Notat

Til

Kommunestyret i Frogn ved ordfører Hans Christian Rånås

Kopi Frogn kommune ved rådmann Harald Hermansen Økonomisjef Jo-Ragnar Finserås

Fra Styret i Drøbak Frogn Idrettsarena KF

Saksbehandler Daglig leder Siv-Katrin Ramskjell

Vår ref. SKR/10.19 Dato 25.10.2019 Budsjett 2020 Vedlagt er styregodkjent budsjett 2020 for Drøbak Frogn Idrettsarena KF. Budsjettet forutsetter følgende interne transaksjoner mellom kommunen og foretaket: FDV kostander = forvaltning drift og vedlikeholdskostnader utgjør blant annet strøm, vann og kloakk, renhold, teknisk drift, normale reparasjoner og vedlikehold. Dette er definert i driftsavtalen mellom kommunen og foretaket og følger forpliktelsene beskrevet i denne. Utregningen er gjennomført av Multiconsult i 2017, med en prisjustering på 4 % jmf avtale med Eiendom. Resepsjon er en fordeling av bemanningen av en resepsjonist pga behovet for at bygget alltid må ha en resepsjonist tilstede i åpningstiden. Koordinering av skoler og brukerråd er kostander knyttet til bemanning for å gjennomføre møter, avklare tider, rutiner, hjelp til skoleklasser i garderobene og annen bruker oppfølging. Kantine og felles møterom er et estimat for bruk 2 – 3 bookinger pr uke pr bruker. Husleieavtalen for treningssenteret er kun for leie av lokalene. I tillegg belastes treningssenteret internt i foretaket for sin andel av: FDV kostnader, felles administrasjon, felles markedsføring og bruk

av felles garderober.* SLA avtalen for 2020 på 1.4 mnok vil foretaket følge opp mot kommunen for å sikre at beløpet stemmer med leveransene fra kommunen. En økning fra 800.000 til 1.400.000 er høyt, og eierkostnader må vurderes og trekkes fra.

Salgsinntektene er estimert ut ifra en medlemsmasse på 2.100 medlemmer i snitt i løpet av året og 100.000 totalt betalende dagsbesøk. Estimat antall medlemmer pr desember er i dag minsts 2.000 og med 90.000 besøkende inkludert gratis inngang for skoler og idrettslag. Prisøkning er maks 2 % i snitt. Forutsetning for beregningen av inntektene er at alle som deltar på kurs i vann betaler for inngang til badet i tillegg til baneleie, uavhengig av om det er i regi av Bølgen eller en annen aktør som for eksempel idrettslaget. For all leie av baner er det beregnet en inntekt på 350 kroner pr banetime for all bruk, også idrettslagets ordinære treninger.

For avdeling trening er det et krav å drifte med 10 % driftsresultat etter avskrivinger. Budsjett 2020 blir da:

Med vennlig hilsen Thomas Nygård Siv-Katrin Ramskjell Styreleder Drøbak Frogn Idrettsarena KF Daglig leder Drøbak Frogn Idrettsarena KF Vedlegg: Detaljert budsjett 2020 Drøbak Frogn Idrettsarena KF

Vedlegg Detaljert budsjett 2020 Drøbak Frogn Idrettsarena KF

KontogruppeFortegn motsatt av regnskap: [-] foran kostnader

Rapport for år 2 020

Besøkstall inkl. kurs m.m.

Billettsalg og medlemskap 25 978 176*trenin 9 MNOK og bad 16,5 MNOK-

12% MVA

Salg kiosk/kafe 5 940 000 *Café og catering og selskap/bursdager

Salg badeutstyr/butikk 1 000 000

Andre inntekter 0 *barnebursdager

Driftsinntekter 32 918 176

Leieinntekter - KS HP 2018 - 2021

+ annen utleie8 482 560

*8'' FK ink idretts hall 22' *12

Helseklinikken + utleie lokaler andre

200'

Driftsinntekter inkludert utleie 41 400 736

Inntektsførte tilskudd

Sum inntekter 41 400 736

Varekostnader kafe/kiosk -2 376 000 *varekost mat 40%

Varekostnader badebutikk -500 000 *varekost klær & utstyr 50%

Personalkostnader -23 925 000*Lønn = 2019 budsjett justert for

estimat

Kjøp av tjenester* -1 300 000

*BRP og Astrofarm 250.000,

konsulenter 400.000, arbeidstøy

250.000, betalingsløsninger Nets ol

400.000

Energi -2 449 355*% av omsetningen basert på de

andres tall

Markedsføring -1 000 000 *justert ned fra 2018

Vedlikehold -200 000 *lavt første år

Kommunale avgifter -2 860 486 *3 % av omsetning

Øvrige driftskostnader -2 855 001

*SLA FK 1.400.000*, styrehonorarer

500.000, telekostnader 100.000, kurs &

opplæring 100.000, møter osv 200.000,

IKT utstyr 55.000, 600.000 div

Husleie -1 875 000 avtalebeløp

Avskrivinger -1 000 000 Avskrivninger over 5 år 7 MNOK

Sum driftskostnader -40 340 842

Driftsresultat 1 059 894

Finans netto (husk riktig fortegn) -1 884 000

Skatt (husk riktig fortegn) 0

Årsresultat -824 106

EBITDA 2 059 894

Totalt Budsjett 2020 Bølgen

*EBITDA er en forkortelse for Earnings before interests taxes depreciations and amortizations. EBITDA er driftsresultat før samtlige avskrivninger (også avskrivning på immaterielle eiendeler).