を占め、前年度に比べ

225,917,890 円（7.67％）増加している。これは主に、児童福祉費負担金が 116,276,051

円（9.27％）、生活保護費負担金が73,850,889円（62.50％）、社会福祉費負担金が21,935,036

　－21－　

円（2.79％）それぞれ増加したためである。

県補助金 1,143,875,055 円は、本款の収入済額の 24.02％を占め、前年度に比べ

35,684,326 円（3.22％）増加している。これは主に、市町村自治基盤強化総合補助金（土

木費）が 22,751,000 円（69.81％）、保健衛生費補助金が 4,712,661 円（11.74％）それぞ

れ減少したが、社会福祉費補助金が 36,464,783 円（16.79％）、児童福祉費補助金が

16,131,540 円（2.14％）、市町村自治基盤強化総合補助金（総務費）が 4,077,000 円（皆

増）、社会教育費補助金が 2,485,000 円（14.83％）それぞれ増加したためである。

委託金 447,665,612 円は、本款の収入済額の 9.40％を占め、前年度に比べ 59,718,434

円（11.77％）減少している。これは主に、選挙費委託金が 24,816,342 円（77.07％）増加

したが、統計調査費委託金が 88,240,575 円（92.79％）減少したためである。

第１７款財産収入

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 80,703,000 67,507,421 67,507,421 0 0 △13,195,579 100.00

２７ 85,654,000 81,317,107 81,317,107 0 0 △4,336,893 100.00


る。これは主に、土地売却代金が 10,097,814 円（249.10％）増加したが、土地建物貸付収

入が 11,843,751 円（21.25％）、利子および配当金が 8,086,608 円（64.94％）、不用物品売

払収入が 3,977,141 円（43.83％）それぞれ減少したためである。

第１８款寄附金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 6,322,000 4,448,101 4,448,101 0 0 △1,873,899 100.00

２７ 4,872,000 5,445,903 5,445,903 0 0 573,903 100.00

収入済額は、歳入総額の 0.01％で、前年度に比べ 997,802 円（18.32％）減少している。

これは、土木管理費寄附金が 1,554,657 円（9496.41％）、総務管理費寄附金が 473,491 円

（101.32％）それぞれ増加したが、児童福祉費寄附金が 1,460,000 円（90.12％）、社会福

祉費寄附金が 1,162,950 円（45.44％）、新規施策推進寄附金が 303,000 円（44.36％）、教

育総務費寄附金が 100,000 円（皆減）それぞれ減少したためである。

　－22－　

第１９款繰入金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 1,416,618,000 1,415,346,342 1,415,346,342 0 0 △1,271,658 100.00

２７ 1,999,256,000 1,653,453,316 1,653,453,316 0 0 △345,082,684 100.00

収入済額は、歳入総額の 1.90％で、前年度に比べ 238,106,974 円（14.40％）減少して

いる。これは主に、保健福祉基金繰入金が 1,160,406 円（88.39％）、新規施策推進基金繰

入金が 1,134,494 円（298.55％）それぞれ増加したが、財政基金繰入金が 165,388,000 円

（10.85％）、文化会館建設基金繰入金が 25,000,000 円（皆減）、公債管理基金繰入金が

50,000,000 円（50.00％）それぞれ減少したためである。

第２０款繰越金

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 1,566,275,520 1,566,275,914 1,566,275,914 0 0 394 100.00

２７ 1,652,914,200 1,652,915,117 1,652,915,117 0 0 917 100.00


る。

第２１款諸収入

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 1,830,616,000 2,259,250,090 1,952,452,376 18,174,718 288,622,996 121,836,376 86.42

２７ 1,922,877,000 2,367,817,348 2,091,706,917 4,243,891 271,866,540 168,829,917 88.34


る。これは主に、雑入が 124,657,692 円（17.94％）減少したためである。

不納欠損額 18,174,718 円は、生活保護費過払額返還金及び徴収金である。

収入未済額 288,622,996 円の内訳は、生活保護費過払額返還金及び徴収金 280,678,000

円、その他収入 7,774,496 円、保育所職員等給食費 170,500 円である。

　－23－　

第２２款市債

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

２８ 5,766,400,000 4,281,900,000 4,281,900,000 0 0 △1,484,500,000 100.00

２７ 9,319,000,000 8,063,200,000 8,063,200,000 0 0 △1,255,800,000 100.00

収入済額は、歳入総額の 5.74％で、前年度に比べ 3,781,300,000 円（46.90％）減少し

ている。これは臨時財政対策債が 60,000,000 円（4.76％）、衛生債が 47,400,000 円

（100.64％）、民生債が 10,700,000 円（8.04％）それぞれ増加したが、教育債が

1,901,700,000 円（64.68％）、総務債が 1,723,900,000 円（71.89％）、土木債が 254,800,000

円（20.70％）、消防債が 19,000,000 円（35.19％）それぞれ減少したためである。

　－24－　

（３）歳出

第１款議会費

（単位：円・％）

年度予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率

２８ 398,945,000 390,505,083 0 8,439,917 97.88

２７ 428,190,000 406,483,700 0 21,706,300 94.93

支出済額の歳出総額に占める割合は 0.55％で、前年度に比べ 0.02 ポイント上回ってい

る。

支出済額の主なものは、報酬 149,148,000 円（本款の 38.19％）、職員手当等 90,557,335

円（同 23.19％）、共済費 74,566,230 円（同 19.09％）である。前年度に比べ、職員手当等

が 10,866,573 円（13.64％）、給料が 4,562,045 円（11.48％）それぞれ増加し、共済費が

31,946,571 円（29.99％）減少している。

不用額の主なものは、旅費 2,333,697 円、委託料 1,197,882 円、給料 1,063,921 円であ

る。

第２款総務費

（単位：円・％）


２８ 9,129,776,958 8,569,404,524 35,398,440 524,973,994 93.86

２７ 11,855,250,219 11,083,491,553 67,780,534 703,978,132 93.49

支出済額の歳出総額に占める割合は 11.97％で、前年度に比べ 2.53 ポイント下回ってい

る。

支出済額の主なものは、職員手当等 1,934,357,143 円（本款の 22.57％）、委託料

1,859,754,792 円（同 21.70％）、給料 1,238,634,224 円（同 14.45％）である。前年度に

比べ、委託料が 366,348,292 円（24.53％）、備品購入費が 293,347,116 円（647.86％）そ

れぞれ増加し、公有財産購入費が 2,539,362,000 円（72.18％）、職員手当等が 330,884,442

円（14.61％）、工事請負費が 235,543,564 円（48.32％）それぞれ減少している。

翌年度繰越額は、継続費逓次繰越及び繰越明許費である。継続費逓次繰越は文化振興費

の図書館施設改修事業 8,152,440 円で、繰越明許費は財産管理費の市庁舎維持管理事業

9,612,000円、戸籍住民基本台帳費の個人番号カード等交付関連事務17,634,000円である。

不用額の主なものは、職員手当等 204,841,946 円、委託料 97,632,608 円、需用費

57,727,615 円である。

　－25－　

第３款民生費

（単位：円・％）


２８ 35,451,521,440 33,294,238,275 581,997,000 1,575,286,165 93.91

２７ 33,303,694,000 31,851,201,909 179,908,440 1,272,583,651 95.64

支出済額の歳出総額に占める割合は 46.52％で、前年度に比べ 4.86 ポイント上回ってい

る。

支出済額の主なものは、扶助費 20,604,686,424 円（本款の 61.89％）、繰出金

4,978,627,863 円（同 14.95％）、負担金，補助及び交付金 3,753,972,331 円（同 11.28％）

である。前年度に比べ、扶助費が 729,647,753 円（3.67％）、負担金，補助及び交付金が

346,711,362 円（10.18％）、委託料が 124,661,035 円（16.87％）それぞれ増加し、公有財

産購入費が 46,814,000 円（30.27％）、給料が 25,392,569 円（2.60％）、需用費が 16,702,666

円（10.87％）それぞれ減少している。

また、扶助費の主なものは､生活保護費6,533,116,625円、児童福祉総務費5,654,714,886

円である。

翌年度繰越額は、繰越明許費で、老人福祉費の老人福祉施設建設等支援事業 1,605,000

円、臨時福祉給付金給付費の臨時福祉給付金給付事業 580,392,000 円である。

不用額の主なものは、負担金，補助及び交付金 968,719,810 円、扶助費 805,357,053 円、

繰出金 153,857,137 円である。

第４款衛生費

（単位：円・％）


２８ 7,146,314,000 6,759,975,873 0 386,338,127 94.59

２７ 7,084,427,000 6,686,333,246 0 398,093,754 94.38

支出済額の歳出総額に占める割合は 9.45％で、前年度に比べ 0.70 ポイント上回っている。

支出済額の主なものは、委託料 3,263,450,471 円（本款の 48.28％）、負担金，補助及び

交付金 1,530,748,826 円（同 22.64％）、給料 585,962,910 円（同 8.67％）である。前年度

に比べ、委託料が 275,190,488 円（9.21％）、備品購入費が 40,119,516 円（824.33％）そ

れぞれ増加し、需用費が 219,735,597 円（29.03％）、扶助費が 16,776,833 円（32.93％）、

工事請負費が 4,367,520 円（23.29％）それぞれ減少している。

また、負担金，補助及び交付金の主なものは、病院費の病院事業会計負担金1,330,000,000

　－26－　

円、環境衛生費の広域大和斎場組合負担金 90,045,604 円である。

不用額の主なものは、委託料 266,297,515 円、需用費 34,614,307 円、扶助費 29,129,164

円である。

第５款労働費

（単位：円・％）


２８ 243,576,000 230,167,246 0 13,408,754 94.50

２７ 248,101,600 236,933,490 0 11,168,110 95.50

支出済額の歳出総額に占める割合は 0.32％で、前年度に比べ 0.01 ポイント上回っている。

支出済額の主なものは、貸付金 150,000,000 円（本款の 65.17％）、負担金，補助及び交

付金 34,374,200 円（同 14.93％）である。前年度に比べ、委託料が 3,590,160 円（20.70％）、

需用費が 661,500 円（235.02％）それぞれ増加し、工事請負費が 4,812,280 円（皆減）、負

担金，補助及び交付金が 3,363,400 円（8.91％）それぞれ減少している。

不用額の主なものは、負担金，補助及び交付金 5,006,800 円、職員手当等 4,064,955 円、

給料 3,266,140 円である。

第６款農林費

（単位：円・％）


２８ 116,288,000 111,141,543 0 5,146,457 95.57

２７ 116,503,000 111,792,728 0 4,710,272 95.96

支出済額の歳出総額に占める割合は0.16％で、前年度に比べ0.01ポイント上回っている。

支出済額の主なものは、給料 39,014,085 円（本款の 35.10％）、職員手当等 27,180,865

円（同 24.46％）である。前年度に比べ、工事請負費が 4,445,630 円(皆増)、委託料が 362,891

円（35.12％）それぞれ増加し、給料が 3,630,174 円（8.51％）、職員手当等が 1,124,926

円（3.97％）それぞれ減少している。

不用額の主なものは、職員手当等 1,998,135 円、給料 1,271,915 円である。

　－27－　

第７款商工費

（単位：円・％）


２８ 1,338,492,000 1,317,905,801 0 20,586,199 98.46

２７ 1,485,251,000 1,464,207,394 3,564,000 17,479,606 98.58

支出済額の歳出総額に占める割合は 1.84％で、前年度に比べ 0.08 ポイント下回っている。

支出済額の主なものは、貸付金 1,050,000,000 円（本款の 79.67％）、負担金，補助及び

交付金159,643,945円（同12.11％）である。前年度に比べ、委託料が5,359,859円（69.21％）、

使用料及び賃借料が 1,259,712 円（450.00％）それぞれ増加し、負担金，補助及び交付金

が 155,111,933 円(49.28％) 、賃金が 189,105 円（6.76％）それぞれ減少している。

不用額の主なものは、負担金,補助及び交付金 9,438,255 円、職員手当等 3,486,044 円で

ある。

第８款土木費

（単位：円・％）


２８ 8,294,976,040 7,863,757,638 129,392,000 301,826,402 94.80

２７ 9,825,085,853 9,446,291,744 77,057,320 301,736,789 96.14

支出済額の歳出総額に占める割合は 10.99％で、前年度に比べ 1.37 ポイント下回っている。

支出済額の主なものは、繰出金3,099,887,866円（本款の39.42％）、委託料1,299,618,098

円（同 16.53％）、工事請負費 1,147,826,751 円（同 14.60％）である。前年度に比べ、委

託料が 151,858,760 円(13.23％)、需用費が 96,569,313 円（29.50％）それぞれ増加し、負

担金,補助及び交付金が 1,051,988,080 円（61.07％）、繰出金が 306,784,641 円（9.01％）、

公有財産購入費が 207,869,680 円（50.01％）それぞれ減少している。

翌年度繰越額は、繰越明許費で、道路維持費の道路ストック修繕事業 36,000,000 円、道

路新設改良費の道路橋架替事業 14,456,000 円、土地区画整理費の下福田土地区画整理支援

事業 78,936,000 円である。

不用額の主なものは、委託料 111,938,164 円、工事請負費 73,251,982 円、公有財産購入

費 30,451,564 円である。

　－28－　

第９款消防費

（単位：円・％）


２８ 2,537,172,549 2,477,656,594 0 59,515,955 97.65

２７ 2,423,478,000 2,376,434,923 0 47,043,077 98.06 支出済額の歳出総額に占める割合は 3.46％で、前年度に比べ 0.35 ポイント上回っている。

支出済額の主なものは、給料 942,443,408 円（本款の 38.04％）、職員手当等 746,331,461

円（同 30.12％）、共済費 310,039,426 円（同 12.51％）、委託料 120,054,737 円（同 4.85％）

である。前年度に比べ、委託料が 73,641,767 円（158.67％）、工事請負費が 47,538,841 円

（559.09％）、給料が 32,036,609 円（3.52％）それぞれ増加し、備品購入費が 77,092,204

円（44.71％）、需用費が 14,140,011 円（11.25％）、旅費が 4,716,068 円（19.22％）それ

ぞれ減少している。

不用額の主なものは、工事請負費 11,720,719 円、共済費 10,942,541 円である。

第１０款教育費

（単位：円・％）


２８ 8,553,283,826 7,327,642,929 939,400,000 286,240,897 85.67

２７ 10,300,480,400 9,466,443,816 494,356,226 339,680,358 91.90 支出済額の歳出総額に占める割合は 10.24％で、前年度に比べ 2.14 ポイント下回っている。

支出済額の主なものは、委託料 1,728,449,520 円（本款の 23.59％）、工事請負費

1,289,220,590 円（同 17.59％）、需用費 879,031,536 円（同 12.24％）である。前年度に

比べ、委託料が 302,739,992 円（21.23％）、備品購入費が 109,780,383 円（92.51％）、報

酬が14,167,881円（7.97％）それぞれ増加し、公有財産購入費が2,295,827,000円（76.46％）、

工事請負費が 188,734,461 円（12.77％）、使用料及び賃借料が 50,224,903 円（12.88％）


翌年度繰越額は、継続費逓次繰越及び繰越明許費である。継続費逓次繰越は公民館費の

生涯学習センター解体事業 101,500,000 円で、繰越明許費は学校建設費の小学校大規模改

修事業 397,486,000 円、中学校大規模改修事業 194,834,000 円、中学校防音設備整備事業

245,580,000 円である。

不用額の主なものは、需用費 100,895,080 円、工事請負費 36,396,240 円である。

　－29－　

第１１款災害復旧費

（単位：円・％）


２８ 20,000,000 0 0 20,000,000 ―

２７ 20,000,000 0 0 20,000,000 ― 本年度の支出済額は 0 円である。

第１２款公債費

（単位：円・％）


２８ 3,226,053,000 3,222,882,614 0 3,170,386 99.90

２７ 3,327,165,000 3,325,598,133 0 1,566,867 99.95 支出済額の歳出総額に占める割合は 4.50％で、前年度に比べ 0.15 ポイント上回っている。

支出済額のうち、市債償還金は2,891,892,665円で、前年度に比べ44,132,893円（1.50％）

減少している。また、市債利子は 330,699,787 円で、前年度に比べ 55,511,565 円（14.37％）

減少している。

なお、市債償還残高は次のとおりである。

（単位：円）

区分前年度末現在高年度中増減額

決算年度末現在高増（歳入）減（歳出）

１総務債 5,028,224,950 724,100,000 195,090,566 5,557,234,384

２民生債 507,009,403 143,800,000 39,412,869 611,396,534

３衛生債 222,141,797 94,500,000 14,697,731 301,944,066

４土木債 6,802,779,697 976,200,000 686,750,791 7,092,228,906

５消防債 1,470,333,133 35,000,000 193,675,754 1,311,657,379

６教育債 8,107,210,207 988,300,000 239,426,878 8,856,083,329

７減税補てん債 1,947,905,037 0 325,325,715 1,622,579,322

８臨時税収補てん債 138,795,594 0 68,604,311 70,191,283

９臨時財政対策債 17,944,712,875 1,320,000,000 1,128,908,050 18,135,804,825

合計 42,169,112,693 4,281,900,000 2,891,892,665 43,559,120,028

　－30－　

第１３款諸支出金

（単位：円・％）


２８ 1,042,000 391,841 0 650,159 37.60

２７ 1,039,837 723,910 0 315,927 69.62 支出済額は、新規施策推進基金積立金 381,278 円（本款の 97.30％）、まちづくり基金積

立金 10,563 円（同 2.70％）である。

第１４款予備費

（単位：円）

年度予算額充当額予算現額不用額

２８ 100,000,000 9,365,293 90,634,707 90,634,707

２７ 100,000,000 39,406,709 60,593,291 60,593,291 本年度の充当額 9,365,293 円は、前年度に比べ 30,041,416 円減少している。

款別の充当額は、次のとおりである。

総務費 3,167,424 円

土木費 805,720 円

消防費 780,549 円

教育費 4,611,600 円

　－31－　

７特別会計決算の概要

（単位：円・％）

会計名

決算額

歳入対調定

収入割合歳出執行率差引額

翌年度

繰越財源

国民健康保険

事業 28,494,532,257 90.75 27,490,467,013 95.00 1,004,065,244 0

下水道事業 6,922,790,452 93.85 6,696,416,222 86.80 226,374,230 300,000

渋谷土地区画

整理事業 1,570,831,981 100.00 1,548,002,181 94.18 22,829,800 0

介護保険事業 13,740,746,645 98.26 13,262,114,987 96.84 478,631,658 0

後期高齢者

医療事業 2,516,577,532 98.56 2,424,350,572 93.45 92,226,960 0

合計 53,245,478,867 93.60 51,421,350,975 94.21 1,824,127,892 300,000

特別会計は５会計で、その決算額は、歳入 53,245,478,867 円、歳出 51,421,350,975 円

で、歳入歳出差引額は、1,824,127,892 円である。前年度に比べ、歳入が 624,158,515 円

（1.19％）増加し、歳出が 59,277,437 円（0.12％）減少している。

なお、翌年度繰越財源は 300,000 円である。

また、歳入の対調定収入割合は 93.60％で、前年度と同じく、歳出の執行率は 94.21％で、

前年度に比べ 3.55 ポイント低下している。

　－32－　

（１）国民健康保険事業

本会計の決算額は、歳入 28,494,532,257 円、歳出 27,490,467,013 円で、歳入歳出差引

額 1,004,065,244 円である。差引額から基金繰入額 650,000,000 円を控除した 354,065,244

円が翌年度への繰越額である。

［歳入］

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

28 28,936,277,000 31,400,644,265 28,494,532,257 343,025,016 2,563,086,992 △441,744,743 90.75

27 28,570,382,000 32,062,827,241 28,882,770,091 318,182,719 2,861,874,431 312,388,091 90.08

収入済額28,494,532,257円は、前年度に比べ388,237,834円（1.34％）減少している。

これは主に繰越金が202,308,071円（40.78％）、繰入金が201,273,533円（7.53％）それぞ

れ増加したが、国民健康保険税が353,192,881円（5.85％）、療養給付費等交付金が288,454,382

円（41.14％）それぞれ減少したためである。

収入済額の主なものは、共同事業交付金6,212,492,729円（収入済額の21.80％）、前期高齢

者交付金5,812,974,635 円（同20.40％）、国民健康保険税5,686,297,438円（同19.96％）で

ある。

なお、国民健康保険税の年度別収入状況は、次のとおりである。

国民健康保険税の年度別収入状況

（単位：円・％）

年度調定額収入済額不納欠損額収入未済額対調定

収入割合

28 8,566,327,662 5,686,297,438 343,025,016 2,537,005,208 66.38

27 9,198,660,874 6,039,490,319 318,182,719 2,840,987,836 65.66

26 9,875,984,936 6,330,664,347 391,968,405 3,153,352,184 64.10

25 10,502,231,229 6,498,854,771 504,354,559 3,499,021,899 61.88

24 10,888,327,077 6,544,195,989 425,417,495 3,918,713,593 60.10 国民健康保険税の収入済額は 5,686,297,438 円で、前年度に比べ 353,192,881 円

（5.85％）減少している。このうち現年度分は 278,985,822 円（5.16％）、滞納繰越分は

74,207,059 円（11.75％）減少している。

不納欠損額 343,025,016 円は、前年度に比べ 24,842,297（7.81%）増加している。

収入未済額 2,537,005,208 円は、前年度に比べ 303,982,628 円（10.70％）減少している。

このうち、現年度分は 51,719,978 円（7.64％）、滞納繰越分は 252,262,650 円（11.66％）


対調定収入割合が前年度に引き続き上昇傾向にあり、また収入未済額も減少傾向にある

ことは評価するものであるが、収入未済額は依然として多額である。国保財政の健全化及

び税の公平性の観点から、一層の徴収対策の強化に努められたい。

　－33－　

［歳出］

（単位：円・％）


28 28,936,277,000 27,490,467,013 0 1,445,809,987 95.00

27 28,570,382,000 28,184,307,632 0 386,074,368 98.65

支出済額 27,490,467,013 円は、95.00％の執行率で､前年度に比べ 693,840,619 円

（2.46％）減少している。これは主に、総務費が 11,008,332 円（5.23％）増加したが、保

険給付費が 332,137,916 円（2.02％）、後期高齢者支援金が 221,872,994（2.23％）それぞ

れ減少したためである。

支出済額の主なものは、保険給付費 16,091,631,799 円（支出済額の 58.54％）、共同事

業拠出金 6,188,756,545 円（同 22.51％）である。

　－34－　

（２）下水道事業

本会計の決算額は、歳入 6,922,790,452 円、歳出6,696,416,222円で、歳入歳出差引額は、

226,374,230 円である。差引額から翌年度繰越財源 300,000 円を控除した 226,074,230 円が翌

年度への純繰越額である。

［歳入］

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

28 7,714,781,000 7,376,116,469 6,922,790,452 5,331,322 447,994,695 △791,990,548 93.85

27 7,288,148,000 7,321,612,120 7,192,097,720 7,379,717 122,134,683 △96,050,280 98.23

収入済額 6,922,790,452円は、前年度に比べ 269,307,268 円（3.74％）減少している。

これは主に、市債が 66,300,000 円（4.68％）増加したが、国庫支出金が 257,958,000 円

（35.08％）、繰入金が 120,702,000（6.18％）それぞれ減少したためである。

収入済額の主なものは、使用料及び手数料 2,943,201,937 円（収入済額の 42.51％）、繰

入金 1,833,364,000 円（同 26.48％）、市債 1,483,800,000 円（同 21.43％）である。

なお、収入済額の 42.56％を占める下水道受益者負担金及び下水道使用料の収入状況は

次のとおりである。

下水道受益者負担金 5,142,370 円は、前年度に比べ 5,267,440 円（50.60％）減少してい

る。対調定収入割合は 97.42％で、前年度に比べ 1.01 ポイント低下している。現年度分の

対調定収入割合は 99.94％で、前年度に比べ 0.03 ポイント低下し、滞納繰越分の対調定収

入割合は 13.18％で、前年度に比べ 13.75 ポイント低下している。

下水道使用料 2,941,476,403 円は、前年度に比べ 31,230,594 円（1.07％）増加しており、

対調定収入割合は 97.25％で、前年度に比べ 0.28 ポイント上昇している。現年度分の対調

定収入割合は 97.99％で、前年度に比べ 0.12 ポイント上昇し、滞納繰越分の対調定収入割

合は 71.09％で、前年度に比べ 4.43 ポイント上昇している。

歳入全体の収入未済額 447,994,695 円は､前年度に比べ 325,860,012 円（266.80％）増加

している｡これは主に、下水道使用料が 77,898,595 円で、前年度に比べ 5,582,768 円

（6.69％）減少したが、国庫支出金が 370,000,000 円で、前年度に比べ 331,500,000 円

（861.04％）、増加したためである。

不納欠損額 5,331,322 円は、前年度に比べ 2,048,395 円（27.76％）減少している。これ

は、下水道受益者負担金が 40,120 円で、前年度に比べ 27,240 円（211.49％）増加したが、

下水道使用料が 5,291,202 円で、前年度に比べ 2,075,635 円（28.18％）減少したためであ

る。

　－35－　

［歳出］

（単位：円・％）


28 7,714,781,000 6,696,416,222 791,000,000 227,364,778 86.80

27 7,288,148,000 7,027,180,841 70,000,000 190,967,159 96.42 支出済額6,696,416,222円は、86.80％の執行率で､前年度に比べ330,764,619円（4.71％）

減少している｡これは総務費が 274,347,601 円（7.51％）、公債費が 56,417,018 円（1.67％）

それぞれ減少したためである。内訳を節別にみると主に工事請負費が 172,951,104 円

（50.65％）増加したが、委託料が 454,091,064 円（22.38％）、償還金，利子及び割引料が

57,697,857 円（1.71％）それぞれ減少したためである。

支出済額の主なものを節別にみると、償還金，利子及び割引料 3,317,227,633 円（支出

済額の 49.54％）、委託料 1,574,791,538 円（同 23.52％）である。

翌年度繰越額は、継続費逓次繰越及び繰越明許費である。継続費逓次繰越は管渠費の南

林間調整池築造事業 320,000,000 円で、繰越明許費は処理場建設費の中部下水処理場改

築・更新事業 471,000,000 円である。

なお、公共下水道債の年度末未償還金残高 30,023,322,642 円は、前年度末に比べ

1,025,600,819 円（3.30％）減少している。

　－36－　

（３）渋谷土地区画整理事業

本会計の決算額は、歳入 1,570,831,981 円、歳出 1,548,002,181 円で、歳入歳出差引額

22,829,800円が翌年度への繰越額である。

［歳入］

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

28 1,643,701,000 1,570,831,981 1,570,831,981 0 0 △72,869,019 100.00

27 1,720,674,000 1,716,993,545 1,716,993,545 0 0 △3,680,455 100.00

収入済額 1,570,831,981 円は、前年度に比べ 146,161,564 円（8.51％）減少している。

これは主に、市債が 67,400,0000 円（43.40％）増加したが、繰入金が 185,834,000 円

（12.82％）、繰越金が 27,946,662 円（25.39％）それぞれ減少したためである。

収入済額の主なものは、繰入金1,263,531,000円（収入済額の80.44％）、市債222,700,000

円（同 14.18％）である。

［歳出］

（単位：円・％）


28 1,643,701,000 1,548,002,181 0 95,698,819 94.18

27 1,720,674,000 1,634,853,244 0 85,820,756 95.01

支出済額 1,548,002,181 円は、94.18％の執行率で、前年度に比べ 86,851,063 円（5.31％）

減少している。これは公債費が 14,107,035 円（1.31％）増加したが、事業費が 100,958,098

円（18.02％）減少したためである。内訳を節別にみると主に、工事請負費が 65,471,893

円（60.36％）、償還金，利子及び割引料が 14,107,035 円（1.31％）増加し、補償，補填及

び賠償金が 96,900,147 円（49.13％）、委託料が 44,502,204 円（30.78％）それぞれ減少し

ている。

支出済額の主なものを節別にみると、償還金，利子及び割引料 1,088,716,050 円（支出

済額の 70.33％）、工事請負費 173,934,022 円（同 11.24％）、補償，補填及び賠償金

100,350,821 円（同 6.48％）である。

なお、渋谷土地区画整理事業債の年度末未償還金残高 9,301,514,303 円は、前年度末に

比べ 716,235,506 円（7.15％）減少している。

　－37－　

（４）介護保険事業本会計の決算額は､歳入 13,740,746,645 円、歳出 13,262,114,987 円で、歳入歳出差引額

は 478,631,658 円である。差引額から基金繰入額 210,000,000 円を控除した 268,631,658

円が翌年度への繰越額である。

［歳入］

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

28 13,694,792,000 13,984,489,784 13,740,746,645 50,920,949 192,822,190 45,954,645 98.26

27 12,682,327,000 12,801,490,508 12,550,481,191 52,396,145 198,613,172 △131,845,809 98.04 収入済額 13,740,746,645 円は、前年度に比べ 1,190,265,454 円（9.48％）増加している。

これは主に、国庫支出金が 442,056,382 円（18.35％）、繰入金が 265,843,180 円（13.92％）、

支払基金交付金が 221,787,601 円（6.68％）それぞれ増加したためである。

収入済額の主なものは、支払基金交付金 3,540,547,127 円（収入済額の 25.77％）、介護

保険料 3,260,039,890 円（同 23.73％）、国庫支出金 2,851,153,776 円（同 20.75％）、繰入

金 2,175,152,107 円（同 15.83％）、県支出金 1,865,886,044 円（同 13.58％）である。

なお、介護保険料の収入状況は、次のとおりである。

介護保険料の収入状況（単位：円・％）


収入割合

28 3,438,959,667 3,260,039,890 50,920,949 127,998,828 94.80

27 3,342,958,348 3,157,438,404 52,396,145 133,123,799 94.45

26 3,238,162,621 3,057,628,840 46,895,904 133,637,877 94.42

25 3,082,129,617 2,917,174,049 35,497,515 129,458,053 94.65

24 2,932,167,738 2,786,764,726 37,343,213 108,059,799 95.04

介護保険料の収入済額 3,260,039,890 円は、前年度に比べ 102,601,486 円（3.25％）増

加している。このうち現年度分は 100,390,652 円（3.19％）、滞納繰越分は 2,210,834 円

（19.81％）それぞれ増加している。不納欠損額 50,920,949 円は、前年度に比べ 1,475,196

円（2.82％）減少している。収入未済額 127,998,828 円は、前年度に比べ 5,124,971 円

（3.85％）減少している。このうち現年度分は 2,676,908 円（4.19％）、滞納繰越分は

2,448,063 円（3.54％）それぞれ減少している。

対調定収入割合が前年度に比べ若干上昇したものの、不納欠損額及び収入未済額も依然

として多額である。公平負担と財源確保の観点から滞納の解消に向けて引き続き一層の努

力を望むものである。

　－38－　

［歳出］

（単位：円・％）


28 13,694,792,000 13,262,114,987 0 432,677,013 96.84

27 12,682,327,000 12,429,541,840 0 252,785,160 98.01

支出済額13,262,114,987円は、96.84％の執行率で、前年度に比べ832,573,147円（6.70％）

増加している。これは主に、積立金が 650,347 円（79.36％）減少したが、保険給付費が

651,200,495 円（5.51％）増加したためである。

支出済額の主なものを節別にみると、負担金，補助及び交付金 12,466,455,469 円（支出

済額の 94.00％）である。

　－39－　

（５）後期高齢者医療事業本会計の決算額は､歳入 2,516,577,532 円、歳出 2,424,350,572 円で、歳入歳出差引額

92,226,960 円が翌年度への繰越額である。

［歳入］

（単位：円・％）


収入増減額

対調定

収入割合

28 2,594,195,000 2,553,252,982 2,516,577,532 9,266,770 27,408,680 △77,617,468 98.56

27 2,397,534,000 2,318,733,105 2,278,977,805 8,833,570 30,921,730 △118,556,195 98.29

収入済額 2,516,577,532 円は、前年度に比べ 237,599,727 円（10.43％）増加している。

これは主に、後期高齢者医療保険料が 199,414,340 円（10.51％）、繰入金が 31,238,782 円

（10.26％）それぞれ増加したためである。

収入済額の主なものは、後期高齢者医療保険料2,096,162,740円（収入済額の83.29％）、

繰入金 335,727,023 円（同 13.34％）である。

なお、後期高齢者医療保険料の収入状況は、次のとおりである。

後期高齢者医療保険料の収入状況（単位：円・％）


収入割合

28 2,132,838,190 2,096,162,740 9,266,770 27,408,680 98.28

27 1,936,503,700 1,896,748,400 8,833,570 30,921,730 97.95

26 1,868,775,110 1,829,879,230 8,887,500 30,008,380 97.92

25 1,742,370,095 1,706,407,315 8,217,060 27,745,720 97.94

24 1,655,346,240 1,620,203,815 9,401,090 25,741,335 97.88

後期高齢者医療保険料の収入済額 2,096,162,740 円は、前年度に比べ 199,414,340 円

（10.51％）増加している。このうち現年度分は 196,044,590 円（10.38％）、滞納繰越分は

3,369,750 円（43.27％）増加している。

不納欠損額 9,266,770円は、前年度に比べ 433,200 円（4.90％）増加している。

収入未済額 27,408,680 円は、前年度に比べ 3,513,050 円（11.36％）減少している。こ

のうち現年度分は 305,150 円（1.89％）、滞納繰越分は 3,207,900 円（21.70％）それぞれ

減少している。

不納欠損額は昨年度と比べ増額したが、収入未済額は減額している。滞納の実態に応じ

た適切な措置を講じ、公平性の観点からも引き続き徴収努力を望むものである。

　－40－　

［歳出］

（単位：円・％）


28 2,594,195,000 2,424,350,572 0 169,844,428 93.45

27 2,397,534,000 2,204,744,855 0 192,789,145 91.96

支出済額 2,424,350,572円は、93.45％の執行率で、前年度に比べ 219,605,717 円（9.96％）

増加している。これは主に、後期高齢者医療広域連合納付金が 216,221,800 円（10.02％）

増加したためである。

支出済額の主なものを節別にみると、負担金，補助及び交付金 2,371,909,297 円（支出

済額の 97.84％）である。

　－41－　

８財産に関する調書（１）公有財産土地及び建物、無体財産権、有価証券並びに出資による権利について、調書に記載され

た決算年度中の増減及び決算年度末現在高を台帳及び関係書類等により審査した結果、計

数は適正なものと認められた。

土地及び建物の本年度末現在高は、土地が 1,263,048.97 ㎡で、前年度に比べ 4,562.19

㎡増加し、建物は 461,023.08 ㎡で、前年度に比べ 26,516.98 ㎡増加している。土地の増加

した主なものは、南林間雨水調整池 3,014.09 ㎡である。建物の増加した主なものは、やま

と芸術文化ホール 12,621.95 ㎡である。

無体財産権の本年度末現在高は著作権（キャラクター）が 6、著作権（書籍）が 1、著作

権（シンボルマーク）が 1 で、それぞれ本年度中の増減はなかった。

有価証券は、すべて株券（㈱テレビ神奈川、大和ラジオ放送㈱）で大和ラジオ放送㈱が

10,000 千円増加し、本年度末現在高は 43,360 千円である。

出資による権利は、それぞれ本年度の増減はなく、本年度末現在高は 699,132 千円であ

る。（２）物品物品は、本年度中の増加は 286 点、減少は 80 点で、本年度末 1,600 点である。

車両は、本年度中の増加は 20 台、減少は 26 台で、本年度末 228 台である。（３）債権債権の本年度末現在高は、80,143,259 円である。下水道事業受益者負担金は、前年度に

比べ 103,400 円減少し、本年度末現在高は 428,300 円である。その内訳は、平成２７年度

賦課分の平成２９年度分129,900円、平成２８年度賦課分の平成２９年度分が149,200円、

平成３０年度分が 149,200 円である。福祉施設作業所賃貸借契約敷金は、本年度中の増減

はなく、本年度末現在高は 20,200,000 円である。土壌汚染訴訟和解金は、前年度に比べ

720,000 円減少し、本年度末現在高は 11,940,000 円である。介護報酬返還金は、前年度に

比べ 1,200,000 円減少し、本年度末現在高は 45,000,000 円である。診療報酬返還金は、前

年度に比べ 1,110,000 円減少し、本年度末現在高は 1,899,380 円である。就学援助誤認定

返還金は前年度に比べ 483,615 円減少し、本年度末現在高は 207,256 円である。学校施設

損害賠償金は前年度に比べ 460,388 円減少し、本年度末現在高は 468,323 円である。（４）積立基金積立基金については、決算年度中に 306,179,987 円減少している。これは主に、公債管

理基金が 32,034,734 円増加したが、国民健康保険診療等支払準備基金が 299,907,033 円、

介護保険給付準備基金が 27,048,867 円、財政調整基金が 8,855,459 円それぞれ減少したた

めである。

その結果、本年度末現在高は 8,478,211,476 円である。

　－42－　

９定額資金運用基金の運用状況各基金とも運用状況に記載の計数については、関係帳簿、証書類と照合した結果、適正

なものと認められた。

決算年度中の基金運用状況は次のとおりである。

（単位：円）

区分前年度末決算年度中決算年度末

現在高増減高現在高

水洗便所改造貸付基金 119,895,852 11,742 119,907,594

みどり基金 4,186,917,183 2,992,866 4,189,910,049

文化振興基金 251,415,600 0 251,415,600

合計 4,558,228,635 3,004,608 4,561,233,243

　－43－　

むすび

本市は平成２１年に第８次総合計画を策定し、この総合計画における後期基本計

画が平成２６年度から平成３０年度までを期間としてスタートしている。

３年目となる平成２８年度予算は、「健康創造都市やまと」の実現に向けた施

策として、保育所等整備への支援、認知症施策の充実、市立小学校及び中学校への

防音設備整備や文化創造拠点のオープンなど、必要性、緊急性、重要性を見極めた

予算配分が行われた。また補正予算においては、平成２８年４月に発生した熊本地

震や同年８月の東日本に集中した大規模風水害での自治体対応を受け、災害対策資

機材の備蓄拡充を喫緊の課題と捉え、防災用テントの購入や災害活動自転車整備な

ど、スピード感をもって事業が進められた。

決算であるが、まず、歳入については、個人市民税をはじめとする市税収入が、

微増となっており、前年度に比べ 662,034,391 円（1.86％）の増収となった。その

内訳をみると、現年度分は平成２８年度における経済が堅調な回復を示しているこ

とから所得の増や設備投資などによって個人市民税・法人市民税・固定資産税・軽

自動車税などの税目で増収となっているが、たばこ税は減収となっている。一般会

計と特別会計の収入未済は依然として多額ではあるものの、前年度に比べ市税では

180,099,603 円（11.06％）、国民健康保険税では 303,982,628 円（10.70％）減少し

ており、縮減への取り組みに対して一定の効果が表れていることは評価できる。今

後とも負担の公平性の観点から、市税を含めたあらゆる収入未済額について全庁的

な課題として縮減に取り組まれたい。

一方、歳出について普通会計の性質別で見ると、義務的経費は前年度に比べ 1.85％

の増加となった。これは、退職金の減少により人件費が減少したものの、子ども・

子育て支援新制度による保育所施設型給付事業や地域型保育給付事業の増などの扶

助費が増加したためである。

また、投資的経費は前年度に比べ 47.82％減少している。これは、主に平成２８年

１１月にオープンした文化創造拠点シリウスをはじめとする大和駅東側第４地区市

街地再開発関連事業の完了によるものである。

一般会計の市債は、臨時財政対策債の借入額が前年度に比べ60,000,000円（4.76％）

　－44－　

増加したものの、市債全体では 3,781,300,000 円（46.90％）の減少となっている。

経常収支比率は前年度より 1.86 ポイント、将来負担比率は前年度より 3.79 ポイ

ント上昇しており、財政状況の硬直化は依然として継続した状況と言わざるを得な

い。厳しい財政状況のもとにおいては、限られた財源を適切かつ効率的に活用し健

全な財政運営に努められたい。

本年度の決算書及び決算附属書類については、おおむね適正に作成されていたが、

予算執行状況については、執行残を流用した予算執行が多く見受けられた。流用に

ついては事業の緊急性等を十分精査し、補正予算での措置を検討するなど慎重な対

応をお願いしたい。

引き続き厳しい財政状況にある中で、今後も自主財源の積極的な確保に努めると

ともに、国庫支出金や県支出金の財政援助的な補助メニュー等の発掘を心がけるな

ど、その有効活用についても検討されたい。また、予算の適正な見積もりと契約処

理については常に適切な遂行を心がけ、効率的かつ計画的な事業執行を行い、財務

関係事務の適正確保のため引き続き一層の努力を望むものである。

　－45－　

- 1 -

　－46－　

決算審査資料

≪ 目次 ≫

１各会計歳入歳出決算総括表４８

２一般会計款別歳入一覧表５０

３市税収入状況表５２

４一般会計款別歳出一覧表５４

５一般会計款別歳入年度比較表５６

６一般会計款別歳出年度比較表５８

７特別会計款別歳入一覧表６０

８特別会計款別歳出一覧表６２

９特別会計款別歳入年度比較表６４

10 特別会計款別歳出年度比較表６６

11 各会計別市債残高一覧表６８

　－47－　

１　各会計歳入歳出決算総括表

総　　額重複計算控除額差引純歳入額

74,572,649,011 0 74,572,649,011

53,245,478,867 8,075,522,863 45,169,956,004

国民健康保険事業 28,494,532,257 2,574,966,733 25,919,565,524

内下水道事業 6,922,790,452 1,833,364,000 5,089,426,452

渋谷土地区画整理事業 1,570,831,981 1,263,531,000 307,300,981

訳介護保険事業 13,740,746,645 2,067,934,107 11,672,812,538

後期高齢者医療事業 2,516,577,532 335,727,023 2,180,850,509

127,818,127,878 8,075,522,863 119,742,605,015合　　　　　　　　計

歳　　　　　入

会　　計　　名

一般会計

特別会計

　－48－　

（単位：円）

総　　額重複計算控除額差引純歳出額総　計　額純　計　額

71,565,669,961 8,075,522,863 63,490,147,098 3,006,979,050 11,082,501,913

51,421,350,975 0 51,421,350,975 1,824,127,892 △ 6,251,394,971

27,490,467,013 0 27,490,467,013 1,004,065,244 △ 1,570,901,489

6,696,416,222 0 6,696,416,222 226,374,230 △ 1,606,989,770

1,548,002,181 0 1,548,002,181 22,829,800 △ 1,240,701,200

13,262,114,987 0 13,262,114,987 478,631,658 △ 1,589,302,449

2,424,350,572 0 2,424,350,572 92,226,960 △ 243,500,063

122,987,020,936 8,075,522,863 114,911,498,073 4,831,106,942 4,831,106,942

歳　　　　　出差引過不足（△）

　－49－　

２　一般会計款別歳入一覧表

金　　額構成比率


予算現額に対する割合

金　　額

市税 35,386,400,000 46.23 37,779,982,003 48.73 106.76 36,176,769,739

地方譲与税 379,000,000 0.50 378,820,000 0.49 99.95 378,820,000

利子割交付金 51,000,000 0.07 30,394,000 0.04 59.60 30,394,000

配当割交付金 340,000,000 0.44 158,394,000 0.20 46.59 158,394,000

株式等譲渡所得割交付金

131,000,000 0.17 98,170,000 0.13 74.94 98,170,000

地方消費税交付金 3,550,000,000 4.64 3,578,019,000 4.61 100.79 3,578,019,000

ｺﾞﾙﾌ場利用税交付金 11,000,000 0.01 12,332,113 0.02 112.11 12,332,113

自動車取得税交付金 145,000,000 0.19 164,737,000 0.21 113.61 164,737,000

国有提供施設等所在市町村助成交付金等

344,133,000 0.45 354,713,000 0.46 103.07 354,713,000

地方特例交付金 194,426,000 0.25 194,426,000 0.25 100.00 194,426,000

地方交付税 1,187,249,000 1.55 1,223,745,000 1.58 103.07 1,223,745,000

交通安全対策特別交付金

35,000,000 0.05 31,677,000 0.04 90.51 31,677,000

負担金 833,956,000 1.09 884,786,454 1.14 106.10 861,807,191

使用料及び手数料 1,630,480,000 2.13 1,664,392,546 2.15 102.08 1,635,634,809

国庫支出金 16,630,308,000 21.73 16,623,386,697 21.44 99.96 15,623,170,738

県支出金 5,032,189,000 6.57 4,761,909,267 6.14 94.63 4,761,909,267

財産収入 80,703,000 0.11 67,507,421 0.09 83.65 67,507,421

寄附金 6,322,000 0.01 4,448,101 0.01 70.36 4,448,101

繰入金 1,416,618,000 1.85 1,415,346,342 1.83 99.91 1,415,346,342

繰越金 1,566,275,520 2.05 1,566,275,914 2.02 100.00 1,566,275,914

諸収入 1,830,616,000 2.39 2,259,250,090 2.91 123.41 1,952,452,376

市債 5,766,400,000 7.53 4,281,900,000 5.52 74.26 4,281,900,000

合計 76,548,075,520 100.00 77,534,611,948 100.00 101.29 74,572,649,011

款

予　算　現　額調　　定　　額収

　－50－　

構成比率


調定額に対する割合





48.51 102.23 95.76 154,605,959 89.06 0.41 1,448,606,305 51.95 3.83

0.51 99.95 100.00 0 －－ 0 －－

0.04 59.60 100.00 0 －－ 0 －－

0.21 46.59 100.00 0 －－ 0 －－

0.13 74.94 100.00 0 －－ 0 －－

4.80 100.79 100.00 0 －－ 0 －－

0.02 112.11 100.00 0 －－ 0 －－

0.22 113.61 100.00 0 －－ 0 －－

0.48 103.07 100.00 0 －－ 0 －－

0.26 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

1.64 103.07 100.00 0 －－ 0 －－

0.04 90.51 100.00 0 －－ 0 －－

1.16 103.34 97.40 817,300 0.47 0.09 22,161,963 0.79 2.50

2.19 100.32 98.27 0 －－ 28,757,737 1.03 1.73

20.95 93.94 93.98 0 －－ 1,000,215,959 35.87 6.02

6.39 94.63 100.00 0 －－ 0 －－

0.09 83.65 100.00 0 －－ 0 －－

0.01 70.36 100.00 0 －－ 0 －－

1.90 99.91 100.00 0 －－ 0 －－

2.10 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

2.62 106.66 86.42 18,174,718 10.47 0.80 288,622,996 10.35 12.78

5.74 74.26 100.00 0 －－ 0 －－

100.00 97.42 96.18 173,597,977 100.00 0.22 2,788,364,960 100.00 3.60

（単位：円・％）

不　納　欠　損　額収　入　未　済　額入　済　額

　－51－　

３　市税収入状況表




金　　額

17,065,800,000 48.23 18,875,852,497 49.96 110.61 17,691,408,418

現年度分 16,771,400,000 47.40 17,666,773,896 46.76 105.34 17,394,082,379

滞納繰越分 294,400,000 0.83 1,209,078,601 3.20 410.69 297,326,039

15,020,900,000 42.45 16,408,476,662 43.43 109.24 15,263,241,879

現年度分 14,729,700,000 41.63 15,239,032,296 40.34 103.46 14,970,765,879

滞納繰越分 291,200,000 0.82 1,169,444,366 3.10 401.59 292,476,000

2,044,900,000 5.78 2,467,375,835 6.53 120.66 2,428,166,539

現年度分 2,041,700,000 5.77 2,427,741,600 6.43 118.91 2,423,316,500

滞納繰越分 3,200,000 0.01 39,634,235 0.10 1,238.57 4,850,039

14,227,100,000 40.20 14,702,366,893 38.92 103.34 14,359,344,414

現年度分 14,124,200,000 39.91 14,343,381,800 37.97 101.55 14,251,585,677

滞納繰越分 102,900,000 0.29 358,985,093 0.95 348.87 107,758,737

210,700,000 0.60 240,355,160 0.64 114.07 222,308,897

現年度分 207,600,000 0.59 225,713,500 0.60 108.73 218,883,622

滞納繰越分 3,100,000 0.01 14,641,660 0.04 472.31 3,425,275

1,820,000,000 5.14 1,826,068,529 4.83 100.33 1,826,068,529

現年度分 1,820,000,000 5.14 1,826,068,529 4.83 100.33 1,826,068,529

滞納繰越分 0 － 0 －－ 0

2,062,800,000 5.83 2,135,338,924 5.65 103.52 2,077,639,481

現年度分 2,045,800,000 5.78 2,075,788,500 5.49 101.47 2,059,838,505

滞納繰越分 17,000,000 0.05 59,550,424 0.16 350.30 17,800,976

35,386,400,000 100.00 37,779,982,003 100.00 106.76 36,176,769,739

現年度分 34,969,000,000 98.82 36,137,726,225 95.65 103.34 35,750,458,712

滞納繰越分 417,400,000 1.18 1,642,255,778 4.35 393.45 426,311,027

固定資産税

市民税

個人

法人

合計

税　　　目

予　算　現　額調　　定　　額収　

軽自動車税

市たばこ税

都市計画税

　－52－　

構成比率







48.90 103.67 93.73 128,524,576 83.13 0.68 1,055,919,503 72.89 5.59

48.08 103.71 98.46 572,306 0.37 0.00 272,119,211 18.78 1.54

0.82 100.99 24.59 127,952,270 82.76 10.58 783,800,292 54.11 64.83

42.19 101.61 93.02 122,748,076 79.39 0.75 1,022,486,707 70.58 6.23

41.38 101.64 98.24 572,306 0.37 0.00 267,694,111 18.48 1.76

0.81 100.44 25.01 122,175,770 79.02 10.45 754,792,596 52.10 64.54

6.71 118.74 98.41 5,776,500 3.74 0.23 33,432,796 2.31 1.35

6.70 118.69 99.82 0 －－ 4,425,100 0.31 0.18

0.01 151.56 12.24 5,776,500 3.74 14.57 29,007,696 2.00 73.19

39.69 100.93 97.67 20,864,894 13.50 0.14 322,157,585 22.24 2.19

39.39 100.90 99.36 84,132 0.05 0.00 91,711,991 6.33 0.64

0.30 104.72 30.02 20,780,762 13.44 5.79 230,445,594 15.91 64.19

0.61 105.51 92.49 1,864,897 1.21 0.78 16,181,366 1.12 6.73

0.61 105.44 96.97 12,000 0.01 0.01 6,817,878 0.47 3.02

0.01 110.49 23.39 1,852,897 1.20 12.65 9,363,488 0.65 63.95

5.05 100.33 100.00 0 －－ 0 －－

5.05 100.33 100.00 0 －－ 0 －－

－－－ 0 －－ 0 －－

5.74 100.72 97.30 3,351,592 2.17 0.16 54,347,851 3.75 2.55

5.69 100.69 99.23 56,042 0.04 0.00 15,893,953 1.10 0.77

0.05 104.71 29.89 3,295,550 2.13 5.53 38,453,898 2.65 64.57

100.00 102.23 95.76 154,605,959 100.00 0.41 1,448,606,305 100.00 3.83

98.82 102.23 98.93 724,480 0.47 0.00 386,543,033 26.68 1.07

1.18 102.13 25.96 153,881,479 99.53 9.37 1,062,063,272 73.32 64.67

（単位：円・％）

不　納　欠　損　額収　入　未　済　額入　済　額

　－53－　

４　一般会計款別歳出一覧表



執行率継続費逓次繰越

議会費 398,945,000 0.52 390,505,083 0.55 97.88 0

総務費 9,129,776,958 11.93 8,569,404,524 11.97 93.86 8,152,440

民生費 35,451,521,440 46.31 33,294,238,275 46.52 93.91 0

衛生費 7,146,314,000 9.34 6,759,975,873 9.45 94.59 0

労働費 243,576,000 0.32 230,167,246 0.32 94.50 0

農林費 116,288,000 0.15 111,141,543 0.16 95.57 0

商工費 1,338,492,000 1.75 1,317,905,801 1.84 98.46 0

土木費 8,294,976,040 10.84 7,863,757,638 10.99 94.80 0

消防費 2,537,172,549 3.31 2,477,656,594 3.46 97.65 0

教育費 8,553,283,826 11.17 7,327,642,929 10.24 85.67 101,500,000

災害復旧費 20,000,000 0.03 0 －－ 0

公債費 3,226,053,000 4.21 3,222,882,614 4.50 99.90 0

諸支出金 1,042,000 0.00 391,841 0.00 37.60 0

予備費 90,634,707 0.12 0 －－ 0

合計 76,548,075,520 100.00 71,565,669,961 100.00 93.49 109,652,440

翌　

款

予　算　現　額支　出　済　額

　－54－　

繰越明許費事故繰越し

計構成比率

予算現額に対する割　　合


予算現額に対する割　　合

0 0 0 －－ 8,439,917 0.26 2.12

27,246,000 0 35,398,440 2.10 0.39 524,973,994 15.93 5.75

581,997,000 0 581,997,000 34.52 1.64 1,575,286,165 47.79 4.44

0 0 0 －－ 386,338,127 11.72 5.41

0 0 0 －－ 13,408,754 0.41 5.50

0 0 0 －－ 5,146,457 0.16 4.43

0 0 0 －－ 20,586,199 0.62 1.54

129,392,000 0 129,392,000 7.67 1.56 301,826,402 9.16 3.64

0 0 0 －－ 59,515,955 1.81 2.35

837,900,000 0 939,400,000 55.71 10.98 286,240,897 8.68 3.35

0 0 0 －－ 20,000,000 0.61 100.00

0 0 0 －－ 3,170,386 0.10 0.10

0 0 0 －－ 650,159 0.02 62.40

0 0 0 －－ 90,634,707 2.75 100.00

1,576,535,000 0 1,686,187,440 100.00 2.20 3,296,218,119 100.00 4.31

（単位：円・％）

不　用　額年度繰越額

　－55－　

５　一般会計款別歳入年度比較表

28年度 27年度 26年度 28年度 27年度

市税 36,176,769,739 35,514,735,348 35,544,191,510 101.86 99.92

地方譲与税 378,820,000 382,848,006 366,052,005 98.95 104.59

利子割交付金 30,394,000 57,831,000 65,807,000 52.56 87.88

配当割交付金 158,394,000 225,139,000 286,953,000 70.35 78.46

株式等譲渡所得割交付金 98,170,000 243,051,000 179,908,000 40.39 135.10

地方消費税交付金 3,578,019,000 3,977,411,000 2,388,525,000 89.96 166.52

ｺﾞﾙﾌ場利用税交付金 12,332,113 12,931,750 12,775,985 95.36 101.22

自動車取得税交付金 164,737,000 141,434,000 103,361,000 116.48 136.83

国有提供施設等所在市町村助成交付金等

354,713,000 344,133,000 342,547,000 103.07 100.46

地方特例交付金 194,426,000 184,410,000 196,040,000 105.43 94.07

地方交付税 1,223,745,000 1,307,232,000 1,335,956,000 93.61 97.85

交通安全対策特別交付金

31,677,000 33,898,000 33,837,000 93.45 100.18

負担金 861,807,191 727,469,114 715,399,981 118.47 101.69

使用料及び手数料 1,635,634,809 1,633,523,507 1,511,183,206 100.13 108.10

国庫支出金 15,623,170,738 16,560,101,890 16,255,421,955 94.34 101.87

県支出金 4,761,909,267 4,560,025,485 4,245,144,572 104.43 107.42

財産収入 67,507,421 81,317,107 112,348,153 83.02 72.38

寄附金 4,448,101 5,445,903 5,324,695 81.68 102.28

繰入金 1,415,346,342 1,653,453,316 3,528,450,467 85.60 46.86

繰越金 1,566,275,914 1,652,915,117 996,401,461 94.76 165.89

諸収入 1,952,452,376 2,091,706,917 2,377,892,521 93.34 87.96

市債 4,281,900,000 8,063,200,000 7,442,400,000 53.10 108.34

合計 74,572,649,011 79,454,212,460 78,045,920,511 93.86 101.80

款収　入　済　額前　年　度　

　－56－　

26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度

100.78 48.51 44.70 45.54 102.23 101.32 101.00 95.76 95.13 94.45

95.20 0.51 0.48 0.47 99.95 102.09 97.61 100.00 100.00 100.00

96.51 0.04 0.07 0.08 59.60 82.62 87.74 100.00 100.00 100.00

189.47 0.21 0.28 0.37 46.59 112.57 239.13 100.00 100.00 100.00

67.42 0.13 0.31 0.23 74.94 486.10 899.54 100.00 100.00 100.00

121.99 4.80 5.01 3.06 100.79 113.64 102.07 100.00 100.00 100.00

91.27 0.02 0.02 0.02 112.11 117.56 91.26 100.00 100.00 100.00

52.57 0.22 0.18 0.13 113.61 122.99 103.36 100.00 100.00 100.00

101.22 0.48 0.43 0.44 103.07 100.46 101.22 100.00 100.00 100.00

88.89 0.26 0.23 0.25 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

81.15 1.64 1.65 1.71 103.07 105.48 102.78 100.00 100.00 100.00

83.87 0.04 0.04 0.04 90.51 91.62 84.59 100.00 100.00 100.00

115.37 1.16 0.92 0.92 103.34 95.47 105.13 97.40 95.78 95.44

99.33 2.19 2.06 1.94 100.32 97.73 98.85 98.27 98.33 98.24

126.86 20.95 20.84 20.83 93.94 97.51 94.76 93.98 98.14 97.67

113.92 6.39 5.74 5.44 94.63 93.04 91.65 100.00 97.03 97.88

39.68 0.09 0.10 0.14 83.65 94.94 97.56 100.00 100.00 100.00

134.00 0.01 0.01 0.01 70.36 111.78 74.38 100.00 100.00 100.00

2024.75 1.90 2.08 4.52 99.91 82.70 99.99 100.00 100.00 100.00

102.50 2.10 2.08 1.28 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

108.97 2.62 2.63 3.05 106.66 108.78 112.24 86.42 88.34 89.77

215.24 5.74 10.15 9.54 74.26 86.52 94.09 100.00 100.00 100.00

117.70 100.00 100.00 100.00 97.42 98.73 99.06 96.18 96.82 96.42

（単位：円・％）

予算現額に対する割合調定額に対する割合比構　成　比　率

　－57－　

６　一般会計款別歳出年度比較表

28年度 27年度 26年度 28年度

議会費 390,505,083 406,483,700 397,677,380 96.07

総務費 8,569,404,524 11,083,491,553 11,648,211,661 77.32

民生費 33,294,238,275 31,851,201,909 30,384,596,618 104.53

衛生費 6,759,975,873 6,686,333,246 6,675,929,923 101.10

労働費 230,167,246 236,933,490 233,919,849 97.14

農林費 111,141,543 111,792,728 148,409,767 99.42

商工費 1,317,905,801 1,464,207,394 1,253,987,162 90.01

土木費 7,863,757,638 9,446,291,744 8,532,573,984 83.25

消防費 2,477,656,594 2,376,434,923 2,897,318,541 104.26

教育費 7,327,642,929 9,466,443,816 8,977,724,979 77.41

災害復旧費 0 0 9,098,460 －

公債費 3,222,882,614 3,325,598,133 3,660,927,088 96.91

諸支出金 391,841 723,910 629,982 54.13

合計 71,565,669,961 76,455,936,546 74,821,005,394 93.60

款

支　出　済　額前　

　－58－　

27年度 26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度

102.21 99.77 0.55 0.53 0.53 97.88 94.93 95.98

95.15 165.25 11.97 14.50 15.57 93.86 93.49 95.28

104.83 109.83 46.52 41.66 40.61 93.91 95.64 94.31

100.16 100.83 9.45 8.75 8.92 94.59 94.38 95.05

101.29 96.93 0.32 0.31 0.31 94.50 95.50 92.58

75.33 133.60 0.16 0.15 0.20 95.57 95.96 89.38

116.76 100.63 1.84 1.92 1.68 98.46 98.58 86.99

110.71 111.40 10.99 12.36 11.40 94.80 96.14 95.27

82.02 114.32 3.46 3.11 3.87 97.65 98.06 99.04

105.44 136.44 10.24 12.38 12.00 85.67 91.90 95.10

－ 160.83 －－ 0.01 －－ 45.49

90.84 93.07 4.50 4.35 4.89 99.90 99.95 99.92

114.91 0.20 0.00 0.00 0.00 37.60 69.62 36.80

102.19 116.25 100.00 100.00 100.00 93.49 95.00 94.97

（単位：円・％）

執　行　率年　度　比構　成　比　率

　－59－　

７　特別会計款別歳入一覧表




金　　額

28,936,277,000 100.00 31,400,644,265 100.00 108.52 28,494,532,257

国民健康保険税 5,863,884,000 20.26 8,566,327,662 27.28 146.09 5,686,297,438

国庫支出金 5,247,739,000 18.14 5,115,092,642 16.29 97.47 5,115,092,642

療養給付費等交付金 570,107,000 1.97 412,665,291 1.31 72.38 412,665,291

前期高齢者交付金 5,812,974,000 20.09 5,812,974,635 18.51 100.00 5,812,974,635

県支出金 1,529,500,000 5.29 1,489,382,262 4.74 97.38 1,489,382,262

共同事業交付金 6,149,376,000 21.25 6,212,492,729 19.78 101.03 6,212,492,729

財産収入 723,000 0.00 92,967 0.00 12.86 92,967

繰入金 2,915,086,000 10.07 2,874,966,733 9.16 98.62 2,874,966,733

繰越金 698,462,000 2.41 698,462,459 2.22 100.00 698,462,459

諸収入 148,426,000 0.51 218,186,885 0.69 147.00 192,105,101

7,714,781,000 100.00 7,376,116,469 100.00 95.61 6,922,790,452

負担金 7,714,000 0.10 5,278,590 0.07 68.43 5,142,370

使用料及び手数料 2,909,511,000 37.71 3,026,391,734 41.03 104.02 2,943,201,937

国庫支出金 847,350,000 10.98 847,350,000 11.49 100.00 477,350,000

財産収入 176,000 0.00 11,742 0.00 6.67 11,742

繰入金 1,833,364,000 23.76 1,833,364,000 24.86 100.00 1,833,364,000

繰越金 164,916,000 2.14 164,916,879 2.24 100.00 164,916,879

諸収入 13,650,000 0.18 15,003,524 0.20 109.92 15,003,524

市債 1,938,100,000 25.12 1,483,800,000 20.12 76.56 1,483,800,000

1,643,701,000 100.00 1,570,831,981 100.00 95.57 1,570,831,981

使用料及び手数料 115,000 0.01 117,744 0.01 102.39 117,744

繰入金 1,263,531,000 76.87 1,263,531,000 80.44 100.00 1,263,531,000

繰越金 82,140,000 5.00 82,140,301 5.23 100.00 82,140,301

諸収入 915,000 0.06 2,342,936 0.15 256.06 2,342,936

市債 297,000,000 18.07 222,700,000 14.18 74.98 222,700,000

13,694,792,000 100.00 13,984,489,784 100.00 102.12 13,740,746,645

介護保険料 3,272,119,000 23.89 3,438,959,667 24.59 105.10 3,260,039,890

使用料及び手数料 1,274,000 0.01 862,100 0.01 67.67 862,100

国庫支出金 2,574,760,000 18.80 2,851,153,776 20.39 110.73 2,851,153,776

支払基金交付金 3,625,384,000 26.47 3,540,547,127 25.32 97.66 3,540,547,127

県支出金 1,913,661,000 13.97 1,865,886,044 13.34 97.50 1,865,886,044

財産収入 1,196,000 0.01 169,133 0.00 14.14 169,133

繰入金 2,262,693,000 16.52 2,175,152,107 15.55 96.13 2,175,152,107

繰越金 40,939,000 0.30 40,939,351 0.29 100.00 40,939,351

諸収入 2,766,000 0.02 70,820,479 0.51 2,560.39 5,997,117

2,594,195,000 100.00 2,553,252,982 100.00 98.42 2,516,577,532

後期高齢者医療保険料 2,147,305,000 82.77 2,132,838,190 83.53 99.33 2,096,162,740

繰入金 361,924,000 13.95 335,727,023 13.15 92.76 335,727,023

繰越金 74,232,000 2.86 74,232,950 2.91 100.00 74,232,950

諸収入 10,734,000 0.41 10,454,819 0.41 97.40 10,454,819

54,583,746,000 － 56,885,335,481 － 104.22 53,245,478,867

款

予　算　現　額調　　定　　額収

合　　　　計

国民健康保険事業

下水道事業


介護保険事業


　－60－　

構成比率







100.00 98.47 90.75 343,025,016 100.00 1.09 2,563,086,992 100.00 8.16

19.96 96.97 66.38 343,025,016 100.00 4.00 2,537,005,208 98.98 29.62

17.95 97.47 100.00 0 －－ 0 －－

1.45 72.38 100.00 0 －－ 0 －－

20.40 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

5.23 97.38 100.00 0 －－ 0 －－

21.80 101.03 100.00 0 －－ 0 －－

0.00 12.86 100.00 0 －－ 0 －－

10.09 98.62 100.00 0 －－ 0 －－

2.45 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

0.67 129.43 88.05 0 －－ 26,081,784 1.02 11.95

100.00 89.73 93.85 5,331,322 100.00 0.07 447,994,695 100.00 6.07

0.07 66.66 97.42 40,120 0.75 0.76 96,100 0.02 1.82

42.51 101.16 97.25 5,291,202 99.25 0.17 77,898,595 17.39 2.57

6.90 56.33 56.33 0 －－ 370,000,000 82.59 43.67

0.00 6.67 100.00 0 －－ 0 －－

26.48 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

2.38 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

0.22 109.92 100.00 0 －－ 0 －－

21.43 76.56 100.00 0 －－ 0 －－

100.00 95.57 100.00 0 －－ 0 －－

0.01 102.39 100.00 0 －－ 0 －－

80.44 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

5.23 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

0.15 256.06 100.00 0 －－ 0 －－

14.18 74.98 100.00 0 －－ 0 －－

100.00 100.34 98.26 50,920,949 100.00 0.36 192,822,190 100.00 1.38

23.73 99.63 94.80 50,920,949 100.00 1.48 127,998,828 66.38 3.72

0.01 67.67 100.00 0 －－ 0 －－

20.75 110.73 100.00 0 －－ 0 －－

25.77 97.66 100.00 0 －－ 0 －－

13.58 97.50 100.00 0 －－ 0 －－

0.00 14.14 100.00 0 －－ 0 －－

15.83 96.13 100.00 0 －－ 0 －－

0.30 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

0.04 216.82 8.47 0 －－ 64,823,362 33.62 91.53

100.00 97.01 98.56 9,266,770 100.00 0.36 27,408,680 100.00 1.07

83.29 97.62 98.28 9,266,770 100.00 0.43 27,408,680 100.00 1.29

13.34 92.76 100.00 0 －－ 0 －－

2.95 100.00 100.00 0 －－ 0 －－

0.42 97.40 100.00 0 －－ 0 －－

－ 97.55 93.60 408,544,057 － 0.72 3,231,312,557 － 5.68

（単位：円・％）

収　入　未　済　額　入　済　額不　納　欠　損　額

　－61－　

８　特別会計款別歳出一覧表



執行率継続費逓次繰越

28,936,277,000 100.00 27,490,467,013 100.00 95.00 0

総務費 245,611,000 0.85 221,645,817 0.81 90.24 0

保険給付費 17,340,995,000 59.93 16,091,631,799 58.54 92.80 0

後期高齢者支援金等 3,283,258,000 11.35 3,283,053,976 11.94 99.99 0

前期高齢者納付金等 2,383,000 0.01 2,362,716 0.01 99.15 0

老人保健拠出金 323,000 0.00 89,831 0.00 27.81 0

介護納付金 1,244,313,000 4.30 1,244,312,662 4.53 100.00 0

共同事業拠出金 6,277,718,000 21.69 6,188,756,545 22.51 98.58 0

保健事業費 340,308,000 1.18 270,018,425 0.98 79.35 0

積立金 723,000 0.00 92,967 0.00 12.86 0

諸支出金 190,645,000 0.66 188,502,275 0.69 98.88 0

予備費 10,000,000 0.03 0 －－ 0

7,714,781,000 100.00 6,696,416,222 100.00 86.80 320,000,000

総務費 4,387,687,000 56.87 3,379,322,681 50.46 77.02 320,000,000

公債費 3,317,094,000 43.00 3,317,093,541 49.54 100.00 0

予備費 10,000,000 0.13 0 －－ 0

1,643,701,000 100.00 1,548,002,181 100.00 94.18 0

事業費 544,984,000 33.16 459,286,131 29.67 84.28 0

公債費 1,088,717,000 66.24 1,088,716,050 70.33 100.00 0

予備費 10,000,000 0.61 0 －－ 0

13,694,792,000 100.00 13,262,114,987 100.00 96.84 0

総務費 456,833,000 3.34 427,634,068 3.22 93.61 0

保険給付費 12,793,023,000 93.42 12,474,160,101 94.06 97.51 0

地域支援事業費 395,552,000 2.89 320,529,833 2.42 81.03 0

積立金 1,197,000 0.01 169,133 0.00 14.13 0

諸支出金 39,628,446 0.29 39,621,852 0.30 99.98 0

予備費 8,558,554 0.06 0 －－ 0

2,594,195,000 100.00 2,424,350,572 100.00 93.45 0

総務費 52,070,000 2.01 48,579,655 2.00 93.30 0

後期高齢者医療広域連合納付金 2,535,906,000 97.75 2,373,344,597 97.90 93.59 0

諸支出金 4,219,000 0.16 2,426,320 0.10 57.51 0

予備費 2,000,000 0.08 0 －－ 0

54,583,746,000 － 51,421,350,975 － 94.21 320,000,000

予　算　現　額支　出　済　額

介護保険事業


下水道事業

翌　

合計



款

　－62－　

繰越明許費事故繰越し計構成比率




0 0 0 －－ 1,445,809,987 100.00 5.00

0 0 0 －－ 23,965,183 1.66 9.76

0 0 0 －－ 1,249,363,201 86.41 7.20

0 0 0 －－ 204,024 0.01 0.01

0 0 0 －－ 20,284 0.00 0.85

0 0 0 －－ 233,169 0.02 72.19

0 0 0 －－ 338 0.00 0.00

0 0 0 －－ 88,961,455 6.15 1.42

0 0 0 －－ 70,289,575 4.86 20.65

0 0 0 －－ 630,033 0.04 87.14

0 0 0 －－ 2,142,725 0.15 1.12

0 0 0 －－ 10,000,000 0.69 100.00

471,000,000 0 791,000,000 100.00 10.25 227,364,778 100.00 2.95

471,000,000 0 791,000,000 100.00 18.03 217,364,319 95.60 4.95

0 0 0 －－ 459 0.00 0.00

0 0 0 －－ 10,000,000 4.40 100.00

0 0 0 －－ 95,698,819 100.00 5.82

0 0 0 －－ 85,697,869 89.55 15.72

0 0 0 －－ 950 0.00 0.00

0 0 0 －－ 10,000,000 10.45 100.00

0 0 0 －－ 432,677,013 100.00 3.16

0 0 0 －－ 29,198,932 6.75 6.39

0 0 0 －－ 318,862,899 73.70 2.49

0 0 0 －－ 75,022,167 17.34 18.97

0 0 0 －－ 1,027,867 0.24 85.87

0 0 0 －－ 6,594 0.00 0.02

0 0 0 －－ 8,558,554 1.98 100.00

0 0 0 －－ 169,844,428 100.00 6.55

0 0 0 －－ 3,490,345 2.06 6.70

0 0 0 －－ 162,561,403 95.71 6.41

0 0 0 －－ 1,792,680 1.06 42.49

0 0 0 －－ 2,000,000 1.18 100.00

471,000,000 0 791,000,000 － 1.45 2,371,395,025 － 4.34

（単位：円・％）

年　度　繰　越　額不　用　額

　－63－　

９　特別会計款別歳入年度比較表


28,494,532,257 28,882,770,091 25,012,080,498 98.66 115.48

国民健康保険税 5,686,297,438 6,039,490,319 6,330,664,347 94.15 95.40

国庫支出金 5,115,092,642 5,182,561,796 4,948,797,031 98.70 104.72

療養給付費等交付金 412,665,291 701,119,673 740,322,000 58.86 94.70

前期高齢者交付金 5,812,974,635 6,088,733,504 6,011,266,570 95.47 101.29

県支出金 1,489,382,262 1,452,880,118 1,408,836,319 102.51 103.13

共同事業交付金 6,212,492,729 6,025,017,464 2,400,225,091 103.11 251.02

財産収入 92,967 577,411 641,404 16.10 90.02

繰入金 2,874,966,733 2,673,693,200 2,433,146,856 107.53 109.89

繰越金 698,462,459 496,154,388 562,313,540 140.78 88.23

諸収入 192,105,101 222,542,218 175,867,340 86.32 126.54

6,922,790,452 7,192,097,720 6,828,611,041 96.26 105.32

負担金 5,142,370 10,409,810 11,392,050 49.40 91.38

使用料及び手数料 2,943,201,937 2,911,954,958 2,904,679,029 101.07 100.25

国庫支出金 477,350,000 735,308,000 563,410,000 64.92 130.51

財産収入 11,742 29,430 29,503 39.90 99.75

繰入金 1,833,364,000 1,954,066,000 1,898,230,000 93.82 102.94

繰越金 164,916,879 145,225,389 175,965,053 113.56 82.53

諸収入 15,003,524 17,604,133 23,255,406 85.23 75.70

市債 1,483,800,000 1,417,500,000 1,249,300,000 104.68 113.46

県支出金－－ 2,350,000 －－

1,570,831,981 1,716,993,545 2,553,453,033 91.49 67.24

負担金－－ 180,000,000 －－

使用料及び手数料 117,744 118,568 110,288 99.31 107.51

国庫支出金－－ 349,506,000 －－

繰入金 1,263,531,000 1,449,365,000 1,446,945,000 87.18 100.17

繰越金 82,140,301 110,086,963 209,423,581 74.61 52.57

諸収入 2,342,936 2,123,014 768,164 110.36 276.38

市債 222,700,000 155,300,000 366,700,000 143.40 42.35

13,740,746,645 12,550,481,191 12,076,858,724 109.48 103.92

介護保険料 3,260,039,890 3,157,438,404 3,057,628,840 103.25 103.26

使用料及び手数料 862,100 827,500 688,000 104.18 120.28

国庫支出金 2,851,153,776 2,409,097,394 2,227,355,865 118.35 108.16

支払基金交付金 3,540,547,127 3,318,759,526 3,270,464,000 106.68 101.48

県支出金 1,865,886,044 1,738,008,031 1,656,766,613 107.36 104.90

財産収入 169,133 819,480 703,459 20.64 116.49

繰入金 2,175,152,107 1,909,308,927 1,799,349,781 113.92 106.11

繰越金 40,939,351 12,122,706 55,340,786 337.71 21.91

諸収入 5,997,117 4,099,223 8,561,380 146.30 47.88

2,516,577,532 2,278,977,805 2,174,787,473 110.43 104.79

後期高齢者医療保険料 2,096,162,740 1,896,748,400 1,829,879,230 110.51 103.65

繰入金 335,727,023 304,488,241 280,047,962 110.26 108.73

繰越金 74,232,950 66,911,341 55,907,794 110.94 119.68

諸収入 10,454,819 10,829,823 8,952,487 96.54 120.97

53,245,478,867 52,621,320,352 48,645,790,769 101.19 108.17


合　　　　計

収　入　済　額


下水道事業

前　年　度　　　款

介護保険事業


　－64－　

26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度

98.92 100.00 100.00 100.00 98.47 101.09 99.32 90.75 90.08 87.54

97.41 19.96 20.91 25.31 96.97 100.23 98.07 66.38 65.66 64.10

99.95 17.95 17.94 19.79 97.47 106.50 99.18 100.00 100.00 100.00

118.40 1.45 2.43 2.96 72.38 120.91 104.77 100.00 100.00 100.00

99.54 20.40 21.08 24.03 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

99.20 5.23 5.03 5.63 97.38 94.24 97.25 100.00 100.00 100.00

101.84 21.80 20.86 9.60 101.03 98.81 101.09 100.00 100.00 100.00

170.68 0.00 0.00 0.00 12.86 59.96 127.77 100.00 100.00 100.00

90.90 10.09 9.26 9.73 98.62 97.72 96.82 100.00 100.00 100.00

103.17 2.45 1.72 2.25 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

103.43 0.67 0.77 0.70 129.43 162.09 145.99 88.05 91.42 91.99

85.53 100.00 100.00 100.00 89.73 98.68 96.25 93.85 98.23 96.91

173.14 0.07 0.14 0.17 66.66 113.10 141.24 97.42 98.43 98.08

101.88 42.51 40.49 42.54 101.16 100.56 101.48 97.25 96.97 96.84

45.96 6.90 10.22 8.25 56.33 95.02 82.10 56.33 95.02 82.10

100.58 0.00 0.00 0.00 6.67 12.58 8.38 100.00 100.00 100.00

97.62 26.48 27.17 27.80 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

251.49 2.38 2.02 2.58 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

79.79 0.22 0.24 0.34 109.92 148.45 191.81 100.00 100.00 100.00

67.93 21.43 19.71 18.30 76.56 94.63 86.23 100.00 100.00 100.00

13.28 －－ 0.03 －－ 100.00 －－ 100.00

86.30 100.00 100.00 100.00 95.57 99.79 99.90 100.00 100.00 100.00

140.41 －－ 7.05 －－ 100.00 －－ 100.00

107.99 0.01 0.01 0.00 102.39 108.78 113.70 100.00 100.00 100.00

66.53 －－ 13.69 －－ 100.00 －－ 100.00

90.63 80.44 84.41 56.67 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

131.84 5.23 6.41 8.20 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

93.69 0.15 0.12 0.03 256.06 260.81 91.12 100.00 100.00 100.00

66.79 14.18 9.04 14.36 74.98 96.88 99.32 100.00 100.00 100.00

105.24 100.00 100.00 100.00 100.34 98.96 96.39 98.26 98.04 98.01

104.81 23.73 25.16 25.32 99.63 99.36 99.71 94.80 94.45 94.42

117.23 0.01 0.01 0.01 67.67 72.08 59.62 100.00 100.00 100.00

107.24 20.75 19.20 18.44 110.73 103.04 98.97 100.00 100.00 100.00

105.75 25.77 26.44 27.08 97.66 98.15 94.57 100.00 100.00 100.00

104.92 13.58 13.85 13.72 97.50 97.89 94.47 100.00 100.00 100.00

203.24 0.00 0.01 0.01 14.14 72.07 89.96 100.00 100.00 100.00

107.52 15.83 15.21 14.90 96.13 95.88 92.81 100.00 100.00 100.00

42.78 0.30 0.10 0.46 100.00 100.01 100.00 100.00 100.00 100.00

139.94 0.04 0.03 0.07 216.82 102.74 215.54 8.47 5.89 11.62

108.19 100.00 100.00 100.00 97.01 95.06 96.79 98.56 98.29 98.24

107.24 83.29 83.23 84.14 97.62 95.23 98.09 98.28 97.95 97.92

115.34 13.34 13.36 12.88 92.76 92.80 89.01 100.00 100.00 100.00

113.18 2.95 2.94 2.57 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

78.11 0.42 0.48 0.41 97.40 100.52 83.12 100.00 100.00 100.00

97.85 －－－ 97.55 99.93 98.06 93.60 93.60 92.29

（単位：円・％）

調定額に対する割合予算現額に対する割合比構　成　比　率

　－65－　

１０　特別会計款別歳出年度比較表

28年度 27年度 26年度 28年度

27,490,467,013 28,184,307,632 24,515,926,110 97.54

総務費 221,645,817 210,637,485 210,455,277 105.23

保険給付費 16,091,631,799 16,423,769,715 16,091,062,357 97.98

後期高齢者支援金等 3,283,053,976 3,504,926,970 3,601,342,635 93.67

前期高齢者納付金等 2,362,716 2,400,035 2,847,428 98.45

老人保健拠出金 89,831 114,331 114,331 78.57

介護納付金 1,244,312,662 1,348,567,190 1,503,606,082 92.27

共同事業拠出金 6,188,756,545 6,190,973,749 2,509,456,590 99.96

保健事業費 270,018,425 283,395,512 292,018,254 95.28

積立金 92,967 577,411 641,404 16.10

公債費 0 0 0 －

諸支出金 188,502,275 218,945,234 304,381,752 86.10

予備費 0 0 0 －

6,696,416,222 7,027,180,841 6,683,385,652 95.29

総務費 3,379,322,681 3,653,670,282 3,296,484,736 92.49

公債費 3,317,093,541 3,373,510,559 3,386,900,916 98.33

予備費 0 0 0 －

1,548,002,181 1,634,853,244 2,443,366,070 94.69

事業費 459,286,131 560,244,229 1,394,409,700 81.98

公債費 1,088,716,050 1,074,609,015 1,048,956,370 101.31

予備費 0 0 0 －

13,262,114,987 12,429,541,840 11,857,736,018 106.70

総務費 427,634,068 369,771,175 358,306,116 115.65

保険給付費 12,474,160,101 11,822,959,606 11,226,601,300 105.51

地域支援事業費 320,529,833 225,891,044 229,991,277 141.90

積立金 169,133 819,480 703,459 20.64

諸支出金 39,621,852 10,100,535 42,133,866 392.27

予備費 0 0 0 －

2,424,350,572 2,204,744,855 2,107,876,132 109.96

総務費 48,579,655 43,478,728 43,350,733 111.73

後期高齢者医療広域連合納付金 2,373,344,597 2,157,122,797 2,060,055,619 110.02

諸支出金 2,426,320 4,143,330 4,469,780 58.56

予備費 0 0 0 －

51,421,350,975 51,480,628,412 47,608,289,982 99.88

款

合計

下水道事業


介護保険事業


支　出　済　額前　　


　－66－　

27年度 26年度 28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度

114.96 100.10 100.00 100.00 100.00 95.00 98.65 97.35

100.09 97.37 0.81 0.75 0.86 90.24 84.83 82.82

102.07 100.24 58.54 58.27 65.64 92.80 98.80 96.77

97.32 100.38 11.94 12.44 14.69 99.99 99.99 100.00

84.29 76.57 0.01 0.01 0.01 99.15 99.71 99.98

100.00 45.60 0.00 0.00 0.00 27.81 35.40 35.40

89.69 103.21 4.53 4.78 6.13 100.00 100.00 99.90

246.71 99.97 22.51 21.97 10.24 98.58 98.99 98.36

97.05 104.21 0.98 1.01 1.19 79.35 80.35 90.18

90.02 170.68 0.00 0.00 0.00 12.86 59.96 100.00

－－－－－－－－

71.93 79.39 0.69 0.78 1.24 98.88 97.81 99.79

－－－－－－－－

105.14 85.60 100.00 100.00 100.00 86.80 96.42 94.21

110.84 74.32 50.46 51.99 49.32 77.02 93.57 89.15

99.60 100.43 49.54 48.01 50.68 100.00 100.00 100.00

－－－－－－－－

66.91 88.87 100.00 100.00 100.00 94.18 95.01 95.59

40.18 80.65 29.67 34.27 57.07 84.28 88.08 93.14

102.45 102.79 70.33 65.73 42.93 100.00 100.00 100.00

－－－－－－－－

104.82 104.91 100.00 100.00 100.00 96.84 98.01 94.64

103.20 113.94 3.22 2.97 3.02 93.61 88.42 92.58

105.31 105.87 94.06 95.12 94.68 97.51 98.55 94.78

98.22 120.71 2.42 1.82 1.94 81.03 92.82 93.85

116.49 0.41 0.00 0.01 0.01 14.13 31.16 89.84

23.97 199.84 0.30 0.08 0.36 99.98 87.67 100.00

－－－－－－－－

104.60 107.87 100.00 100.00 100.00 93.45 91.96 93.82

100.30 101.91 2.00 1.97 2.06 93.30 78.19 74.60

104.71 107.91 97.90 97.84 97.73 93.59 92.41 94.59

92.70 168.89 0.10 0.19 0.21 57.51 72.44 78.14

－－－－－－－－

108.13 98.56 －－－ 94.21 97.76 95.97

執　行　率

（単位：円・％）

年　度　比構　成　比　率

　－67－　

１１　各会計別市債残高一覧表（単位：円）

増（歳入）減（歳出）

42,169,112,693 4,281,900,000 2,891,892,665 43,559,120,028

1 総務債 5,028,224,950 724,100,000 195,090,566 5,557,234,384

2 民生債 507,009,403 143,800,000 39,412,869 611,396,534

3 衛生債 222,141,797 94,500,000 14,697,731 301,944,066

4 土木債 6,802,779,697 976,200,000 686,750,791 7,092,228,906

5 消防債 1,470,333,133 35,000,000 193,675,754 1,311,657,379

6 教育債 8,107,210,207 988,300,000 239,426,878 8,856,083,329

7 減税補てん債 1,947,905,037 0 325,325,715 1,622,579,322

8 臨時税収補てん債 138,795,594 0 68,604,311 70,191,283

9 臨時財政対策債 17,944,712,875 1,320,000,000 1,128,908,050 18,135,804,825

31,048,923,461 1,483,800,000 2,509,400,819 30,023,322,642

31,048,923,461 1,483,800,000 2,509,400,819 30,023,322,642

10,017,749,809 222,700,000 938,935,506 9,301,514,303

10,017,749,809 222,700,000 938,935,506 9,301,514,303

　

83,235,785,963 5,988,400,000 6,340,228,990 82,883,956,973

決算年度末現　在　高

年　度　中　増　減　額

区　　　　　　分

渋谷土地区画整理事業債

一般会計

合　　　　　　計

公共下水道債

渋谷土地区画整理事業特別会計

下水道事業特別会計

前年度末現在高

　－68－　

病院事業会計

　－69－　

- 1 -

　－70－　

- 2 -

平成２９年８月１８日大和市長大木哲殿大和市監査委員木原英和大和市監査委員井上貢

平成２８年度大和市病院事業会計決算審査意見について地方公営企業法第３０条第２項の規定により審査に付された平成２８年度大和市病院事業会計決算及び決算附属書類について審査したので、次のとおり意見書を提出する。

　－71－　

- 3 -

目次

１審査の対象７３２審査の期間７３３審査の要点及び方法７３４審査の結果７３（１）業務状況７４（２）予算執行状況７７（３）経営成績７９（４）財政状態８５（５）経営分析８７（６）診療行為別収益の状況９０（７）繰入金の状況９５むすび９７決算審査資料９９

　－72－　

- 4 -

１審査の対象平成２８年度大和市病院事業会計２審査の期間平成２９年６月１９日から７月２０日３審査の要点及び方法（１）審査については、決算報告、財務諸表が地方公営企業法第３０条及び同法施行令第２３条の規定に従って作成されたか否かを確認するとともに、経営成績並びに財政状態について適正に表示しているか否か、更に業務実績、経営成績及び財政状態については、主として年度比較により事業の推移を把握し、分析した。（２）審査の方法については、決算書を中心に総勘定元帳、その他諸伝票、証拠書類と照合審査を行うとともに、必要に応じ関係職員の説明を聴取して実施した。４審査の結果

審査に付された決算諸表の記載様式及び記載事項は、法令に定めるところに準拠して作成され、計数は関係諸帳簿等と一致し、本年度の経営成績及び財政状態をおおむね適正に表示

しているものと認められた。なお､事務の執行の一部に検討、改善を要する事項もあるので、今後の執行にあたっては､

十分留意されるよう要望する。審査概要は次に述べるとおりである。

　－73－　

- 5 -

（１）業務状況平成２８年度の病院事業は、診療科２６科、許可病床４０３床、職員数５６５人（年度末

現在数、再任用職員１２名含む）により行われた。その業務状況は、次のとおりである。

ア診療患者数について

（単位：人）

区分２８年度増減２７年度増減２６年度

入院 109,312 △9,356 118,668 △477 119,145

外来 237,337 △6,326 243,663 11,518 232,145

合計 346,649 △15,682 362,331 11,041 351,290

１日

平均

患者数

入院 299 △25 324 △2 326

外来 977 △26 1,003 52 951

合計 1,276 △51 1,327 50 1,277

本年度の延べ患者数は入院・外来合計 346,649 人で、前年度に比べ 15,682 人（4.33％）

減少している。これは、入院患者数が 109,312 人で、9,356 人（7.88％）減少し、外来患者

数が 237,337 人で 6,326 人（2.60％）減少したためである。

これらの患者数を１日平均でみると、入院は 299 人、外来は 977 人で、入院は 25 人減少

し、外来は 26 人減少している。

これらを診療科別でみると、入院、外来とも前年度に比べ増加したのは、形成外科、皮膚

科、産婦人科で、形成外科は入院が 265 人（38.46％）、外来が 258 人（14.39％）、皮膚科は

入院が 163 人（9.53％）、外来が 633 人（3.87％）、産婦人科は入院が 495 人（4.54％）、外

来が 255 人（1.12％）の増加となっている。

入院、外来とも前年度に比べ減少したのは、内科、呼吸器内科、血液・腫瘍内科、腎臓内

科、外科、整形外科、脳神経外科、呼吸器外科、泌尿器科、耳鼻いんこう科で、内科は入院

が 1,268 人（46.69％）、外来が 2,614 人（19.73％）、呼吸器内科は入院が 2,501 人（18.40％）、

外来が 212 人（2.46％）、血液・腫瘍内科は入院が 620 人（15.29％）、外来が 70 人（1.76％）、

腎臓内科は入院が776人（15.17％）、外来が121人（2.88％）、外科は入院が2,156人（19.76％）、

外来が 404 人（2.28％）、整形外科は入院が 548 人（3.83％）、外来が 1,575 人（7.45％）、

脳神経外科は入院が 972 人（10.42％）、外来は 1,786 人（27.78％）、呼吸器外科は入院が

278 人（26.03％）、外来は 340 人（20.44％）、泌尿器科は入院が 675 人（10.21％）、外来は

303 人（1.73％）、耳鼻いんこう科は入院が 231 人（11.14％）、外来は 989 人（7.55％）の

減少となっている。

入院が増加し、外来が減少したのは、消化器内科、循環器内科、リウマチ科、歯科口腔外

科で、消化器内科は入院が 68 人（0.44％）の増加、外来が 207 人（1.05％）の減少、循環

器内科は入院が 1,113 人（24.00％）の増加、外来が 61 人（0.67％）の減少、リウマチ科は

入院が 436 人（44.13％）の増加、外来が 94 人（1.84％）の減少、歯科口腔外科は入院が

145 人（15.80％）の増加、外来が 105 人（1.02％）の減少となっている。

入院が減少し、外来が増加したのは、糖尿病・内分泌科、小児科、心臓血管外科、眼科で、

　－74－　

- 6 -

糖尿病・内分泌科は入院が 467 人（21.53％）の減少、外来が 142 人（1.99％）の増加、小

児科は入院が 1,045 人（12.57％）の減少、外来が 444 人（2.85％）の増加、心臓血管外科

は入院が452人（35.73％）の減少、外来が243人（8.42％）の増加、眼科は入院が52人（2.92％）

の減少、外来が 537 人（4.66％）の増加となっている。

このほか、放射線科は外来 501 人（8.34％）の増加で、神経内科は外来 350 人(22.10%)、

精神科は外来 99 人（1.72％）、リハビリテーション科は外来 8 人（2.27％）、麻酔科は外来

１人（4.00％）の減少となっている。

近隣市立病院との比較は、次のとおりである。

（ア）許可病床数（単位：床）

区分大和市厚木市藤沢市小田原市茅ヶ崎市町田市

一般病床 403 341 530 417 401 447

感染症病床 ― 6 6 ― ― ―

合計 403 347 536 417 401 447

（イ）年間延べ患者数（単位：人）


入院 109,312 89,180 169,330 124,853 103,755 132,207

外来 237,337 165,115 335,231 263,068 217,715 299,773

合計 346,649 254,295 504,561 387,921 321,470 431,980

（ウ）年間延べ患者数対前年度差引増減（単位：人）


入院 △9,356 △302 △539 5,251 △5,663 7,816

外来 △6,326 △1,633 △9,727 △3,954 △12,393 △10,606

合計 △15,682 △1,935 △10,266 1,297 △18,056 △2,790

イ占床率について

（単位：％・ポイント）


占床率 74.3 △6.2 80.5 △0.5 81.0

占床率は 74.3％で、前年度に比べ 6.2 ポイント減少している。

　－75－　

- 7 -


≪占床率≫ （単位：％・ポイント）


占床率（一般病床） 74.3 71.7 87.5 82.0 70.9 81.0

対前年度差引増減 △6.2 △9.0 △0.1 3.6 △3.7 5.0

ウ在院日数について

（単位：日）


平均在院日数 11.0 △0.4 11.4 △0.8 12.2

平均在院日数は 11.0 日となっている。


≪平均在院日数≫ （単位：日）


平均在院日数（一般病床） 11.0 10.2 11.3 10.8 11.5 11.1

対前年度差引増減 △0.4 0.1 0 △0.8 △0.2 0

エ患者紹介率について

（単位：％・ポイント）


患者紹介率 57.0 2.1 54.9 2.1 52.8

患者紹介率は 57.0％で、前年度に比べ 2.1 ポイント増加している。


≪患者紹介率≫ （単位：％）


患者紹介率（一般病床） 57.0 69.5 85.3 80.4 68.6 69.5

対前年度差引増減 2.1 2.8 3.2 2.8 △2.8 4.6

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- 8 -

（２）予算執行状況ア収益的収入について

（単位：円・％）

区分予算現額決算額差引増減収入割合

医業収益 10,627,206,000 9,977,980,080 △649,225,920 93.89

医業外収益 1,355,455,000 1,333,973,430 △21,481,570 98.42

特別利益 0 189,262 189,262 ―

合計 11,982,661,000 11,312,142,772 △670,518,228 94.40

決算額は 11,312,142,772 円で、予算現額に対する収入割合 94.40％である。

医業収益は 9,977,980,080 円で予算現額に対する収入割合は 93.89％である。これは、

入院収益が 91.98％、外来収益が 96.60％、その他医業収益が 97.46％と予算現額を下回る

収入割合となったためである。

医業外収益は 1,333,973,430 円で、予算現額に対する収入割合は 98.42％である。これ

は、長期前受金戻入が 103.52％と予算現額を上回る収入割合となったものの、その他医業

外収益が 78.17％、託児室事業収益が 71.84％と予算現額を下回る収入割合となったためで

ある。

特別利益は 189,262 円で、これは過年度損益修正益である。

イ収益的支出について

（単位：円・％）

区分予算現額決算額不用額執行率

医業費用 11,559,209,000 11,088,940,847 470,268,153 95.93

医業外費用 380,848,000 359,669,309 21,178,691 94.44

特別損失 32,604,000 60,211,401 △27,607,401 184.67

予備費 10,000,000 0 10,000,000 0

合計 11,982,661,000 11,508,821,557 473,839,443 96.05

決算額は11,508,821,557円、96.05％の執行率で、473,839,443円の不用額を生じている。

医業費用は 95.93％の執行率で、不用額は 470,268,153 円である。不用額の主なものは、

給与費 231,157,601 円（執行率 96.39％）、材料費 132,123,597 円（執行率 95.17％）である。

医業外費用は 94.44％の執行率で、予算現額に対し、21,178,691 円の不用額を生じている。

不用額の主なものは、託児室事業費 14,746,029 円（執行率 81.19％）、消費税等 9,690,000

円（執行率 59.30％）、支払利息及び企業債取扱諸費 4,325,972 円（執行率 97.37％）である。

特別損失は 184.67％の執行率で、予算現額に対し 27,607,401 円の超過額を生じている。

超過額の主なものは、過年度損益修正損 27,261,581 円である。

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- 9 -

ウ資本的収入について

（単位：円・％）

区分予算現額決算額差引増減収入割合

企業債 486,000,000 459,200,000 △26,800,000 94.49

固定資産売却代金 0 32,180 32,180 ―

補助金 2,700,000 0 △2,700,000 ―

貸付金返還金 0 1,550,000 1,550,000 ―

合計 488,700,000 460,782,180 △27,917,820 94.29

決算額は 460,782,180 円で、予算現額に対する収入割合は 94.29％である。

企業債 459,200,000 円は、医療機器整備、施設整備に対する起債で、地方公共団体金融機

構から借り入れている。

貸付金返還金 1,550,000 円は、奨学金等貸付金の返還である。

エ資本的支出について

（単位：円・％）

区分予算現額決算額翌年度繰越額不用額執行率

建設改良費 849,005,000 673,417,746 0 175,587,254 79.32

企業債償還金 604,390,000 604,389,631 0 369 100.00

投資 14,400,000 9,050,000 0 5,350,000 62.85

合計 1,467,795,000 1,286,857,377 0 180,937,623 87.67

決算額は 1,286,857,377 円、87.67％の執行率で、180,937,623 円の不用額を生じている。

建設改良費 673,417,746 円は、資産購入費 582,221,466 円と工事請負費 91,196,280 円で

ある。

資産購入費の主なものは、磁気共鳴画像診断装置（ＭＲＩ）２台で、それぞれ 100,548,000

円、88,884,000 円、手術用顕微鏡 45,144,000 円、Ｘ線透視診断装置 41,580,000 円である。

企業債償還金 604,389,631 円は、平成２年から平成２７年までに発行した企業債の償還分

である。

投資 9,050,000 円は、看護師等奨学金貸付金である。

なお、資本的収支において、収入が支出に対して不足する額 826,075,197 円は、過年度分

損益勘定留保資金で補てんしている。

　－78－　

- 10 -

（３）経営成績総収益及び総費用は、次のとおりである。

（単位：円・％）

区分２８年度２７年度差引増減前年度比

医業収支医業収益 9,953,229,904 10,207,565,187 △254,335,283 97.51

医業費用 10,864,432,493 10,575,933,439 288,499,054 102.73

医業利益（△損失） △911,202,589 △368,368,252 △542,834,337 247.36

医業外

収支

医業外収益 1,329,227,850 1,341,232,866 △12,005,016 99.10

医業外費用 560,436,583 573,776,621 △13,340,038 97.68

医業外利益（△損失） 768,791,267 767,456,245 1,335,022 100.17

経常利益（△損失） △142,411,322 399,087,993 △541,499,315 △35.68

特別損益特別利益 176,542 202,400 △25,858 87.22

特別損失 60,197,007 64,971,649 △4,774,642 92.65

特別利益（△損失） △60,020,465 △64,769,249 4,748,784 92.67

純利益（△損失） △202,431,787 334,318,744 △536,750,531 △60.55

当年度純損失は 202,431,787 円で、純損失を計上した。これは、前年度に比べ医業収益が

254,335,283 円減少し、さらに医業費用が 288,499,054 円増加したためである。

ア医業収益について

（単位：円・％）


入院収益 5,876,617,720 6,224,425,794 △347,808,074 94.41

外来収益 3,313,905,848 3,195,165,359 118,740,489 103.72

その他医業収益 762,706,336 787,974,034 △25,267,698 96.79

合計 9,953,229,904 10,207,565,187 △254,335,283 97.51

医業収益は 9,953,229,904 円で、前年度に比べ 254,335,283 円(2.49％）減少している。

これは、外来収益が 118,740,489 円（3.72％）増加したものの、入院収益が 347,808,074

円（5.59％）、その他医業収益が 25,267,698 円（3.21％）減少したためである。

入院収益の減少は、患者１人１日当たりの入院診療収益が 1,308 円(2.49％)増加したもの

の、入院年間延べ患者数が 9,356 人（7.88％）減少したためである。

外来収益の増加は、外来年間延べ患者数が 6,326 人（2.60％）減少したものの、患者１

人１日当たりの外来診療収益が 850 円（6.48％）増加したためである。

　－79－　

- 11 -


≪医業収益≫ （単位：千円・％）


入院収益 5,876,618 5,106,461 11,018,074 8,015,411 5,654,113 7,582,905

前年度比 94.41 99.77 102.59 106.73 94.88 108.25

外来収益 3,313,906 2,174,056 4,758,200 2,979,778 2,799,554 3,532,430

前年度比 103.72 103.78 99.51 101.73 101.16 88.95

その他医業収益 762,706 946,607 951,259 339,354 798,717 662,791

前年度比 96.79 93.78 91.51 103.98 100.24 94.18

合計 9,953,230 8,227,124 16,727,533 11,334,543 9,252,384 11,778,126

前年度比 97.51 100.06 101.01 105.29 97.15 100.84

≪患者 1 人 1 日当たりの診療収益≫ （単位：円・％）


入院 53,760 57,260 65,069 64,199 54,495 57,356

前年度比 102.49 100.11 102.92 102.24 100.06 101.85

外来 13,963 13,167 14,194 11,327 12,859 11,784

前年度比 106.48 104.81 102.39 103.26 106.92 92.10

イ医業費用について

（単位：円・％）


給与費 6,161,787,776 6,024,924,766 136,863,010 102.27

材料費 2,501,780,293 2,493,520,016 8,260,277 100.33

経費 1,597,804,602 1,525,395,534 72,409,068 104.75

減価償却費 556,544,252 504,686,268 51,857,984 110.28

資産減耗費 25,154,287 7,193,808 17,960,479 349.67

研究研修費 21,361,283 20,213,047 1,148,236 105.68

合計 10,864,432,493 10,575,933,439 288,499,054 102.73

医業費用は 10,864,432,493 円で、前年度に比べ 288,499,054 円（2.73％）増加している。

これは主に、給与費が 136,863,010 円（2.27％）、経費が委託料等の増加により 72,409,068

円（4.75％）、減価償却費が機械備品減価償却費等の増加により 51,857,984 円（10.28％）

それぞれ増加したためである。

　－80－　

- 12 -


≪医業費用≫ （単位：千円・％）


職員給与費 5,160,763 4,440,550 8,449,978 5,670,118 5,615,694 7,116,022

前年度比 103.50 102.10 101.70 99.68 106.10 101.55

材料費 2,501,780 1,814,551 4,301,234 2,864,159 2,138,402 2,889,307

前年度比 100.33 103.55 103.40 103.26 105.94 89.53

減価償却費 556,544 906,447 1,231,395 744,167 895,911 909,849

前年度比 110.28 91.04 139.52 125.27 117.09 78.26

その他医業費用 2,645,345 2,482,506 3,676,361 2,743,215 1,971,294 1,911,192

前年度比 102.08 98.44 112.67 98.10 99.17 99.34

合計 10,864,432 9,644,054 17,658,968 12,021,659 10,621,301 12,826,370

前年度比 102.73 100.26 106.29 101.43 105.53 96.28

ウ医業損益について

（単位：円・％）


医業収益 9,953,229,904 10,207,565,187 △254,335,283 97.51

医業費用 10,864,432,493 10,575,933,439 288,499,054 102.73

医業損失 911,202,589 368,368,252 542,834,337 247.36

（単位：円・％）


患者１人１日当たりの医業収益（Ａ） 28,713 28,172 541 101.92

患者１人１日当たりの医業費用（Ｂ） 31,341 29,189 2,152 107.37

患者１人１日当たりの医業損失（Ｂ）－（Ａ） 2,628 1,017 1,611 258.41

医業損失は、911,202,589 円で、前年度に比べ 542,834,337 円（147.36％）増加してい

る。これは、医業収益が 254,335,283 円（2.49％）減少したにもかかわらず、医業費用が

288,499,054 円（2.73％）増加したためである。

患者１人１日当たりでみると、医業損失は 2,628 円で、前年度に比べ 1,611 円（158.41％）

増加している。

　－81－　

- 13 -


≪医業収益及び医業費用≫ （単位：千円・％）


医業収益 9,953,230 8,227,124 16,727,533 11,334,543 9,252,384 11,778,126

前年度比 97.51 100.06 101.01 105.29 97.15 100.84

医業費用 10,864,432 9,644,054 17,658,968 12,021,659 10,621,301 12,826,370

前年度比 102.73 100.26 106.29 101.43 105.53 96.28

医業損失 911,202 1,416,930 931,435 687,116 1,368,917 1,048,244

前年度比 247.36 101.45 1754.18 63.20 253.10 63.87

エ医業外収益について

（単位：円・％）


受取利息配当金 470,180 861,100 △390,920 54.60

他会計負担金 999,803,000 1,022,749,000 △22,946,000 97.76

他会計補助金 0 0 ― ―

補助金 37,892,895 35,670,000 2,222,895 106.23

その他医業外収益 84,829,625 84,956,663 △127,038 99.85

託児室事業収益 12,471,700 17,785,667 △5,313,967 70.12

負担金交付金 544,320 544,320 0 100.00

長期前受金戻入 193,216,130 178,666,116 14,550,014 108.14

合計 1,329,227,850 1,341,232,866 △12,005,016 99.10

医業外収益は 1,329,227,850 円で、前年度に比べ 12,005,016 円（0.90％）減少して

いる。これは主に、長期前受金戻入が 14,550,014 円（8.14％）増加したものの、他会計負

担金が 22,946,000 円（2.24％）、託児室事業収益が 5,313,967 円（29.88％）、それぞれ減少

したためである。

　－82－　

- 14 -


≪医業外収益≫ （単位：千円・％）


受取利息配当金 470 9 2,130 0 2,280 1,701

前年度比 54.59 7.14 29.69 皆減 50.84 115.17

国庫補助金 3,725 4,369 13,068 21,038 7,692 5,512

前年度比 104.05 110.72 106.21 112.79 59.37 100.90

都道府県補助金 14,168 19,877 83,237 36,623 14,096 569,468

前年度比 92.50 87.89 107.33 112.05 153.85 95.47

他会計補助金 319,464 134,027 136,004 476,431 78,707 274,636

前年度比 121.41 99.36 97.42 116.69 102.40 106.22

他会計負担金 700,339 114,236 752,602 758,550 381,095 473,232

前年度比 90.20 109.75 91.06 110.98 80.22 98.49

長期前受金戻入 193,216 371,843 31,242 10,522 342,717 82,159

前年度比 108.14 205.51 104.27 95.35 99.95 69.42

その他医業外収益 97,846 51,035 96,230 66,168 68,134 107,070

前年度比 94.73 90.61 82.73 107.86 95.97 93.56

合計 1,329,228 695,396 1,114,513 1,369,332 894,721 1,513,778

前年度比 99.10 138.27 92.16 112.64 90.16 96.10

オ医業外費用について

（単位：円・％）


支払利息及び企業債取扱諸費 159,961,028 179,155,743 △19,194,715 89.29

長期前払消費税勘定償却 24,252,221 20,878,585 3,373,636 116.16

雑損失 313,685,975 306,066,258 7,619,717 102.49

託児室事業費 62,537,359 67,676,035 △5,138,676 92.41

合計 560,436,583 573,776,621 △13,340,038 97.68

医業外費用は 560,436,583 円で、前年度に比べ 13,340,038 円（2.32％）減少している。

これは主に、雑損失が 7,619,717 円（2.49％）増加したものの、支払利息及び企業債取扱諸

費が 19,194,715 円（10.71％）減少したためである。

　－83－　

- 15 -


≪医業外費用≫ （単位：千円・％）


支払利息 159,961 110,750 111,653 19,576 155,546 256,039

前年度比 89.29 108.52 105.62 137.99 94.34 95.26

繰延勘定償却 24,252 0 18,728 38,292 42,646 0

前年度比 116.15 ― 567.17 197.59 100.00 ―

その他医業外費用 376,224 278,076 607,229 394,494 373,171 523,218

前年度比 100.66 98.63 90.66 100.59 109.68 93.90

合計 560,437 388,826 737,610 452,362 571,363 779,257

前年度比 97.68 101.26 94.71 106.25 104.31 94.34

カ医業外損益について

（単位：円・％）


医業外収益 1,329,227,850 1,341,232,866 △12,005,016 99.10

医業外費用 560,436,583 573,776,621 △13,340,038 97.68

医業外利益 768,791,267 767,456,245 1,335,022 100.17

医業外利益は 768,791,267 円で、前年度に比べ 1,335,022 円（0.17％）増加している。

これは、医業外収益が 12,005,016 円（0.90％）減少したが、医業外費用も 13,340,038 円

（2.32％）減少したためである。

キ特別利益及び特別損失について

（単位：円・％）


特別利益 176,542 202,400 △25,858 87.22

特別損失 60,197,007 64,971,649 △4,774,642 92.65

特別利益は 176,542 円で、前年度に比べ 25,858 円（12.78％）減少している。

特別損失は 60,197,007 円で、前年度に比べ 4,774,642 円（7.35％）減少している。

特別損失の主なものは、過年度損益修正損 53,304,581 円である。

　－84－　

- 16 -

（４）財政状態資産、負債及び資本の構成並びに前年度との比較は、次のとおりである。

（単位：円・％）

ア資産について

総資産額は 11,892,425,145 円で、前年度に比べ 509,588,567 円（4.11％）減少している。

固定資産は 8,596,486,237 円で、資産総額の 72.29％を占め、前年度に比べ 68,321,648

円（0.80％）増加している。これは、主に有形固定資産が 43,936,620 円（0.54％）、投資が

24,385,030 円（12.52％）それぞれ増加したためである。

有形固定資産の増加は、建物が189,256,823円（4.42％）、その他有形固定資産が7,376,446

円（0.64％）、構築物が 3,752,000 円（4.70％）それぞれ減少したものの、器械及び備品が

242,568,274 円（19.25％）増加したためである。

投資は、長期前払消費税が 23,735,030 円（15.42％）、長期貸付金が 650,000 円（3.10％）

それぞれ増加している。

流動資産は 3,295,938,908 円で、資産総額の 27.71％を占め、前年度に比べ 577,910,215

円（14.92％）減少している。これは、主に現金預金が 492,445,976 円（22.00％）、未収金

が 89,124,679 円（5.52％）それぞれ減少したためである。


資

産

固定資産 8,596,486,237 8,528,164,589 68,321,648 100.80

流動資産 3,295,938,908 3,873,849,123 △577,910,215 85.08

資産合計 11,892,425,145 12,402,013,712 △509,588,567 95.89

負

債

固定負債 5,541,520,868 5,743,250,981 △201,730,113 96.49

流動負債 2,042,503,162 1,955,654,751 86,848,411 104.44

繰延収益 2,179,115,250 2,371,390,328 △192,275,078 91.89

計 9,763,139,280 10,070,296,060 △307,156,780 96.95

資

本

資本金 3,836,193,837 3,836,193,837 0 100.00

剰余金 △1,706,907,972 △1,504,476,185 △202,431,787 113.46

計 2,129,285,865 2,331,717,652 △202,431,787 91.32

負債・資本合計 11,892,425,145 12,402,013,712 △509,588,567 95.89

　－85－　

- 17 -

なお、近３ヶ年の未収金及び不納欠損額の推移は、次のとおりである。

（単位：円・％）

区分２８年度前年度比２７年度前年度比２６年度

医業未収金 1,496,519,814 95.23 1,571,450,011 101.75 1,544,351,478

うち過年度未収金 43,389,690 90.20 48,103,638 88.78 54,184,250

うち入院窓口調定分 34,692,021 86.64 40,039,900 87.24 45,897,604

うち外来窓口調定分 8,697,669 107.86 8,063,738 97.31 8,286,646

医業外未収金 34,771,674 97.87 35,527,409 99.45 35,724,887

その他未収金 2,072,000 12.88 16,088,750 1,390.56 1,157,000

貸倒引当金 △7,169,665 92.54 △7,747,668 78.01 △9,931,466

未収金合計 1,526,193,823 94.48 1,615,318,502 102.80 1,571,301,899

区分２８年度前年度比２７年度前年度比２６年度

不納欠損額 5,411,547 83.17 6,506,982 97.85 6,649,748

うち入院収益分 3,998,762 87.10 4,591,091 99.47 4,615,340

うち外来収益分 1,412,785 73.74 1,915,891 94.17 2,034,408

医業外未収金は 34,771,674 円で、主なものは国庫補助金 20,866,000 円、県費補助金

12,344,000 円である。その他未収金は 2,072,000 円で、奨学金返還金である。

イ負債について

流動負債は、2,042,503,162 円で、前年度に比べ 86,848,411 円（4.44％）増加している。

これは、主に未払金が 41,887,790 円（4.04％）、企業債が 20,979,621 円（3.47％）それぞ

れ増加したためである。ウ資本について

資本金は 3,836,193,837 円で、前年度と同額である。

剰余金は△1,706,907,972 円で、前年度に比べ 202,431,787 円（13.46％）増加した。こ

れは、欠損金が 202,431,787 円（3.22％）増加したためである。

　－86－　

- 18 -

（５）経営分析財務諸表の貸借対照表、損益計算書から経営状態を分析すると次のとおりである。

ア固定比率について

固定比率は、収益の回収が長期化する固定資産を、返済の必要のない自己資本で、どの程

度まかなわれているかを示すもので、長期的な支払能力を高めるためには、100％以下が望

ましいとされている。本年度の固定比率は 403.73％で、前年度と比較すると 37.98 ポイン

ト上昇している。


（単位：％）

算式年度大和市厚木市藤沢市小田原市茅ヶ崎市町田市固定資産

自己資本金＋剰余金

×100

２８ 403.73 2283.66 203.14 101.69 344.31 1454.53

２７ 365.75 614.01 184.96 112.40 258.44 1093.16

２６ 425.25 393.24 114.10 94.13 258.50 651.43

イ流動比率について

流動比率は、短期債務に対する流動資産保有の割合を示すもので、比率が高ければ高いほ

ど、短期債務に対する支払能力を有していることとなり、この比率が一般的には 200％以

上が望ましいとされている。本年度の流動比率は 161.37％で、前年度と比較すると 36.71

ポイント低下している。


（単位：％）

算式年度大和市厚木市藤沢市小田原市茅ヶ崎市町田市

流動資産

流動負債

×100

２８ 161.37 99.79 324.50 219.85 297.05 182.38

２７ 198.08 103.94 270.92 176.87 349.75 204.19

２６ 229.67 114.85 358.54 227.15 476.19 258.70

ウ当座比率について

当座比率は、流動比率同様、短期債務に対する支払能力を示し、流動資産のうち換金性の

低いものを除いた当座資産により算出したもので、比率が高ければ高いほど運転資金が豊富

で支払能力が高いことを示すものであり、100％以上あることが望ましいとされている。

本年度の当座比率は 160.23％で、前年度と比較すると 36.85 ポイント低下している。

　－87－　

- 19 -


（単位：％）


現金預金＋未収金

流動負債

×100

２８ 160.23 97.51 321.92 218.92 293.48 180.18

２７ 197.08 103.46 269.20 176.33 346.08 170.78

２６ 228.49 114.33 350.74 225.68 473.11 256.10

エ未収金回転率について

未収金回転率は、未収金の回収速度を示すもので、高いほど良いとされている。本年度の

未収金回転率は 6.32 回で、未収金が実際に資金化されるまで、平均 1.9 ヶ月かかることを

示している。


（単位：回）


医業収益

（期首未収金＋期末未収金）÷２

２８ 6.32 6.25 6.05 5.39 6.16 5.78

２７ 6.41 6.78 6.23 5.10 6.73 5.72

２６ 5.84 6.79 6.02 5.25 6.49 6.05

オ医業収支比率について

医業収支比率は、病院本来の活動の成果である医業収益とそれに要した医業費用とを対比

して、業務活動の能率を示すもので、この比率が高ければ高いほど経営成績が良いことを示

すものである。

本年度の医業収支比率は 91.61％で、前年度に比べ、4.91 ポイント低下している。これは

医業収益が 2.49％減少し、医業費用が 2.73％増加したためである。


（単位：％）


医業収益

医業費用

×100

２８ 91.61 85.31 94.73 94.28 87.11 91.83

２７ 96.52 85.48 99.68 90.83 94.63 87.68

２６ 96.25 94.13 98.33 97.43 95.17 92.51

カ投薬薬品使用効率について

投薬薬品使用効率は、投薬収入と投薬薬品費との比較であり、100％を超える部分が高け

れば、収益面で良好なことを示すもので、本年度は 175.42％である。

　－88－　

- 20 -

近隣市立病院との比較は、次のとおりである。（単位：％）

キ職員１人当たりの医業収益について

本年度の職員１人当たりの医業収益は、17,616 千円で、前年度に比べ 476 千円減少し

ている。これは、職員数が 18 人増加したが、医業収益は 254,335 千円減少したためである。近隣市立病院との比較は、次のとおりである。

（単位：千円）


医業収益

職員数

２８ 17,616 17,505 17,776 19,542 12,537 17,685

２７ 18,092 15,807 15,328 18,360 12,544 17,112

２６ 18,026 14,945 14,584 18,513 12,541 18,177

ク医業収益に対する職員給与費の割合について

本年度の医業収益に対する職員給与費の割合は、51.85％で、前年度に比べ 9.87 ポイン

ト上昇している。これは、医業収益が 2.49％減少したが、職員給与費は 3.50％増加したた

めである。近隣市立病院との比較は、次のとおりである。

（単位：％）


職員給与費

医業収益

×100

２８ 51.85

(53.65)

53.98

(59.54)

50.52

(52.01)

50.03

(50.99)

60.70

(64.13)

60.42

(62.28)

２７ 41.98

(48.85)

49.70

(52.90)

38.63

(50.17)

41.97

(52.84)

40.81

(55.58)

42.69

(60.00)

２６ 42.35

(48.71)

52.02

(55.14)

37.58

(51.44)

40.76

(49.05)

40.64

(54.36)

40.88

(56.94) ※ このページにおいて、「医業収益」は医業収益から他会計負担金を差し引いた額であり、「職員給与費」

は基本給と手当の合計額である。ただし、表中（）内の数値は、医業収益・職員給与費とも総額で算

出した数値である。


投薬収入

投薬薬品費

×100

２８ 175.42 77.49 122.37 63.74 112.35 110.95

２７ 177.98 76.00 117.18 72.39 119.27 110.47

２６ 165.53 83.50 108.58 80.48 123.35 111.32

　－89－　

- 21 -

（６）診療行為別収益の状況入院収益・外来収益の診療行為別収益の状況については、次のとおりである。

区分診療収益年間合計（千円）患者１人１日当たり診療収益（円）

２８年度２７年度差引増減２８年度２７年度差引増減

入

院

投薬収入 127,942 130,814 △2,872 1,170 1,102 68

注射収入 172,724 244,255 △71,531 1,580 2,058 △478

処置及び手術収入 1,704,967 1,717,099 △12,132 15,597 14,470 1,127

検査収入 21,035 229,474 △208,439 192 1,934 △1,742

放射線収入 33,040 39,674 △6,634 302 334 △32

入院料 3,136,189 3,221,304 △85,115 28,690 27,146 1,544

入院時食事療養収入 168,200 177,226 △9,026 1,539 1,493 46

その他の収入 512,521 464,580 47,941 4,689 3,915 774

計 5,876,618 6,224,426 △347,808 53,759 52,452 1,307

外

来

初診料 122,010 132,010 △10,000 514 542 △28

再診料 147,693 146,857 836 622 603 19

投薬収入 144,098 133,714 10,384 607 549 58

注射収入 953,077 850,200 102,877 4,016 3,489 527

処置及び手術収入 261,655 235,701 25,954 1,102 967 135

検査収入 919,530 919,130 400 3,874 3,772 102

放射線収入 511,141 529,646 △18,505 2,154 2,174 △20

その他の収入 254,702 247,907 6,795 1,073 1,017 56

計 3,313,906 3,195,165 118,741 13,962 13,113 849

投薬収入（入院・外来計） 272,040 264,528 7,512 785 730 55

注射収入（入院・外来計） 1,125,801 1,094,455 31,346 3,248 3,021 227

診療行為別収益の区分は「地方公営企業決算の状況」による。

※ 患者１人１日当たり診療収益については、端数を四捨五入してあるため、総数と個々の合計が一致しない場合がある。

診療行為別収益の増減を前年度と比較してみると、入院収益では全体で 347,808 千円

（5.59％）減少している。また、患者１人１日当たりの診療収益で比較してみると、主に

入院料が 1,544 円（5.69％）増加し、検査収入が 1,742 円（90.07％）減少している。一

方、外来収益は全体で 118,741 千円（3.72％）増加している。患者１人１日当たりの診療

収益で比較してみると、主に注射収入が 527 円（15.10％）、処置及び手術収入が 135 円

（13.96％）増加している。

≪参考：材料費の状況≫

区分医療材料費年間合計（千円）患者１人１日当たり材料費（円）

２８年度２７年度差引増減２８年度２７年度差引増減

医療材料費

薬品費

投薬 155,083 148,627 6,456 447 410 37注射 1,109,497 1,089,935 19,562 3,201 3,008 193小計 1,264,580 1,238,562 26,018 3,648 3,418 230

その他医療材料費 1,152,874 1,171,530 △18,656 3,326 3,233 93計 2,417,454 2,410,092 7,362 6,974 6,652 322

給食材料費 84,326 83,428 898 243 230 13

　－90－　

- 22 -




入

院

投薬収入 127,942 30,538 166,192 48,406 36,052 43,455

注射収入 172,724 23,497 594,542 36,749 24,560 53,621

処置及び手術収入 1,704,967 1,443,559 3,272,683 2,195,122 1,220,362 1,930,005

検査収入 21,035 51,206 532,995 95,013 74,842 101,857

放射線収入 33,040 34,931 296,712 32,668 20,788 21,295

入院料 3,136,189 2,534,633 5,697,727 4,093,637 3,956,636 4,755,180

入院時食事療養収入 168,200 124,936 253,749 191,693 152,776 208,122

その他の収入 512,521 863,161 203,474 1,322,123 168,097 469,370

計 5,876,618 5,106,461 11,018,074 8,015,411 5,654,113 7,582,905

外

来

初診料 122,010 60,234 148,151 76,467 133,549 131,838

再診料 147,693 102,930 199,443 148,024 114,775 169,593

投薬収入 144,098 136,188 282,822 87,546 120,908 421,114

注射収入 953,077 420,942 959,951 683,149 666,971 685,228

処置及び手術収入 261,655 158,335 356,722 160,958 120,338 235,759

検査収入 919,530 551,205 1,073,502 719,329 805,965 955,145

放射線収入 511,141 420,834 881,427 561,304 493,415 522,690

その他の収入 254,702 323,388 856,182 543,001 343,633 411,063

計 3,313,906 2,174,056 4,758,200 2,979,778 2,799,554 3,532,430

≪患者１人１日当たり診療収益≫ （単位：円）

入

院

投薬収入 1,170 342 981 388 347 329

注射収入 1,580 263 3,511 294 237 406

処置及び手術収入 15,597 16,187 19,327 17,582 11,762 14,598

検査収入 192 574 3,148 761 721 770

放射線収入 302 392 1,752 262 200 161

入院料 28,690 28,422 33,649 32,788 38,134 35,968

入院時食事療養収入 1,539 1,401 1,499 1,535 1,472 1,574

その他の収入 4,689 9,679 1,202 10,589 1,620 3,550

計 53,760 57,260 65,069 64,199 54,495 57,356

外

来

初診料 514 365 442 291 613 440

再診料 622 623 595 563 527 566

投薬収入 607 825 844 333 555 1,405

注射収入 4,016 2,549 2,864 2,597 3,064 2,286

処置及び手術収入 1,102 959 1,064 612 553 786

検査収入 3,874 3,338 3,202 2,734 3,702 3,186

放射線収入 2,154 2,549 2,629 2,134 2,266 1,744

その他の収入 1,073 1,959 2,554 2,064 1,578 1,371

計 13,963 13,167 14,194 11,327 12,859 11,784

※ 患者１人１日当たり診療収益については、端数を四捨五入してあるため、総数と個々の合計が一

致しない場合がある。

　－91－　

- 23 -

経営分析で述べた大和市立病院の比率の推移及び診療行為別収益の状況をグラフで表すと次

のとおりである。

130.38 123.67

425.25

365.75

403.73

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450


ア固定比率％

398.04

328.36

229.67

198.08

161.37

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

400.00

450.00


イ流動比率％

396.44

326.55

228.49

197.08 160.58

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

400.00

450.00


ウ当座比率

％

5.62 5.59

5.84

6.41 6.31

5.00

5.20

5.40

5.60

5.80

6.00

6.20

6.40

6.60


エ未収金回転率

回

99.05 98.18 96.25

96.52

91.61

80.0081.0082.0083.0084.0085.0086.0087.0088.0089.0090.0091.0092.0093.0094.0095.0096.0097.0098.0099.00

100.00101.00


オ医業収支比率

％

161.62

170.96

165.53

177.98

175.42

150.00

155.00

160.00

165.00

170.00

175.00

180.00


カ投薬薬品使用効率％

　－92－　

- 24 -

17,683 17,809

18,026 18,092

17,616

17,000

18,000

19,000


キ職員１人当たりの医業収益

千円

42.46

42.14

42.35

41.98 51.85

49.57 50.09

48.71 48.85

53.65

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00


ク医業収益に対する職員給与費の割合％

上段は、医業収益総計に対する給与の割合である。

下段は、医業収益総計から他会計負担金を差し引

いた額に対する基本給と職員手当の合計額の割合で

ある。

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

２７年度２８年度

入院患者1人1日当たり診療収益

その他の収入

入院時食事療養収入

入院料

放射線収入

検査収入

処置及び手術収入

注射収入

投薬収入

円

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

16,000

２７年度２８年度

外来患者1人1日当たり診療収益

その他の収入

放射線収入

検査収入


注射収入

投薬収入

再診料

初診料

円

　－93－　

- 25 -

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

大和市厚木市藤沢市小田原市茅ヶ崎市町田市

入院患者1人1日当たり診療収益

その他の収入

入院時食事療養収入

入院料

放射線収入

検査収入


注射収入

投薬収入

円

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

16,000


外来患者1人1日当たり診療収益

その他の収入

放射線収入

検査収入


注射収入

投薬収入

再診料

初診料

円

　－94－　

（７）繰入金の状況

２８年度２７年度差引増減前年度比

333,140 311,348 21,792 107.00

救急病院 253,978 237,534 16,444 106.92

収保健衛生行政 79,162 73,814 5,348 107.25

その他 0 0 ― ―

700,339 776,387 △ 76,048 90.20

建設改良（利息） 112,594 122,932 △ 10,338 91.59

リハビリテーション 50,941 53,944 △ 3,003 94.43

益高度医療 433,789 453,094 △ 19,305 95.74

小児医療 103,015 146,417 △ 43,402 70.36

その他 0 0 ― ―

319,464 263,135 56,329 121.41

研究研修費 16,743 15,595 1,148 107.36

勘医　師　確　保 0 0 ― ―

追加費用 0 0 ― ―

基礎年金 190,996 142,366 48,630 134.16

児　童　手　当 32,082 31,656 426 101.35

院内保育所 59,643 56,745 2,898 105.11

定その他 20,000 16,773 3,227 119.24

0 0 ― ―

1,352,943 1,350,870 2,073 100.15

0 0 ― ―

0 0 ― ―

0 0 ― ―

0 0 ― ―

0 0 ― ―

0 0 ― ―

0 2,700 △ 2,700 皆減

0 2,700 △ 2,700 皆減

1,352,943 1,353,570 △ 627 99.95

- 26 -

資　本　勘　定　計

他会計出資金

　本年度の一般会計からの繰入金は1,352,943千円、前年度に比べ627千円（0.05％)減少している。これは収益勘定繰入金が2,073千円（0.15％）増加したものの、資本勘定繰入金が2,700千円（皆減）減少したためである。

　収益勘定における繰入金の増加は、小児医療が43,402千円（29.64％)、高度医療が19,305千円（4.26％）それぞれ減少したものの、基礎年金が48,630千円（34.16％)、救急病院が16,444千円（6.92％)それぞれ増加したためである。

他会計負担金

建設改良（元金）

収　益　勘　定　計

他会計繰入金合計

医　業　外　収　益

資　本　勘　定

他会計負担金

繰入金の区分は「地方公営企業決算の状況」による。

特別利益（他会計繰入金）

建　設　改　良　費

他会計補　助　金

他会計補助金

区　　　分

医業収益

他会計負担金


建設改良（元金）

　　一般会計からの繰入金については、次のとおりである。


　－95－　


333,140 768,827 480,376 215,019 495,654 352,132

救急病院 253,978 532,527 396,915 144,489 301,243 352,132

収保健衛生行政 79,162 221,890 83,461 70,530 194,411 0

その他 0 14,410 0 0 0 0

700,339 114,236 752,602 758,550 381,095 473,232

建設改良(利息) 112,594 51,671 60,549 5,361 103,697 87,640

リハビリテーション 50,941 0 70,809 98,849 14,504 7,392

益高度医療 433,789 50,305 506,612 557,782 208,212 237,437

小児医療 103,015 12,260 0 96,558 54682 140,763

その他 0 0 114,632 0 0 0

319,464 134,027 136,004 476,431 78,707 274,636

研究研修費 16,743 6,912 27,958 18,639 18,859 16,741

勘医　師　確　保 0 0 9,020 358,155 0 0

追加費用 0 36,000 0 59,562 0 29,354

基礎年金 190,996 56,419 0 0 0 172,211

児　童　手　当 32,082 21,180 40,295 20,814 19,294 30,249

院内保育所 59,643 13,516 58,731 19,261 26,554 26,081

定その他 20,000 0 0 0 14,000 0

0 0 0 0 0 0

1,352,943 1,017,090 1,368,982 1,450,000 955,456 1,100,000

0 0 0 0 0 0

資 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

本 0 407,654 0 0 428,544 0

0 407,654 0 0 388,544 0

勘 0 0 0 0 40,000 0

0 0 0 0 7,020 0

定 0 407,654 0 0 435,564 0

0 0 0 0 0 0

1,352,943 1,424,744 1,368,982 1,450,000 1,391,020 1,100,000

- 27 -

他会計借入金

他会計繰入金合計

建設改良(元金)

収益勘　定　計

他会計出資金


他会計負担金

他会計補助金

他会計補助金

他会計負担金

医　業　外　収　益

建設改良(元金)

資本勘　定　計


近隣市立病院の状況は、次のとおりである。


特別利益（他会計繰入金）

区　　　分

医業収益

他会計負担金

　－96－　

- 28 -

むすび

平成２８年度の病院事業は、大和市立病院経営計画（平成２７年度から３０

年度）の２年目として、良質な医療サービスの提供及び経営の健全性の向上を

目指し、医師をはじめとする医療職員の充実に努めるとともに、磁気共鳴画像

診断装置（ＭＲＩ）の２台体制の実施や手術用顕微鏡や手術機器などをはじめ

とする各種医療機器の整備を行い、また、手術室をこれまでの５室から６室に

増設することなどにより、高度な医療の提供及び患者サービスの向上を図った。

経営状況については、入院診療、外来診療ともに、患者 1 人 1 日当たり診療

収入は増加したものの、患者数が減少した結果、前年度と比較して入院収益は

347,808,074 円（5.59％）減少した。一方で、外来収益は 118,740,489 円（3.72％）

増加し、医業収益全体では 254,335,283 円（2.49％）の減少となった。医業費

用は、給与費や減価償却費などの増加により 288,499,054 円（2.73％）増加し

ている。その結果、医業収支は前年度と比べ 542,834,337 円悪化し、医業損失

は 911,202,589 円となった。これに医業外収支を加えた経常収支は 142,411,322

円の赤字で、特別損益を加えた当期純損失は 202,431,787 円となり、当年度未

処理欠損金は 6,479,533,972 円であった。

次に財政状況については、前年度と比較して現金預金が 492,445,976 円

（22.00％）、未収金が 89,702,682 円（5.53％）減少したことなどにより、流動

資産は 577,910,215 円（14.92％）減少している。一方、前年度と比較して流動

負債としての企業債が 20,979,621 円（3.47％）、未払金が 41,887,790 円（4.04％）

増加したことなどにより、流動負債は 86,848,411 円（4.44％）増加しており、

本年度の流動比率は 161.37％と、前年度より 36.71 ポイント低下している。流

動比率と同様に短期債務の支払い能力を示す当座比率も 160.23％と、前年度と

比較して 36.85 ポイント低下している。一定の支払い能力は維持しているもの

と考えられるが、いずれの指標も前年度から引き続き低下しており、さらなる

注意が必要である。

このように本年度は、経営状況においては、経常収支及び特別損益を加えた

総合収支ともに前年度の黒字から赤字となり、そのことを反映して、財政状況

においても、流動比率、当座比率がともに低下している。この経営状況の悪化

の大きな要因は、医業収益における入院収益の減少といえる。病床占床率をみ

　－97－　

- 29 -

ても、前年度が 80.45％のところ、本年度は 74.31％ととなり、6.14 ポイントも

低下しており、目標の 83％に遠く及ばない結果となってしまった。また、診療

報酬の改定も全体で 0.84％の引き下げになるなど、他にもさまざま要因がある

と思われるが、この経営状況の分析を早急に行い、黒字に転換することが求め

られる。

本年度は厳しい決算の状況であり、経営改善が必須である一方、高齢化の進

展に伴い、医療提供のあり方も検討していかなければならない。こうした全国

的な課題を踏まえ、国は都道府県に地域医療構想の策定を義務付け、神奈川県

においては平成２８年１０月に策定された。

神奈川県地域医療構想では、２０２５年の医療需要と病床量を把握し、目指

すべき医療提供体制を実現するための施策が提示されており、本院には県央構

想区域の病院として、将来において不足する病床機能の確保及び連携体制の構

築などが求められている。

今後も、こうした状況を踏まえ、本院を取り巻く経営状況を適切に把握し、「病

院経営計画」を着実に推進するため、不断の経営改革に取り組んでいただきた

い。

後に、監査において指摘したが、予算の適正な見積りと効率的な執行に十

分留意され、財務事務の適性の確保のため一層の努力をお願いする。

　－98－　

- 30 -

決算審査資料目次

１業務状況表１００

（１）業務実績表１００（２）診療科別患者数１０２

２予算決算対照比較表１０４（１）収益的収支１０４

（２）資本的収支１０６

３損益計算書年度比較表１０８４貸借対照表年度比較表１１０（１）借方１１０

（２）貸方１１２

５他市との比較１１４（１）業務実績表１１４

（２）損益計算書１１６

　－99－　

１業務状況表

単

位

床 403 0 403 0 403

年間延べ人 109,312 △ 9,356 118,668 △ 477 119,145

１日平均人 299.5 △ 24.7 324.2 △ 2.2 326.4

年間延べ人 237,337 △ 6,326 243,663 11,518 232,145

１日平均人 976.7 △ 26 1,002.7 51.3 951.4

年間延べ人 346,649 △ 15,682 362,331 11,041 351,290

１日平均人 1,276.2 △ 50.7 1,326.9 49.1 1,277.8

％ 74.31 △ 6.14 80.45 △ 0.55 81.00

％ 217.12 11.79 205.33 10.49 194.84

※２人 85 3 82 4 78

人 82 2 80 3 77

人 350 11 339 18 321

人 39 2 37 1 36

人 9 0 9 0 9

人 565 18 547 26 521

※1 病床数は平成15年4月30日まで397床、平成15年5月1日から403床※2 平成27年度から再任用職員を含む

515

28,713

31,341

53,760

13,963

26,512

２８年度差引増減

541

2,152

1,308

850

（１）業務実績表

29,189

入院・外来患者比率

584

円

円

項　　　　　　目

取り扱い患者数

※1 病　床　数

患者１人１日当たりの

外　　来

50,262

12,669

25,41925,997

13,113

52,452

578

444

2,190円

合　　計

外　　来

円

円

入　　院

医師

事務職員

医療技術員

看護師等

525患者１人１日当たりの医業費用

年度末職員数

２７年度差引増減

27,58828,172

占　　床　　率

入　　院

医業収益

合　　計

その他の職員

合計

２６年度

28,664

患者１人１日当たりの診療収益

- 31 -

　－100－　

２８年度２７年度２６年度

100.00 100.00 100.00

92.12 99.60 102.19 １日平均＝年間延べ患者数÷診療日数

92.38 99.33 102.19 診療日数２８年度２７年度２６年度

97.40 104.96 101.81 入院３６５日３６６日３６５日

97.41 105.39 101.81 外来２４３日２４３日２４４日

95.67 103.14 101.94 合計＝入院＋外来

96.18 103.84 101.91

92.37 99.32 102.18 年間延べ入院患者数÷年間延べ病床数×１００

105.74 105.38 99.63 年間延べ外来患者数÷年間延べ入院患者数×１００

103.66 105.13 102.63

102.50 103.90 102.67

103.24 105.61 100.94

105.41 102.78 105.88

100.00 100.00 100.00

103.29 104.99 101.76

医業収益 ÷年間延べ入院・外来患者数9,953,229,904 円 346,649 人

医業費用 ÷年間延べ入院・外来患者数10,864,432,493 円 346,649 人

入院収益 ÷年間延べ入院患者数5,876,617,720 円 109,312 人

外来収益 ÷年間延べ外来患者数3,313,905,848 円 237,337 人

入院･外来収益 ÷年間延べ入院・外来患者数9,190,523,568 円 346,649 人

備　　　　　　考

100.97

前年度比（％）

101.92

101.73

101.98 101.33

107.37 103.01

102.49 100.96

106.48

102.12

101.83

104.36

103.50

102.27

- 32 -

　－101－　

（２）診療科別患者数　　２７

入　院外　来合　計入　院外　来合　計入　院内科 1,448 10,633 12,081 △ 1,268 △ 2,614 △ 3,882 2,716呼吸器内科 11,090 8,401 19,491 △ 2,501 △ 212 △ 2,713 13,591消化器内科 15,601 19,555 35,156 68 △ 207 △ 139 15,533循環器内科 5,751 9,010 14,761 1,113 △ 61 1,052 4,638神経内科 0 1,234 1,234 0 △ 350 △ 350 0血液・腫瘍内科 3,435 3,918 7,353 △ 620 △ 70 △ 690 4,055腎臓内科 4,340 4,078 8,418 △ 776 △ 121 △ 897 5,116リウマチ科 1,424 5,002 6,426 436 △ 94 342 988糖尿病・内分泌内科 1,702 7,292 8,994 △ 467 142 △ 325 2,169（内科系計） 44,791 69,123 113,914 △ 4,015 △ 3,587 △ 7,602 48,806小児科 7,266 16,031 23,297 △ 1,045 444 △ 601 8,311外科 8,754 17,299 26,053 △ 2,156 △ 404 △ 2,560 10,910心臓血管外科 813 3,129 3,942 △ 452 243 △ 209 1,265整形外科 13,748 19,579 33,327 △ 548 △ 1,575 △ 2,123 14,296形成外科 954 2,051 3,005 265 258 523 689脳神経外科 8,359 4,642 13,001 △ 972 △ 1,786 △ 2,758 9,331呼吸器外科 790 1,323 2,113 △ 278 △ 340 △ 618 1,068皮膚科 1,873 17,005 18,878 163 633 796 1,710泌尿器科 5,939 17,166 23,105 △ 675 △ 303 △ 978 6,614産婦人科 11,393 23,066 34,459 495 255 750 10,898眼科 1,726 12,072 13,798 △ 52 537 485 1,778耳鼻いんこう科 1,843 12,105 13,948 △ 231 △ 989 △ 1,220 2,074精神科－ 5,667 5,667 － △ 99 △ 99 －ﾘﾊﾋﾞﾘﾃ - ｼｮﾝ科－ 345 345 － △ 8 △ 8 －放射線科－ 6,505 6,505 － 501 501 －麻酔科　　－ 24 24 　　－ △ 1 △ 1 　　－歯科口腔外科 1,063 10,205 11,268 145 △ 105 40 918合計 109,312 237,337 346,649 △ 9,356 △ 6,326 △ 15,682 118,668

　　２６入　院外　来合　計入　院外　来合　計入　院

内科 53.31 80.27 75.68 119.81 100.32 103.17 137.06呼吸器内科 81.60 97.54 87.78 89.16 87.30 88.43 101.82消化器内科 100.44 98.95 99.61 89.12 105.41 97.56 96.78循環器内科 124.00 99.33 107.67 78.94 95.35 89.09 92.01神経内科－ 77.90 77.90 － 94.34 94.34 －血液・腫瘍内科 84.71 98.24 91.42 114.32 98.59 105.94 110.46腎臓内科 84.83 97.12 90.37 68.76 106.28 81.78 133.52リウマチ科 144.13 98.16 105.62 120.34 109.92 111.49 107.32糖尿病・内分泌内科 78.47 101.99 96.51 97.66 96.02 96.40 106.37（内科系計） 91.77 95.07 93.74 88.99 99.48 94.98 104.16小児科 87.43 102.85 97.49 113.29 107.11 109.18 110.22外科 80.24 97.72 91.05 122.68 106.68 112.27 92.34心臓血管外科 64.27 108.42 94.97 96.64 116.00 109.32 120.76整形外科 96.17 92.55 94.01 103.64 101.19 102.16 82.52形成外科 138.46 114.39 121.07 皆増皆増皆増－脳神経外科 89.58 72.22 82.50 112.99 104.93 109.56 91.11呼吸器外科 73.97 79.56 77.37 109.76 135.09 123.91 144.15皮膚科 109.53 103.87 104.40 74.12 84.40 83.31 146.76泌尿器科 89.79 98.27 95.94 104.72 106.36 105.90 108.35産婦人科 104.54 101.12 102.22 96.09 108.41 104.09 116.86眼科 97.08 104.66 103.64 105.08 104.81 104.84 118.99耳鼻いんこう科 88.86 92.45 91.96 120.79 106.14 107.93 108.19精神科－ 98.28 98.28 － 103.24 103.24 －ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ科－ 97.73 97.73 － 81.71 81.71 －放射線科－ 108.34 108.34 － 100.07 100.07 －麻酔科－ 96.00 96.00 － 96.15 96.15 －歯科口腔外科 115.80 98.98 100.36 251.51 209.94 212.81 皆増合計 92.12 97.40 95.67 99.60 104.96 103.14 102.19

区　　分２８　年　度差　引　増　減

（前年度比）

区　　分２８　年　度２７　年　度

- 33 -　－102－　

外　来合　計入　院外　来合　計入　院外　来合　計13,247 15,963 449 42 491 2,267 13,205 15,4728,613 22,204 △ 1,653 △ 1,253 △ 2,906 15,244 9,866 25,110

19,762 35,295 △ 1,896 1,015 △ 881 17,429 18,747 36,1769,071 13,709 △ 1,237 △ 442 △ 1,679 5,875 9,513 15,3881,584 1,584 0 △ 95 △ 95 0 1,679 1,6793,988 8,043 508 △ 57 451 3,547 4,045 7,5924,199 9,315 △ 2,324 248 △ 2,076 7,440 3,951 11,3915,096 6,084 167 460 627 821 4,636 5,4577,150 9,319 △ 52 △ 296 △ 348 2,221 7,446 9,667

72,710 121,516 △ 6,038 △ 378 △ 6,416 54,844 73,088 127,93215,587 23,898 975 1,035 2,010 7,336 14,552 21,88817,703 28,613 2,017 1,109 3,126 8,893 16,594 25,4872,886 4,151 △ 44 398 354 1,309 2,488 3,797

21,154 35,450 502 248 750 13,794 20,906 34,7001,793 2,482 689 1,793 2,482 －－－6,428 15,759 1,073 302 1,375 8,258 6,126 14,3841,663 2,731 95 432 527 973 1,231 2,204

16,372 18,082 △ 597 △ 3,025 △ 3,622 2,307 19,397 21,70417,469 24,083 298 1,044 1,342 6,316 16,425 22,74122,811 33,709 △ 443 1,769 1,326 11,341 21,042 32,38311,535 13,313 86 529 615 1,692 11,006 12,69813,094 15,168 357 758 1,115 1,717 12,336 14,0535,766 5,766 － 181 181 － 5,585 5,585

353 353 － △ 79 △ 79 － 432 4326,004 6,004 － 4 4 － 6,000 6,000

25 25 　　－ △ 1 △ 1 　　－ 26 2610,310 11,228 553 5,399 5,952 365 4,911 5,276

243,663 362,331 △ 477 11,518 11,041 119,145 232,145 351,290

外　来合　計88.28 93.1499.18 100.77

116.02 105.8884.72 87.3697.62 97.62

104.85 107.40104.61 121.84112.88 112.0195.62 97.8999.38 101.37

101.39 104.1986.92 88.7488.89 97.7995.79 90.03

－－102.34 95.57134.54 138.62108.12 111.23104.62 105.63100.83 105.92107.04 108.4996.78 98.04

104.28 104.28100.93 100.9397.45 97.4592.86 92.86皆増皆増

101.81 101.94

（単位：人）

　　年　　度差　引　増　減２６　年　度

（単位：％）　　年　　度

- 34 -　－103－　

２予算決算対照比較表（決算額は予算と対比するため消費税込みで計上）

構成比率28年度 27年度 26年度

１　医業収益 10,627,206,000 88.69 87.79 87.40 9,977,980,080(1) 入院収益 6,390,748,000 53.33 53.81 54.27 5,878,470,780(2) 外来収益 3,432,712,000 28.65 27.18 26.28 3,316,158,259(3) その他医業収益 803,746,000 6.71 6.80 6.85 783,351,041

２　医業外収益 1,355,455,000 11.31 12.21 12.60 1,333,973,430(1) 受取利息配当金 1,000,000 0.01 0.01 0.01 470,180(2) 他会計負担金 999,803,000 8.34 8.98 9.47 999,803,000(3) 補助金 35,412,000 0.30 0.32 0.30 37,892,895(4) その他医業外収益 113,307,000 0.95 1.01 0.88 88,577,481(5) 託児室事業収益 18,748,000 0.16 0.16 0.17 13,469,424(6) 負担金交付金 544,000 0.00 0.01 0.01 544,320(7) 長期前受金戻入 186,641,000 1.56 1.72 1.76 193,216,130

３　特別利益 0 －－－ 189,262(1) 過年度損益修正益 0 －－－ 189,262(2) 固定資産売却益 0 －－－ 0

11,982,661,000 100.00 100.00 100.00 11,312,142,772

イ　支　　出構成比率

28年度 27年度 26年度１　医業費用 11,559,209,000 96.47 96.31 80.49 11,088,940,847(1) 給与費 6,395,938,000 53.38 53.91 45.22 6,164,780,399(2) 材料費 2,732,840,394 22.81 23.10 17.77 2,600,716,797(3) 経費 1,819,157,606 15.18 14.41 13.20 1,718,693,511(4) 減価償却費 558,714,000 4.66 4.64 4.06 556,544,252(5) 資産減耗費 22,454,000 0.19 0.06 0.04 25,154,287(6) 研究研修費 30,105,000 0.25 0.19 0.20 23,051,601

２　医業外費用 380,848,000 3.18 3.40 3.08 359,669,309(1) 支払利息及び企業債取扱諸費 164,287,000 1.37 1.57 1.53 159,961,028(2) 長期前払消費税勘定償却 24,078,000 0.20 0.19 0.16 24,252,221(3) 雑損失 90,286,000 0.75 0.82 0.66 97,695,089(4) 託児室事業費 78,391,000 0.65 0.61 0.57 63,644,971(5) 消費税等 23,806,000 0.20 0.21 0.16 14,116,000

３　特別損失 32,604,000 0.27 0.29 16.35 60,211,401(1) 過年度損益修正損 26,054,000 0.22 0.26 16.33 53,315,581(2) その他特別損失 6,550,000 0.05 0.03 0.02 6,850,000(3) 固定資産売却損 0 －－－ 45,820

４　予備費 10,000,000 0.08 － 0.08 011,982,661,000 100.00 100.00 100.00 11,508,821,557合　　　　　　　計

科　　　　　　目予算現額決算額

合　　　　　　　計

予算現額決算額

（１）収益的収支

ア　収　　入

科　　　　　　目

- 35 -

　－104－　

28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度88.21 88.37 86.95 93.89 102.41 100.1351.97 53.76 53.60 91.98 101.64 99.4029.32 27.61 26.33 96.60 103.34 100.866.93 7.00 7.02 97.46 104.84 103.12

11.79 11.63 13.04 98.42 96.88 104.140.00 0.01 0.01 47.02 86.11 98.558.84 8.83 9.41 100.00 100.00 100.000.33 0.31 0.31 107.01 99.23 104.430.78 0.77 0.85 78.17 77.02 97.130.12 0.17 0.18 71.84 102.46 104.400.00 0.00 0.01 100.06 99.69 100.101.71 1.54 2.27 103.52 91.38 129.890.00 0.00 0.01 皆増－－0.00 0.00 0.01 皆増－－

－－ 0.00 －－－100.00 100.00 100.00 94.40 101.74 100.65

構成比率28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度96.35 96.06 80.87 95.93 98.50 96.10 470,268,15353.57 53.62 44.90 96.39 98.23 94.97 231,157,60122.60 23.11 18.45 95.17 98.75 99.31 132,123,59714.93 14.59 12.58 94.48 99.99 91.17 100,464,0954.84 4.49 4.72 99.61 95.53 110.99 2,169,7480.22 0.06 0.06 112.03 105.30 134.49 △ 2,700,2870.20 0.19 0.16 76.57 100.00 80.70 7,053,3993.13 3.36 3.10 94.44 97.59 95.98 21,178,6911.39 1.59 1.56 97.37 100.00 97.03 4,325,9720.21 0.19 0.17 100.72 94.57 99.57 △ 174,2210.85 0.82 0.68 108.21 98.90 99.31 △ 7,409,0890.55 0.61 0.55 81.19 100.00 92.06 14,746,0290.12 0.15 0.14 59.30 70.17 82.60 9,690,0000.52 0.58 16.03 184.67 199.26 93.76 △ 27,607,4010.46 0.54 16.01 204.63 210.56 93.75 △ 27,261,5810.06 0.04 0.02 104.58 109.59 100.00 △ 300,0000.00 －－皆増－－ △ 45,820

－－－皆減－－ 10,000,000100.00 100.00 100.00 96.05 98.75 95.64 473,839,443

構成比率

（単位：円・％）

決算額の予算現額に対する割合不用額

（単位：円・％）

決算額の予算現額に対する割合

- 36 -

　－105－　

（２）資本的収支

ア　収　　入

構成比率

28年度 27年度 26年度

１　負担金 0 －－－ 0

(1) 他会計負担金 0 －－－ 0

２　企業債 486,000,000 99.45 99.47 100.00 459,200,000

(1) 企業債 486,000,000 99.45 99.47 100.00 459,200,000

３　固定資産売却代金 0 －－－ 32,180

(1) 固定資産売却代金 0 －－－ 32,180

４　補助金 2,700,000 0.55 0.53 － 0

(1) 国庫補助金 2,700,000 0.55 －－ 0

(2) 県費補助金 0 － 0.53 － 0

５　貸付金返還金 0 －－－ 1,550,000

(1) 貸付金返還金 0 －－－ 1,550,000

488,700,000 100.00 100.00 100.00 460,782,180

イ　支　　出

28年度 27年度 26年度

１　建設改良費 849,005,000 57.84 52.79 44.60 673,417,746

(1) 資産購入費 680,339,000 46.35 33.96 26.92 582,221,466

(2) 工事請負費 168,666,000 11.49 18.83 17.68 91,196,280

２　企業債償還金 604,390,000 41.18 46.07 53.99 604,389,631

(1) 企業債償還金 604,390,000 41.18 46.07 53.99 604,389,631

３　投資 14,400,000 0.98 1.14 1.41 9,050,000

(1) 長期貸付金 14,400,000 0.98 1.14 1.41 9,050,000

(2) 差入保証金 0 －－－ 0

1,467,795,000 100.00 100.00 100.00 1,286,857,377合　　　　　　計

科　　　　　目予算現額決算額

合　　　　　　計

科　　　　　目予算現額構成比率

決算額

- 37 -

　－106－　

28年度 27年度 26年度 28年度 27年度 26年度

－－－－－－

－－－－－－

99.66 94.92 97.89 94.49 91.89 60.30

99.66 94.92 97.89 94.49 91.89 60.30

0.00 － 0.25 皆増－－

0.00 － 0.25 皆増－－

－ 4.40 1.29 皆減 804.13 －

－ 3.85 1.29 皆減－－

－ 0.55 －－ 100.00 －

0.34 0.68 0.57 皆増－－

0.34 0.68 0.57 皆増－－

100.00 100.00 100.00 94.29 96.29 61.60


52.33 49.16 33.81 79.32 85.23 62.57 175,587,254

45.24 30.79 29.50 85.58 82.99 90.46 98,117,534

7.09 18.37 4.31 54.07 89.28 20.12 77,469,720

46.97 50.34 65.39 100.00 100.00 100.00 369

46.97 50.34 65.39 100.00 100.00 100.00 369

0.70 0.50 0.80 62.85 40.28 46.88 5,350,000

0.70 0.50 0.80 62.85 40.28 46.88 5,350,000

－－－－－－ 0

100.00 100.00 100.00 87.67 91.52 82.56 180,937,623

（単位：円・％）

構成比率決算額の予算現額に対する割合

（単位：円・％）

決算額の予算現額に対する割合不　用　額

構成比率

- 38 -

　－107－　

３損益計算書年度比較表

１　医業収益 9,953,229,904 △ 254,335,283 10,207,565,187 516,245,423

(1) 入院収益 5,876,617,720 △ 347,808,074 6,224,425,794 235,921,013

(2) 外来収益 3,313,905,848 118,740,489 3,195,165,359 254,059,808

(3) その他医業収益 762,706,336 △ 25,267,698 787,974,034 26,264,602

２　医業外収益 1,329,227,850 △ 12,005,016 1,341,232,866 △ 110,283,695

(1) 受取利息配当金 470,180 △ 390,920 861,100 △ 124,351

(2) 他会計負担金 999,803,000 △ 22,946,000 1,022,749,000 △ 29,433,000

(3) 補助金 37,892,895 2,222,895 35,670,000 573,000

(4) その他医業外収益 84,829,625 △ 127,038 84,956,663 △ 5,672,012

(5) 託児室事業収益 12,471,700 △ 5,313,967 17,785,667 △ 336,856

(6) 負担金交付金　 544,320 0 544,320 △ 2,240

(7) 長期前受金戻入 193,216,130 14,550,014 178,666,116 △ 75,288,236

３　特別利益 176,542 △ 25,858 202,400 △ 811,438

(1) 過年度損益修正益 176,542 △ 25,858 202,400 △ 721,950

(2) 固定資産売却益 0 － 0 △ 89,488

　合　　　　　　計 11,282,634,296 △ 266,366,157 11,549,000,453 405,150,290

（２）費　　用

１　医業費用 10,864,432,493 288,499,054 10,575,933,439 506,515,465

(1) 給与費 6,161,787,776 136,863,010 6,024,924,766 324,038,869

(2) 材料費 2,501,780,293 8,260,277 2,493,520,016 239,407,812

(3) 経費 1,597,804,602 72,409,068 1,525,395,534 37,360,749

(4) 減価償却費 556,544,252 51,857,984 504,686,268 △ 94,561,159

(5) 資産減耗費 25,154,287 17,960,479 7,193,808 △ 351,102

(6) 研究研修費 21,361,283 1,148,236 20,213,047 620,296

２　医業外費用 560,436,583 △ 13,340,038 573,776,621 3,738,698

(1) 支払利息及び企業債取扱諸費 159,961,028 △ 19,194,715 179,155,743 △ 18,569,224

(2) 長期前払消費税勘定償却 24,252,221 3,373,636 20,878,585 △ 181,809

(3) 雑損失 313,685,975 7,619,717 306,066,258 23,514,770

(4) 託児室事業費 62,537,359 △ 5,138,676 67,676,035 △ 1,025,039

３　特別損失 60,197,007 △ 4,774,642 64,971,649 △ 1,970,978,209

(1) 過年度損益修正損 42,426 42,426 －－

(2) 過年度損益修正損 53,304,581 △ 7,667,068 60,971,649 △ 1,972,278,209

(3) その他特別損失 6,850,000 2,850,000 4,000,000 1,300,000

　合　　　　　　計 11,485,066,083 270,384,374 11,214,681,709 △ 1,460,724,046

当年度純利益又は当年度純損失　　

差引増減

（１）収益

科　　　目２８年度差引増減

科　　目２８年度差引増減２７年度

△ 202,431,787 △ 536,750,531 1,865,874,336

差引増減２７年度

334,318,744

- 39 -

　－108－　

　　　（単位：円・％）

２８年度２７年度２６年度２８年度２７年度２６年度

9,691,319,764 88.22 88.39 86.97 97.51 105.33 102.93

5,988,504,781 52.09 53.90 53.74 94.41 103.94 103.16

2,941,105,551 29.37 27.67 26.39 103.72 108.64 103.57

761,709,432 6.76 6.82 6.84 96.79 103.45 98.79

1,451,516,561 11.78 11.61 13.02 99.10 92.40 123.25

985,451 0.00 0.01 0.01 54.60 87.38 77.79

1,052,182,000 8.86 8.85 9.44 97.76 97.20 102.46

35,097,000 0.34 0.31 0.31 106.23 101.63 93.18

90,628,675 0.75 0.74 0.81 99.85 93.74 96.78

18,122,523 0.11 0.15 0.16 70.12 98.14 102.33

546,560 0.00 0.00 0.01 100.00 99.59 100.00

253,954,352 1.71 1.55 2.28 108.14 70.35 皆増

1,013,838 0.00 0.00 0.01 87.22 19.96 263.79

924,350 0.00 0.00 0.01 87.22 21.90 240.50

89,488 －－ 0.00 －皆減皆増

11,143,850,163 100.00 100.00 100.00 97.69 103.64 105.19

　　（単位：円・％）

２８年度２７年度２６年度２８年度２７年度２６年度

10,069,417,974 94.60 94.30 79.44 102.73 105.03 105.00

5,700,885,897 53.65 53.72 44.98 102.27 105.68 101.98

2,254,112,204 21.78 22.23 17.78 100.33 110.62 101.69

1,488,034,785 13.91 13.61 11.74 104.75 102.51 103.03

599,247,427 4.85 4.50 4.73 110.28 84.22 190.73

7,544,910 0.22 0.06 0.06 349.67 95.35 113.11

19,592,751 0.19 0.18 0.15 105.68 103.17 112.71

570,037,923 4.88 5.12 4.50 97.68 100.66 119.78

197,724,967 1.39 1.60 1.56 89.29 90.61 92.52

21,060,394 0.21 0.19 0.17 116.16 99.14 106.94

282,551,488 2.73 2.73 2.23 102.49 108.32 162.31

68,701,074 0.54 0.60 0.54 92.41 98.51 100.42

2,035,949,858 0.52 0.58 16.06 92.65 3.19 2,822.07

－ 0.00 －－皆増－－

2,033,249,858 0.46 0.54 16.04 87.43 3.00 5,325.09

2,700,000 0.06 0.04 0.02 171.25 148.15 7.95

12,675,405,755 100.00 100.00 100.00 102.41 88.48 125.03

－

構成比率前年度比２６年度

前年度比

△ 1,531,555,592 －－

２６年度

－－

構成比率

－

- 40 -

　－109－　

４貸借対照表年度比較表（１）借　方

１　固定資産 8,596,486,237 68,321,648 8,528,164,589

(1) 有形固定資産 8,133,762,730 43,936,620 8,089,826,110

イ土地 1,310,967,129 0 1,310,967,129

ロ建物 4,091,982,540 △ 189,256,823 4,281,239,363

ハ構築物 76,086,214 △ 3,752,000 79,838,214

ニ器械及び備品 1,502,805,057 242,568,274 1,260,236,783

ホ車両 3,270,641 1,753,615 1,517,026

ヘその他有形固定資産 1,148,651,149 △ 7,376,446 1,156,027,595

(2) 無形固定資産 243,642,724 △ 2 243,642,726

イ電話加入権 7,935,600 0 7,935,600

ロソフトウェア 235,707,124 △ 2 235,707,126

(3) 投資 219,080,783 24,385,030 194,695,753

　イ長期貸付金 21,600,000 650,000 20,950,000

　ロ長期前払消費税 177,642,783 23,735,030 153,907,753

ハその他投資 19,838,000 0 19,838,000

２　流動資産 3,295,938,908 △ 577,910,215 3,873,849,123

(1) 現金預金 1,746,437,375 △ 492,445,976 2,238,883,351

(2) 未収金 1,526,193,823 △ 89,124,679 1,615,318,502

イ医業未収金 1,496,519,814 △ 74,930,197 1,571,450,011

ロ医業外未収金 34,771,674 △ 755,735 35,527,409

ハその他未収金 2,072,000 △ 14,016,750 16,088,750

　貸倒引当金 △ 7,169,665 578,003 △ 7,747,668

(3) 貯蔵品 23,258,462 3,611,192 19,647,270

イ薬品 23,258,462 3,611,192 19,647,270

(4) 前払費用 49,248 49,248 －

　イその他前払費用 49,248 49,248 －

(5) その他流動資産 0 － 0

　資　　産　　合　　計 11,892,425,145 △ 509,588,567 12,402,013,712

科　　　　　　目２８　年　度差　引　増　減２７　年　度

- 41 -

　－110－　

　　　(単位：円・％）


34,288,678 8,493,875,911 72.29 68.76 69.05 100.80 100.40 68.14

16,544,884 8,073,281,226 68.39 65.23 65.64 100.54 100.20 66.77

0 1,310,967,129 11.02 10.57 10.66 100.00 100.00 100.00

△ 189,256,823 4,470,496,186 34.41 34.52 36.35 95.58 95.77 77.64

△ 3,820,795 83,659,009 0.64 0.64 0.68 95.30 95.43 50.62

87,596,048 1,172,640,735 12.64 10.16 9.53 119.25 107.47 43.64

△ 289,537 1,806,563 0.03 0.02 0.02 215.60 83.97 36.35

122,315,991 1,033,711,604 9.66 9.32 8.40 99.36 111.83 47.74

△ 832,900 244,475,626 2.05 1.96 1.98 100.00 99.66 72.84

0 7,935,600 0.07 0.06 0.06 100.00 100.00 100.00

△ 832,900 236,540,026 1.98 1.90 1.92 100.00 99.65 72.19

18,576,694 176,119,059 1.84 1.57 1.43 112.52 110.55 454.64

△ 950,000 21,900,000 0.18 0.17 0.18 103.10 95.66 115.87

19,526,694 134,381,059 1.49 1.24 1.09 115.42 114.53 皆増

0 19,838,000 0.17 0.16 0.16 100.00 100.00 100.00

68,146,912 3,805,702,211 27.71 31.24 30.95 85.08 101.79 96.54

24,133,360 2,214,749,991 14.69 18.05 18.01 78.00 101.09 101.98

44,016,603 1,571,301,899 12.83 13.03 12.78 94.48 102.80 89.87

27,098,533 1,544,351,478 12.58 12.67 12.56 95.23 101.75 110.22

△ 197,478 35,724,887 0.29 0.29 0.29 97.87 99.45 96.86

14,931,750 1,157,000 0.02 0.13 0.01 12.88 1,390.56 0.37

2,183,798 △ 9,931,466 △ 0.06 △ 0.06 △ 0.08 92.54 78.01 皆増

△ 3,051 19,650,321 0.20 0.16 0.16 118.38 99.98 95.16

△ 3,051 19,650,321 0.20 0.16 0.16 118.38 99.98 95.16

－－ 0.00 －－皆増－－

－－ 0.00 －－皆増－－

－ 0 －－－－－皆減

102,435,590 12,299,578,122 100.00 100.00 100.00 95.89 100.83 74.35

構成比率前年度比差　引　増　減２６　年　度

- 42 -

　－111－　

（２）貸　　方

１　固定負債 5,541,520,868 △ 201,730,113 5,743,250,981

(1) 企業債 3,925,073,931 △ 166,169,252 4,091,243,183 イ建設改良等の財源に　　　充てるための企業債

(2) 引当金 1,616,446,937 △ 35,560,861 1,652,007,798

イ退職給付引当金 1,616,446,937 △ 35,560,861 1,652,007,798

２　流動負債 2,042,503,162 86,848,411 1,955,654,751

(1) 企業債 625,369,252 20,979,621 604,389,631 イ建設改良等の財源に　　　充てるための企業債

(2) 未払金 1,079,186,910 41,887,790 1,037,299,120

イ医業未払金 720,879,310 421,506 720,457,804

ロ医業外未払金 5,883,998 △ 2,302,674 8,186,672

ハその他未払金 352,423,602 43,768,958 308,654,644

(3) 前受金 170,000 △ 91,000 261,000

イ医業前受金 170,000 △ 91,000 261,000

(4) 引当金 337,277,000 24,072,000 313,205,000

イ賞与引当金 337,277,000 24,072,000 313,205,000

(5) その他流動負債 500,000 0 500,000

３　繰延収益 2,179,115,250 △ 192,275,078 2,371,390,328

(1) 長期前受金 6,157,453,185 △ 381,784,382 6,539,237,567

(2) 長期前受金収益化累計額 △ 3,978,337,935 189,509,304 △ 4,167,847,239

　負　　債　　合　　計 9,763,139,280 △ 307,156,780 10,070,296,060

１　資本金 3,836,193,837 0 3,836,193,837

(1) 自己資本金 3,836,193,837 0 3,836,193,837

２　剰余金 △ 1,706,907,972 △ 202,431,787 △ 1,504,476,185

(1) 資本剰余金 4,772,626,000 0 4,772,626,000

イ寄附金 14,100,000 0 14,100,000

ロ県費補助金 28,452,000 0 28,452,000

ハその他資本剰余金 4,730,074,000 0 4,730,074,000

(2) 欠損金 6,479,533,972 202,431,787 6,277,102,185

イ当年度未処理欠損金 6,479,533,972 202,431,787 6,277,102,185

　資　　本　　合　　計 2,129,285,865 △ 202,431,787 2,331,717,652

負　債・資　本　合　計 11,892,425,145 △ 509,588,567 12,402,013,712

科　　　　目２８年度差引増減２７年度

3,925,073,931 △ 166,169,252 4,091,243,183

625,369,252 20,979,621 604,389,631

- 43 -　－112－　

　　　　(単位：円・％）


△ 369,719,812 6,112,970,793 46.60 46.31 49.70 96.49 93.95 皆増

△ 219,289,631 4,310,532,814 33.00 32.99 35.05 95.94 94.91 皆増

△ 150,430,181 1,802,437,979 13.59 13.32 14.65 97.85 91.65 皆増

△ 150,430,181 1,802,437,979 13.59 13.32 14.65 97.85 91.65 皆増

298,643,024 1,657,011,727 17.17 15.77 13.47 104.44 118.02 138.03

22,138,550 582,251,081 5.26 4.87 4.73 103.47 103.80 皆増

280,478,474 756,820,646 9.07 8.37 6.15 104.04 137.06 63.18

170,196,931 550,260,873 6.06 5.81 4.47 100.06 130.93 71.60

△ 4,635,141 12,821,813 0.05 0.07 0.10 71.87 63.85 176.21

114,916,684 193,737,960 2.96 2.49 1.58 114.18 159.32 45.91

△ 459,000 720,000 0.00 0.00 0.01 65.13 36.25 204.55

△ 459,000 720,000 0.00 0.00 0.01 65.13 36.25 204.55

△ 2,095,000 315,300,000 2.84 2.53 2.56 107.69 99.34 皆増

△ 2,095,000 315,300,000 2.84 2.53 2.56 107.69 99.34 皆増

△ 1,420,000 1,920,000 0.00 0.00 0.02 100.00 26.04 83.03

△ 160,806,366 2,532,196,694 18.32 19.12 20.59 91.89 93.65 皆増

△ 2,464,950 6,541,702,517 51.78 52.73 53.19 94.16 99.96 皆増

△ 158,341,416 △ 4,009,505,823 △ 33.45 △ 33.61 △ 32.60 95.45 103.95 皆増

△ 231,883,154 10,302,179,214 82.10 81.20 83.76 96.95 97.75 858.16

0 3,836,193,837 32.26 30.93 31.19 100.00 100.00 42.16

0 3,836,193,837 32.26 30.93 31.19 100.00 100.00 100.00

334,318,744 △ 1,838,794,929 △ 14.35 △ 12.13 △ 14.95 113.46 81.82 △ 29.45

0 4,772,626,000 40.13 38.48 38.80 100.00 100.00 42.04

0 14,100,000 0.12 0.11 0.11 100.00 100.00 18.26

0 28,452,000 0.24 0.23 0.23 100.00 100.00 6.89

0 4,730,074,000 39.77 38.14 38.46 100.00 100.00 61.82

△ 334,318,744 6,611,420,929 54.48 50.61 53.75 103.22 94.94 129.37

△ 334,318,744 6,611,420,929 54.48 50.61 53.75 103.22 94.94 129.37

334,318,744 1,997,398,908 17.90 18.80 16.24 91.32 116.74 13.02

102,435,590 12,299,578,122 100.00 100.00 100.00 95.89 100.83 74.35

構成比率前年度比差引増減２６年度

△ 219,289,631 4,310,532,814 33.00

4.87 4.73 103.47 103.80 皆増

32.99 35.05 95.94 94.91 皆増

22,138,550 582,251,081 5.26

- 44 -　－113－　

５　他市との比較

（１）業務実績表

単

位

床 403 341 530 417

年間延べ人 109,312 89,180 169,330 124,853

１日平均人 299 244 464 342

年間延べ人 237,337 165,115 335,231 263,068

１日平均人 977 682 1,380 1,083

年間延べ人 346,649 254,295 504,561 387,921

１日平均人 1,276 926 1,844 1,425

％ 74.31 71.65 87.53 82.03

％ 217.12 185.15 197.97 210.7

人 85 64 103 90

人 350 300 543 379

人 39 30 52 28

人 91 76 130 83

人 565 470 828 580

項　　　　　　目大和市厚木市藤沢市小田原市

病　床　数

取り扱い患者数

入　　院

外　　来

合　　計

占　　床　　率

入院・外来患者比率

年

度

末

職

員

数

医師

看護師等

事務職員

その他の職員

合計

患者１人１日当たりの円 28,713 32,353 33,153 29,219

医業収益患者１人１日当たりの

円 31,341 37,925 34,999 30,990医業費用

入　　院円 53,760 57,260 65,069 64,199

外　　来円 13,963 13,167 14,194

合　　計円 26,512 28,630 31,267 28,344

11,327

患者１人１日当たりの診療収益

- 45 -

　－114－　

401 447

103,755 132,207

284 362 １日平均＝年間延べ患者数÷診療日数

217,715 299,773

896 1,234

321,470 431,980 合計＝入院＋外来

1,180 1,596

70.89 81.03 年間延べ入院患者数÷年間延べ病床数×１００

209.84 226.75 年間延べ外来患者数÷年間延べ入院患者数×１００

68 88

337 429

36 44

102 97

543 658

医業収益 ÷年間延べ入院・外来患者数

医業費用 ÷年間延べ入院・外来患者数

入院収益 ÷年間延べ入院患者数

外来収益 ÷年間延べ外来患者数入院･外来収益 ÷年間延べ入院・外来患者数

町田市茅ヶ崎市備　　　　　　考

27,265

29,692

57,356

28,781

33,040

54,495

12,859

26,297 25,731

11,784

- 46 -

　－115－　

（２）損益計算書

金　額前年度比金　額前年度比金　額前年度比

１医業収益及び医業外収益 11,282,458 97.69 8,922,520 102.26 17,842,046 100.40

(1) 医業収益 9,953,230 97.51 8,227,124 100.06 16,727,533 101.01

ア入院収益 5,876,618 94.41 5,106,461 99.77 11,018,074 102.59

イ外来収益 3,313,906 103.72 2,174,056 103.78 4,758,200 99.51

ウその他医業収益 762,706 96.79 946,607 93.78 951,259 91.51

(2) 医業外収益 1,329,228 99.10 695,396 138.27 1,114,513 92.16

ア受取利息配当金 470 54.59 9 7.14 2,130 29.69

イ国庫補助金 3,725 104.05 4,369 110.72 13,068 106.21

ウ都道府県補助金 14,168 92.50 19,877 87.89 83,237 107.33

エ他会計補助金 319,464 121.41 134,027 99.36 136,004 97.42

オ他会計負担金 700,339 90.20 114,236 109.75 752,602 91.06

カ長期前受金戻入 193,216 108.14 371,843 205.51 31,242 104.27

キその他医業外収益 97,846 94.73 51,035 90.61 96,230 82.73

２医業費用及び医業外費用 11,424,869 102.47 10,032,880 100.30 18,396,578 105.77

(1) 医業費用 10,864,432 102.73 9,644,054 100.26 17,658,968 106.29

ア職員給与費 5,160,763 103.50 4,440,550 102.10 8,449,978 101.70

イ材料費 2,501,780 100.33 1,814,551 103.55 4,301,234 103.40

ウ減価償却費 556,544 110.28 906,447 91.04 1,231,395 139.52

エその他医業費用 2,645,345 102.08 2,482,506 98.44 3,676,361 112.67

(2) 医業外費用 560,437 97.68 388,826 101.26 737,610 94.71

ア支払利息 159,961 89.29 110,750 108.52 111,653 105.62

イ繰延勘定償却 24,252 116.15 0 － 18,728 567.17

ウその他医業外費用 376,224 100.66 278,076 98.63 607,229 90.66

３経常利益・損失（△） △ 142,411 △ 35.68 △ 1,110,360 86.90 △ 554,532 △ 146.91

４特別利益 177 87.62 115,260 皆増 55,592 2,859.67

(1) 固定資産売却益 0 － 0 － 0 －

(2) その他 177 87.62 115,260 皆増 55,592 2,859.67

５特別損失 60,197 92.65 634,797 3,681.26 542,387 110.57

(1) 職員給与費 0 － 0 － 0 －

(2) その他 60,197 92.65 634,797 3,681.26 542,387 110.57

６純利益・損失（△） △ 202,431 △ 60.55 △ 1,629,897 125.86 △ 1,041,327 937.09

７前年度繰越利益剰余金

(又は前年度繰越欠損金)

８　その他未処分利益

剰余金変動額

９当年度未処分利益剰余金 (又は当年度未処理欠損金)

項　　　　　　　目大和市厚木市藤沢市

△ 6,277,103 94.94 △ 2,578,670 200.88

0 － 0 －

△ 6,479,534 103.22 △ 4,208,567 163.21

△ 870,282

0

△ 1,911,609

114.65

－

219.67

- 47 -

　－116－　

　　　　　　　（単位：千円・％）

金　額前年度比金　額前年度比金　額前年度比

12,703,875 106.03 10,147,105 96.49 13,291,904 100.28

11,334,543 105.29 9,252,384 97.15 11,778,126 100.84

8,015,411 106.73 5,654,113 94.88 7,582,905 108.25

2,979,778 101.73 2,799,554 101.16 3,532,430 88.95

339,354 103.98 798,717 100.24 662,791 94.18

1,369,332 112.64 894,721 90.16 1,513,778 96.10

0 皆減 2,280 50.84 1,701 115.17

21,038 112.79 7,692 59.37 5,512 100.90

36,623 112.05 14,096 153.85 569,468 95.47

476,431 116.69 78,707 102.40 274,636 106.22

758,550 110.98 381,095 80.22 473,232 98.49

10,522 95.35 342,717 99.95 82,159 69.42

66,168 107.86 68,134 95.97 107,070 93.56

12,474,021 101.60 11,192,664 105.47 13,605,627 96.17

12,021,659 101.43 10,621,301 105.53 12,826,370 96.28

5,670,118 99.68 5,615,694 106.10 7,116,022 101.55

2,864,159 103.26 2,138,402 105.94 2,889,307 89.53

744,167 125.27 895,911 117.09 909,849 78.26

2,743,215 98.10 1,971,294 99.17 1,911,192 99.34

452,362 106.25 571,363 104.31 779,257 94.34

19,576 137.99 155,546 94.34 256,039 95.26

38,292 197.59 42,646 100.00 0 －

394,494 100.59 373,171 109.68 523,218 93.90

229,854 △ 77.33 △ 1,045,559 1,087.01 △ 313,723 35.17

0 皆減 76,175 92.20 18,124 1,351.53

0 － 0 － 0 －

0 皆減 76,175 92.20 18,124 1,351.53

91,917 53.11 82,802 177.71 41,239 80.40

0 － 0 － 0 －

91,917 53.11 82,802 177.71 41,239 80.40

137,937 △ 37.25 △ 1,052,186 1,748.80 △ 336,838 35.76

小田原市茅ケ崎市町田市

24.71 △ 2,866,472 102.14

－ 0

△ 3,088,429 143.88

0

121,501

136.71 △ 3,425,267

－

259,438

－ 0

110.91213.53 △ 3,918,658

- 48 -

　－117－　

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大和市決算審査意見書 - Yamato平成28年度 大和市決算審査意見書 一般会計・特別会計 基金運用状況 病院事業会計 大和市監査委員 総 目

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