上海东硕环保科技股份有限公司 2015 年年度报告

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上海东硕环保科技股份有限公司

Shanghai Denovo Environment Protection Co., Ltd.

年度报告

2015

东硕环保

NEEQ :836487

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公司年度大事记

资本市场新步伐

2015年 07月，成功引入上市公司奥克股份，奥克股份持有公司 37%股权。

2015年 10月，以整体变更方式发起设立股份有限公司。

2016年 02月，取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函。

高新技术企业

2015年 8月，公司通过高新技术企业复审，继续按 15%的税率享受税收优惠

政策。

新技术突破

2015年 8月，煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺现场中试通过专家评估，

该工艺的先进性和突破性成果得到专家的一致认可。

新表彰新荣誉

2015年，公司通过中国环境保护产业协会企业信用等级评价复审，继 2014

年度 AAA级信用企业等级的基础上，2015 年度保持 AAA级信用企业等级。

2015年 4月，在国家鼓励发展的重大环保技术装备依托单位评选中，授予公

司“水污染防治—高浓度焦化废水处理及再生回用技术依托单位”。

2015年 6月，中国石油和石化工程研究会石油化工技术装备专业委员会授予

公司“石油化工废水处理及零排放工程技术中心”称号。

2015年 11月，公司荣获中国石油和化学工业联合会授予的“2015 年中国石

油和化工行业十佳供应商”称号。

2015年 12月，公司被中国工业节能与清洁生产协会节水与水处理分会授予

副理事长单位。

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目录

第一节 声明与提示 ................................ 5

第二节 公司概况 ................................ 10

第三节 会计数据和财务挃标摘要 ..................... 12

第四节 管理层讨论与分析 .......................... 15

第五节 重要事项 ................................ 32

第六节 股本变动及股东情况 ........................ 37

第七节 融资及分配情况 ........................... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............ 42

第九节 公司治理及内部控制 ........................ 48

第十节 财务报告 ................................ 54

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释义

公司、本公司、东硕环保、

股份公司 指 上海东硕环保科技股份有限公司

东硕有限、有限公司 指 上海东硕环保科技有限公司，系东硕环保前身

奥克股份 指 辽宁奥克化学股份有限公司

股东大会 指 上海东硕环保科技股份有限公司股东大会

董事会 指 上海东硕环保科技股份有限公司董事会

监事会 指 上海东硕环保科技股份有限公司监事会

三会 指 股东大会、董事会、监事会

三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会

议事规则》

《公司章程》 指 《上海东硕环保科技股份有限公司章程》

《有限公司章程》 指 《上海东硕环保科技有限公司》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》

《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》

《基本标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准

指引（试行）》

《公开转让说明书》 指 公司制定的 《上海东硕环保科技股份有限公司公开转让

说明书》

主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司

律师 指 万商天勤（上海）律师事务所

会计师、经办会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期、本期 指 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日

股转系统 指 全国中小企业股份转让系统

股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

元、 万元 指 人民币元 、人民币万元

注：下述数据如无特殊说明，均为合并口径。

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第一节 声明与提示

【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资

料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年

度报告中财务报告的真实、完整。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，

本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法

保证其真实、准确、完整

否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

行业政策变化的风险

公司是一家专业从事环保水处理的高新技术企业，

主要为煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等行业的大型

主体项目提供配套水处理综合服务。上述行业与国家宏

观经济政策及产业政策关联性较高，目前国家发布了一

系列鼓励政策和规划，推动了行业的发展，如果未来国

家产业政策调整或宏观经济形势发生了不利变化，或者

监管部门制定更为完善的行业标准、提出更高的资质要

求，将会对公司未来经营与发展产生一定的不利影响。

客户集中和大项目依赖

的风险

报告期内，公司前五大客户收入合计为 32,530.04

万元，占当期营业收入总额的比例为 98.57 %，其中来

源于胜科（长治）水务有限公司的收入合计占当期营业

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收入总额的比例为 66.94 %，因为公司主要为煤化工、

钢铁、石化、制药等行业的大型主体项目提供水处理综

合服务，所以承接的项目规模较大、业务较集中，若上

述行业发展发生不利变化，将可能影响公司所处行业的

市场需求，从而对公司未来的经营情况产生不利影响。

延期、误工风险

公司主要为煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等行

业的大型工业项目提供配套水处理综合服务，该类项目

的工程主体通常规模较大、过程复杂、业务合作方多，

如果其他工程未能按照计划完成，可能影响到配套水处

理项目的实施；如果仅仅水处理项目如期完工而整个项

目主体未能按照计划竣工，可能影响水处理项目的调试

运行及验收，将会对公司的生产经营产生不利影响。

另外，对于工程承包 EPC 项目，公司需对整个水处

理工程的质量、安全、工期、造价全面负责，如果公司

不能有效应对整个过程中可能出现的困难，不能按时将

工程交付客户，亦将会对公司的生产经营产生不利影

响。

应收账款回收的风险

截至 2015年 12月 31日，应收账款净额为

18,477.47万元，占资产总额的比重为 50.51 %，账龄

三年以内的应收账款比例为 92.73 %，公司应收账款主

要集中在 3年以内。尽管公司已对应收账款充分的计提

了坏账准备，但截至 2015年 12月 31日前五大应收账

款合计占比为 77.06 %，应收账款较为集中，若公司应

收账款不能及时回收或发生坏账金额大于已计提的坏

账准备金额，将对公司的正常生产经营造成不利影响。

东硕环保股权被质押可

能导致控股股东、实际

控制人发生变更的风险

2015 年 3 月 4 日，公司控股股东陈业钢与上海银

行股份有限公司漕河泾支行签订《最高额质押合同》，

约定陈业钢以其（当时）所持有的东硕有限全部的股权

（占注册资本 3,467.9641 万元），为东硕有限在 2015

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年 3月 4日至 2018年 3月 26日期间所订立的具体合同

所形成的债权本金、利息、罚息、违约金、赔偿金、费

用等提供质押担保。东硕有限对上海银行的借款均为公

司生产经营所用，公司盈利能力较好，资信状况良好，

因此无法偿还上述借款的可能性极小。

2015年 5月 31日，陈业钢与奥克集团股份公司签

订《借款协议》，奥克集团向陈业钢提供人民币 1 亿元

借款，用于上海德努弗投资管理有限公司和上海臻胜投

资管理合伙企业(有限合伙)收购东硕环保 PE 投资人众

合创投、Tripod、狮能公司、上海褀嘉、Eagle持有的

东硕环保股权所需资金，借款期限自奥克股份持有东硕

有限 37%股份的工商变更完成之日起三年。为了确保陈

业钢到期履行偿还义务，陈业钢与陈漫漫所持（直接加

间接）27.95%的东硕有限股权及其孳息质押给奥克集

团。

2015年 7月 25日，奥克股份、上海德努弗、陈业

钢达成《股权转让协议》，约定德努弗将其所持有的 37%

的东硕有限的股权以 130,000,000元的价格，转让给奥

克股份。该《股权转让协议》中特别约定如下条款（注：

该协议中的实际控制人特指陈业钢）：

1）实际控制人承诺，东硕环保 2015年度实现合并

报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币

4,500万元（含人民币 4,500万元），2016 年度及 2017

年度每年净利润增长不低于 25%，即 2016 年度实现合

并报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币

5,625 万元（含人民币 5,625 万元）、2017 年度实现合

并报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币

7,032万元（含人民币 7,032万元）。

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2）实际控制人承诺，东硕环保应收账款与主营业

务收入的比例（以下简称“应收账款占比”）应逐年降

低。

3）如 2015年度、2016年度和 2017年度任一年度

按照上述口径确定的东硕环保实现的净利润低于上述

承诺的，则实际控制人应当在上述每个会计年度审计报

告出具之日起 30 个工作日内以奥克股份认可的实际控

制人享有的应分配利润向奥克股份进行补偿。

补偿金额的计算公式如下：补偿金额=（承诺净利

润数—实际完成净利润数）X 37%。

如果超出利润承诺则按照如下公式给予实际控制

人对等条件及方式的奖励：奖励金额=（实际完成净利

润数—承诺净利润数）X 37%。

4）奥克股份在 2017年年度审计时将聘请会计师事

务所在出具当年度财务报告时对标的股权在 2017年 12

月 31 日的价值进行减值测试，并在出具年度财务报告

时出具专项审计意见，如发生标的股权价值低于本次交

易价格的情形，陈业钢应在奥克股份 2017 年年度审计

报告公告后 30 个工作日内按照专项核查意见确定补偿

金额，以奥克股份认可的现金或等值资产向奥克股份进

行补偿。”

陈业钢及其夫人陈漫漫合计持有东硕环保 60.67%

的股权，因东硕环保处于快速成长期，企业盈利能力较

好，陈业钢拟将用东硕环保对其的利润分配和/或出售

部分股权偿还奥克集团的借款。公司 2015 年度经审计

的净利润为 2,879.16 万元，距业绩承诺相差较多，且

目前陈业钢已对奥克集团承担了巨额债务，如果东硕环

保未来盈利能力低于预期或其他原因导致陈业钢无法

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偿还到期借款，东硕环保控股股东、实际控制人可能会

发生变更，在一定程度上影响东硕环保管理层的稳定和

经营理念、方式、政策的一致性、连续性。

重要项目停工导致的风

险

公司正在承做的《潞安胜科水处理项目》由于该项

目主体工程《山西潞安矿业（集团）有限责任公司高硫

煤清洁利用油化电热一体化示范项目环境影响报告书》

的申请截至 2015 年 12月 31日未获得环保部的批准而

暂时停工。虽然上述事项从报告期末时点来看对公司未

来经营可能会产生重大不利风险。

但是截至本年度报告出具之日，该项目二次环评报

告已通过环保部审批，重要项目停工导致的风险消失。

税收优惠丧失的风险

公司自 2009 年 10月 29日起被认定为高新技术企

业，2012年及 2015 年 8月公司均通过高新技术企业复

审。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，国

家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收

企业所得税，报告期内公司企业所得税税率均为 15%。

若公司在上述税收优惠政策到期后未能继续获得税收

优惠政策，或未来国家调整相关税收优惠政策，现有的

税收优惠有可能丧失，将对公司未来经营业绩、现金流

产生不利影响。

本期重大风险是否发生

重大变化：

否

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 上海东硕环保科技股份有限公司

英文名称及缩写 Shanghai Denovo Environment Protection Co., Ltd.

简称 Denovo

证券简称 东硕环保

证券代码 836487

法定代表人 陈业钢

注册地址 上海市徐汇区田林路 487号 20号 1109 室

办公地址 上海市徐汇区田林路 487号 20号 1109 室

主办券商 华林证券股份有限公司

主办券商办公地址 深圳市福田区民田路 178号华融大厦 6 楼

会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名 郭安静、杜海林

会计师事务所办公地址 上海市浦东新区杨高南路 428号 3号楼 8层 A座

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 李娟芬

电话 021-31269579

传真 021-31269579-888

电子邮箱 jennifer@denovogroup.com.cn

公司网址 www.denovogroup.com.cn

联系地址及邮政编码 上海市徐汇区田林路 487 号 20 号 1109 室，

邮编 200233

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司办公地董事会秘书办公室

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三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2016-03-24

行业（证监会规定的行业大类） 生态保护和环境治理业（N77）

主要产品与服务项目 公司主要为煤化工、钢铁、石化、制药、造

纸等行业的大型项目提供水处理综合服务，

包括工艺设计、设备系统集成、工程承包以

及运营等相关服务。

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本 106,000,000 股

控股股东 陈业钢

实际控制人 陈业钢、陈漫漫

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执照注册号 91310000751464295M 是

税务登记证号码 三证合一 是

组织机构代码 三证合一 是

注：本年度内，换领了统一社会信用代码证书。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

营业收入 330,036,095.77 177,476,209.59 85.96%

毛利率% 22.36% 23.75% -

归属于挂牌公司股东的净利润 28,791,625.92 13,808,324.47 108.51%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常

性损益后的净利润 29,124,976.60 13,745,484.61 111.89%

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的净利润计算） 19.35% 11.16% _

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

19.57% 11.11% -

基本每股收益 0.27 0.14 92.86%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例%

资产总计 365,783,063.64 262,531,889.46 39.33%

负债总计 202,413,418.47 128,107,631.15 58.00%

归属于挂牌公司股东的净资产 163,369,645.17 134,424,258.31 21.53%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.27 21.26%

资产负债率% 55.34% 48.80% -

流动比率 1.77 2.01 -

利息保障倍数 40.53 13.57 -

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三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

经营活动产生的现金流量净额 37,706,386.36 -28,957,897.41 -

应收账款周转率 1.78 1.43 -

存货周转率 3.30 2.51 -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例%

总资产增长率% 39.33% 41.64% -

营业收入增长率% 85.96% 50.74% -

净利润增长率% 108.51% 110.75% -

五、股本情况

单位：股

本期期末 上年期末 增减比例%

普通股总股本 106,000,000 106,000,000 -

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,427.97

2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标

准定额或定量享受的政府补助除外） 373,964.30

3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -760,713.60

非经常性损益合计 -392,177.27

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项目 金额

所得税影响数 58,826.59

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 -333,350.68

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第四节 管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

公司目前所处行业属于“生态保护和环境治理业”所属细分行业为水污染治

理，公司是一家专业从事环保水处理的高新技术企业，主要为煤化工、钢铁、石

化、制药、造纸等行业的大型工业项目提供水处理综合服务，包括工艺设计、设

备系统集成、工程承包以及运营等相关服务。

公司主要为煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等行业的大型项目提供水处理

综合服务。报告期公司主要通过工程承包（EPC）和系统集成设备(EP)获取盈利。

其中，系统集成设备(EP)是公司根据客户水处理的需求，通过对客户项目的实地

水环境的考察，结合客户工业项目，进行工艺设计、设备选型，并采购系统所需

设备、定制核心设备和非标设备，并将系统涉及的设备按照工艺流程系统组装集

成起来，然后经过调试，将整套集成设备作为一个整体出售给客户方，该模式的

核心是工艺设计和设备集成。工程承包（EPC）可以理解为设备系统集成模式的

延伸，即在水处理设备系统集成完成后，再附加提供施工等后续建设服务。

公司一般通过投标、竞标或仪标的方式获得规模较大的工程承包项目或系统

集成设备，对于规模较小的项目或服务合同，通常通过直接提供技术方案满足客

户需求，通过议价方式签定合同。

公司拥有超过 24项专利技术，秉承 New water new value 的先进理念，经

过十多年的不懈努力和发展， 通过精湛的核心设备制造技术和丰富的工程经验，

以及 Denovo 团队的高度敬业精神和专业态度，创建了近百项优秀工程案例，并

通过采用 BOT等投资创新模式，为大型工业项目的水处理设施提供一站式高效、

专业、细致的全方位服务，帮助客户真正实现清洁生产与节能减排，目前公司已

经跻身为细分行业的领军企业。

报告期内公司的商业模式未发生较大变化。商业模式中的各项要素均未发生

影响公司经营的实质性变化。

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年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

(二)报告期内经营情况回顾

报告期，公司实现营业收入 33,003.61 万元、营业利润 3,316.06 万元、净

利润 2,879.16 万元，较上年同期的营业收入、营业利润和净利润分别增长了

15,255.99万元、2,035.33 万元和 1,498.33 万元，增幅分别为 85.96 %、158.92%、

108.51 %，公司处于快速发展阶段，业绩呈增长趋势。

2015 年 07 月，公司成功引入上市公司奥克股份，奥克股份持有公司 37%的

股权。

2015 年 08月，公司煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺现场中试通过专家

评估，取得重大突破，公司承担和实施的煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺现

场中试，日前在内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 16 万吨示范厂（大路煤化工基

地）取得阶段性成果，试验圆满达到预期效果。通过专家论证表明，该煤化工废

水“零排放”结晶分盐工艺（ED离子膜浓缩+结晶分盐），理论上可行，技术关

键点把握准确，具备工程转化条件，填补了国内行业空白，达到国际领先水平，

为煤化工废水真正实现“零排放”创造了有利条件，为煤化工行业可持续发展奠

定坚实基础，具备重大的行业推广价值。

报告期内，公司在董事会的正确领导下，公司的管理团队带领全体员工积极

进取，努力拼搏，凭借清晰的发展思路，稳健的发展策略，务实的市场战略，踏

实的工作作风，在市场开拓，新技术研发，项目施工质量及施工效率，资本运作

等方面均取得显著成绩。

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公司将继续以煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等行业的大型项目为重点业

务开拓领域，同时关注国家能源战略，以及新环保法的实施带来的发展机遇，以

工程承包（EPC）和系统集成设备(EP)为主要商业模式，同时采用 BOT 等投资创

新模式，推动公司业务健康持续发展。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比例%

占营业收入

的比重%

金额 变动比例%

占营业收入

的比重%

营业收入 330,036,095.77 85.96% - 177,476,209.59 50.74% -

营业成本 256,227,690.24 89.35% 77.64% 135,317,147.89 40.64% 76.25%

毛利率% 22.36% - - 23.75% - -

管理费用 23,151,515.05 51.15% 7.01% 15,316,862.16 31.14% 8.63%

销售费用 1,779,404.34 -18.47% 0.54% 2,182,537.81 -45.90% 1.23%

财务费用 843,429.47 -29.66% 0.26% 1,199,021.01 213.11% 0.68%

营业利润 33,160,624.84 158.92% 10.05% 12,807,333.73 151.94% 7.22%

营业外收入 373,964.30 405.84% 0.11% 73,929.25 -95.51% 0.04%

营业外支出 766,141.57 - 0.23% - - 0.00%

净利润 28,791,625.92 108.51% 8.72% 13,808,324.47 110.75% 7.78%

项目重大变动原因:

1、本期营业收入较上年同期增长 85.96%，主要原因系公司与胜科（中国）

投资有限公司、胜科（长治）水务有限公司签订的《潞安胜科水处理项目》合同

金额达 4.47亿（不含税）。2014 年该项目处于工程初期阶段，当年完成总合同

金额的比例约为 25%，2015年是工程的中期阶段，本年完成总合同金额的比例约

为 45%，因此营业收入、营业成本增幅较大。

2、本期管理费用较上年同期增长 51.15%，主要原因系：1）由于社保比例

的调整、公积金基数的调整、人员工资薪金的调整，导致工资费用较上年同期增

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加 1,044,428.89 元；2)研发费用的投入较去年增加 5,845,124.61 元；3)新三板

挂版费用 620,754.71 元。

3、本期销售费用较上期减少 18.47%，主要原因系：因公司品牌知名度不断

提升以及项目规模化效应，使得销售推广、差旅费等发生的金额相对减少。

4、本期财务费用较上年同期减少 29.66%，主要原因系：本期贷款较去年有

所减少，相应的贷款利息支付减少 195，971.15 元；本期汇兑损失减少，去年产

生汇兑损失为 103,429.67 元，本期产生汇兑收益 11,830.32。

5、本期营业利润和净利润呈增长，主要原因系营业收入增加，同时成本、

费用能够得到有效控制，故营业利润和净利润亦呈同趋势增长。

6、本期营业外收入增加的主要原因系：本期收到科研项目的创新基金、政

府补贴等。

7、本期营业外支出增加的主要原因系：本期支付诉讼工程款 760,713.60

元。

(2) 收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 329,640,691.54 255,959,114.80 176,505,209.62 134,635,581.80

其他业务收入 395,404.23 268,575.44 970,999.97 681,566.09

合计 330,036,095.77 256,227,690.24 177,476,209.59 135,317,147.89

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入

比例%

上期收入金额 占营业收入比

例%

工程承包 EPC 308,480,929.58 93.47% 166,837,589.09 94.01%

系统集成设备 EP 19,092,015.40 5.78% 6,386,372.47 3.60%

运营服务 267,175.92 0.08% 2,913,698.93 1.64%

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第 19页，共 110 页

类别/项目 本期收入金额 占营业收入

比例%

上期收入金额 占营业收入比

例%

技术服务 279,103.14 0.08% 165,849.05 0.09%

BOT项目 1,521,467.50 0.46% 201,700.08 0.11%

其他业务 395,404.23 0.12% 970,999.97 0.55%

收入构成变动的原因

公司收入结构与去年基本一致，其中系统集成设备 EP 有所增长，主要是

与内蒙古阜丰生物科技有限公司签订中水回用系统设备销售合同本年实现收

入 1,794.87 万；BOT 收入与去年相比有所增长，是莱钢浓水回用 BOT 项目全

年的 BOT 收入。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 37,706,386.36 -28,957,897.41

投资活动产生的现金流量净额 -1,420,291.76 -426,902.56

筹资活动产生的现金流量净额 -4,418,849.48 22,775,179.37

现金流量分析：

1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 66,664,283.77 元，增幅

230.21%，报告期内公司经营活动产生的现金流量获得明显改善，主要系随着公

司业务规模的不断增大，对供应商有了更强的议价能力，取得了更有利的付款条

件，因此本期销售商品、提供劳务收到现金的增幅大于购买商品、接受劳务支付

的现金增幅。

2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少-993,389.20 元，主要是

因为：1）处置上海沃水环保设备有限公司收到的净额-600,252.92 元；2）设立

上海东硕全资子公司宜兴东硕环保设备有限公司，投入注册资本 500，000.00

元，构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 106,863.72 元。

3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少-27,194,028.85 元，主要

系归还 2014年取得银行借款 22,080,000元所致。

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(4) 主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售

占比

是否存在

关联关系

1 胜科（长治）水务有限公司 220,933,875.66 66.94% 否

2 河北丰凯节能科技有限公司 78,927,099.82 23.91% 否

3 内蒙古阜丰生物科技有限公司 17,948,718.00 5.44% 否

4 奎克化学（中国）有限公司 3,798,760.69 1.15% 否

5 伊泰伊犁能源有限公司 3,691,990.75 1.12% 否

合计 325,300,444.92 98.57% -

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号 供应商名称 采购金额

年度采

购占比

是否存在

关联关系

1 大元建业集团股份有限公司 58,458,712.24 22.65% 否

2 武汉中圣能源环保工程有限公司 41,649,572.74 16.14% 否

3 河北东利机电设备安装工程有限公司 19,071,579.38 7.39% 否

4 河北省磁县第一建筑安装公司 15,936,000.00 6.17% 否

5 淄博翔天环境装备有限公司 14,276,512.85 5.53% 否

合计 149,392,377.21 57.88% -

(6) 研发支出

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 15,004,078.55 9,158,953.94

研发投入占营业收入的比例% 4.55% 5.16%

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(7) 资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产

比重的增

减 金额 变动比

例%

占总资

产的比

重％

金额 变动比

例%

占总资

产的比

重％

货币资金 62,812,989.40 106.41% 17.17% 30,431,240.11 10.15% 11.59% 5.58%

应收账款 184,774,671.17 21.20% 50.51% 152,459,038.99 63.90% 58.07% -7.56%

存货 91,261,918.55 68.56% 24.95% 54,141,565.59 4.96% 20.62% 4.33%

长期股权

投资 - - - - - - -

固定资产 948,616.66 45.55% 0.26% 651,749.62 53.19% 0.25% 0.01%

在建工程 - - - - - - -

短期借款 17,990,000.00 -18.52% 4.92% 22,080,000.00 341.60% 8.41% -3.49%

应付票据 25,507,617.85 155.08% 6.97% 10,000,000.00 1107.91% 3.81% 3.16%

应付账款 114,493,292.59 121.02% 31.30% 51,801,641.61 19.64% 19.73% 11.57%

预收款项 16,496,290.80 -50.66% 4.51% 33,432,793.36 96.64% 12.73% -8.22%

应交税费 25,259,940.29 205.39% 6.91% 8,271,314.23 136.52% 3.15% 3.76%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 365,783,063.64 39.33% - 262,531,889.46 43.40% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金本年期末较上年期末增加的主要原因系：本期经营活动产生的

现金流量净额较上期增加 66,664,283.77元，筹资活动产生的现金流量净额较上

期减少 27,194,028.85 元。

2、应收账款账面价值本年期末较上年期末增长 21.20%，主要是由于公司处

于快速发展阶段,本期营业收入增长 85.96%的同时期末应收账款也随之增加。

3、存货账面价值本年期末较上年期末增长 68.56%，主要系随本期业务增加，

在建的工程项目已完工但尚未结算的金额增加所致。

4、固定资产本年期末较上年期末增长 45.55%，主要原因系本期购入一辆公

司用车 325,086.32 元；

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5、短期借款本年期末较上年期末减少,主要原因系本期偿还银行借款增加所

致。

6、应付票据金额逐年增加主要系：采取应付票据的结算方式可以降低资金

使用成本，提高资金运用效率，且伴随公司业务规模的不断增大，公司与供应商

的谈判能力增强，供应商愿意接受票据的结算方式。

7、应付账款增加主要是因为报告期公司业务规模增长，采购及分包业务量

相应增加，同时公司业务规模的增长也增强了公司的议价能力，使实际付款条件

相对较为宽松。

8、报告期内预收款项减少主要原因是因为 2014年预收账款 3,343万，其中

胜科中国 2,414万占 72%，2015年胜科中国潞安循环水项目确认收入 7,225万，

同时冲减预收账款。2015 年新建项目河北丰凯、内蒙古阜丰生物、奎克化学项

目都有预收账款发生，金额 3051 万，但当期均已验收完工，相应冲减项目预收

账款。

9、应交税费本年期末较上年期末增加，主要系伴随本期营业收入的增长，

期末应交的增值税和所得税增加所致。

(8) 投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

报告期内，没有主要控股子公司、参股公司的投资收益对公司净利润影响

达 10%以上的情况。

(2) 委托理财及衍生品投资情况

无

(三)外部环境的分析

1、 宏观环境：

水是人类赖以生存和发展的珍贵资源。水问题的严重性和重要性已日益成为

社会各界的共识，水处理是影响到每一个人的全球性问题，中央和地方各级政府

部门都把水问题提到重要位置，要节水、要加速水污染的治理、要促进水的循环

利用，水处理将成为中国未来发展最快的产业之一。我国是缺水国家，人均水资

源占有率仅有 2300 立方米。国家十分重视水资源的保护和循环利用，鼓励发展

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第 23页，共 110 页

循环经济、支持可持续发展、强力推行节能减排、重视绿色环保产业发展，这些

都涉及到节约水资源、加大利用程度的诉求。

2、 行业发展：

2015年是中国水处理行业发展极为重要的一年，2015年1 月1 日新修订《中

华人民共和国环境保护法》正式实施，2015 年 4 月国务院发《水污染防治行动

计划》 （国发〔2015〕17 号），新的环保法开始实施，水十条颁布，以万亿计

的庞大水处理市场展露了峥嵘，水处理的模式、技术、标准都发生了深刻的变化，

据国家环保总局环境规划院、国家信息中心的分析预测，在处理水平正常提高的

情况下，“十二五”和“十三五”期间我国废水治理投入（含治理投资和运行费

用）合计将分别达到 10,583 亿元和 13,992 亿元，其中用于工业和城镇生活污

水的治理投资将分别达到 4,355 亿元和 4,590 亿元。未来十年，用于水污染治

理的投资仍将继续保持较快的增长，水污染治理行业的发展空间巨大。

3、 周期波动：

环保行业首先是一个政策引导行业，政策是行业发展的重要推动力量，主要

表现为在国家政策控制下的刚性需求，如国家鼓励推动水污染治理、推动节能减

排实施、重视水资源循环利用、解决缺水地区饮水问题等政策引发的需求，这些

需求将主要促进水污染治理市场迅速发展。

4、 市场竞争现状：

在水资源紧缺、水污染加剧的背景下，国家日益重视环境保护，随着我国城

镇化进程的不断加快以及市场化改革的全面深化推进，污水处理行业将迎来拥有

巨大市场空间和良好的产业前景，同时也将引来更多的社会资本进入该行业，未

来行业的市场化进程将进一步加快，市场竞争将更加激烈，行业集中度将不断提

升，在市场竞争整合的过程中，对于一些拥有较强技术实力、运营能力、品牌影

响力、市场规模等优势的优秀企业将更有可能把握行业发展机遇，实现更好更快

发展，成为行业标杆。

5、 已知趋势：

高效利用水资源是节约环保用水的最有效方式，所以未来水的循环利用技

术、废（污）水处理回用技术、废水“零排放”及资源化利用技术都将会迅速得

到发展，这些技术的发展和利用节省了大量水资源的浪费，是缓解水危机、满足

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可持续发展的需要，这种技术的不断发展壮大，必将形成一个高度发达的水处理

产业体系。总之，在国家对环保问题越来越重视的大环境下，环保水处理行业得

到了很大的发展。在未来的发展当中，环保水处理行业对国民经济发展的促进作

用将越来越大，并会逐步成为运营质量高、发展速度快、不断促进经济增长的高

经济技术档次产业。

6、 重大事件对公司的影响：

公司在细分领域（在煤化工废水“零排放”领域）脱颖而出，跻身成为行业

的领军企业，报告期，公司煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺现场中试通过专

家评估，取得重大突破，公司承担和实施的煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺

现场中试，日前在内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 16 万吨示范厂（大路煤化工

基地）取得阶段性成果，试验圆满达到预期效果。通过专家论证表明，该煤化工

废水“零排放”结晶分盐工艺（ED离子膜浓缩+结晶分盐），理论上可行，技术

关键点把握准确，具备工程转化条件，填补了国内行业空白，达到国际领先水平，

为煤化工废水真正实现“零排放”创造了有利条件，为煤化工行业可持续发展奠

定坚实基础，具备重大的行业推广价值。

(四)竞争优势分析

1、行业竞争态势及公司所处地位

就目前我国水务处理行业整体而言，市场化程度和行业集中度均较低，各类

水务产业链公司面临巨大的潜在市场机遇。行业内一些知名的公司主要包括法国

威立雅环境集团、北京碧水源科技股份有限公司、北京万邦达环保技术股份有限

公司、南京中电环保股份有限公司等；另外，工业水处理行业目前还存在大量中

小型企业，这些企业数量巨大，技术能力薄弱，生产能力高度分散，使得我国水

处理行业处于完全竞争状态。

公司的业务涉及煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等多个领域，在煤化工、

钢铁领域具有显著的竞争力。公司当前执行的煤化工废水“零排放”合同超过

9.5 亿元，煤化工废水“零排放”存在如下特点:废水成分复杂，难生物降解物

质多，处理工艺路线长，关键技术门槛高，工程规模大，质量要求高，需要具备

系统性工程执行能力。公司经过十多年的积累，厚积薄发，在煤化工废水“零排

放”领域脱颖而出，在关键技术上取得重大突破，在质量和信用方面形成良好的

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第 25页，共 110 页

口碑，在行业中已经处于绝对竞争优势，已经跻身成为行业的领军企业。

2、公司在行业中的竞争优势

（1）技术优势

公司在工业废水领域的技术综合实力处于行业领先地位，在尖端生物处理技

术、膜分离技术、高级氧化技术、废水“零排放”技术、污泥碳化“零排放”技

术等方面具备比较明显的优势，拥有深厚的技术储备，可持续不断的研发和推出

最新最先进技术，具备为大型集团客户提供全方位系统化解决方案的能力。

针对行业热点和难点，公司积极应对挑战，通过创新研发，形成了煤化工废

水“零排放”完整的工艺路线，日前在内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 16 万吨

示范厂（大路煤化工基地）进行的现场中试取得阶段性成果，试验圆满达到预期

效果。由中国石油和化学工业联合会主持，于 2015年 8月 23日在北京召开了全

国专家评估会，与会专家针对公司创新研发，并取得国家专利授权的煤化工废水

“零排放”结晶分盐工艺，进行了充分评估和论证，该工艺的核心是“ED 离子

膜浓缩+结晶分盐”，该工艺的先进性和突破性成果得到专家的一致认可，通过

专家论证表明，该煤化工废水“零排放”结晶分盐工艺（ED离子膜浓缩+结晶分

盐），理论上可行，技术关键点把握准确，具备工程转化条件，填补了国内行业

空白，达到国际领先水平，为煤化工废水真正实现“零排放”创造了有利条件，

为煤化工行业可持续发展奠定坚实基础，具备重大的行业推广价值。

与传统的煤化工污水处理工艺相比，以“ED离子膜浓缩+结晶分盐”为主线

的“零排放”工艺，在强调实现废水“零排放”的同时，实现结晶盐资源化，大

幅度减少了终端污染物的排放量，减少危废处置量，节省大量投资与处置成本；

采用创新的 ED 离子膜浓缩技术，更是大幅度降低蒸发结晶的能耗，保证企业可

持续发展。新型煤化工是我国能源发展战略重点之一，也是投资密集型产业。“零

排放”概念将成为煤化工污水处理行业未来发展方向。

（2）煤化工、钢铁水处理细分领域内领先的市场地位

公司已经在煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等重点行业的工业污水处理以

及城市污水提标改造等领域建立了良好的业绩，具备了在各个领域快速扩展的基

础。特别在煤化工和钢铁行业的工业污水处理领域，处于行业领先地位。

（3）标准化优势

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公司建立 PDMS 三维设计体系（工厂三维布置设计管理系统），不但给客户

提供一个非常直观生动的三维设备管道布置图，还为材料统计、项目成本控制提

供可靠支持，提高核心竞争力。同时，通过技术设计标准化、产品制造标准化、

项目管理标准化，大幅度提高各个环节的效率。

（4）全产业链技术产品化创新拓展优势

公司通过自主研发和技术引进，在若干尖端技术产品上，具备迅速向生产力

转化的条件，拥有专利技术 24 项，已经在碳化硅膜产品、污泥碳化及零排放装

置、三维电解/电絮凝装置上，ED离子膜应用等方面取得很好的技术及产品开发

效果。

3、公司在行业中的竞争劣势

公司业务主要集中于大中型项目的水处理综合服务，承揽的项目具有单个项

目合同金额大，项目执行周期长，流动资金占用量大的特点，因此需要公司有较

强的资金实力做保证，缺乏持续的资金支持已成为制约公司发展的重要因素。

(五)持续经营评价

公司持续发展能力好，得益于国家政策的支持、稳定高效的管理团队、拼搏

进取的企业文化、优质的核心技术人员、严谨的项目管理质量体系，公司在多年

业绩积累的基础上，通过持续加大研发投入，不断提高核心技术水平，为客户提

供针对性的工艺设计、先进的技术和良好的管理与服务，实现了公司业务规模的

快速增长。

1、报告期公司盈利情况

报告期，公司实现营业收入 33,003.61 万元、营业利润 3,316.06 万元、净

利润2,879.16 万元，较上年同期的营业收入 17,747.62万元、营业利润 1,280.73

万元及净利润 1,380.83 万元分别增长了 15,255.99 万元、2,035.33 万元和

1,498.33万元，增幅分别为 85.96 %、158.92%、108.51%，公司目前正处于快速

发展阶段，业绩呈增长趋势。

2、行业市场需求

水资源已经变得越来越珍贵，如何更高效地利用水资源，实现水资源利用的

可持续发展已成为全人类急需面对的问题。受国家节能减排等一系列政策的推

动，公司下游市场需求快速增长，水处理行业面临较大的发展机遇。

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3、公司核心竞争力

公司在工业废水领域的技术综合实力处于行业领先地位，在尖端生物处理技

术、膜分离技术、高级氧化技术、废水“零排放”技术、结晶分盐技术等方面具

备比较明显的优势，拥有深厚的技术储备，可持续不断的研发和推出最新最先进

技术，具备为大型集团客户提供全方位系统化解决方案的能力。

4、研发投入情况

公司 2015 年研发费用为 15,004,078.55 元，占营业收入比重为 4.55 %，

公司持续加大研发投入，巩固公司在行业中的技术竞争力。

报告期内，公司盈利状况良好，本年度营业收入及净利润均有大幅增长，同

时加大研发投入，管理团队稳定，并且公司所属行业发展趋势稳定，在可预见的

未来，具有持续经营能力。

二、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、 行业政策变化的风险

公司是一家专业从事环保水处理的高新技术企业，主要为煤化工、钢铁、石

化、制药、造纸等行业的大型主体项目提供配套水处理综合服务。上述行业与国

家宏观经济政策及产业政策关联性较高，目前国家发布了一系列鼓励政策和规

划，推动了行业的发展，如果未来国家产业政策调整或宏观经济形势发生了不利

变化，或者监管部门制定更为完善的行业标准、提出更高的资质要求，将会对公

司未来经营与发展产生一定的不利影响。

应对措施：公司拟通过积极拓展其他细分领域客户资源，促使产品和客户都

更加多元化，在一定程度上降低上述细分行业政策变化对公司产生不利影响的风

险。

2、 客户集中和大项目依赖的风险

报告期内，公司前五大客户收入合计为 32,530.04 万元，占当期营业收入

总额的比例为 98.57 %，其中来源于胜科（中国）投资有限公司及其子公司胜科

（长治）水务有限公司的收入合计占当期营业收入总额的比例为 66.94 %，因为

公司主要为煤化工、钢铁、石化、制药等行业的大型主体项目提供水处理综合服

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务，所以承接的项目规模较大、业务较集中，若上述行业发展发生不利变化，将

可能影响公司所处行业的市场需求，从而对公司未来的经营情况产生不利影响。

应对措施：污水处理行业作为一个与所有企业息息相关的行业，从需求结构

来看，污水处理行业的发展并不受制于某个特定下游细分市场，而是作为基础行

业在各个行业得到广泛应用，因此公司拟通过积极拓展其他细分领域客户资源，

促使产品和客户都更加多元化，在一定程度上降低对上述细分行业客户依赖

的风险。

3、 延期、误工风险

公司主要为煤化工、钢铁、石化、制药、造纸等行业的大型工业项目提供配

套水处理综合服务，该类项目的工程主体通常规模较大、过程复杂、业务合作方

多，如果其他工程未能按照计划完成，可能影响到配套水处理项目的实施；如果

仅仅水处理项目如期完工而整个项目主体未能按照计划竣工，可能影响水处理项

目的调试运行及验收，将会对公司的生产经营产生不利影响。

另外，对于工程承包 EPC项目，公司需对整个工程的质量、安全、工期、造

价全面负责，如果公司不能有效应对整个过程中可能出现的困难，不能按时将工

程交付客户，亦将会对公司的生产经营产生不利影响。

应对措施：公司将建立风险评估小组，对重点项目及时了解甲方有关信息，

并在项目合同中明确规定未来所有状态下双方的责任与权力，同时随着公司规模

及影响力扩大，将有利于公司更好的选择优质客户。公司已建立完善的项目执行

内部控制体系，加强对项目经理的业务培训，并建立了副总业务指导制度，降低

公司在项目执行中可能存在的不能按时交付的风险。

4、 应收账款回收的风险

截至 2015年 12 月 31日，应收账款净额为 184,774,671.17元，占资产总额

的比重为 50.51 %，账龄三年以内的应收账款比例为 92.73%，公司应收账款主要

集中在 3 年以内。尽管公司已对应收账款充分的计提了坏账准备，但截至 2015

年 12月 31日前五大应收账款合计占比为 77.06 %，应收账款较为集中，若公司

应收账款不能及时回收或发生坏账金额大于已计提的坏账准备金额，将对公司的

正常生产经营造成不利影响。

应对措施：公司通过加强应收账款的管理，制定了催收办法，一般情况下，

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在与业主结算后即向业主进行催款，并定期向业主发送催款函，对账龄时间较长

的款项，会持续关注项目的进展情况，如验收、质保期内的运行情况等，并委派

专员到项目现场进行查看并催收款项。

5、 东硕环保股权被质押可能导致控股股东、实际控制人发生变更的风险

2015 年 3 月 4 日，公司控股股东陈业钢与上海银行股份有限公司漕河泾支

行签订《最高额质押合同》，约定陈业钢以其（当时）所持有的东硕有限全部的

股权（占注册资本 3,467.9641 万元），为东硕有限在 2015 年 3 月 4 日至 2018

年 3 月 26 日期间所订立的具体合同所形成的债权本金、利息、罚息、违约金、

赔偿金、费用等提供质押担保。东硕有限对上海银行的借款均为公司生产经营所

用，公司盈利能力较好，资信状况良好，因此无法偿还上述借款的可能性极小。

2015年 5月 31日，陈业钢与奥克集团股份公司签订《借款协议》，奥克集团向

陈业钢提供人民币 1亿元借款，用于上海德努弗投资管理有限公司和上海臻胜投

资管理合伙企业收购东硕环保 PE 投资人众合创投、Tripod、狮能公司、上海褀

嘉、Eagle持有的东硕环保股权所需资金，借款期限自奥克股份持有东硕有限 37%

股份的工商变更完成之日起三年。为了确保陈业钢到期履行偿还义务，陈业钢与

陈漫漫所持（直接加间接）27.95%的东硕有限股权及其孳息质押给奥克集团。

2015 年 7月 25 日，奥克股份、上海德努弗、陈业钢达成《股权转让协议》，

约定德努弗将其所持有的 37%的东硕有限的股权以 130,000,000元的价格，转让

给奥克股份。该《股权转让协议》中特别约定如下条款（注：该协议中的实际控

制人特指陈业钢）：

（1）实际控制人承诺，东硕环保 2015 年度实现合并报表扣除非经常性损益

后的净利润不低于人民币 4,500万元（含人民币 4,500万元），2016 年度及 2017

年度每年净利润增长不低于 25%，即 2016 年度实现合并报表扣除非经常性损益

后的净利润不低于人民币 5,625 万元（含人民币 5,625 万元）、2017 年度实现

合并报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币 7,032 万元（含人民币

7,032万元）。

（2） 实际控制人承诺，东硕环保应收账款与主营业务收入的比例（以下简

称“应收账款占比”）应逐年降低。

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2015 年年度报告

第 30页，共 110 页

（3）如 2015年度、2016年度和 2017 年度任一年度按照上述口径确定的东

硕环保实现的净利润低于上述承诺的，则实际控制人应当在上述每个会计年度审

计报告出具之日起 30 个工作日内以奥克股份认可的实际控制人享有的应分配利

润向奥克股份进行补偿。补偿金额的计算公式如下：

补偿金额=（承诺净利润数—实际完成净利润数）X 37%

如果超出利润承诺则按照如下公式给予实际控制人对等条件及方式的奖励：

奖励金额=（实际完成净利润数—承诺净利润数）X 37%

（4）奥克股份在 2017年年度审计时将聘请会计师事务所在出具当年度财务

报告时对标的股权在 2017 年 12 月 31 日的价值进行减值测试，并在出具年度财

务报告时出具专项审计意见，如发生标的股权价值低于本次交易价格的情形，陈

业钢应在奥克股份 2017年年度审计报告公告后 30个工作日内按照专项核查意见

确定补偿金额，以奥克股份认可的现金或等值资产向奥克股份进行补偿。”

陈业钢及其夫人陈漫漫合计持有东硕环保 60.67%的股权，因东硕环保处于

快速成长期，企业盈利能力较好，陈业钢拟将用东硕环保对其的利润分配和/或

出售部分股权偿还奥克集团的借款。公司 2015 年度经审计的净利润为 2,879.16

万元，距业绩承诺相差较多，且目前陈业钢已对奥克集团承担了巨额债务，如果

东硕环保未来盈利能力低于预期或其他原因导致陈业钢无法偿还到期借款，东硕

环保控股股东、实际控制人可能会发生变更，在一定程度上影响东硕环保管理层

的稳定和经营理念、方式、政策的一致性、连续性。

应对措施：鉴于若因陈业钢无法按期偿还奥克集团的借款将导致奥克集团行

使股权质押权，从而导致奥克集团与奥克股份共同控制东硕环保这一可能，为确

保公司持续经营能力的维持，奥克集团承诺：若东硕环保的实际控制人由陈业钢

夫妇变更为奥克集团和奥克股份，则奥克集团和奥克股份将不在中国境内外直接

或间接从事或参与任何在商业上对东硕环保目前主营业务构成竞争的业务及活

动；将不直接或间接开展对东硕环保目前主营业务有竞争或可能构成竞争的业

务、活动或拥有与东硕环保目前主营业务存在同业竞争关系的任何经济实体、机

构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控

制权，以确保东硕环保持续经营能力的继续维持。

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2015 年年度报告

第 31页，共 110 页

6、 重要项目停工导致的风险

公司正在承做的《潞安胜科水处理项目》由于该项目主体工程《山西潞安矿

业（集团）有限责任公司高硫煤清洁利用油化电热一体化示范项目环境影响报告

书》的申请截至 2015 年 12月 31日未获得环保部的批准而暂时停工。

虽然上述事项从报告期末时点来看对公司未来经营可能会产生重大不利风

险，但是截至本年度报告出具之日，该项目二次环评报告已通过环保部审批，重

要项目停工导致的风险消失。

7、 税收优惠丧失的风险

公司自 2009 年 10 月 29 日起被认定为高新技术企业，2012 年及 2015 年 8

月公司均通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，

国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，报告期内

公司企业所得税税率均为 15%。若公司在上述税收优惠政策到期后未能继续获得

税收优惠政策，或未来国家调整相关税收优惠政策，现有的税收优惠有可能丧失，

将对公司未来经营业绩、现金流产生不利影响。

应对措施：公司通过继续加大研发投入，努力保证公司相关指标符合高新技

术企业认定的条件。

(二)报告期内新增的风险因素

无

三、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留意见

董事会就非标准审计意见的说明：不适用

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第 32页，共 110 页

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产

的情况 是 第五节、二（一）

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二（二）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 是 第五节、二（三）

是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（四）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押

的情况 是 第五节、二（五）

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在重大资产重组的事项 否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、重要事项详情

(一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

单位：元

占用者 占用形式

（资金、资产、资源） 期初余额 期末余额

是否无

偿占用

是否履行必

要决策程序

陈业钢 资金 200,297.01 0.00 是 不适用

总计 - 200,297.01 - - -

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第 33页，共 110 页

占用原因、归还及整改情况：

陈业钢系公司控股股东及实际控制人，担任公司董事长及总经理职务，占有

资金系日常工作备用金，该资金已于 2015 年初归还，截至本期末公司不存在资

金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。

(二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

单位：元

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必

要决策程序

陈业钢 陈业钢为公司银行借款提供的关联担保 8,000,000.00 是

陈业钢 陈业钢为公司银行借款提供的关联担保 5,000,000.00 是

总计 - 13,000,000.00 -

(三)股权激励计划在本年度的具体实施情况

报告期，为了进一步建立健全公司激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调

动公司管理层及员工的积极性，有效的将股东利益、公司利益和管理层、员工利

益结合在一起，提升公司凝聚力，增强公司竞争力，促进公司持续、健康、快速

的发展，确保公司未来发展战略和经营目标的实现。公司通过设立上海柏醇投资

合伙企业（有限合伙）作为员工持股的二级平台，由公司原股东上海臻胜投资管

理合伙企业作为员工持股的一级平台。由二级持股平台的原合伙人陈业钢、陈漫

漫与激励对象签订《增资入伙协议》，使激励对象先成为二级持股平台的有限合

伙人；继而再由二级持股平台与一级持股平台的原合伙人签订《出资额转让协

议》，使二级持股平台成为一级持股平台的有限合伙人。从而使激励对象通过两

级持股平台间接持有公司股权。

本次股权激励的激励对象为：1）高级管理人员，在公司任职并受薪的董事

会和监事会成员（但不包括股东董事、股东监事和独立董事（若有））及《公司

章程》中规定的高级管理人员：公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监。

2）公司管理层总监，包括技术总监、运营总监、工程总监。3）中层管理人员及

其他，截止 2015年 06月 30日之前入职满五年，经董事会认定的公司骨干；或

由董事长提名、董事会认定的未满五年但贡献突出的公司中层管理人员或业务骨

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第 34页，共 110 页

干，激励对象共计 47名，激励对象需要承担公司必要的管理责任和业绩目标，

需要签订保密协议和竞业禁止协议并遵守相关义务。

本次股权激励已于 2015年 12月办理完成工商登记手续。即本次股权激励

已在挂牌前实施完成。

(四)承诺事项的履行情况

1、 股东所持股份的限售安排及股东自愿锁定承诺

公司全体股东承诺：自股份公司成立之日起 12个月内，不转让或委托他人

管理本人直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

公司的董事监事及高级管理人员承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期

间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月

内，不转让所持有的公司股份。

公司的控股股东陈业钢、实际控制人陈业钢、陈漫漫承诺：公司挂牌后，所

持公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票

的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票

解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份，也不由公司

回购该部分股份。

2、 公司的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争承

诺函》

（1）承诺人目前未从事与东硕环保目前主营业务相同或类似的业务经营，

也未投资与东硕环保目前主营业务相同或相似经营业务的其他企业，不存在与东

硕环保目前主营业务直接、间接或潜在同业竞争的情况。

（2）未来如有在东硕环保目前主营业务范围内相关业务的商业机会，承诺

人将介绍给东硕环保；对东硕环保已经进行建设或拟投资兴建的项目，承诺人将

在投资方向与项目选择上避免与东硕环保目前主营业务相同或相似；如未来承诺

人所控制的企业拟经营与东硕环保目前主营业务相同或相似的业务，承诺人将行

使否决权，避免经营该等项目，以维护东硕环保的利益。

（3）如违反上述承诺，承诺人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或

补偿由此给东硕环保造成的所有直接或间接损失。

（4）鉴于若因陈业钢无法按期偿还奥克集团的借款将导致奥克集团行使股

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2015 年年度报告

第 35页，共 110 页

权质押权、从而导致奥克集团与奥克股份共同控制东硕环保这一可能，故奥克集

团承诺：若东硕环保的实际控制人由陈业钢夫妇变更为奥克集团和奥克股份，则

奥克集团和奥克股份将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对

东硕环保目前主营业务构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对东硕环保

目前主营业务有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与东硕环保目前主营业

务存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形

式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，以确保东硕环保持续经营能力的

继续维持。

3、 公司及其股东、董事、监事及高级管理人员向公司出具《减少并规范关

联交易承诺函》

（1）不利用承诺人控制地位及重大影响，谋求东硕环保在业务合作等方面

给予承诺人所控制的其他企业或从承诺人所控制的其他企业获得优于独立第三

方的权利；

（2）杜绝承诺人及所控制的其他企业非法占用东硕环保资金、资产的行为，

在任何情况下，不要求东硕环保违规向承诺人及所控制的其他企业提供任何形式

的担保；

（3）承诺人及所控制的其他企业将尽量避免与东硕环保及其控制企业发生

不必要的关联交易，如确需与东硕环保及其控制的企业发生不可避免的关联交

易，保证：1、督促东硕环保按照《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、

规范性文件和东硕环保《公司章程》的规定，履行关联交易的决策程序，及督促

相关方严格按照该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务；2、遵循平

等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与东硕环

保进行交易，不利用该类交易从事任何损害东硕环保及公众股东利益的行为；3、

根据《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和东硕环保章程

的规定，督促东硕环保依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。4、承诺人

保证不会利用关联交易转移东硕环保利润，不通过影响东硕环保的经营决策来损

害东硕环保及其他股东的合法权益。

4、 实际控制人陈业钢和陈漫漫有关规范分包的承诺

公司实际控制人陈业钢和陈漫漫承诺，若因分包中的不规范问题导致公司受

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第 36页，共 110 页

到损失的，将全额补偿公司，对于现在已签约但尚未开工的项目若需要分包的，

公司将严格审核分包商的业务承包资质，并按照相关规定分包。

5、 全体股东有关依据法律法规办理相应的社会保险、住房公积金手续，以

保障全体员工的合法权益的承诺

全体股东出具的书面承诺函，公司将依据法律法规办理相应的社会保险、住

房公积金手续，以保障全体员工的合法权益。若公司因违反社会保险及住房公积

金相关法律法规或规范性文件而受到处罚或遭受损失，则公司全体股东将依照处

罚或损失发生之时各股东所持公司的股份比例向公司承担补缴义务，从而保证公

司不会因此遭受任何损失。

6、 承诺的履行

报告期内，公司股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员

未出现违背承诺的行为。

(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因

应收账款 质押 80,000,000.00 21.87% 上海银行贷款

累计值 80,000,000.00 21.87%

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。

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第 37页，共 110 页

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质

期初

本期变动

期末

数量 比例% 数量 比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00%

其中：控股股东、

实际控制人

0 0.00% 0 0 0.00%

董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

有限

售条

件股

份

有限售股份总数 106,000,000.00 100.00% 0 106,000,000.00 100.00%

其中：控股股东、

实际控制人

35,724,550.00 33.70% 0 35,724,550.00 33.70%

董事、监事、高管 35,724,550.00 33.70% 0 35,724,550.00 33.70%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

普通股总股本 106,000,000.00 - 0 106,000,000.00 -

普通股股东人数 5

注：该表中控股股东、实际控制人及董事、监事、高管持有股份均为直接持股。

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限售股

份数量

期末持有

无限售股

份数量

1 辽宁奥克化学 0 39,220,000.00 39,220,000.00 37.00% 39,220,000.00 0

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第 38页，共 110 页

股份有限公司

2 陈业钢 34,679,641.00 0 34,679,641.00 32.72% 34,679,641.00 0

3

上海臻胜投资

管理合伙企业

（有限合伙）

6,000,000.00 19,149,699.00 25,149,699.00 23.73% 25,149,699.00 0

4

上海德努弗投

资管理有限公

司

2,245,572.00 3,660,179.00 5,905,751.00 5.56% 5,905,751.00 0

5 陈漫漫 1,044,909.00 0 1,044,909.00 0.99% 1,044,909.00 0

合计 43,970,122.00 62,029,878.00 106,000,000.00 100.00% 106,000,000.00 0

前十名股东间相互关系说明：

公司股东陈业钢与陈漫漫为夫妻关系；陈业钢为上海臻胜的普通合伙

人；陈漫漫为上海臻胜的有限合伙人；陈业钢、陈漫漫为德努弗的股东，且

陈业钢担任德努弗的执行董事，陈漫漫任德努弗总经理；除上述情况外，其

他股东之间无关联关系。

二、优先股股本基本情况

项目 期初股份 数量变动 期末股份

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

优先股总计 - - -

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

陈业钢，男，1969 年 10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。

1992年 7月至 2000 年 7月，任哈尔滨煤炭工业设计研究院环境工程设计、项目

负责人；2000 年 8 月至 2001 年 7 月，在 PACT 环保技术有限公司工作；2001 年

7月至 2003 年 6月，任新加坡凯发集团技术开发部经理、市场销售部经理；2003

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2015 年年度报告

第 39页，共 110 页

年 6 月至今，任东硕有限董事长兼总经理。2015 年 9 月 6 日被公司第一次临时

股东大会选举为董事，同日，被公司第一次董事会选举为董事长并聘为总经理。

(二)实际控制人情况

陈业钢，男，1969 年 10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。

1992年 7月至 2000 年 7月，任哈尔滨煤炭工业设计研究院环境工程设计、项目

负责人；2000 年 8 月至 2001 年 7 月，在 PACT 环保技术有限公司工作；2001 年

7月至 2003 年 6月，任新加坡凯发集团技术开发部经理、市场销售部经理；2003

年 6 月至今，任东硕有限董事长兼总经理。2015 年 9 月 6 日被公司第一次临时

股东大会选举为董事，同日，被公司第一次董事会选举为董事长并聘为总经理。

陈漫漫，女，1971 年 2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

1992 年 9 月至 2001 年 6 月，任哈尔滨煤炭工业设计研究院工程师；2001 年 6

月至今，任上海市环境科学研究院高级工程师；2005年至今，任东硕有限董事。

2015年 9月 6日被公司第一次临时股东大会选举为董事。

四、股份代持情况

无

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第 40页，共 110 页

第七节 融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

-

二、债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 - - - - - -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

三、间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

短期借款 上海银行股份有限公司

漕河泾支行 8,000,000.00 5.89% 2015.5.7-2016.5.6 否

短期借款 交通银行股份有限公司

上海徐汇支行 5,000,000.00 4.60% 2015.9.7-2016.2.19 否

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第 41页，共 110 页

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

短期借款 招商银行股份有限公司

上海福州路支行 4,990,000.00 6.06% 2015.8.5-2016.2.4 否

合计 - 17,990,000.00 - - -

四、利润分配情况

15 年分配预案

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

14 年已分配

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

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2015 年年度报告

第 42页，共 110 页

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否

领取薪水

陈业钢 董事长、总经理 男 47 博士 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

陈漫漫 董事 女 45 硕士 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 否

刘兆滨 董事 男 54 硕士 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 否

李裕丰 董事 男 38 硕士 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 否

张玉辉 董事、副总经理 男 39 专科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

万磊 监事会主席 女 34 本科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

刘冬梅 监事 女 34 硕士 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 否

唐宁宁 职工监事 女 37 本科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

虞亮 副总经理 男 46 本科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

李娟芬 董事会秘书 女 35 本科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

蔡静 财务总监 女 39 本科 2015年 9月 6日至 2018年 9月 5日 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

陈业钢为公司控股股东。陈业钢与陈漫漫为夫妻关系，为公司实际控制人。

张玉辉系股东陈业钢、陈漫漫共同委派的董事。

刘兆滨和李裕丰均为公司股东奥克股份委派的董事，其中：刘兆滨任奥克股

份董事兼副总裁，李裕丰任奥克股份董事会秘书兼财务总监。

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2015 年年度报告

第 43页，共 110 页

(二)持股情况

单位：股

姓名 职务

年初持普通股

股数

数量变动

年末持普通股

股数

期末普通股持

股比例%

期末持有股

票期权数量

陈业钢 董事长、总经理 42,212,934.00 18,238,425.00 60,451,359.00 57.03% 0

陈漫漫 董事 1,757,188.00 2,101,845.00 3,859,033.00 3.64% 0

刘兆滨 董事 0 1,768,981.00 1,768,981.00 1.67% 0

李裕丰 董事 0 0 0 0 0

张玉辉 董事、副总经理 0 499,921.00 499,921.00 0.47% 0

万磊 监事会主席 0 59,990.00 59,990.00 0.06% 0

刘冬梅 监事 0 0 0 0 0

唐宁宁 职工监事 0 39,994.00 39,994.00 0.04% 0

虞亮 副总经理 0 199,968.00 199,968.00 0.19% 0

李娟芬 董事会秘书 0 99,984.00 99,984.00 0.09% 0

蔡静 财务总监 0 0 0 0 0

合计 43,970,122.00 0 66,979,230.00 63.19% 0

注：上述董事、监事、高管持股数量系直接持股加间接持股。

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新任、

换届、离任） 期末职务 简要变动原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

股份公司成立后，董事、监事、高级管理人员未发生变化。

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第 44页，共 110 页

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

管理人员 11 9

技术人员 56 45

生产人员 46 39

销售人员 5 5

采购人员 4 3

其他人员 9 8

员工总计 131 109

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 1 1

硕士 7 4

本科 57 47

专科 37 26

专科以下 29 31

员工总计 131 109

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人

数等情况:

1、人员变动

报告期内，公司核心团队保持稳定，2015 年公司严格执行技术方案标准化、

设计标准化、项目管理标准化取得了显著成效，技术人员和生产人员工作效率大

幅提高，公司减员增效，因此技术人员和生产人员有所减少。员工人数满足公司

发展的需要。

2、人才引进

报告期内，按照符合公司企业文化的、具有领军作用的实用性技术人才及项

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第 45页，共 110 页

目管理人才的人才引进原则， 根据业务发展需求，引进相应人才。

3、员工培训

公司重视员工培训，指定了系统的培训计划与人才培育计划，全面加强员工

培训工作，培训分为内部培训及外部培训，其中内部培训包括新员工入职培训，

试用期岗位技能培训，在职员工业务与管理培训，管理人员管理提升培训、员工

晋级、职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力；外部培训主要是有

计划有针对性地对技术岗位、管理岗位等相关岗位进行外部培训，从而提升员工

和部门的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实保障。

4、人才招聘

报告期内，公司通过校园现场招聘，人力资源市场现场招聘，人力资源网发

布招聘信息等形式，招聘公司发展所需要的技术人才、技术工人及项目管理人才。

5、薪酬政策

公司员工薪酬包括基本工资、岗位工资、绩效工资等。公司实施全员劳动合

同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员

工签订《劳动合同书》，制定了《薪资管理办法》，建立了完整的薪酬体系，使

薪资政策制度化、科学化，有效保证了员工享有必要的劳动福利。公司依据国家

有关法律、法规及地方性社会保险政策，为员工支付养老、医疗、工伤、失业、

生育等社会保险和住房公积金，代缴代扣个人所得税。

6、公司无需要承担费用的退休留用职工。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 - - - -

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

报告期内公司核心技术人员未发生变动，基本情况如下：

公司核心技术人员包括陈业钢、张玉辉、虞亮、万磊、唐宁宁、晏峰和张炳

松。

1、陈业钢，男，1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士

学历。1992年 7月至 2000年 7月，任哈尔滨煤炭工业设计研究院环境工程设计、

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第 46页，共 110 页

项目负责人；2000 年 8月至 2001年 7月，在 PACT环保技术有限公司工作；2001

年 7 月至 2003 年 6 月，任新加坡凯发集团技术开发部经理、市场销售部经理；

2003 年 6 月至今，任东硕有限董事长兼总经理。2015 年 9 月 6 日被公司第一次

临时股东大会选举为董事，同日，被公司第一次董事会选举为董事长并聘为总经

理。

2、张玉辉，男，1977年 9月 5日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000

年 9月至 2003年 6 月，任石家庄大禹环保工程技术部工程师、副主任；2003年

9月至 2005年 4月，任石家庄工大环境工程公司技术部部长；2005年 5月至 2005

年 12月中国机械工程总公司工程部现场工程师；2006年 1月至公司整体变更为

股份公司前，任东硕有限工程师、副总经理；2015 年 6 月至公司整体变更为股

份公司前，任东硕有限董事；2015 年 9 月 6 日，被公司第一次临时股东大会选

举为董事，同日，被公司董事会选举为副总经理。

3、虞亮，男，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年

7 月至 2002 年 12 月，任皖淮化集团水质中心主管；2003 年 1 月至 2005 年 10

月，历任上海太比雅科技有限公司部长助理、部长；2005 年 10 月至 2008 年 7

月，任美国麦王环保能源集团/麦王环保工程技术有限公司项目经理；2008 年 8

月至 2009 年 8月，任东硕有限工程总监；2009 年 7月至 2010年 7 月，任 VEOLIA

项目经理；2010 年 7 月至今，任东硕有限副总经理。2015 年 9 月 6 日，被公司

第一次董事会聘任为副总经理。

4、万磊，女，1982年 5月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年至

2008 年任青岛海洋热电化工设备有限公司工程师；2008 年 2 月至今，任上海东

硕环保科技有限公司高级工程师、工艺部副经理；2015 年 6 月至公司整体变更

为股份公司前，任东硕有限监事； 2015年 9月 6日，被公司第一次临时股东大

会选举为监事，同日，被公司第一次监事会选举为监事会主席。

5、唐宁宁，女，1979 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003

年 7 月至 2004 年 5 月，任亚洲环保控股有限公司设计院助理工程师；2004 年 5

月至 2008 年 9 月，任上海舜禹环保设备有限公司技术部助理工程师；2009 年 2

月至 2011 年 9月，任上海凡清环境工程有限公司技术部技术部副经理；2011年

9 月至今，任上海东硕环保科技有限公司高级工程师；2015 年 6 月 24 日，被公

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司职工代表大会选举为职工监事。

6、晏峰，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学

历，拥有二级建造师、中级工程师资格。2004 年 7月至 2009年 5 月，任上海润

态环保工程技术有限公司技术部经理；2009 年 6月至今，任公司工艺总监。

7、张炳松，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科

学历。2006 年 7月至 2010年 5月，任半岛环保科技有限公司设计部设计人员；

2010年 5月至 2013 年 6月，任山东国信环保科技有限公司设计人员；2013年 6

月至今，任公司总经理技术助理。

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第九节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 是

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年

是否发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》制定了《公司章程》、《股东

大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理

制度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》、

《对外投资制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理办法》、《信

息披露管理制度》等各项规章制度，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公

司运作，提高公司治理水平。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法

规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产

经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序

和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现

象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

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2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东

大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合

《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，公

司的治理机制给股东提供了合适的保护，并保证股东能充分行使知情权、参与权、

质询权与表决权。公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补

充和完善公司治理机制， 同时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也

会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行 各项内部制度，更好地保

护全体股东的利益

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内公司的重大决策事项，均履行了必要的决策程序，决策会议在召集

方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章

程》的规定。

4、公司章程的修改情况

报告期内，自 2015 年 10月 14日以整体变更方式发起设立股份有限公司之日

起，公司章程未发生修改。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型

报告期内会

议召开的次

数

经审议的重大事项（简要描述）

股东大会 2次

2015年 9月 6日，公司全体发起人召开创立大会

暨第一次临时股东大会，会议审议并通过了《上海东

硕环保科技股份有限公司筹办情况工作报告》、《上

海东硕环保科技股份有限公司筹办费用的报告》、《公

司章程》、《关于选举上海东硕环保科技股份有限公

司第一届董事会董事的议案》、《关于选举上海东硕

环保科技股份有限公司第一届监事会监事的议案》

等。

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2015年 10 月 30日，公司召开第二次临时股东大

会，会议审议并通过了《关于申请公司股票在全国中

小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关

于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采

用协议转让方式公开转让的议案》、《关于提请股东

大会审议并授权董事会办理公司股票在全国中小企

业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、

《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交

易管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占

用制度》、《关于制定<公司整体发展规划和中长期

发展目标>的议案》、《关于确认公司报告期内关联

交易事项的议案》。

董事会 2次

2015年 9月 6日，公司召开第一届董事会第一次

会议，全体董事一致选举陈业钢为董事长、刘兆滨为

副董事长，聘任陈业钢为总经理，聘任张玉辉和虞亮

副总经理、李娟芬为董事会秘书、蔡静为财务总监。

同时，全体董事一致通过《董事会秘书工作制度》及

《总经理工作制度》。

2015年 10 月 14日，公司召开第一届董事会第

二次会议，全体董事一致通过《关于申请公司股票在

全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议

案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统

挂牌后采用协议转让方式公开转让的议案》、《关于

提请股东大会审议并授权董事会办理公司股票在全

国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜

的议案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、

《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》、《关

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第 51页，共 110 页

于制定<公司整体发展规划和中长期发展目标>的议

案》、《关于确认公司报告期内关联交易事项的议案》、

《对外投资管理制度》、《重大信息内部报告制度》、

《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、

《关于对公司治理机制情况讨论评估的议案》、《关

于召集上海东硕环保科技股份有限公司 2015年第二

次临时股东大会的议案》等议案。

监事会 2次

2015年 9月 6日，公司召开第一届监事会第一次

会议，全体监事一致选举万磊为监事会主席。

2015年 10 月 14日，公司召开第一届监事会第二

次会议，全体监事一致通过《监事会议事规则》、《关

于对公司治理机制情况讨论评估的议案》、《关于确

认公司报告期内关联交易事项的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

公司严格依照《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的相关规定，按时

召开股东大会、董事会和监事会。三会能够按照三会议事规则、《重大信息内部

报告制度》等公司制度规范运作，决策程序、决策内容合法有效，三会运行良好。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司严格按照公司董事会制度以及相关法律法规的规定，完善公

司法人治理结构。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，各司其责，确

保公司各项工作规范运作。报告期内，公司未引入职业经理人。

(四)投资者关系管理情况

报告期内公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则

（试行）》、公司《信息披露管理制度》、公司《投资者关系管理办法》等相关

规定做好信息披露管理工作并及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司投资

者能获得公平、公正、公开的信息，同时公司还有专人负责网站、投资者电话、

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第 52页，共 110 页

投资者信箱管理工作，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通

联系、事务处理等工作开展。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会对本年度内的监督事项无异议 。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

1、业务独立情况

公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，

公司业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人之间不存在同

业竞争或者显失公平的关联交易。公司控股股东、实际控制人承诺不经营与公司

可能发生同业竞争的业务。

2、资产独立情况

公司由东硕有限整体变更设立，东硕有限的全部资产均已进入公司，相关专

利、商标等所有权人由东硕有限变更为东硕环保的更名手续正在办理中。公司拥

有从事经营活动所需的资产，且独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定

清晰。

3、人员独立情况

公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了

独立的劳动、人事及工资管理体系。

公司的董事会成员、监事会成员和高级管理人员均通过合法程序产生，不存

在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形。公司

的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在其他企业兼职或领薪。

4、财务独立情况

公司设立独立的财务会计部门，设财务负责人（财务总监）一名并配备了专

业财务人员。公司建立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策，制定了

《财务管理制度》等，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。

公司开设了独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户

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第 53页，共 110 页

的情况。

5、机构独立情况

公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经

理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公

司治理结构。公司建立健全组织结构，设立工艺技术部、市场销售部、生产制造

部、工程部、行政部等职能部门，并制定了较为完备的内部管理制度。

公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独立运

作，不存在与公司股东、实际控制人混合经营、合署办公等机构混同的情形，不

存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。

报告期内，公司与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业在财务、机构、

人员、业务、资产等方面保证独立性，保持自主经营能力。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司

自身的实际情况,建立了一套健全、完善的会计核算体系、财务管理制度和风险

控制制度等重大内部管理制度，报告期内，公司内部管理制度得到有效运行，能

够满足公司当前发展需要。同时，公司将根据发展情况的变化，不断更新和完善

相关制度，保障公司健康平稳运行。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 2016年

4月 5日公司已于第一届董事会第五次会议审议通过《年报重大差错责任追究制

度》，并提交 2015 年年度股东大会审议。

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第十节 财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告编号 大信审字[2016]第 4-00088号

审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 上海市浦东新区杨高南路 428号 3号楼 8层 A座

审计报告日期 2016-04-05

注册会计师姓名 郭安静、杜海林

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 7

审计报告正文：

大信审字[2016]第 4-00088号

上海东硕环保科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海东硕环保科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）

财务报表，包括 2015 年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合

并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，

以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照

企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维

护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

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第 55页，共 110 页

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了贵公司 2015年 12月 31日的财务状况以及 2015年度的经营成果和现

金流量。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭安静

中国•北京 中国注册会计师：杜海林

二○一六年四月五日

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 五（一） 62,812,989.40 30,431,240.11

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 五（二） 11,698,000.00 4,945,593.00

应收账款 五（三） 184,774,671.17 152,459,038.99

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项目 附注 期末余额 期初余额

预付款项 五（四） 5,468,428.74 10,033,865.00

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 五（五） 3,052,317.96 5,439,208.86

存货 五（六） 91,261,918.55 54,141,565.59

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 64,204.88 -

流动资产合计 - 359,132,530.70 257,450,511.55

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 五（七） 948,616.66 651,749.62

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 五（八） 1,475,170.88 1,893,626.12

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 五（九） 4,226,745.40 2,536,002.17

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 6,650,532.94 5,081,377.91

资产总计 - 365,783,063.64 262,531,889.46

流动负债： -

短期借款 五（十） 17,990,000.00 22,080,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 五（十一） 25,507,617.85 10,000,000.00

应付账款 五（十二） 114,493,292.59 51,801,641.61

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第 57页，共 110 页

项目 附注 期末余额 期初余额

预收款项 五（十三） 16,496,290.80 33,432,793.36

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 五（十四） 2,221,507.44 2,222,794.86

应交税费 五（十五） 25,259,940.29 8,271,314.23

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 五（十六） 444,769.50 299,087.09

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 202,413,418.47 128,107,631.15

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 202,413,418.47 128,107,631.15

所有者权益： -

股本 五（十七） 106,000,000.00 106,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 五（十八） 40,637,135.97 8,936,335.72

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 五（十九） 283,483.44 131,923.99

盈余公积 五（二十） 2,822,479.47 5,021,167.12

一般风险准备 - - -

未分配利润 五（二十一） 13,626,546.29 14,334,831.48

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2015 年年度报告

第 58页，共 110 页

项目 附注 期末余额 期初余额

归属于母公司所有者权益

合计

- 163,369,645.17 134,424,258.31

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 163,369,645.17 134,424,258.31

负债和所有者权益总计 - 365,783,063.64 262,531,889.46

法定代表人：陈业钢 主管会计工作负责人：蔡静 会计机构负责人：蔡静

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 62,239,998.38 28,137,146.97

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 十一（一） 11,698,000.00 673,353.00

应收账款 - 184,774,671.17 152,459,038.99

预付款项 - 5,468,428.74 10,033,865.00

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 十一（二） 3,052,317.96 5,439,208.86

存货 - 91,184,580.45 54,141,565.59

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 358,417,996.70 250,884,178.41

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 十一（三） 957,921.23 6,500,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 593,759.00 651,581.66

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 1,475,170.88 1,893,626.12

开发支出 - - -

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2015 年年度报告

第 59页，共 110 页

项目 附注 期末余额 期初余额

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 4,383,057.22 2,360,189.67

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 7,409,908.33 11,405,397.45

资产总计 - 365,827,905.03 262,289,575.86

流动负债： -

短期借款 - 17,990,000.00 21,990,000.00

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - 25,507,617.85 10,000,000.00

应付账款 - 114,445,930.59 50,962,862.91

预收款项 - 16,496,290.80 33,432,793.36

应付职工薪酬 - 2,186,677.44 2,211,694.86

应交税费 - 25,259,940.29 8,271,314.23

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 443,270.50 299,087.09

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 202,329,727.47 127,167,752.45

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 202,329,727.47 127,167,752.45

所有者权益： -

股本 - 106,000,000.00 106,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

上海东硕环保科技股份有限公司

2015 年年度报告

第 60页，共 110 页

项目 附注 期末余额 期初余额

资本公积 - 40,520,040.61 8,821,441.85

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - 283,483.44 131,923.99

盈余公积 - 2,822,479.47 5,021,167.12

一般风险准备 - - -

未分配利润 - 13,872,174.04 15,147,290.45

所有者权益合计 - 163,498,177.56 135,121,823.41

负债和所有者权益总计 - 365,827,905.03 262,289,575.86

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 五（二十二） 330,036,095.77 177,476,209.59

其中：营业收入 - 330,036,095.77 177,476,209.59

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 五（二十二） 296,881,029.44 164,668,875.86

其中：营业成本 - 256,227,690.24 135,317,147.89

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 五（二十三） 2,435,285.43 1,771,461.98

销售费用 五（二十四） 1,779,404.34 2,182,537.81

管理费用 五（二十五） 23,151,515.05 15,316,862.16

财务费用 五（二十六） 843,429.47 1,199,021.01

资产减值损失 五（二十七） 12,443,704.91 8,881,845.01

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号

填列） 五（二十八） 5,558.51 -

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -

三、营业利润（亏损以“－” - 33,160,624.84 12,807,333.73

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2015 年年度报告

第 61页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

号填列）

加：营业外收入 五（二十九） 373,964.30 73,929.25

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 五（三十） 766,141.57 -

其中：非流动资产处置损失 - 5,427.97 -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 32,768,447.57 12,881,262.98

减：所得税费用 五（三十一） 3,976,821.65 -927,061.49

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 28,791,625.92 13,808,324.47

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- - -

归属于母公司所有者的净利

润

- 28,791,625.92 13,808,324.47

少数股东损益 - - -

六、其他综合收益的税后净

额 - 28,791,625.92 13,808,324.47

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

-

- -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

-

- -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 28,791,625.92 13,808,324.47

上海东硕环保科技股份有限公司

2015 年年度报告

第 62页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- 28,791,625.92 13,808,324.47

归属于少数股东的综合收益

总额

- - -

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.27 0.14

（二）稀释每股收益 - - -

法定代表人：陈业钢 主管会计工作负责人：蔡静 会计机构负责人：蔡静

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十一（四） 330,036,095.77 177,476,209.59

减：营业成本 - 256,227,690.24 135,317,147.89

营业税金及附加 - 2,435,285.43 1,771,461.98

销售费用 - 1,779,404.34 2,182,537.81

管理费用 - 23,066,016.41 15,206,916.89

财务费用 - 845,125.00 1,217,280.74

资产减值损失 - 13,485,783.68 9,097,900.15

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号

填列） 十一（五） 117,861.29 -

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益 - - -

二、营业利润（亏损以“－”

号填列） - 32,314,651.96 12,682,964.13

加：营业外收入 - 373,964.30 73,929.25

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 819,124.23 -

其中：非流动资产处置损失 - 58,410.63 -

三、利润总额（亏损总额以

“－”号填列） - 31,869,492.03 12,756,893.38

减：所得税费用 - 3,644,697.33 -981,069.15

四、净利润（净亏损以“－”

号填列） - 28,224,794.70 13,737,962.53

五、其他综合收益的税后净

额 - 28,224,794.70 13,737,962.53

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益 - - -

1．重新计量设定受益计划净 - - -

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2015 年年度报告

第 63页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

负债或净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益 - - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益 - - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益 - - -

4．现金流量套期损益的有效

部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - 28,224,794.70 13,737,962.53

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.27 0.13

（二）稀释每股收益 - - -

(五)合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 232,664,011.01 129,157,943.47

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 3,151,112.82 2,452,358.42

经营活动现金流入小计 - 235,815,123.83 131,610,301.89

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2015 年年度报告

第 64页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

购买商品、接受劳务支付的现金 - 164,162,212.50 126,380,139.75

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,501,147.91 15,607,765.38

支付的各项税费 - 1,859,898.97 1,369,562.58

支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 15,585,478.09 17,210,731.59

经营活动现金流出小计 - 198,108,737.47 160,568,199.30

经营活动产生的现金流量净额 - 37,706,386.36 -28,957,897.41

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 五（三十三） -600,252.92 -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - -600,252.92 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 320,038.84 426,902.56

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 500,000.00 -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 820,038.84 426,902.56

投资活动产生的现金流量净额 - -1,420,291.76 -426,902.56

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 500,000.00 6,720,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 17,990,000.00 30,070,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 18,490,000.00 36,790,000.00

偿还债务支付的现金 - 22,080,000.00 12,990,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 828,849.48 1,024,820.63

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流出小计 - 22,908,849.48 14,014,820.63

筹资活动产生的现金流量净额 - -4,418,849.48 22,775,179.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 1.68

五、现金及现金等价物净增加额 - 31,867,245.12 -6,609,618.92

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2015 年年度报告

第 65页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

加：期初现金及现金等价物余额 - 18,682,517.17 25,292,136.09

六、期末现金及现金等价物余额 - 50,549,762.29 18,682,517.17

法定代表人：陈业钢 主管会计工作负责人：蔡静 会计机构负责人：蔡静

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 228,391,771.01 127,587,863.47

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 3,145,611.92 2,431,634.26

经营活动现金流入小计 - 231,537,382.93 130,019,497.73

购买商品、接受劳务支付的现金 - 163,790,452.84 124,250,979.20

支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,501,147.91 15,509,765.38

支付的各项税费 - 1,859,898.97 1,308,396.56

支付其他与经营活动有关的现金 - 15,579,081.72 17,164,564.96

经营活动现金流出小计 - 197,730,581.44 158,233,706.10

经营活动产生的现金流量净额 - 33,806,801.49 -28,214,208.37

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 5,117,861.29 -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - 5,117,861.29 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 8,376.06 426,902.56

投资支付的现金 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 500,000.00 -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 508,376.06 426,902.56

投资活动产生的现金流量净额 - 4,609,485.23 -426,902.56

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - - 6,720,000.00

取得借款收到的现金 - 17,990,000.00 29,980,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 17,990,000.00 36,700,000.00

偿还债务支付的现金 - 21,990,000.00 12,990,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 827,939.48 1,024,498.63

支付其他与筹资活动有关的现金 - - -

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2015 年年度报告

第 66页，共 110 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

筹资活动现金流出小计 - 22,817,939.48 14,014,498.63

筹资活动产生的现金流量净额 - -4,827,939.48 22,685,501.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 1.68

五、现金及现金等价物净增加额 - 33,588,347.24 -5,955,607.88

加：期初现金及现金等价物余额 - 16,388,424.03 22,344,031.91

六、期末现金及现金等价物余额 - 49,976,771.27 16,388,424.03

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2015 年年度报告

第 67页，共 110页

(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期 归属于母公司所有者权益

少数

股东

权益 所有者权益

股本

其他权益工

具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项储备 盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 106,000,000.00 - - - 8,936,335.72 - - 131,923.99 5,021,167.12 - 14,334,831.48 - 134,424,258.31

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 106,000,000.00 - - - 8,936,335.72 - - 131,923.99 5,021,167.12 - 14,334,831.48 - 134,424,258.31

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列） - - - - 31,700,800.25 - - 151,559.45 -2,198,687.65 - -708,285.19 - 28,945,386.86

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 28,791,625.92 - 28,791,625.92

（二）所有者投入和减少资本 106,000,000.00 - - - 40,522,242.10 - - - - - - - 146,522,242.10

1．股东投入的普通股 106,000,000.00 - - - 40,520,040.61 - - - - - - - 146,520,040.61

2．其他权益工具持有者投入资

本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 2,201.49 - - - - - - - 2,201.49

（三）利润分配 - - - - - - - - 2,822,479.47 - -2,822,479.47 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,822,479.47 - -2,822,479.47 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 -106,000,000.00 - - - -8,821,441.85 - - - -5,021,167.12 - -26,677,431.64 - -146,520,040.61

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

上海东硕环保科技股份有限公司

2015 年年度报告

第 68页，共 110页

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 -106,000,000.00 - - - -8,821,441.85 - - - -5,021,167.12 - -26,677,431.64 - -146,520,040.61

（五）专项储备 - - - - - - - 151,559.45 - - - - 151,559.45

1．本期提取 - - - - - - - 2,081,512.79 - - - - 2,081,512.79

2．本期使用 - - - - - - - 1,929,953.34 - - - - 1,929,953.34

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 106,000,000.00 - - - 40,637,135.97 - - 283,483.44 2,822,479.47 - 13,626,546.29 - 163,369,645.17

项目

上期 归属于母公司所有者权益

少数

股东

权益 所有者权益

股本

其他权益工

具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项储备 盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 8,216,335.72 - - 863,905.33 3,647,370.86 - 1,900,303.27 - 114,627,915.18

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 8,216,335.72 - - 863,905.33 3,647,370.86 - 1,900,303.27 - 114,627,915.18

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列） 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - -731,981.34 1,373,796.26 - 12,434,528.21 - 19,796,343.13

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,808,324.47 - 13,808,324.47

（二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - - - - - - 6,720,000.00

1．股东投入的普通股 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - - - - - - 6,720,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,373,796.26 - -1,373,796.26 - -

上海东硕环保科技股份有限公司

2015 年年度报告

第 69页，共 110页

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,373,796.26 - -1,373,796.26 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - -731,981.34 - - - - -731,981.34

1．本期提取 - - - - - - - 1,569,333.39 - - - - 1,569,333.39

2．本期使用 - - - - - - - 2,301,314.73 - - - - 2,301,314.73

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 106,000,000.00 - - - 8,936,335.72 - - 131,923.99 5,021,167.12 - 14,334,831.48 - 134,424,258.31

法定代表人：陈业钢 主管会计工作负责人：蔡静 会计机构负责人：蔡静

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2015 年年度报告

第 70页，共 110页

(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 106,000,000.00 - - - 8,821,441.85 - - 131,923.99 5,021,167.12 15,147,290.45 135,121,823.41

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 106,000,000.00 - - - 8,821,441.85 - - 131,923.99 5,021,167.12 15,147,290.45 135,121,823.41

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列） - - - - 31,698,598.76 - - 151,559.45 -2,198,687.65 -1,275,116.41 28,376,354.15

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 28,224,794.70 28,224,794.70

（二）所有者投入和减少资本 106,000,000.00 - - - 40,520,040.61 - - - - - 146,520,040.61

1．股东投入的普通股 106,000,000.00 - - - 40,520,040.61 - - - - - 146,520,040.61

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金

额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 2,822,479.47 -2,822,479.47 -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,822,479.47 -2,822,479.47 -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 -106,000,000.00 - - - -8,821,441.85 - - - - - -146,520,040.61

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 -106,000,000.00 - - - -8,821,441.85 - - - -5,021,167.12 -26,677,431.64 -146,520,040.61

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2015 年年度报告

第 71页，共 110页

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 8,101,441.85 - - 863,905.33 3,647,370.86 2,783,124.18 115,395,842.22

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 8,101,441.85 - - 863,905.33 3,647,370.86 2,783,124.18 115,395,842.22

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列） 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - -731,981.34 1,373,796.26 12,364,166.27 19,725,981.19

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 13,737,962.53 13,737,962.53

（二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - - - - 6,720,000.00

1．股东投入的普通股 6,000,000.00 - - - 720,000.00 - - - - - 6,720,000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益

的金额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,373,796.26 -1,373,796.26 -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,373,796.26 -1,373,796.26 -

2．对所有者（或股东）的分

配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - 151,559.45 - - 151,559.45

1．本期提取 - - - - - - - 2,081,512.79 - - 2,081,512.79

2．本期使用 - - - - - - - 1,929,953.34 - - 1,929,953.34

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 106,000,000.00 - - - 40,520,040.61 - - 283,483.44 2,822,479.47 13,872,174.04 163,498,177.56

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2015 年年度报告

第 72页，共 110页

1．资本公积转增资本（或股

本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股

本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - -731,981.34 - - -731,981.34

1．本期提取 - - - - - - - 1,569,333.39 - - 1,569,333.39

2．本期使用 - - - - - - - 2,301,314.73 - - 2,301,314.73

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 106,000,000.00 - - - 8,821,441.85 - - 131,923.99 5,021,167.12 15,147,290.45 135,121,823.41

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第 73页，共 110 页

上海东硕环保科技股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、 企业的基本情况

（一）企业注册地、组织形式和总部地址

上海东硕环保科技股份有限公司（以下简称：“东硕环保”、“本公司”或“公司”）

系 2003年 6月 10日经上海市工商局批准成立。2015 年，公司以截至 2015 年 7 月 31 日经审计

净资产 146,520,040.61 元折为 106,000,000 股（每股面值人民币 1 元），依法整体变更设立股份

有限公司。

公司统一社会信用代码：91310000751464295M

公司法定代表人:陈业钢

公司住所：上海市田林路 487号 20号 1109室

公司注册资本：人民币 10,600.00万元

公司类型：股份有限公司

（二）企业的业务性质和主要经营活动

公司主要从事环保、水处理工程技术领域内的技术开发、技术服务及环保产品、膜分离

组件、机电产品、建筑材料的销售等业务。所属行业为环保行业。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于 2016年 4月 5日决议批准。

（四）本年度合并财务报表范围

公司下设全资子公司 3家，分别为上海东硕环保工程有限公司（以下简称“环保工程”）、

海城东硕环保工程有限公司（以下简称“海城东硕”）和宜兴东硕环保设备有限公司（以下

简称“宜兴东硕”）。详见本附注七、在其他主体中的权益披露。

二、 财务报表的编制基础

1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财

政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），

并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

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第 74页，共 110 页

2、持续经营：无迹象表明公司自报告期末起 12个月的持续经营能力存在问题。

三、 重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015

年 12月 31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量等相关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标

准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表

中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具

作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企

业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允

价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

入当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、投资主体的判断依据

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第 75页，共 110 页

本公司为非投资性主体。

2、合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被

本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

4、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公

司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，

在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的

长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有

者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

5、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制

时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产

公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付

的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务及外币财务报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币

性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表

日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化

期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账

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第 76页，共 110 页

本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合

收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需

对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和

负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收

益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率

变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外

币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(九) 金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，

确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本

公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性

金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持

有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

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第 77页，共 110 页

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金

融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照

如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变

动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其

他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场

的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所

有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。

金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直

接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足

终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信

用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计

提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，

在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予

以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直

接计入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量

化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过

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50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。

成本的计算方法

取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金

股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为投资成本。

期末公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确

定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采

用估值技术确定其公允价值。

持续下跌期间的确定依据

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于

20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌

期间。

(十) 应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观

证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减

值损失。

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额

确认

2、按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据 款项性质及风险特征

组合 经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大）

，以及未单独测试且单项金额不重大的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

1 至 2 年 10.00 10.00

2 至 3 年 20.00 20.00

3 至 4 年 30.00 30.00

4 至 5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值

坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

(十一) 存货

1、存货的分类

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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低值易耗

品、在产品、发出商品、产成品等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时，能够单独认定的，采取个别计价法确定其发出的实际成本；无法单独认定

的，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价

准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。

(十二) 长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并

方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确

定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付

的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公

允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12

号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根

据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和

合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通

过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论

以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22号——金

融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计

入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资

产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持

有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条

件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投

资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技

术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十三) 固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入

企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：办公设备、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均

法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年

度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差

异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，

本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）

办公设备 5 5.00 19.00

机器设备 5 5.00 19.00

运输设备 5 5.00 19.00

(十四) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期

损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定

可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

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资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停

资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个

月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存

入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照

累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算

确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定

每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利

率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十五) 无形资产

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支

出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但

合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为

达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年

度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相

应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有

确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确

定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他

法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍

无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，

由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(十六) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模

式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值

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迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额

计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收

回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产

生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值

测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再

根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其

他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(十七) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间

受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十八) 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或

补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1、短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发

生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公

允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房

公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规

定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或

相关资产成本。

2、离职后福利

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本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生

的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3、辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4、其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定

提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职

工福利净负债或净资产。

(十九) 预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所

需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发

生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能

结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实

反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十) 收入

公司主营业务收入主要分为：水处理工程承包 EPC、系统集成设备 EP、技术服务及运营

服务等，具体收入确认原则如下：

（1）水处理工程承包 EPC收入

水处理工程承包是根据客户的具体情况对水处理的项目提供工艺设计、成套设备系统集

成和建造安装等的总承包服务。

1）设计收入：

根据合同约定，在完成相关设计服务，并在设计图纸经对方审核人员签字、后确认收入。

2）设备系统集成：

根据合同约定，在设备到达施工现场并取得监理人员或客户签字的到货清单或验收单后

确认收入。

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3）建造安装：

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同

收入和合同费用。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认的收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除

以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本。

建造合同的结果能够可靠估计，是指同时满足：A合同总收入能够可靠地计量；B与合同

相关的经济利益很可能流入企业；C实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D合

同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

完工进度的确定：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

完工比例确认的依据为：经监理签字或盖章确认的工程量（工程进度）结算清单、项目

预算表、工时统计表、工资计算表、项目成本归集表、完工进度计算表。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回

的实际合同成本预计确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回

的，在发生时立即确认为合同费用，不确认为合同收入。

（2）系统集成设备 EP销售收入

公司单独销售系统集成设备的收入确认原则为：按合同约定在设备安装调试合格并取得

客户或监理人员签字的验收单后确认收入。

（3）运营服务收入

运营服务收入可分为固定收入和变动收入，固定收入依据合同约定价格确认当期运营服

务收入；变动收入依据实际水量确认单与合同约定的单位水价计算确认运营服务收入。

（4）技术服务收入

按照合同约定，在完成相关技术服务，并经对方验收合格后确认收入。

（5）BOT项目收入

公司提供实际建造服务的，按照建造合同的原则确认 BOT项目建造合同收入、成本。公

司未提供实际建造服务的，将基础设施建造发包给其他方的，按照建造过程中支付的工程价

款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。

基础设施建成后，公司依据合同约定价格确认当期运营服务收入或依据实际水量确认单

与合同约定的单位水价计算确认运营收入。

(二十一) 政府补助

1、与资产相关的政府补助会计处理

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本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的

政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关

资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

2、与收益相关的政府补助会计处理

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情

况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用

的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断

依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的

支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日

进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，

作为与收益相关的政府补助。

(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与

子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转

回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十三) 租赁

1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产

成本或当期损益。

2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确

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认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额

作为长期应付款列示。

四、 税项

(一)主要税种及税率

税种 计税依据 税率（%）

增值税 销售额 17.00

营业额（服务业） 6.00

营业税 营业额（建筑业） 3.00

城建税 流转税 7.00、5.00

教育费附加 流转税 5.00

企业所得税 应纳税所得额 25.00

(二)重要税收优惠及批文

上海东硕环保科技股份有限公司于 2009 年 10 月 29 日被认定为高新技术企业（证书编号：

GR20093100057），2015 年 8 月公司通过高新技术企业重新认定，2015 年企业所得税税率为 15%。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一)货币资金

类别 期末余额 期初余额

现金 81,347.47 45,089.09

银行存款 25,162,074.03 17,937,428.08

其他货币资金 37,569,567.90 12,448,722.94

合计 62,812,989.40 30,431,240.11

注：截止 2015 年 12 月 31 日，其他货币资金中保函保证金 3 个月以后到期的金额为 12,263,227.11 元。

(二)应收票据

类别 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 11,698,000.00 4,945,593.00

合计 11,698,000.00 4,945,593.00

注：已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额 30,376,157.75 元。

(三) 应收账款

1、应收账款分类

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类别

期末数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应

收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 204,365,039.13 100.00 19,590,367.96 9.59

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收账款

合计 204,365,039.13 100.00 19,590,367.96 9.59

类别

期初数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应

收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 165,866,056.18 99.58 13,407,017.19 8.08

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收账款 703,250.00 0.42 703,250.00 100.00

合计 166,569,306.18 100.00 14,110,267.19 8.47

按组合计提坏账准备的应收账款

采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末数 期初数

账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备

1 年以内 129,674,766.50 5.00 6,483,738.32 112,750,235.30 5.00 5,637,511.77

1-2 年 36,331,733.73 10.00 3,633,173.37 32,449,865.54 10.00 3,244,986.55

2-3 年 23,501,054.04 20.00 4,700,210.81 18,588,379.34 20.00 3,717,675.87

3-4 年 13,277,484.86 30.00 3,983,245.46 1,784,725.00 30.00 535,417.50

4-5 年 1,580,000.00 50.00 790,000.00 42,851.00 50.00 21,425.50

5 年以上 250,000.00 100.00 250,000.00

合计 204,365,039.13 9.59 19,590,367.96 165,866,056.18 8.08 13,407,017.19

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为 6,183,350.77 元。

3、本报告期实际核销的重要应收账款情况

单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联

交易产生

内蒙古包钢稀土（集团）

高科技股份有限公司 应收工程款 326,000.00

长期挂账

无法收回

经董事长、项目经理及财

务总监签字审批确认 否

玉田古玉 应收工程款 250,000.00 长期挂账

无法收回 经董事长、项目经理及财

务总监签字审批确认 否

重庆大拇指环保工程有

限公司 应收工程款 703,250.00

长期挂账

无法收回 经董事长、项目经理及财

务总监签字审批确认 否

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单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联

交易产生

合计 1,279,250.00

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额

胜科（长治）水务有限公司 75,493,093.54 36.94 3,774,654.68

胜科（中国）投资有限公司 40,503,717.16 19.82 2,025,185.86

久泰能源（准格尔）有限公司 18,223,002.00 8.92 1,822,300.20

重庆市乐邦环保机电研究所 12,851,385.25 6.29 2,421,807.05

内蒙古阜丰生物科技有限公司 10,400,000.00 5.09 520,000.00

合计 157,471,197.95 77.06 10,563,947.79

(四)预付款项

1、预付款项按账龄列示

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 4,544,049.24 83.10 9,612,926.05 95.80

1 至 2 年 924,379.50 16.90 420,938.95 4.20

2 至 3 年

3 年以上

合计 5,468,428.74 100.00 10,033,865.00 100.00

账龄超过 1年的大额预付款项情况

债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因

陶氏化学（上海）

有限公司

上海东硕环保科

技股份有限公司 581,520.00 1-2 年

预付阜丰项目二期材料款，该项

目 2016 年开工，尚未与对方结算

合计 581,520.00

2、预付款项金额前五名单位情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

上海斯恩卡都机电设备有限公司 712,500.00 13.03

秦皇岛清科水处理工程有限公司 709,391.40 12.97

新乡市洁净商贸有限公司 630,000.00 11.52

陶氏化学（上海）有限公司 581,520.00 10.63

石家庄工大化工设备有限公司 506,200.00 9.26

合计 3,139,611.40 57.41

(五)其他应收款

1、其他应收款

类别 期末数

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第 89页，共 110 页

账面余额 坏账准备

金额 比例

(%) 金额

计提比

例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 3,573,500.90 100.00 521,182.94 14.58

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 3,573,500.90 100.00 521,182.94 14.58

类别

期初数

账面余额 坏账准备

金额 比例

(%) 金额

计提比

例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 5,884,413.56 100.00 445,204.70 7.57

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 5,884,413.56 100.00 445,204.70 7.57

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄

期末数 期初数

账面余额 计提比

例(%) 坏账准备 账面余额

计提比

例(%) 坏账准备

1 年以内 1,709,476.22 5.00 85,473.81 3,968,015.86 5.00 198,400.79

1-2 年 134,046.39 10.00 13,404.64 1,576,203.00 10.00 157,620.30

2-3 年 1,389,783.59 20.00 277,956.72 128,747.92 20.00 25,749.58

3-4 年 128,747.92 30.00 38,624.38 211,446.78 30.00 63,434.03

4-5 年 211,446.78 50.00 105,723.39 50.00

5 年以上

合计 3,573,500.90 14.58 521,182.94 5,884,413.56 7.57 445,204.70

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为 75,978.24 元。

3、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

个人借支 464,476.22 559,955.88

押金保证金 3,109,024.68 5,324,457.68

合计 3,573,500.90 5,884,413.56

4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

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第 90页，共 110 页

债务人

名称

款项

性质 期末余额 账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备

余额

重庆市乐邦环保机电研究所 押金保证金 1,272,600.00 2-3 年 35.61 254,520.00

内蒙古自治区机械设备成套有

限公司 押金保证金 800,000.00 1 年以内 22.39 40,000.00

上海漕河泾开发区高科技园发

展有限公司 押金保证金 341,795.40 2-5 年 9.56 110,119.39

内蒙古阜丰生物科技有限公司 押金保证金 200,000.00 1 年以内 5.60 10,000.00

奎克化学（中国）有限公司 押金保证金 150,000.00 1 年以内 4.20 7,500.00

合计 2,764,395.40 77.36 422,139.39

(六)存货

1、存货的分类

存货类别 期末数 期初数

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 13,693,835.94 13,693,835.94 14,931,853.66 14,931,853.66

发出商品 24,297,513.64 24,297,513.64 19,373,284.86 19,373,284.86

工程施工（已完工尚

未结算款净额） 61,300,463.01 8,066,751.80 53,233,711.21 21,718,802.97 1,882,375.90 19,836,427.07

在产品 36,857.76 36,857.76

合计 99,328,670.35 8,066,751.80 91,261,918.55 56,023,941.49 1,882,375.90 54,141,565.59

2、存货跌价准备的增减变动情况

存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额

期末余额 转回 转销

工程施工 1,882,375.90 6,184,375.90 8,066,751.80

合计 1,882,375.90 6,184,375.90 8,066,751.80

3、期末建造合同形成的已完工未结算资产

项目 金额

累计已发生成本 93,272,797.63

累计已确认毛利 31,747,665.38

减：预计损失 8,066,751.80

已办理结算的金额 63,720,000.00

建造合同形成的已完工未结算资产 53,233,711.21

(七)固定资产

项目 运输工具 机器设备 办公设备 合计

一、账面原值

1.期初余额 1,033,877.18 339,458.48 731,939.83 2,105,275.49

2.本期增加金额 325,086.32 167,521.37 10,939.31 503,547.00

（1）购置

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第 91页，共 110 页

项目 运输工具 机器设备 办公设备 合计

3.本期减少金额 304,678.00 5,458.11 310,136.11

（1）处置或报废

4.期末余额 1,054,285.50 506,979.85 737,421.03 2,298,686.38

二、累计折旧

1.期初余额 980,680.74 98,692.37 374,152.76 1,453,525.87

2.本期增加金额 22,091.26 66,272.07 103,005.05 191,368.38

（1）计提

3.本期减少金额 289,444.20 5,380.33 294,824.53

（1）处置或报废

4.期末余额 713,327.80 164,964.44 471,777.48 1,350,069.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 340,957.70 342,015.41 265,643.55 948,616.66

2.期初账面价值 53,196.44 240,766.11 357,787.07 651,749.62

注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 863,957.23 元。

(八)无形资产

项目 工具软件 BOT 项目 合计

一、账面原值

1.期初余额 133,700.85 1,958,575.11 2,092,275.96

2.本期增加金额

(1)购置

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 133,700.85 1,958,575.11 2,092,275.96

二、累计摊销

1.期初余额 68,078.16 130,571.68 198,649.84

2.本期增加金额 26,740.22 391,715.02 418,455.24

（1）计提 26,740.22 391,715.02 418,455.24

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 94,818.38 522,286.70 617,105.08

三、减值准备

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第 92页，共 110 页

项目 工具软件 BOT 项目 合计

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 38,882.47 1,436,288.41 1,475,170.88

2.期初账面价值 65,622.69 1,828,003.43 1,893,626.12

(九)递延所得税资产

项 目

期末余额 期初余额

递延所得税资产

/负债

可抵扣/应纳税

暂时性差异

递延所得税

资产/负债

可抵扣/应纳

税暂时性差异

递延所得税资产：

资产减值准备 4,226,745.40 28,178,302.70 2,536,002.17 16,437,847.79

小 计 4,226,745.40 28,178,302.70 2,536,002.17 16,437,847.79

未确认递延所得税资产明细

项 目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 335,648.35 328,368.24

其中，上海东硕环保工程有限公司 334,398.24 328,368.24

宜兴东硕环保设备有限公司 1,250.11 -

合计 335,648.35 328,368.24

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年度 期末余额 期初余额 备注

2015 年 340,231.95 340,231.95

2016 年 708,424.35 708,424.35

2017 年 239,739.93 239,739.93

2018 年 25,076.71 25,076.71

2019 年 29,120.43

(十)短期借款

借款条件 期末余额 期初余额

质押借款 8,000,000.00 5,090,000.00

信用借款 4,990,000.00 4,990,000.00

保证+质押 12,000,000.00

保证借款 5,000,000.00

合计 17,990,000.00 22,080,000.00

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2015 年年度报告

第 93页，共 110 页

(十一) 应付票据

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 25,507,617.85 10,000,000.00

合计 25,507,617.85 10,000,000.00

(十二) 应付账款

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 96,219,275.49 28,668,117.45

1 年以上 18,274,017.10 23,133,524.16

合计 114,493,292.59 51,801,641.61

账龄超过 1年的大额应付账款

债权单位名称 期末余额 未偿还原因

紫光环保有限公司 8,067,030.00 项目未完工，尚未与对方结算

青岛佳恒环境工程有限公司 2,300,000.00 项目未完工，尚未与对方结算

青龙满族自冶县中安机电设备有限公司 2,091,416.08 项目未完工，尚未与对方结算

河北荣邦机电设备安装工程有限公司 2,086,874.35 项目未完工，尚未与对方结算

长治市建安地基处理有限公司 982,990.91 项目未完工，尚未与对方结算

合计 15,528,311.34

(十三) 预收款项

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 7,772,540.80 24,924,043.36

1 年以上 8,723,750.00 8,508,750

合计 16,496,290.80 33,432,793.36

账龄超过 1年的大额预收账款

债权单位名称 期末余额 未结转原因

内蒙古卓正煤化工有限公司 8,008,750.00 项目尚未验收

奥克化学扬州有限公司 500,000.00 项目尚未验收

合计 8,508,750.00

(十四) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬分类列示

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

一、短期薪酬 2,122,672.22 15,405,499.47 15,383,735.18 2,144,436.51

二、离职后福利-设定提存计划 100,122.64 981,137.77 1,004,189.48 77,070.93

合计 2,222,794.86 16,386,637.24 16,387,924.66 2,221,507.44

2、 短期职工薪酬情况

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第 94页，共 110 页

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1.工资、奖金、津贴和补贴 2,040,644.41 13,812,148.89 13,803,528.52 2,049,264.78

2.职工福利费 599,178.65 599,178.65

3.社会保险费 50,346.81 491,886.93 504,006.01 38,227.73

其中：医疗保险费 44,555.42 436,729.28 447,334.21 33,950.49

工伤保险费 2,228.63 22,407.59 22,885.70 1,750.52

生育保险费 3,562.76 32,750.06 33,786.10 2,526.72

4.住房公积金 31,681.00 502,285.00 477,022.00 56,944.00

5.工会经费和职工教育经费

合计 2,122,672.22 5,405,499.47 5,383,735.18 2,144,436.51

3、 设定提存计划情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 93,952.00 930,587.60 951,336.70 73,202.90

2、失业保险费 6,170.64 50,550.17 52,852.78 3,868.03

合计 100,122.64 981,137.77 1,004,189.48 77,070.93

(十五) 应交税费

税种 期末余额 期初余额

增值税 15,279,632.18 4,989,096.15

营业税 2,063,313.87 1,809,116.56

企业所得税 5,556,592.34 348,445.26

城建税 1,107,489.98 376,268.64

教育费附加 520,864.90 203,946.38

地方教育费附加 346,282.36 135,964.24

个人所得税 218,516.49 331,739.74

河道管理费 167,248.17 63,978.31

价格调节基金 12,758.95

合计 25,259,940.29 8,271,314.23

(十六) 其他应付款

款项性质 期末余额 期初余额

应付个人款 294,769.50 188,791.59

投标保证金 150,000.00 110,295.50

合计 444,769.50 299,087.09

(十七) 股本

投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注

上海德努弗投资管理有限公司 2,245,571.86 42,880,178.20 39,220,000.00 5,905,750.06 注 1/注 2

众合创业投资管理有限公司 5,225,131.74 5,225,131.74 注 1

上海东硕环保科技股份有限公司

2015 年年度报告

第 95页，共 110 页

投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注

TripodInvestemnt2008B1Limited 13,924,567.37 13,924,567.37 注 1

狮能有限公司 17,964,071.84 17,964,071.84 注 1

EagleDynastyHoldingsLimited 22,740,105.50 22,740,105.50 注 1

上海祺嘉股权投资合伙企业（有

限合伙） 2,176,000.86 2,176,000.86 注 1

上海臻胜投资管理合伙企业（有

限合伙） 6,000,000.00 19,149,699.11 25,149,699.11

陈业钢 34,679,640.65 34,679,640.65

陈漫漫 1,044,910.18 1,044,910.18

辽宁奥克化学股份有限公司 39,220,000.00 39,220,000.00 注 2

合计 106,000,000.00 101,249,877.31 101,249,877.31 106,000,000.00 注 3

注 1：2015 年 5 月 25 日，众合创业投资管理有限公司、Tripod Investemnt 2008 B1 Limited、狮能有限公司、

Eagle Dynasty Holdings Limited、上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）分别将其持有的东硕环保全部股权按照

协商确定的价格分别转让给上海臻胜投资管理合伙企业（有限合伙）、上海德努弗投资管理有限公司，退出公

司。2015 年 5 月 25 日，公司召开董事会会议，同意了该转让；2015 年 6 月 10 日，上海市徐汇区人民政府作

出“徐府（2015）436 号”的《关于同意上海东硕环保科技有限公司股权转让、变更企业性质的批复》，公司

性质变更为内资企业。

注 2：2015 年 7 月 27 日，公司召开股东会，通过了《股东会决议》，同意辽宁奥克化学股份有限公司受让

上海德努弗投资管理有限公司持有的东硕有限 37%的股权；相应修改公司章程。

注 3：公司以截至 2015 年 7 月 31 日经审计净资产 146,702,166.14 元扣除专项设备-安全生产费 182,125.53 元

后（其中，实收资本 106,000,000.00元，资本公积 8,821,441.85元，盈余公积 5,021,167.12元，未分配利润 26,677,431.64

元）折为 106,000,000 股（每股面值人民币 1 元），依法整体变更设立股份有限公司。

(十八) 资本公积

类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注

资本溢价 8,821,441.85 40,520,040.61 8,821,441.85 40,520,040.61 注 1

其他资本公积 114,893.87 2,201.49 117,095.36 注 2

合计 8,936,335.72 40,520,040.61 8,819,240.36 40,637,135.97

注 1：资本溢价变动系公司以截至 2015 年 7 月 31 日经审计净资产 146,702,166.14 元扣除专项设备-安全生

产费 182,125.53 元后的金额 146,520,040.61 元（其中，实收资本 106,000,000.00 元，资本公积 8,821,441.85 元，盈

余公积 5,021,167.12 元，未分配利润 26,677,431.64 元）折为 106,000,000 股（每股面值人民币 1 元），依法整体变

更设立股份有限公司，其中，增加股本 106,000,000.00 元，增加资本公积 40,520,040.61 元。

注 2：其他资本公积增加系出售子公司上海沃水环保设备有限公司时结转 2010 年购买其少数股东权益成

本与占子公司净资产份额之间的差额形成。

(十九) 专项储备

类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因

安全生产费 131,923.99 2,081,512.79 1,929,953.34 283,483.44 按规定比例计提

合计 131,923.99 2,081,512.79 1,929,953.34 283,483.44

(二十) 盈余公积

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类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

法定盈余公积 5,021,167.12 2,822,479.47 5,021,167.12 2,822,479.47

合计 5,021,167.12 2,822,479.47 5,021,167.12 2,822,479.47

注 1：盈余公积增加系按净利润 10%计提法定盈余公积引起。

注 2：本期减少系公司以截至 2015 年 7 月 31 日经审计净资产 146,702,166.14 元扣除专项设备-安全生产

费 182,125.53 元后（其中，实收资本 106,000,000.00 元，资本公积 8,821,441.85 元，盈余公积 5,021,167.12 元，

未分配利润 26,677,431.64 元）折为 106,000,000 股（每股面值人民币 1 元）依法整体变更设立股份有限公司

所致。

(二十一) 未分配利润

项目 期末余额

金额 提取或分配比例

调整前上期末未分配利润 14,334,831.48

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 14,334,831.48

加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,791,625.92

减：提取法定盈余公积 2,822,479.47

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本 26,677,431.64

期末未分配利润 13,626,546.29

注 1：公司以截至 2015 年 7 月 31 日经审计净资产 146,702,166.14 元扣除专项设备-安全生产费 182,125.53 元

后（其中，实收资本 106,000,000.00元，资本公积 8,821,441.85元，盈余公积 5,021,167.12元，未分配利润 26,677,431.64

元）折为 106,000,000 股（每股面值人民币 1 元）依法整体变更设立股份有限公司。

(二十二) 营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

一、主营业务 329,640,691.54 255,959,114.80 176,505,209.62 134,635,581.80

工程承包 EPC 308,480,929.58 240,616,358.22 166,837,589.09 128,548,946.47

系统集成设备 EP 19,092,015.40 13,399,117.25 6,386,372.47 3,823,301.75

运营服务 267,175.92 303,188.04 2,913,698.93 1,933,435.93

技术服务 279,103.14 165,849.05

BOT 项目 1,521,467.50 1,640,451.29 201,700.08 329,897.65

二、其他业务 395,404.23 268,575.44 970,999.97 681,566.09

配件销售 395,404.23 268,575.44 970,999.97 681,566.09

合计 330,036,095.77 256,227,690.24 177,476,209.59 135,317,147.89

(二十三) 营业税金及附加

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项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,062,307.25 1,280,300.22

城市维护建设税 795,968.27 223,336.53

教育费附加 349,882.55 133,544.88

地方教育费附加等 227,127.36 134,280.35

合计 2,435,285.43 1,771,461.98

(二十四) 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 656,645.19 855,710.24

业务招待费 42,062.70 105,675.70

办公费用 201,400.62 100,794.24

差旅交通费 238,030.90 632,896.05

维修费 4,500.00 1,575.00

折旧摊销费 5,029.32 5,029.32

销售推广费 574,450.63 454,957.26

租赁费 28,944.50 15,900.00

其他 28,340.48 10,000.00

合计 1,779,404.34 2,182,537.81

(二十五) 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 4,447,655.32 3,429,096.43

业务招待费 132,671.90 92,665.11

租赁费 1,455,459.68 1,461,370.24

办公费用 230,117.01 170,663.06

研发费用 15,004,078.55 9,158,953.94

折旧 89,940.47 104,526.74

中介费用 744,043.22 198,223.98

交通通讯费 249,505.85 302,852.56

差旅费 314,075.81 233,897.21

水电费 137,535.10 78,514.49

税费 238,394.64 31,787.60

其他 108,037.50 54,310.80

合计 23,151,515.05 15,316,862.16

(二十六) 财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 828,849.48 1,024,820.63

减：利息收入 319,793.45 223,090.69

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项目 本期发生额 上期发生额

汇兑损失

103,429.67

减：汇兑收益 11,830.32

手续费支出 346,203.76 293,861.40

合计 843,429.47 1,199,021.01

(二十七) 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 6,259,329.01 6,999,469.11

存货跌价损失 6,184,375.90 1,882,375.90

合计 12,443,704.91 8,881,845.01

(二十八) 投资收益

类别 本期发生额 上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 5,558.51

合计 5,558.51

(二十九) 营业外收入

1、 营业外收入分项列示

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

政府补助 368,010.00 63,200.00 368,010.00

代扣个税收入 5,954.30 10,729.25 5,954.30

合计 373,964.30 73,929.25 373,964.30

2、计入当期损益的政府补助

项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相

关

上海市国库收付中心 2015 年中小企业创新基金 140,000.00 与收益相关

国家创新企业徐汇区补贴 50,000.00 与收益相关

国家创新基金上海市尾款 50,000.00 50,000.00 与收益相关

上海市徐汇区财政局政府补贴 40,000.00 与收益相关

漕河泾新兴技术贷款贴息费 88,010.00 与收益相关

地方教育附加补贴资金 13,200.00 与收益相关

合计 368,010.00 63,200.00

(三十) 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

非流动资产处置损失合计 5,427.97 5,427.97

其中：固定资产处置损失 5,427.97 5,427.97

诉讼赔偿 760,713.60 760,713.60

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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

合计 766,141.57 766,141.57

(三十一) 所得税费用

1、所得税费用明细

项目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税费用 5,667,564.88 383,403.67

递延所得税费用 -1,690,743.23 -1,310,465.16

合计 3,976,821.65 -927,061.49

2、会计利润与所得税费用调整过程

项目 金额

利润总额 32,768,447.57

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,915,267.14

适用不同税率的影响 -8,380.31

非应税收入的影响 -42,000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 206,264.80

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -146.69

本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 7,280.10

研发费用加计扣除 -1,101,463.39

所得税费用 3,976,821.65

(三十二) 现金流量表

收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

收到其他与经营活动有关的现金 3,151,112.82 2,452,358.42

其中：政府补助 368,010.00 63,200.00

利息收入 319,793.45 223,090.69

代扣个税收入 5,954.30 10,729.25

往来款 2,457,355.07 2,155,338.48

支付其他与经营活动有关的现金 15,585,478.09 17,210,731.59

其中：保函保证金 1,945,119.81 8,432,687.65

研发费用 8,804,978.62 4,403,215.39

银行手续费 346,203.76 293,861.40

租赁费 1,484,404.18 1,477,270.24

办公差旅费 1,370,665.29 1,519,617.61

推广费 574,450.63 454,957.26

其他 1,059,655.80 629,122.04

(三十三) 现金流量表补充资料

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1、 现金流量表补充资料

项目 本期发生额 上期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 28,791,625.92 13,808,324.47

加：资产减值准备 12,443,704.91 8,881,845.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 191,368.38 200,602.89

无形资产摊销 418,455.24 156,311.89

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

以“－”号填列） 5,427.97

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 828,849.48 1,024,820.63

投资损失（收益以“－”号填列） -5,558.51

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,690,743.23 -1,310,465.16

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

存货的减少（增加以“－”号填列） -43,304,730.30 -4,439,619.92

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,300,635.02 -84,850,539.06

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 79,328,621.52 37,570,821.84

其他

经营活动产生的现金流量净额 37,706,386.36 -28,957,897.41

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 50,549,762.29 18,682,517.17

减：现金的期初余额 18,682,517.17 25,292,136.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 31,867,245.12 -6,609,618.92

2、 本期收到的处置子公司的现金净额

项 目 金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,117,861.29

其中：上海沃水环保设备有限公司 5,117,861.29

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 5,718,114.21

其中：上海沃水环保设备有限公司 5,718,114.21

处置子公司收到的现金净额 -600,252.92

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3、 现金及现金等价物

项目 期末余额 期初余额

一、现金 50,549,762.29 18,682,517.17

其中：库存现金 81,347.47 45,089.09

可随时用于支付的银行存款 25,162,074.03 17,937,428.08

可随时用于支付的其他货币资金 25,306,340.79 700,000.00

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 50,549,762.29 18,682,517.17

(三十四) 所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

应收账款 8,000,000.00 短期借款质押

合计 8,000,000.00 --

六、 合并范围的变更

(一) 本期出售子公司股权情况

存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称 股权处置

价款

股权处

置比例

（%）

股权处

置方式

丧失控

制权的

时点

丧失控制权时点

的确定依据

处置价款与处置投资

对应的合并财务报表

层面享有该子公司净

资产份额的差额

上海沃水环保设

备有限公司 5,117,861.29 100.00

股权转

让

2015 年 8

月 31 日

收到股权转让价

款及已办理好股

权转让相关手续

不适用

(二) 合并范围发生变化的其他原因

2015 年 12 月，公司以货币出资设立子公司宜兴东硕环保设备有限公司，出资占比 100%。

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第 102页，共 110 页

七、 在其他主体中的权益

在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例

取得方式 直接 间接

上海东硕环保工

程有限公司 上海 上海

（环保、膜分离、水处理）领

域内的技术开发技术转让、技

术咨询、技术服务等

100.00% 货币出资

海城东硕环保工

程有限公司 海城 海城

环保、膜分离、水处理领域内

的环保工程设备、水处理工程

及设备设计、生产、安装、调

试、维修等

100.00% 货币出资

宜兴东硕环保设

备有限公司 宜兴 宜兴

环保设备的设计、制造、加工、

销售、安装、调试、维修；环

保工程的设计、技术研发、技

术转让、技术服务等

100.00% 货币出资

（注 1）

注 1：根据章程规定，上海东硕环保科技股份有限公司须于 2025 年 6 月 1 日前向宜兴东硕以货币出资 100

万元，截止 2015年 12 月 31 日，东硕环保已出资 50 万，剩余 50 万元尚未出资。

八、 关联方关系及其交易

(一) 本公司的实际控制人

实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股

比例(%)

对本公司的表决

权比例(%)

陈业钢及陈漫漫夫妻 不适用 不适用 不适用 33.71 33.71

(二) 本公司子公司的情况

详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

上海瀛枫投资合伙企业（有限合伙） 同一控制人控制

上海柏醇投资合伙企业（有限合伙） 同一控制人控制

上海德努弗投资管理有限公司 同一控制人控制

上海臻胜投资管理合伙企业（有限合伙） 同一控制人控制

青岛银圭新材料科技有限公司 实际控制人近亲属控制的公司

奥克化学扬州有限公司 对公司有重大影响的股东

“辽宁奥克化学股份有限公司”的子公司

张玉辉 公司高管

万磊 公司高管

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2015 年年度报告

第 103页，共 110 页

唐宁宁 公司高管

虞亮 公司高管

李娟芬 公司高管

蔡静 公司高管

(四) 关联交易情况

1、 关联担保情况

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

陈业钢 上海东硕环保科技股

份有限公司 8,000,000.00 2015-5-7 2016-5-6 否

陈业钢 上海东硕环保科技股

份有限公司 5,000,000.00 2015-08-12 2016-02-19 否

2、关键管理人员报酬

关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额

陈业钢 666,666.69 201,000.00

张玉辉 333,333.31 132,000.00

万磊 185,500.00 161,000.00

唐宁宁 185,500.00 159,000.00

虞亮 260,616.69 152,580.00

李娟芬 202,500.00 150,000.00

蔡静 80,000.00

合计 1,914,116.69 955,580.00

(五) 关联方应收应付款项

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应收款 陈业钢 200,297.01 19,149.51

预收款项 奥克化学扬州有限公司 980,000.00

合计 980,000.00 200,297.01 19,149.51

(六) 关联方承诺

2015 年 7 月 25 日，辽宁奥克化学股份有限公司（简称“奥克股份”）、上海德努弗投资管理

有限公司（简称“上海德努弗”）、陈业钢达成《股权转让协议》，约定德努弗将其所持有的 37%

的东硕有限的股权以 130,000,000 元的价格，转让给奥克股份。该《股权转让协议》中特别约

定如下条款（注：该协议中的实际控制人特指陈业钢）：

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第 104页，共 110 页

（1）实际控制人承诺，东硕环保 2015 年度实现合并报表扣除非经常性损益后的净利润不

低于人民币4500万元（含人民币4500万元），2016年度及 2017年度每年净利润增长不低于 25%，

即 2016 年度实现合并报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币 5625 万元（含人民币

5625 万元）、2017 年度实现合并报表扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币 7032 万元（含

人民币 7032 万元）。

（2） 实际控制人承诺，东硕环保应收账款与主营业务收入的比例（以下简称“应收账款

占比”）应逐年降低。

（3）如 2015 年度、2016 年度和 2017 年度任一年度按照上述口径确定的东硕环保实现的

净利润低于上述承诺的，则实际控制人应当在上述每个会计年度审计报告出具之日起 30 个工

作日内以奥克股份认可的实际控制人享有的应分配利润向奥克股份进行补偿。补偿金额的计

算公式如下：

补偿金额=（承诺净利润数—实际完成净利润数）X 37%

如果超出利润承诺则按照如下公式给予实际控制人对等条件及方式的奖励：

奖励金额=（实际完成净利润数—承诺净利润数）X 37%

（4）奥克股份在 2017 年年度审计时将聘请会计师事务所在出具当年度财务报告时对标的

股权在 2017 年 12 月 31 日的价值进行减值测试，并在出具年度财务报告时出具专项审计意见，

如发生标的股权价值低于本次交易价格的情形，陈业钢应在奥克股份 2017 年年度审计报告公

告后 30 个工作日内按照专项核查意见确定补偿金额，以奥克股份认可的现金或等值资产向奥

克股份进行补偿。”

九、 承诺及或有事项

（一）承诺事项

无。

（二）或有事项

无。

十、 资产负债表日后事项

经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]1486 号《关于同意上海东

硕环保科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》的核准，公司于 2016

年 2月 22日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，股票简称“东硕环保”，证券代码“836487”。

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2015 年年度报告

第 105页，共 110 页

十一、 母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、 应收账款分类披露

类别

期末数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应

收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 204,365,039.13 100.00 19,590,367.96 9.59

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收账款

合计 204,365,039.13 100.00 19,590,367.96 9.59

类别

期初数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应

收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 165,866,056.18 100.00 13,407,017.19 8.08

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收账款

合计 165,866,056.18 100.00 13,407,017.19 8.08

按组合计提坏账准备的应收账款

采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末数 期初数

账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备

1 年以内 129,674,766.50 5.00 6,483,738.32 112,750,235.30 5.00 5,637,511.77

1 至 2 年 36,331,733.73 10.00 3,633,173.37 32,449,865.54 10.00 3,244,986.55

2 至 3 年 23,501,054.04 20.00 4,700,210.81 18,588,379.34 20.00 3,717,675.87

3-4 年 13,277,484.86 30.00 3,983,245.46 1,784,725.00 30.00 535,417.50

4-5 年 1,580,000.00 50.00 790,000.00 42,851.00 50.00 21,425.50

5 年以上 250,000.00 100.00 250,000.00

合计 204,365,039.13 9.59 19,590,367.96 165,866,056.18 8.08 13,407,017.19

2、 本期收回或转回的重要坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为 6,183,350.77 元。

3、 本报告期实际核销的重要应收账款情况

单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联

交易产生

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第 106页，共 110 页

单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联

交易产生

内蒙古包钢稀土（集团）

高科技股份有限公司 应收工程款 326,000.00

长期挂账

无法收回

经董事长、项目经理及财

务总监签字审批确认 否

玉田古玉 应收工程款 250,000.00 长期挂账

无法收回 经董事长、项目经理及财

务总监签字审批确认 否

合计 576,000.00

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例

(%) 坏账准备余额

胜科（长治）水务有限公司 75,493,093.54 36.94 3,774,654.68

胜科（中国）投资有限公司 40,503,717.16 19.82 2,025,185.86

久泰能源（准格尔）有限公司 18,223,002.00 8.92 1,822,300.20

重庆市乐邦环保机电研究所 12,851,385.25 6.29 2,421,807.05

内蒙古阜丰生物科技有限公司 10,400,000.00 5.09 520,000.00

合计 157,471,197.95 77.06 10,563,947.79

(二)其他应收款

1、其他应收款

类别

期末数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 3,573,500.90 100.00 521,182.94 14.58

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 3,573,500.90 100.00 521,182.94 14.58

类别

期初数

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 5,884,413.56 100.00 445,204.70 7.57

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 5,884,413.56 100.00 445,204.70 7.57

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末数 期初数

账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备

1 年以内 1,709,476.22 5.00 85,473.81 3,968,015.86 5.00 198,400.79

1-2 年 134,046.39 10.00 13,404.64 1,576,203.00 10.00 157,620.30

2-3 年 1,389,783.59 20.00 277,956.72 128,747.92 20.00 25,749.58

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第 107页，共 110 页

账龄 期末数 期初数

账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备

3-4 年 128,747.92 30.00 38,624.38 211,446.78 30.00 63,434.03

4-5 年 211,446.78 50.00 105,723.39

5 年以上

合计 3,573,500.90 14.58 521,182.94 5,884,413.56 7.57 445,204.70

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为 75,978.24 元。

4、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

个人借支 464,476.22 559,955.88

押金保证金 3,109,024.68 5,324,457.68

合计 3,573,500.90 5,884,413.56

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

债务人

名称

款项

性质 期末余额 账龄

占其他应收款期

末余额合计数的

比例(%)

坏账准备

余额

重庆市乐邦环保机电研究所 押金保证金 1,272,600.00 2-3 年 35.61 254,520.00

内蒙古自治区机械设备成套

有限公司 押金保证金 800,000.00 1 年以内 22.39 40,000.00

上海漕河泾开发区高科技园

发展有限公司 押金保证金 341,795.40 2-5 年 9.56 110,119.39

内蒙古阜丰生物科技有限公

司 押金保证金 200,000.00 1 年以内 5.60 10,000.00

奎克化学（中国）有限公司 押金保证金 150,000.00 1 年以内 4.20 7,500.00

合计 2,764,395.40 77.36 422,139.39

(三)长期股权投资

项目

期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值

准备

账面价值

对子公司投

资 2,000,000.00 1,042,078.77 957,921.23 6,500,000.00 6,500,000.00

合计 2,000,000.00 1,042,078.77 957,921.23 6,500,000.00 6,500,000.00

对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减

值准备

减值准备期末

余额

上海东硕环保工

程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

上海沃水环保设

备有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

海城东硕环保工

程有限公司 500,000.00 500,000.00 37,078.35 37,078.35

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第 108页，共 110 页

宜兴东硕环保设

备有限公司 500,000.00 500,000.00 5,000.42 5,000.42

合计 6,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00 1,042,078.77 1,042,078.77

(四)营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

一、主营业务 329,640,691.54 255,959,114.80 176,505,209.62 134,635,581.80

工程承包 EPC 308,480,929.58 240,616,358.22 166,837,589.09 128,548,946.47

系统集成设备 EP 19,092,015.40 13,399,117.25 6,386,372.47 3,823,301.75

运营服务 267,175.92 303,188.04 2,913,698.93 1,933,435.93

技术服务 279,103.14 165,849.05

BOT 项目 1,521,467.50 1,640,451.29 201,700.08 329,897.65

二、其他业务 395,404.23 268,575.44 970,999.97 681,566.09

配件销售 395,404.23 268,575.44 970,999.97 681,566.09

合计 330,036,095.77 256,227,690.24 177,476,209.59 135,317,147.89

(五)投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 117,861.29

合计 117,861.29

十二、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 备注

1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,427.97

2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额

或定量享受的政府补助除外） 373,964.30

3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -760,713.60

4．所得税影响额 58,826.59

5．少数股东影响额

合计 -333,350.68

(二) 净资产收益率和每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益

本年度 上年度 本年度 上年度

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归属于公司普通股股东的净利润 19.35 11.16 0.2716 0.1354

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19.57 11.11 0.2748 0.1348

上海东硕环保科技股份有限公司

二○一六年四月五日

上海东硕环保科技股份有限公司

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第 110页，共 110 页

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司财务部及董事会秘书办公室