Občinski svet Občine Logatec se je seznanil s poročilomd2rpbd10jy944s.cloudfront.net/IZBOR/NADZORNI ODBOR/Porocilo... · äUPAN e: [email protected] Tråaãka cesta 50

ŽUPAN

www.logatec.si e: [email protected] Tržaška cesta 50 A, 1370 Logatec t: 01 759 06 00, f: 01 759 06 20

OBČINA LOGATEC

Številka: 011-2/2017-5

Datum: 2. 2. 2017

OBČINSKI SVET OBČINE LOGATEC

Zadeva: OBRAVNAVA POROČILA NADZORNEGA ODBORA OBČINE LOGATEC O OPRAVLJENEM NADZORU: PREGLED POROČIL POPISNIH KOMISIJ, SKLADNOST S PROGRAMOM PRODAJE IN NABAVE IN ANALIZA KUPNIN PREMOŽENJA OBČINE LOGATEC, ZA LETI 2014 IN 2015

PREDLAGATELJ:

- Berto Menard, župan

POROČEVALKA:

- mag. Klavdija KENK ŠABIĆ, predsednica Nadzornega odbora

PREDLOG SKLEPA:

Občinski svet Občine Logatec se je seznanil s poročilom Nadzornega odbora občine

Logatec o opravljenem rednem nadzoru: Pregled poročil popisnih komisij, skladnost s programom prodaje in nabave in analiza kupnin premoženja Občine Logatec, za leti 2014 in 2015.

Žig: Berto Menard

ŽUPAN

Prilogi:

- Poročilo NO občine Logatec »Pregled poročil popisnih komisij, skladnost s programom prodaje in nabave in analiza kupnin premoženja Občine Logatec, za leti 2014 in 2015.«.

- Ugovor na predlog poročila

mailto:[email protected]

Nadzorni odbor www.logatec.si e: [email protected] Tržaška cesta 50 A, 1370 Logatec Tel.: 01 7590600, faks: 01 7590620

TRR: SI56 0126-4010-0001-228, odprt pri Banki Slovenije, ID DDV: SI55512844, MŠ: 5874661000 2

OBČINA LOGATEC

Številka: 011-2/2017-4 Datum: 31.01.2017

ZADEVA: Nadzor: Pregled poročil popisnih komisij, skladnost s programom prodaje in nabave in

analiza kupnin premoženja Občine Logatec, za leti 2014 in 2015

1. NADZORNI ODBOR V SESTAVI:

mag. Klavdija Kenk Šabić, predsednica NO

Marjan Gregorič, član

Nataša Gornjak Pejič, član

2. POROČEVALKA:

mag. Klavdija Kenk Šabić

3. IZVEDENEC:

/

4. IME NADZOROVANIH ORGANOV:

Občina Logatec




OBČINA LOGATEC

1. UVOD

Nadzorni odbor je na 10. redni seji dne 20.16.2016 sprejel sklep o izvedbi Nadzora ravnanja s

stvarnim premoženjem Občine Logatec za leti 2014 in 2015. Za izvedbo nadzora je bila izbrana

Klavdija Kenk Šabić. Nadzornica se je v okviru nadzora sestala z Mojco Igličar (preizkušena

računovodja-višja svetovalka) in Zvonko Moljk (višja svetovalka) in opravila nekaj telefonskih

razgovorov z višjo svetovalko Zvonko Moljk in podsekretarko mag. Nevenko Malavašič.

2. NAMEN IN CILJ NADZORA

Namen nadzora Ravnanja s stvarnim premoženjem Občine Logatec za leti 2014 in 2015 je preveriti

gospodarnost, smotrnost, zakonitost in ustreznost ravnanja z občinskim premoženjem.

V postopku nadzora bo pregledano:

- Ustreznost vsebine načrtov ravnanja s premoženjem občine

- Realizacija načrtov ravnanja s premoženjem občine in njena usklajenost z načrti in

dopolnitvami

- Postopek izvedbe prodaj in nakupov za premoženje v vrednosti pod 12.000 EUR

- Transparentnost ravnanj s premoženjem občine in upoštevanje priporočil Interne revizije

za to področje za leto 2011

- Dokumentacija vezana na nakup in oddajo v upravljanje Bazena Zapolje

3. SPLOŠNE INFORMACIJE O NADZOROVANEM PODROČJU

Stvarno premoženje občine predstavljajo premičnine in nepremičnine. Letni načrt razpolaganja s

premoženjem zajema načrt razpolaganja z nepremičnim premoženjem, ki je razdeljen na tri dele: 1.

razpolaganje s prostori, 2. razpolaganje s stanovanjskimi prostori in 3. razpolaganje z zemljišči in načrt

ravnanja s premičnim premoženjem, ki naj bi vključeval le predmete z vrednostjo nad 10.000 EUR.

Za namen dosege cilja nadzora je bila v nadzoru pregledana naslednja dokumentacija:

- Letni načrt pridobivanja in razpolaganja z občinskim premoženjem za leto 2014, ki je del

Proračuna za leto 2014 1

- Letni načrt pridobivanja in razpolaganja z občinskim premoženjem za leto 2014- dopolnitev, ki

je del Rebalansa proračuna za leto 2014 2

- Zapisnike sej Občinskega sveta Občine Logatec v letu 2014, ki vsebujejo spremembe Letnega

načrta pridobivanja in razpolaganja z občinskim premoženjem za leto 20143

- Poročilo o realizaciji letnega načrta razpolaganja in pridobivanja nepremičnega premoženja za

leto 2014, ki je del Zaključnega računa proračuna Občine Logatec za leto 20144

1 Vir: Uradni list RS, št. 107/2013. 2 Vir: Uradni list RS, št. 29/2014. 3 Vir: http://www.logatec.si/index.php/predstavitev/obinski-svet/331-seje-obcinskega-sveta-2014-2018. 4 Vir: Logaške novice, št. 5/15.


http://www.logatec.si/index.php/predstavitev/obinski-svet/331-seje-obcinskega-sveta-2014-2018



OBČINA LOGATEC

- Poročila popisnih komisij za popis premoženja Občine Logatec za leto 20145

- Letni načrt pridobivanja in razpolaganja z občinskim premoženjem za leto 2015, ki je del

Proračuna za leto 2015 6

- Rebalans proračuna za leto 2015 7

- Zapisnike sej Občinskega sveta Občine Logatec v letu 2015, ki vsebujejo spremembe Letnega

načrta pridobivanja in razpolaganja z občinskim premoženjem za leto 20158

- Poročilo o realizaciji letnega načrta razpolaganja in pridobivanja nepremičnega premoženja za

leto 2015, ki je del Zaključnega računa proračuna Občine Logatec za leto 20159

- Poročila popisnih komisij za popis premoženja Občine Logatec za leto 201510

- Preveritev obstoja in delovanja notranjih kontrol na področju postopkov pri prodaji in nakupih

zemljišč v letu 2011, ki je del Poročila o notranji reviziji v Občini Logatec za leto 2011, Revizor

Polona Gostan s.p.11

- Pripombe na revizijsko poročilo v zvezi s prodajo in nakupom zemljišč v letu 2011 z dne

23.4.2012, Občinska Uprava Občine Logatec12

- Sklep in odločba št. 02112-694 z dne 22.4.2015 o evidentiranju parcelacij za parcele v k.o.

2017:m 375/42, 375/46, 375/171, 506/1, 51013

- Skice terenskih meritev k.o. 2017 Dol. Logatec, št. Vloge: 43L15, Hektar d.o.o. in Grafični

prikaz -priloga k odločbi št. 02112-387/2015-214

- Dokumentacijo vezano na nakup Bazena Zapolje: Kupoprodajna pogodba s prilogami in

cenitveni zapisnik15

- Pogodba o najemu bazena št. 671-4/2015-16, z dne 18.06.201516 in povezana dokumentacija

(javna objava, cenitve, korespondenca s Sektorjem za spremljanje državnih pomoči)

- Druge pogodbe in pripadajoča dokumentacija predložena s strani nadzorovanega organa v

postopku nadzora (pogodbe in skice za postavke realizacije letnih načrtov)

4. PRAVNA OSNOVA, ORODJA IN METODOLOGIJA PRI RAVNANJU S PREMOŽENJEM

V skladu z Zakonom o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti (ZSPDSLS)17,

so premoženje Občine premičnine in nepremičnine18. 11. člen ZSPDSLS določa, da načrt ravnanja z

nepremičnim in premičnim premoženjem sprejme svet samoupravne lokalne skupnosti, ki lahko tudi

določi, da načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem pod določeno vrednostjo sprejme organ,

pristojen za izvrševanje proračuna lokalne skupnosti. Vsebino Načrta ravnanja s stvarnim

5 Vir: Interni viri Občine Logatec. 6 Vir: Logaške novice, št. 1-2/15. 7 Vir: Logaške novice, št. 12/15. 8 Vir: http://www.logatec.si/index.php/predstavitev/obinski-svet/331-seje-obcinskega-sveta-2014-2018 . 9 Vir: Logaške novice, št. 5/16. 10 Vir: Interni viri Občine Logatec. 11 Vir: Interni viri Občine Logatec. 12 Vir: Interni viri Občine Logatec. 13 Vir: Interni viri Občine Logatec. 14 Vir: Interni viri Občine Logatec. 15 Vir: Interni viri Občine Logatec. 16 Vir: Interni viri Občine Logatec. 17 ZSPDSLS : Uradni list RS, št. 86/10, 75/12, 47/13 – ZDU-1G, 50/14, 90/14 – ZDU-1I, 14/15 – ZUUJFO in 76/15. 18 ZSPDSLS , 3. člen.


http://d2rpbd10jy944s.cloudfront.net/IZBOR/URADNE%20OBJAVE/2015/1-2.pdf

http://www.logatec.si/index.php/predstavitev/obinski-svet/331-seje-obcinskega-sveta-2014-2018



OBČINA LOGATEC

premoženjem določa Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih

skupnosti19.Prav tako ZSPDSLS v 13. členu določa, da načrt ravnanja s premičnim premoženjem

vključuje le predmete v vrednosti nad 10.000,00 EUR. Občinski svet Občine Logatec je župana

pooblastil, da sprejme načrt ravnanja z nepremičninami do vrednosti 12.000,00 EUR za leto 2014, za

leto 2015 je bil Župan pooblaščen za ravnanje z nepremičninami v vrednosti do 10.000 EUR.20

5. UGOTOVITVENI DEL

5.1. Pregled načrtov ravnanja s premoženjem

Uredba21 določa, da je odplačni način pridobitve lastninske pravice na nepremičnem premoženju v

breme proračunskih sredstev mogoč na podlagi veljavnega načrta pridobivanja nepremičnega

premoženja. V načrt pridobivanja nepremičnega premoženja se ne vključijo nepremičnine, ki se

pridobijo na podlagi menjalne pogodbe (6.člen, 1. točka). Uredba tudi določa, da je odplačni način

pridobitve lastninske pravice na premičnem premoženju v posamični vrednosti nad 10.000 EUR

mogoč le na podlagi veljavnega načrta pridobivanja premičnega premoženja (6. člen, 3. točka), pri

čemer pa je za leto 2014 Občinski svet Župana pooblastil za ta namen do vrednosti premoženja v

posamični vrednosti 12.000 EUR.

Odplačni način pridobitve lastninske pravice na premičnem premoženju v posamični vrednosti nad

10.000 eurov v breme proračunskih sredstev je mogoč na podlagi veljavnega načrta pridobivanja

premičnega premoženja

Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem je po določilih Uredbe sestavljen iz načrta pridobivanja nepremičnega premoženja in načrta razpolaganja z nepremičnim premoženjem. Načrt pridobivanja nepremičnega premoženja mora po določilih Uredbe vsebovati podatke o vrsti nepremičnine, ki je lahko zemljišče, stavba, del stavbe ali zemljišče s stavbo, samoupravni lokalni skupnosti v kateri upravljavec načrtuje nakup, okvirni velikosti izraženi v m2 in planiranih sredstvih v proračunu. V letnem načrtu pridobivanja za leto 2014 so zemljišča in ostalo nepremično premoženje ustrezno identificirana, vrednosti pa so v posameznih primerih sumirane po projektu. Bolj podrobno razdelan Uredba narekuje načrt o razpolaganju z nepremičnim premoženjem,

predvsem za stavbe in zemljišča s stavbo. Poleg nezazidanih stavbnih zemljišč, sta bila v letnem

načrtu za razpolaganje z nepremičninami za leto 2014 in za leto 2015 dve stanovanji, ki pa v načrtu

razen opisa nista opredeljeni z ustreznimi informacijami. V letu 2014 je bila realizirana prodaja enega

stanovanja, z menjavo, pri čemer je bilo stanovanje v poročilu o realizaciji letnega načrta opredeljeno

izključno s podatkom o ulici in hišni številki. Ostalih informacij, ki jih določa uredba za načrt

razpolaganja z nepremičnim premoženjem nista vsebovala niti načrt niti poročilo o realizaciji.

5.1.1. Pregled načrta in poročila o realizaciji za leto 2014

1919 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13,

10/14 in 58/16. 20 Letni načrt ravnanja s stvarnim premoženjem občine Logatec za leto 2014. 21 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16.




OBČINA LOGATEC

V načrt ravnanja je bilo za leto 2014 v vrednosti 1.225.800 EUR načrtovanih nakupov zemljišč, z

rebalansom proračuna pa dodanih še 26.277 EUR. V načrtu ravnanja je bilo 3.148.599 EUR

načrtovanih prodaj zemljišč, stanovanj in drugih nepremičnin, z medletno dopolnitvijo načrta pa

dodano 37.727 EUR. Poleg tega je bilo v načrtu nakup premičnega premoženja v vrednosti 25.000

EUR.

Po podrobnem pregledu poročila o realizaciji prodaj je bilo ugotovljeno, da so bile realizirane prodaje

v vrednosti 388,667 € ter 57.803 EUR prodaj predmet menjave premoženja. Prodaje po poročilu o

realizaciji letnega načrta znašajo 364.748,40 EUR. Do razlike prihaja zato, ker realizacija v poročilu o

realizaciji letnega načrta vsebuje le zneske, ki so bili v tekočem letu prejeti na transakcijski račun,

seznam realiziranih poslov pa je naveden v celotnih zneskih pravnih poslov. Pri prodaji premoženja

večje vrednosti je bila uporabljena metoda javnega zbiranja ponudb v skladu z 22. členom ZSDPSLS22,

pri prodaji premoženja manjše vrednosti pa metoda neposredne pogodbe v skladu s 5. alineo 23.

člena ZSDPSLS23.

Po poročilu o realizaciji letnega načrta je Občina Logatec v letu 2014 kupila zemljišča v skupni

vrednosti 583.841,58 EUR od tega zemljišč za ceste v vrednosti 118.872,04 EUR in zemljišč za druge

dejavnosti v vrednosti 464.969,54 EUR. V letu 2014 je bilo sklenjenih tudi večje število pogodb o

brezplačnem prenosu zemljišč pod cestami. Podroben pregled poročila realiziranih nakupov

premoženja je pokazal realizirane nakupe v vrednosti 192.473 EUR in nakupe, ki so bili predmet

menjave v vrednosti 62.960 EUR. V poročilu o realizaciji letnega načrta ni zajet nakup Bazena

Zapolje, ki je bil del načrta 2014. V postopku nadzora je nadzorovani organ podal pojasnilo, da je

poročilo o realizaciji pripravljeno iz kontov za zemljišča, zato so stanovanja, bazen in druge

nepremičnine v poročilu navedene le v opisnem delu. Poročilo o realizaciji je navedeno po

pogodbenih vrednostih.

V postopku nadzora je bilo ugotovljenih nekaj odstopanj med letnim načrtom in realizacijo nakupov

in razpolaganja s premoženjem:

Postavka v poročilu realizacije razpolaganja s premoženjem del 375/46, 510, 375/171 k.o.

Dol. Log, v skupni izmeri 6.000 m2 in vrednosti 240.000 EUR. V postopku nadzora je

ugotovljeno, da je za to postavko v planu 8.200 m2, v skupni vrednoti 473.000 EUR. Prodaja

parcele 510 je delno realizirana v letu 2014, delno se prenaša v leto 2015. Za parcelno

številko 374/171 iz poročila o realizaciji statusa ni mogoče določiti, iz ZK izpiska pa je jasno,

da je bila realizacija v letu 2014.

V poročilu o realizaciji letnega načrta je postavka menjave in sicer pridobivanje zemljišč št.

110 v izmeri 588 m2 in zemljišča parcelne št. 477/6 v izmeri 301 m2, obe k.o. Petkovec, v

skupni vrednosti 31.310 EUR, ki sta bili menjani za »Stanovanje Rove 89a« v izmeri 63,5m2 v

vrednosti 41,310 EUR. Prodaja stanovanja je sicer bila navedena v letnem načrtu, a postavka

v načrtu ni vsebovala informacij, ki jih zahteva Uredba24. Nakup zemljišč, predmet menjave ni

22 ZSPDSLS : Uradni list RS, št. 86/10, 75/12, 47/13 – ZDU-1G, 50/14, 90/14 – ZDU-1I, 14/15 – ZUUJFO in 76/15. 23 ZSPDSLS : Uradni list RS, št. 86/10, 75/12, 47/13 – ZDU-1G, 50/14, 90/14 – ZDU-1I, 14/15 – ZUUJFO in 76/15. 24 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16.




OBČINA LOGATEC

bil v letnem načrtu, kar v skladu s 1.tč. 6. čl. Uredbe niti ni potrebno.

Postavka navedena v poročilu o realizaciji letnega načrta za leto 2014 za pridobivanje

premoženja: parcelna št. 46/1 in 46/2 k.o. 2017 Dol. Logatec v skupni izmeri 609m2 in

skupni vrednosti 63.153 EUR ni v letnem načrtu za leto 2014 ali njegovih dopolnitvah. V

postopku nadzora je nadzorovani organ pojasnil, da je bil nakup zemljišča 46/1 k.o. 2017 Dol

Logatec del letnega načrta za leto 2013, zemljišče s parcelno številko 46/2 iste katastrske

občine pa je bilo predmet nakupov premoženja manjše vrednosti. Nadzorovani organ je

predložil tudi pogodbo iz katere je razvidno, da je bil nakup realiziran v aprilu 2014. Skupna

vrednost obeh zemljišč po pogodbi je znašala 51.765 EUR brez DDV (63.153 z DDV).


premoženja: parcelna št. 1093/2 k.o. 2016 Blekova vas, v skupni izmeri 980m2 in skupni

vrednosti 29.400 EUR ni v letnem načrtu za leto 2014 ali njegovih dopolnitvah. nadzorovani

organ je v postopku nadzora pojasnil, da je bila pomotoma v načrtu navedena parcelna

številka 1083/2 k.o. 2016 Blekova vas. Po ponovnem pregledu je nadzornik ugotovil, da je

bilo zemljišče s parcelno številko 1083/2 k.o. 2016 Blekova vas dodano v letni načrt ravnanja

za leto 2013 na 24. redni seji OS v 2013. Iz kupoprodajne pogodbe je razvidno, da je bila

pogodba podpisana 6.12.2013.


premoženja: parcelna št. 1488/79 in 1488/85 in 1488/173 k.o. 2015 Gor. Logatec v skupni

izmeri 1677m2 in skupni vrednosti 15.870 EUR ni v letnem načrtu za leto 2014 ali njegovih

dopolnitvah. Nadzorovani organ je v postopku nadzora pojasnil, da gre pri postavki za nakup

dveh cest, obeh manjše vrednosti. Iz predložene pogodbe, podpisane dne 15.12.2014 je

razvidno, da je bila cena enega zemljišča 12.000 EUR (1488/173), drugega pa 3.870 EUR

(1488/79 in 1488/85).


premoženja: parcelna št. 738/1 in del 747/1 k.o. Gor. Log. k.o. 2015 Gor. Logatec v skupni

izmeri 888m2 in parcelna št. 1084/86 in 1084/42 k.o. Dol. Log. v skupni izmeri 185 m2, vse v

skupni vrednosti 15.000 EUR ni v letnem načrtu za leto 2014 ali njegovih dopolnitvah.

Nadzorovani organ je v postopku nadzora pojasnil, da je bila sklenjena skupna pogodba z

enim prodajalcem za nakup dveh cest, vsake vrednosti manjše od 10.000 EUR, torej manjše

vrednosti.

5.1.2. Pregled načrta in poročila o realizaciji za leto 2015

V načrt ravnanja je bilo za leto 2015 v vrednosti 605.370 EUR načrtovanih nakupov zemljišč, z

rebalansom proračuna pa dodanih še 33.650 EUR. Poleg tega je bilo v letnem načrtu za 2015 v planu

nakup stanovanjskih prostorov v skupni vrednosti 120.000 EUR in nakup poslovnih prostorov v

vrednosti 50.000 EUR. V načrtu ravnanja je bilo 2.232.485 EUR načrtovanih prodaj zemljišč in

stanovanj, z medletno dopolnitvijo načrta pa dodano 101.847 EUR.

Po podrobnem pregledu poročila o realizaciji prodaj je bilo ugotovljeno, da so bile realizirane prodaje

v vrednosti 423.459 EUR ter 192.330 EUR prodaj, ki so bile predmet menjave premoženja. Prodaje

po poročilu o realizaciji letnega načrta znašajo 610.939 EUR. Znesek vsebuje sredstva, ki so bila na

transakcijski račun nakazana v tekočem letu. V letu 2015 ni bila realizirana prodaja nobenega

stanovanja. Pri prodaji premoženja manjše vrednosti je bila uporabljena metoda neposrednih




OBČINA LOGATEC

pogodb, v skladu s 5. alineo 23. člena ZSPDSLS25. Pri prodaji premoženja večjih vrednosti je bila

načeloma uporabljena metoda javnega zbiranja ponudb v skladu z 22. členom ZSDPSLS, razen v

primeru realizacij, kjer metodi javne dražbe in javnega zbiranja ponudb nista bili uspešni, zato je bila

realizacija izpeljana z neposrednimi pogodbami (4. alinea 23. člena ZSPDSLS).

Po poročilu o realizaciji letnega načrta je Občina Logatec v letu 2015 kupila zemljišč v skupni

vrednosti

612.006,92 EUR, od tega zemljišč za ceste v vrednosti 73.023 EUR in zemljišč za druge dejavnosti

538.984 EUR. V letu 2015 je bilo sklenjenih tudi večje število pogodb o brezplačnem prenosu zemljišč

pod cestami. Podroben pregled poročila realiziranih nakupov premoženja je pokazal realizirane

nakupe v vrednosti 87.717 EUR in nakupe, ki so bili predmet menjave v vrednosti 185.837 EUR.

V postopku nadzora je bilo ugotovljenih nekaj odstopanj med letnim načrtom in realizacijo nakupov

in razpolaganja s premoženjem:

Postavki v realizaciji prodaje v letu 2015 za parcele št.: del 754/4, 375/420, 375/66, 375/382

k.o. 2017 Dol. Logatec v skupni izmeri 3.700 m2 plus 502 m2 in skupni vrednosti 230.430

EUR. Zemljišča s parcelno številko 375/420 k.o. 2017 Dol. Logatec ni v letnem načrtu. V

postopku nadzora je nadzorovani organ pojasnil, da je prišlo do napake v poročilu o

realizaciji. Dejansko gre za parcelno številko 375/42 k.o. Dol. Logatec, ki je v letnem načrtu za

leto 2015.

Za predhodno postavko je bilo tudi ugotovljeno, da je bila realizacija izvedena z neposrednimi

pogodbami, v skladu s 4. alineo 23. člena ZSPDSLS. V nadzoru smo torej preverili, ali sta bili

javna dražba in javno zbiranje ponudb za to postavko realizacije dejansko izvedeni in

neuspešni. V postopku nadzora je nadzorovani organ pojasnil, da je prišlo do napake v

poročilu o realizaciji, dejansko je bila prodaja izvedena z javnim zbiranjem ponudb, ki je bilo

objavljeno v Uradnem listu RS št. 56/2014. Ponudbo je podal samo en ponudnik, s katerim je

bila nato sklenjena pogodba.

Postavka v realizaciji prodaje v letu 2015 za zemljišče s parcelno št. 375/474 k.o. 2017 Dol.

Logatec, v izmeri 2.500 m2 in skupni vrednosti 112.500 EUR ni v letnem načrtu ravnanja. V

postopku nadzora je nadzorovaniu organ dodatno pojasnil, da je parcelna številka nastala po

parcelaciji zemljišča s parcelno številko 374/46.

Postavka v realizaciji menjave premoženja v letu 2015, prodajni del zemljišča parcelne št.:

375/488 in 375/78 k.o. 2017 Dol. Logatec v letnem načrtu ni neposredno razvidna. V letnem

načrtu se ta postavka nahaja v parcelni št. 375/79. V postopku nadzora je nadzorovani organ

podal dodatno pojasnilo, da je ta postavka v planu pod parcelnima številkama 375/79, ki je v

letnem načrtu in 375/78, ki naj bi bila manjše vrednosti in o prodaji odloča Župan. Nakupne

strani v primeru menjave v skladu z Uredbo ni potrebno dodajati v letni načrt. V postopku

nadzora so bile parcelne številke preverjene v ZK, pri čemer je bilo ugotovljeno, da je bilo

zemljišče del parcelacije in sta iz slednjega nastali dve zemljišči, s parcelnima številkama

375/489 in 375/488, obe k.o. 2017 Dolenji Logatec. Zemljišče 375/79 je v letnem načrtu

ocenjene velikosti 1725 m2 in ovrednoteno na 69.000 EUR. Glede na to, da je realizacija

celotne postavke 118.335 EUR, pojasnilo nadzorovanega organa v tej obliki ne velja, saj je

25 ZSPDSLS : Uradni list RS, št. 86/10, 75/12, 47/13 – ZDU-1G, 50/14, 90/14 – ZDU-1I, 14/15 – ZUUJFO in 76/15.




OBČINA LOGATEC

razlika 49.335 EUR, kar ne ustreza vrednosti premoženja manjše vrednosti. Nadzorovani

organ je v postopku nadzora s predložitvijo pogodb dodatno pojasnil, da je šlo za posel

povezan s poslom realiziranim v letu 2008 (Plurifilter d.o.o.), kjer je bila dogovorjena menjava

pod pogoji. Do dejanske realizacije celotnega posla je prišlo v letu 2015

Postavka v realizaciji menjave premoženja, prodajni del, zemljišče št.: 25/109, 1655/11 k.o.

2017 Dol. Logatec v skupni vrednosti 52.800 EUR ni v letnem načrtu ravnanja s premoženjem.

Nadzorovani organ je v postopku nadzora podal pojasnilo, da je bila menjava preko

Občinskega sveta vodena v načrtu enega preteklih let. Pogodbeno je bila zadeva urejena v

letu 2008, dejanska menjava in ZK pa sta bila urejena šele v letu 2015 zaradi neodzivnosti

nasprotne strani. Nadzorovani organ je v postopku dokazal, da je bila nasprotna stran redno

pozivana k ureditvi stanja v skladu z pogodbo.

Postavka v realizaciji pridobivanja premoženja za zemljišča parcelne št.: 1488/9, 1488/58,

1488/173 k.o. 2015 Gor. Logatec v skupni izmeri 1.677 m2 in skupni vrednosti 15.870 EUR ni

v letnem načrtu. V postopku nadzora je nadzorovani organ podal dodatno pojasnilo, da je v

tej postavki zajet nakup dveh cest manjše vrednosti, kar pomeni, da o nakupu odloča Župan.

5.2. Postopek izvedbe prodaj in nakupov za premoženje manjše vrednosti Postopek odobritve in realizacije pridobivanja in razpolaganja s premoženjem manjše vrednosti ni posebej popisan v nobenem internem aktu Občine Logatec. Vse tovrstne predloge pripravi Višja svetovalka za področje ravnanja z nepremičninami in jih zbere v Letnem načrtu nakupa ali Letnem načrtu prodaje nepremičnin v vrednosti do 10.000 EUR. V kolikor je tekom leta potrebno nart spremeniti z enakim postopkom Višja svetovalka pripravi Spremembo načrta. Načrt in/ali spremembo načrta podpiše izključno Župan. Vsi načrti za ravnanje s premoženjem nižje vrednosti, do vrednosti 10.000 EUR in njihove spremembe v postopku nadzora niso bile podrobno pregledane. Nadzorovani organ je v postopku nadzora predložil en primer Spremembe letnega načrta nakupov nepremičnin- vrednosti do 10.000 EUR z dne 11.11.2016, št. 007-36/2014-24 v namen obrazložitve postopka. V postopku nadzora je bilo pregledano tudi Poročilo o notranji reviziji v Občini Logatec za leto 2011, v delih, ki se nanašajo na nadzorovano področje. Priporočila, ki jih je podala interna revizija so, da Občina Logatec vzpostavi ustrezen sistem delujočih notranjih kontrol, tako da bodo prodaje in nakupi zemljišč skladni z obstoječo zakonodajo. Še posebej je interna revizija opozorila na spoštovanje načel preglednosti in namenske rabe javnih sredstev. Nadzorni organ je zato nadzorovano področje pregledal tudi iz vidika obstoja notranjih kontrol in preglednosti rabe javnih sredstev.

5.3. Nakup Bazena Zapolje in oddaja v najem in upravljanje

Nakup Bazena Zapolje je bil v letnem načrtu pridobivanja premoženja Občine Logatec za leto 2014, v

znesku 500.000 EUR. V letnem načrtu so manjkali osnovni identifikacijski podatki Bazena Zapolje:

točen naslov stavbe, identifikacijski oznaki, ki zajema številko stavbe, številko dela stavbe in šifro

katastrske občine in kvadratura dela stavbe izražena v m2.

Nepremičnina je bila ocenjena s strani Sodnega izvedenca in cenilca gradbene stroke Ferjančič Borisa,

univ. dipl. Inž, Beblerjeva 9, 5280 Idrija v juliju 2014. Naročnik cenitve je bila Občina Logatec. Cenilec

je zaokroženo tržno vrednost za poslovni prostor, ki zajema: strojnico, bazenski prostor, savne,

garderobe, na naslovu IOC Zapolje III 5 (ID stavbe 2017-2085 v idealnem deležu 953/6281 na stavbi in

zemljiščih s parcelnimi št.: 328/2 in 328/22 obe k.o. 2017 Dol. Logatec, ovrednotil na 583.317,59 EUR.




OBČINA LOGATEC

Kupoprodajna pogodba za nakup Bazena Zapolje, med strankami NLB Leasing d.o.o., kot

prodajalcem, ki ga je zastopala Nataša Batagelj, Občino Logatec, kot kupcem, ki jo je zastopal župan

Berto Menard in TGM Žakelj d.o.o., kot investitorjem, ki gaje zastopal direktor, Rajko Žakelj, je bila

sklenjena dne 18.7.2014, pri Notarju Andreju Rozmanu v Idriji. Kupoprodajna pogodba določa

kupnino v vrednosti 500.000 EUR. Kupnina po pogodbi naj bi bila nakazana na notarski depozitni

račun notarja najkasneje 18.8.2014. Plačnik DPN v višini 2% vrednosti je kupec.

Kupoprodajna pogodba vsebuje tudi protikorupcijsko klavzulo v skladu z ZintPK 26 in v skladu z

ugotovitvami in priporočili interne revizije v letu 2011.

Poleg strojnice, bazenskih prostorov, savne in garderobe kupoprodajna pogodba zajema tudi

pripadajoče solastniške deleže na skupnih prostorih in napravah ter na pripadajočem funkcionalnem

zemljišču in zunanjem parkirišču, kar pomeni, da ima lastnik neoviran dostop do kupljenih delov

stavb.

Bazenski kompleks je bil 01.07.2015 dan v najem za dobo treh let, z odpovednim rokom 6 mesecev.

Mesečna najemnina za celoten bazenski kompleks z vsemi pripadajočimi deli je pogodbeno

dogovorjena na 1.000 EUR mesečno. Najemodajalec krije večino stroškov: elektriko, sanitarno vodo,

kopalno vodo, ogrevanje, zavarovanje objekta, sredstva za pripravo in kontrolo kopalne vode in

nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča. Najemnik po pogodbi zagotovi vzpostavitev sistema

dejavnosti bazena, ki ne bo predstavljala dodatnih bremen za proračun najemodajalca ter

povezovanje med šolami, vrtci in drugimi zavodi ter društvi v občini v skupnem delu in razvoju

plavalne in širše rekreacijsko športne kulture. Najemnik na lastne stroške zagotovi nezgodno

zavarovanje kopalcev, zavarovanje objekta in bazenskih naprav. V pogodbi je torej določeno, da tako

najemodajalec, kot najemnik zagotovita zavarovanje objekta, dejansko stroške zavarovanja objekta

krije najemodajalec.

V skladu z 18, členom Uredbe27 je bila v aprilu 2015 s strani NEP, Vrhnika d.o.o. narejena cenitev

najemnine, glede na to, da višina najemnine v enem letu presega 10.000 EUR. Cenitev je bila

naročena z naročilnico št. 15156, dne 21.4.2015. Ocenjena najemnina po predmetni cenitvi znaša

2.865 EUR.

V skladu z 48. členom Uredbe je bila za oddajo bazena v najem objavljena Namera o oddaji v najem

stvarnega premoženja in poziv k javnemu zbiranju ponudb, dne 14.4.2015. Objava je bila objavljena v

skladu z določilom te točke Uredbe do 30.4.2015. Na javno zbiranje ponudb se je javil izključno en

ponudnik, s katerim je bila 1.7.2015 sklenjena najemna pogodba.

Glede na to, da je bil bazen v vmesnem času zaprt, torej je ponovno začel z obratovanjem in je bilo

26 Zakon o integriteti in preprečevanju korupcije (ZintPK), Uradni list RS, št. 69/11, 14.člen. 27 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16.




OBČINA LOGATEC

potrebno pridobiti nove obiskovalce in glede na to, da je v skladu z 49. členom Uredbe28, poleg

drugih, obvezna sestavina najemne pogodbe obveznost najemnika, da krije obratovalne stroške je v

najemni pogodbi dogovorjeno, da kritje obratovalnih stroškov predstavlja državno pomoč.

Pred sklenitvijo najemne pogodbe se je nadzorovani organ posvetoval s Sektorjem za spremljanje

državnih pomoči, pri čemer je Sektor zavzel stališče, da glede na to, da je bil postopek oddaje v najem

javen in odprt za vse zainteresirane ponudnike in da oddaja v najem ni bila z ničemer pogojevana

ponujena cena s strani ponudnika predstavlja dejansko tržno ceno najemnine, torej najemnina in

obratovalni stroški niso del državne pomoči, saj tudi niso izpolnjeni pogoji za državno pomoč.

49. člen Uredbe29 tudi določa, da je obvezna sestavina najemne pogodbe, da najemnik krije stroške

nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča, kar je v najemni pogodbi opredeljeno kot obveznost

najemodajalca.

Po pregledu finančnih podatkov za leto 2014 in 2015 je bilo ugotovljeno, da je bil v letu 2014 izveden

nakup Bazena Zapolje, po dogovorjeni ceni 500.000 EUR, poleg tega ob nakupu plačan davek (DPN) v

znesku 10.000 EUR in strošek cenitve 980 EUR. Stroški tekočega vzdrževanja bazena in materiala so

bili v letu 2014 nizki (2.857 EUR), saj bazen ni regularno deloval. Pred oddajo v najem v letu 2015, je

bilo potrebno na bazenu opraviti nujna vzdrževalna dela in investicije za nemoten zagon bazena, pri

čemer je investicijsko vzdrževanje bazena znašalo 26.212,68 EUR, strošek storitev za pripravo bazena

in splošnega materiala pa 54.300,01 EUR. Strošek energije, vode, komunikacij in komunalnih storitev

in rednega vzdrževanja pa so v letu 2015 znašale 79.892 EUR, pri čemer je pomembno upoštevati, da

je začel bazen delovati v sredini leta, kar pomeni, da bi lahko na letni osnovi pričakovali cca 150.000

EUR obratovalnih stroškov.

Prihodki iz naslova oddaje bazena v najem so dogovorjeni s pogodbo do julija 2018 in bodo na letnem

nivoju znašali 12.000 EUR.

6. SKLEPNE UGOTOVITVE, PRIPOROČILA IN PREDLOGI

6.1. SKLEPNE UGOTOVITVE IN SMOTRNOST POSLOVANJA

Nadzorni odbor ugotavlja, da je urejanje področja ravnanja z nepremičninami skoncentrirano na eni

ključni osebi, kar predstavlja določeno operativno tveganje za občino. Interni postopki za področje

ravnanja z nepremičninami, ki niso predpisani z Zakonom ali Uredbo niso formalizirani in ne

zagotavljajo vsebinskega pregleda po sistemu »štirih oči«. Področje priprave načrtov in sledenja

realizacije načrtov ravnanja z nepremičninami je pretežno vodeno v spisih, ki ne omogočajo

transparentne sledljivosti glede na kompleksnost področja. Občina se po oceni nadzornika ne

poslužuje špekulativnih nakupov, ki bi sicer lahko bili vir prihodka, zato pa iz tega vidika ne nastajajo

28 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16. 29 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16.




OBČINA LOGATEC

dodatna tveganja. Večina nakupov je opravljenih za namen vzpostavitve infrastrukture, po

predhodno načrtovanih projektih, ki pa so pogosto vezani na množico pogajalcev na drugi strani, zato

je izvedba takih projektov pogosto kompleksna in traja dlje kot bi lahko oziroma bi bilo iz vidika

uporabne vrednosti za državljane smotrno. V postopku nadzora celotnega področja je nadzornik

pogrešal pristop poslovnega vrednotenja naložb in predvidevanja posledično nastalih stroškov, ki

bodo po investiciji bremenili proračun ter tehtanje pozitivnih in negativnih učinkov tovrstnih naložb.

Nadzorni odbor ugotavlja, da je bilo poslovanje nadzorovanega organa zakonito, pravilno in

smotrno. V skladu z ugotovitvami, nadzorni odbor v nadaljevanju podaja nekatera priporočila in

predloge.

6.2. PRIPOROČILA IN PREDLOGI

Glede na ugotovitve NO v tem poročilu Nadzorni odbor predlaga vzpostavitev sodobnega,

transparentnega sistema za namen ravnanja z nepremičninami iz katerega bo v vsakem

trenutku jasno razvidno kaj je v načrtih ravnanja z nepremičninami, tako za premoženje

večje kot manjše vrednosti in v kakšnem statusu je realizacija. Sistem naj sledi obvezni

vsebini, ki jo opredeljujeta Zakon30 in Uredba31 in splošnih načelih transparentnosti.

V skladu z ugotovitvami NO ter priporočili Interne revizije iz leta 2011 je potrebno interne

postopke, ki jih podrobneje ne urejata Zakon in Uredba formalizirati, urediti princip štirih

oči iz vsebinskega vidika in vzpostaviti sistem notranjih kontrol. Ne glede na to, da

nadzorovani organ pojasnjuje, da tudi v primeru ravnanja s premoženjem manjše

vrednosti, v kolikor cene odstopajo od tržnih, pridobi mnenje Odbora za gospodarjenje z

nepremičninami in opremljanje stavbnih zemljišč, je mnenje nadzornika, da je potrebno

postopek formalizirati.

V skladu z ugotovitvami NO je potrebno načrte ravnanja s premoženjem občine in poročila

o realizaciji ravnanja z nepremičninami podrobneje uskladiti z določili Zakona in Uredbe za

namen doseganja transparentnosti.

Ne glede na to, da je občina nepridobitna ustanova in da je eden od ciljev občine dobrobit

občanov, tudi občina razpolaga s proračunom, katerega uravnanost je odvisna tako od

odhodkov kot tudi od prihodkov. NO tako predlaga, da predlagatelji investicije oziroma da

se vsaj enkrat v postopku odločanja glede naložbe, naložbo ovrednoti tudi iz poslovnega

vidika, tako iz vidika predvidenih prihodkov kot stroškov, ki bodo dodatno bremenili

proračun ter tehtanje pozitivnih in negativnih učinkov te naložbe.

NO predlaga, da se po poteku najemne pogodbe za Bazen Zapolje v letu 2018 podrobno

pregleda poslovanje bazena preteklih treh let in aktualno nastalo situacijo, ter takrat v tem

okviru, v dobrobit vseh partnerjev in predvsem v dobrobit občanov ponovno ovrednoti

najemnina in določijo pogoji najemniškega razmerja. Iz najemne pogodbe je potrebno ob

sklepanju nove pogodbe obvezno odstraniti določilo o tem, da obratovalni stroški

predstavljajo državno pomoč.

30 ZSPDSLS : Uradni list RS, št. 86/10, 75/12, 47/13 – ZDU-1G, 50/14, 90/14 – ZDU-1I, 14/15 – ZUUJFO in 76/15. 31 Uredba o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih skupnosti, Uradni list RS, št. 34/11, 42/12, 24/13, 10/14 in 58/16.




OBČINA LOGATEC

Nadzorni odbor Občine Logatec je na svoji 14. redni seji, dne 5. 12. 2016, obravnaval predlog poročila o nadzoru razpolaganja z občinskim premoženjem: Pregled poročil popisnih komisij, skladnost s programom prodaje in nabave in analiza kupnin premoženja Občine Logatec. NO je v skladu z določili 1. odstavka 45. člena statuta, dne 6. 12. 2016, poslal nadzorovanemu organu predlog poročila in ga obvestil, da lahko poda ugovor na predlog poročila v roku 15 dni od prejema. NO je ugovor župana Občine Logatec prejel dne 22. 12. 2016. O ugovoru je v skladu z določili 1. odstavka 45. člena statuta odločal na svoji 16. redni seji dne 31. 1. 2017 in odločil sledeče: Nadzorni odbor se je seznanil z prejetim ugovorom in sprejema navedene obrazložitve. Nadzorni odbor ugotavlja, da ta pojasnila ne vplivajo na ugotovitve, ki jih je nadzorni odbor zapisal v tem poročilu. Nadzorni odbor Občine Logatec ugotavlja, da je bilo ravnanje župana v konkretnem primeru z vidika zakonitosti pravilno. V skladu z določili 2. odstavka 45. člena statuta je Nadzorni odbor sprejel dokončno poročilo o nadzoru, ki ga posreduje nadzorovanemu organu in Občinskemu svetu. NO bo v skladu z določili 50. člena Statuta Občine Logatec o svojih ugotovitvah obvestil javnost z objavo poročila na spletni strani Občine Logatec. ČLANA NO: Nataša GORNJAK PEJIČ, l.r. Marjan GREGORIČ, l.r.

PREDSEDNICA NO Mag. Klavdija KENK ŠABIĆ, l.r.

VROČITI:

Županu Občine Logatec, Tržaška cesta 50 A, 1370 Logatec

Občinski svet Občine Logatec, Tržaška cesta 50 A, 1370 Logatec


Documents

Občinski svet Občine Logatec se je seznanil s poročilomd2rpbd10jy944s.cloudfront.net/IZBOR/NADZORNI ODBOR/Porocilo... · äUPAN e: [email protected] Tråaãka cesta 50