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Obiettivo Cooperazione territoriale EuropeaObiettivo Cooperazione territoriale Europea
Programmazione 2007 – 2013Programmazione 2007 – 2013
Obiettivo Cooperazione territoriale EuropeaObiettivo Cooperazione territoriale Europea
Programmazione 2007 – 2013Programmazione 2007 – 2013
SEMINARIO FORMATIVO PER I SERVIZI DI SEMINARIO FORMATIVO PER I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO PIEMONTESI: CONTROLLO DI I LIVELLO PIEMONTESI:
I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO
E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA
PROGRAMMAZIONE 2007-2013PROGRAMMAZIONE 2007-2013
SEMINARIO FORMATIVO PER I SERVIZI DI SEMINARIO FORMATIVO PER I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO PIEMONTESI: CONTROLLO DI I LIVELLO PIEMONTESI:
I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO
E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA
PROGRAMMAZIONE 2007-2013PROGRAMMAZIONE 2007-2013
Autorità di Certificazione – Regione Piemonte – Lamberti Alfonso – Ravagnan Cecilia – Venaria Reale 29 sett 2009
VenariaVenaria Reale 30 settembre 2009Reale 30 settembre 2009
Programma della presentazione:Programma della presentazione:
- LA FASE ISTRUTTORIA- LA FASE ISTRUTTORIA
- CONVENZIONE E AVVIO DELLE ATTIVITÀ - CONVENZIONE E AVVIO DELLE ATTIVITÀ
- CERTIFICAZIONE DEI COSTI- CERTIFICAZIONE DEI COSTI
- CENNI SU ASPETTI FINANZIARI: SPESE AMMISSIBILI / - CENNI SU ASPETTI FINANZIARI: SPESE AMMISSIBILI / MODIFICHE PIANO FINANZIARIO / PROROGAMODIFICHE PIANO FINANZIARIO / PROROGA
- CHIUSURA DEI PROGETTI- CHIUSURA DEI PROGETTI
STC STC
CAPOFILACAPOFILA
PARTNERSPARTNERS
3
4 5
Il ciclo del progetto: Deposito e Istruttorie
2. Assistenza ai beneficiari per la costruzione dei progetti
3. Deposito del progetto presso il STC
4. Verifica di ricevibilità e ammissibilità formale del progetto
5. Verifica della valutabilità del progetto: completezza ed esaustività delle informazioni
1. Costituzione del partenariato
RETE DEGLI ANIMATORI
LOCALI
RETE DEGLI ANIMATORI
LOCALI
1
2
VALUTAZIONE
1. Servizi competenti per materia (IT e FR): valutazione tecnica, economica e ambientale
STCSTC
3. STC: Ricevimento dei risultati istruttori
4. Sintesi delle istruttorie compilazione scheda riepilogativa
5. Presentazione dell’insieme delle istruttorie al CT
Regioni italianeServizi
istruttori
Stato franceseServizi
istruttori
Collettività francesiServizi
istruttori
Comitato di sorveglianzaComitato di
sorveglianza
Autorità di gestioneAutorità di gestione
Comitato tecnicoComitato tecnico
2. STC: Valutazione della coerenza e valenza transfrontaliera
6. Esame delle istruttorie e proposta di selezione da AdG a CdS
7. CdS : Selezione definitiva
1
2
3
4
6
5
7
Il ciclo del progetto:
Istruttorie e ProgrammazioneISTRUTTORIA DI MERITO
Il ciclo del progetto: Istruttoria - Italia
Art. 16 del 1080/2006: ciascuno Stato deve predisporre un sistema che consenta di verificare: fornitura beni e servizi; veridicità delle spese;
conformità con le norme comunitarie e nazionali
Istruttoria di merito tecnico, economico e ambientale
ALCOTRA: Servizi regionali quali strutture responsabili dei controlli di I livello
Il ciclo del progetto: Istruttoria – Iter italiano -
Piemonte
STC
Istruttoria di merito tecnico, economico e ambientale (90 gg o prima CdS); Richieste integrazioni (10gg per risposta)
Istruttoria formale
AdG Invio ai Servizi regionali: • Istruttoria STC• copia progetto
• schede per istruttoria
SERVIZI
Il ciclo del progetto: Notifica ed avvio attività
AdG invia la Notifica
avvio del progetto e data di inizio attività
Servizi
decorrenza dei termini
capofila
Capofila
AdG
Amministrazioni interessate
STC
Il ciclo del progetto: Convenzione FESR e SI
Convenzione FESR tra capofila unico e AdG
Tutti i dati del progetto contenuti nel S.I. (www.sistemapiemonte.it/finanziamenti/alcotra/index.shtml
(C.f. Manuale d’uso capofila e Partner di progetto)2
1) versamento del FESR e obblighi capofila
2) il costo / partner
3) contributo FESR / partner
4) le CPN / partner
5) servizi di I livello
Il ciclo del progetto:
Le strutture di controllo
Dopo approvazione, individuazione del Servizio responsabile del controllo di attuazione (controllo di primo livello)
Determinazione di affidamento, precisazioni su: finalità dei controlli, le modalità di effettuazione, la tempistica tutto quanto sia necessario per assolvere al compito assegnato
Servizio istruttore(art. 58 del Reg. 1083/2006)
Gruppo di lavoro interdirezionale (deliberazione n. 39-8702 del 28.04.2008) per coordinare lo svolgimento delle attività di
istruttoria, controllo di attuazione e rendicontazione dei progetti
Il ciclo del progetto: Le strutture di controllo
I controllori:
• verifica della legittimità e regolarità delle spese dichiarate • conformità di tali spese e delle relative operazioni con le norme comunitarie e nazionali• convalida delle spese ammissibili a contributo sulla cui base sono predisposte le dichiarazioni di spesa del Programma.
Se strutture interne alla stessa Amministrazione sono beneficiari, individuazione per il controllo una struttura diversa da quella preposta all’attuazione o funzionari distinti in ossequio al principio della separazione funzionale
Assicurare la completa indipendenza dei controlli
Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese
IL BENEFICIARIO
OGNI 3 MESI
AL SERVIZIO di controllo e certificazione
DICHIARAZIONE DI SPESA (File Scaricabile sul sito www.interreg-alcotra.org “Documenti scaricabili / 6) attuazione dei progetti / Dichiarazione di spesa”
CARTACEO
ELETTRONICO
Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo
RIEPILOGO DELLE SPESE SOSTENUTE DAL BENEFICIARIO FINALEUNIONE EUROPEA Allegato n.16 alla Guida di attuazione
n° prog. Titolo dell'intervento Beneficiario
Referente Email Tel
RIEPILOGO DELLE DICHIARAZIONI DI SPESA INVIATE DAL BENEFICIARION. N° N° N°
1 5 9 13
2 6 10 14
3 7 11 15
4 8 12 16
AVANZAMENTO DELLE ATTIVITA REALIZZATE DAL BENEFICIARIO AVANZ. DI SPESA PER CATEGORIA (importo cumulato delle dichiarazioni di spesa)
ENTRATE GENERATE DAL PROGETTO BENEFICIARIO SERVIZIO INCARICATO DEL CONTROLLOResponsabilie finanziario (nome, cognome) AMMINISTRAZIONE
Timbro e firma Persona incaricata del controllo
Data Nome, timbro e firma del responsabile
Attività 7
Attività 8
TOTALE 0,00 0,00
Attività 10
Attività 9
Attività 4
Attività 5
Attività 2
Attività 3 Strumenti e attrezzature
Attività 6
N° Attività Preventivo di spesacf. scheda prog, parte fin.
Realizzatodal beneficiario
%
Attività 1
Missioni, trasferte
Personale interno
Categorie
Beni di consumo
Preventivocf. scheda
progettuale, parte finanziaria
Realizzatoimporto dichiarato
per beneficiario
% Certificatodal servizio di
Controllo
Edilizia e lavori pubblici
DataData Importo Importo TOTALEData Importo Importo Data
Data
TOTALE
Altre spese
Prestazioni di servizio
Personale assunto
Spese generali
Dichiarato dal beneficiario
Certificato dal servizio di controllo
0,00 0,00
2 0 0 7 - 2 0 1 3
Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Categorie di spesa
SPESE SOSTENUTE PER CATEGORIA
[Prestazioni di servizio]1 - Projections turistiche - [Ente Turismo Alba Bra L. & R.]
1 xx xx xx xx xx 1.500,00 xx xx 1.500,00 1.500,00
2 xx xx xx xx xx 2.200,00 xx xx 2.200,00 2.000,00
3 xx xx xx xx xx 1.800,00 xx xx 1.800,00 1.800,00
4
5
6
7
8
9
10
5.500,00 5.300,00 0,00
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
0,00 0,00 0,00
Nota : fare un sub-totale delle spese per ogni singola dichiarazione. 5.300,00 0,00
Sub-totale dichiarazione di spesa n°1
Sub-totale dichiarazione di spesa n°2
TOTALE GENERALE
Mezzo di pagamento e
numero
Data del pagamento
N°
Data di inserimento
in contabilità
Oggetto
Dati relativi al giustificativo di spesa Dati relativi al pagamento Certificazione da parte del servizio di controllo
Emesso daN° del
giustificativo di spesa
Data Importo totaleImorto totale
pagato
Importo imputato al
progettoImporto
certificatoNote
Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese
IL SERVIZIO di controllo e certificazione
CARTACEO ELETTRONICO
Controlla ogni spesa; Certifica l’ammontare ammesso;
Aggiunge commenti Completa e trasmette Dichiarazione Certificata
Checklist
NUOVA VERSIONE CERTIFICATA
In ogni momento
può richiedere
informazioni aggiuntive al capofila o ai
partner
Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Certificazione
SPESE SOSTENUTE PER CATEGORIA
[Prestazioni di servizio] - - []
Att.
xx xx 1 xx xx xx 1.500,00 xx xx 1.500,00 1.500,00 1.500,00
xx xx 1 xx xx xx 2.200,00 xx xx 2.200,00 2.000,00 2.000,00
xx xx 1 xx xx xx 1.800,00 xx xx 1.800,00 1.800,00 1.800,00
5.500,00 5.300,00 5.300,00
0,00 0,00 0,00
Nota : fare un sub-totale delle spese per ogni singola dichiarazione. 5.300,00 5.300,00
Dati relativi al pagamento Certificazione da parte del servizio di controlloImporto
imputato al progetto Note
Importo totale pagato Importo certificato
TOTALE GENERALE
Importo totaleMezzo di
pagamento e numero
Sub-totale dichiarazione di spesa n°1
Sub-totale dichiarazione di spesa n°2
Emesso daN° del
giustificativo di spesa
DataData del
pagamento
Data di inserim. in
contab.Oggetto
Dati relativi al giustificativo di spesa
RIEPILOGO DELLE SPESE SOSTENUTE DAL BENEFICIARIO FINALEUNIONE EUROPEA Allegato n.16 alla Guida di attuazione
n° prog. Titolo dell'intervento Beneficiario
1
Referente Email Tel
RIEPILOGO DELLE DICHIARAZIONI DI SPESA INVIATE DAL BENEFICIARION. N° N° N°
1 5 9 13
2 6 10 14
3 7 11 15
4 8 12 16
AVANZAMENTO DELLE ATTIVITA REALIZZATE DAL BENEFICIARIO AVANZAMENTO DI SPESA PER CATEGORIA (importo cumulato delle dichiarazioni di spesa)
5,0%
15,6%
0,6%
1,5%
100,0%
ENTRATE GENERATE DAL PROGETTO BENEFICIARIO SERVIZIO INCARICATO DEL CONTROLLOResponsabilie finanziario (nome, cognome) AMMINISTRAZIONE
Timbro e firma Persona incaricata del controllo
Data Nome, timbro e firma del responsabile
Dichiarato dal beneficiario
Certificato dal servizio di controllo
1.112.800,00 12.800,00
Strumenti e attrezzature
Data
TOTALE
Altre spese
Prestazioni di servizio
Personale assunto
Spese generali
Importo TOTALE
30/01/2009 12.800,00
Data Importo Importo DataDataData Importo
10.000,0030/03/2009
Ente Turismo Alba Bra L. & R.Projections turistiche
22.800,00
Certificatodal servizio di
Controllo
Edilizia e lavori pubblici
Categorie Preventivocf. scheda
progettuale, parte finanziaria
Realizzatoimporto dichiarato
per beneficiario
%
Beni di consumo 9.600,00 1.500,00 1.500,00
80.000,00 4.000,00 4.000,00
817.400,00 5.300,00 5.300,00
Personale interno 130.000,00 2.000,00 1.800,00
Missioni, trasferte 63.000,00
N° Attività Preventivo di spesacf. scheda prog, parte fin.
Realizzatodal beneficiario
%
Attività 4
Attività 1
Attività 2 12.000,00
60.000,00
Attività 3 300.000,00
322.600,00
Attività 5 250.400,00
Attività 6 26.000,00
Attività 7 66.000,00
Attività 10
Attività 8
TOTALE 1.037.000,00 0,00
Attività 9
2 0 0 7 - 2 0 1 3
Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo
Il ciclo del progetto: Dichiarazione delle spese Trasmissione certificazione
IL SERVIZIO
Struttura regionale di coordinamento (IT) Prefetture di dipartimento (FR)
VERSIONE ELETTRONICA CERTIFICATA
ULTIMO INVIO ENTRO IL 15 NOVEMBRE DI OGNI ANNO
RIEPILOGO DEL BENEFICIARIO
copia del riepilogo delle spese certificate a AdG
STC
RIEPILOGO CARTACEO FIRMATO E TIMBRATO
Informa beneficiario su
spesa certificata
Il ciclo del progetto:
Spese – Riferimento Nazionale
Art. 56, paragrafo 4 del Regolamento (CE) 1083/2006: Le norme in materia di ammissibilità delle spese sono stabilite a livello nazionale, fatte Le norme in materia di ammissibilità delle spese sono stabilite a livello nazionale, fatte
salve le eccezioni previste dai regolamenti specifici per ciascun Fondo. Esse riguardano salve le eccezioni previste dai regolamenti specifici per ciascun Fondo. Esse riguardano la totalità delle spese dichiarate nell'ambito del programma operativola totalità delle spese dichiarate nell'ambito del programma operativo
DOCUMENTO INERENTE LE NORME SULL’AMMISSIBILITA’ DELLE SPESE
(D.P.R. del 03/10/2008)
Gruppo lavoro presieduto da Ministero dello Sviluppo Economico e dal
Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale
Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali
VINCOLI PER LA VALUTAZIONE DELL’AMMISSIBILITA’ DI UNA SPESA
Ammissibilità temporale - sostenute dopo 01/01/2007; - sostenute tra deposito e conclusione
indicata nella convenzione FESR;- sostenute prima del deposito, se
previste ed approvate dal servizio incaricato dell’istruttoria;
Area di ammissibbilitàPrecisamente individuata dal Programma
Periodo e area di ammissibilità
Tipologia di spesa
Documenti giustificativi
Ammissibili le spese sostenuteper la realizzazione di operazionidecise dall’AdG sulla base deicriteri fissati da CdS
Art 78 del Re (CE) 1083/2006spese giustificate da : - fatture quietanzate o da doc
contabili aventi valore probatorio equivalente in originale,
- esclusivamente intestate ai Beneficiari e
- comprovante l’effettivo pagamento da parte dei beneficiari stessi
Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali
Tutte le spese devono corrispondere a quelle indicate nella scheda progettuale e nella lista dettagliata dei costi
Specificità del Programma ALCOTRA
Non sono ammesse spese forfetarie per alcuna tipologia di spesa
Non sono ammessi contributi e prestazioni in natura
NEW Il mancato rispetto dei tempi previsti per la realizzazione delle attività comporta l’applicazione
di una penale
Il ciclo del progetto: Spese – Categorie di Spesa
Personale interno (max 30% costo totale per partner)
Missioni e trasferte
Strumenti e attrezzature (max 50% del costo totale)
Prestazioni di servizio (max 6% per pred./coord./monit.)
Spese generali (max 5% del costo totale per partner)
Beni di consumo
Edilizia e lavori pubblici
Personale assunto
Altre Spese
Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno
Categorie del personale interno:
•personale assunto a tempo indeterminato
• personale assunto a tempo determinato
• personale assunto a progetto
Personale interno: costo comprensivo di tutti gli oneri diretti e indiretti a carico sia del lavoratore sia del datore di lavoro
La retribuzione rendicontabile deve essere rapportata alle ore d’impegno nel progetto e deve essere calcolata su base
mensile (corrispondente alla busta paga)
Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno
Metodo di calcolo del costo eligibile:
RMLx H/ uomo
RML = retribuzione mensile lorda, comprensiva della parte degli oneri previdenziali e ritenute fiscali a carico del lavoratore;
H/lavorabili
+ DIF + OS
DIF = retribuzione differita (rateo TFR, 13esima e 14esima)
OS = oneri sociali e fiscali a carico del Beneficiario non compresi in busta paga (ovvero non a carico del dipendente)
H/lavorabili= ore lavorabili lavorative mensili previste da contratto
H/uomo = ore di impegno dedicate effettivamente al progetto, nel mese di riferimento
SERVIZI AMM.RESP.
CAPOFILA (*)
Penale: 1% al mese del contributo
FESR
Il ciclo del progetto: Spese - Proroga
AdGPROROGA
consultazione e pareri
Comunicazione decisione a capofila
una sola durata max di 1 anno
nessuna variazione su: - finalità del progetto ;
- localizzazione delle attività ; - totale delle spese previste per partner
Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie
DOPO ESSERE STATO AMMESSO A FINANZIAMENTO,IL PROGETTO NON PUÒ DI NORMA ESSERE MODIFICATO
MODIFICHE : CATEGORIE DI SPESA DI UN PARTNER
costo totale progetto invariato natura voci di costo invariata
3
RICHIESTA DAL CAPOFILA A AdGCONSULTAZIONE DELL’AdG
DECISIONE DELL’AdG E INFORMATIVA A CdS
1
IL SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO DECIDE
SULLA LORO APPROVAZIONE
2
NECESSITA’ DI INFORMARE IL CAPOFILA
RICHIESTA A SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO E
IN COPIA A STC
Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie – 3 casi possibili
Il ciclo del progetto: Erogazione dei successivi anticipi
Versamenti dei contributi pubblici
• anticipo 10% (*);
Rapporto di attività a STC
Relazione finale di attuazione
Richiesta / fidejussione;
(*) Al momento dell’erogazione del II anticipo verrà autorizzato lo svincolo della fidejussione
FESR
CPN
Autorità di Certificazione – Regione Piemonte
Regioni italiane presso cui ha sede il beneficiario
• il 30% (spesa certificata del 40%);
• il 30% (spesa certificata del 70%);
• il saldo
Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni –
I beneficiari
Ciascun partner
Servizio controllo I Livello
ultime spese e giustificativi
TRASMETTE
Entro 3 mesi
Servizi di controllo italiani e francesi
Tutte le Amministrazioni responsabili interessate (art.5)
AdG
E p.c. STC
Il capofila
TRASMETTE
CARTACEO
INFORMATICO
Entro 6 mesi, chiusura del progetto sulla base delle CPN certificate.
la domanda di saldo
dichiarazione capofila di conclusione del progetto
\
riepilogo spese sostenute/ partner
relazione finale di esecuzione
dichiarazione versamento della totalità delle CPN (allegato B alla Convenzione
FESR).
dichiarazione CPN ricevute e tempi per saldo (*)
Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni –
I beneficiari
Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni –
I Servizi
I SERVIZI DI CONTROLLO VERIFICANO:
CERTIFICATO DI REGOLARE ESECUZIONE
Effettiva realizzazione dell’operazione
L’attestazione spese sostenute e CPN FR effettivamente
versate
AdG
Trasmettono la documentazione STC
Servizi di coordinamento
Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni
AdG CALCOLO SALDO FESR
Partners
CHIEDE AdC
Il capofila
AdG
INFORMA
CHIUSURA DEL PROGETTO
VERSAMENTO
giustificativi FESR
Il ciclo del progetto:
Conclusione delle operazioni - CPN
CIASCUN PARTNER
Versamento delle CPN
Secondo le modalità stabilite da ciascuna amministrazione
CHIEDE
Propria Amministrazioni responsabile
AdC
Alle amministrazioni la quota nazionale sulla
base delle spese certificate
CONTROPARTITE PUBBLICHE NAZIONALI DI PARTE ITALIANA
RIMBORSA
Grazie dell’attenzione
L’autorità di Certificazione
Alfonso Lamberti e Cecilia Ravagnan