\ SC REGIO INTEGRAL S.A. CUI: R034296440 Reg. Com: J2/362/20 15 Str: Metianu, Nr. 22A J..oe: Cunici Jud: Arnd

Nota de fundamentare

privind aprobarea bilantului contabil, a contului de profit s i pierdere si a bugctului de vcnituri si chcltuicli, pcntru cxcrcitiul fin anciar

2018

1. Aspecte generale

Consiliul de Administraiie si Adunarea Generala a Actionarilor au competenta avizari i bilantului contabil, a contului de profit si pierdere si a bugctului de vcnituri si cheltuieli anual. Baza lcgala incidenta cstc repedezcntata de:

- Legea nr. 31/1990 republicata cu modificarile si completarilc ulterioare (Lcgea nr. 31/1990);

- Ordonanta nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei financiare Ia nivclul unor operatori economici Ia care statui sau uoitatile administrativ-tcritoriale sunt actionari unici si majoritari sau detin direct ori indirect o panicipatie rnajoritara;

- Legea nr. 8211991, Legea contabilitatii rcpublicata, cu cornpletarilc si modificarile ulterioare; .

Transpunerea elementelor patrimoniale in bi lant se realizea:za prin preluncrarea datelor din conturi si balanta de verificare, fiind prezentatc sub forma soldurilor conturilor sintetice Ia sfarsituril exercitiului financiar. lnregistrarile din conturi sunt generate de operatii economico-financiarc. La intocmirea bilantului contabil au fost respectate prineipiile care sa-i asigure un continut real si o funtionare eficienta in procesul de administrate al patrimoniului.

De Ia infiintarea societatii si pana in prezent obiectivul pricipal al SC REGIO INTEGRAL SA il reprezinta eresterea nivelului calitativ si cantitativ al prestari lor de servicii de curatenie, dar si cresterea cal itatii serviciilor recreative ofcri te in cadrul strandului termal.

2. Prezentare

In proiectia bugctului pe anul 20 18 si estimarilc pentru a nul 20 19 si 2020, s-a tinut cont de principalele prevederi ale actelor normative in vigoare (O.G.26/2013 privind intarirea disciplinei financiare Ia nivelul unor operatori economici Ia care statui sau unitatile

SC REGIO INTEGRAL. S.A. CU I: R034296440 Reg. Com: J2/362120 I 5 Str: Mctianu, Nr. 22A l.oc: Cunici Jud: Arad

administrativ-teritoriale sunt actionari unici sau majoritari sau detin direct sau indirect o participatie majoritara; OUG I 09/2011 privind guvernanta corporativa a inreprinderilor publice; Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, OMF 1802/2014 privind aprobarea Reglementari lor cantabi le privind situatiile fmanciare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate). Bugetul de venituri si cheltuieli reprezinta un instrument de programare si anali za pe termen

mediu al activitatii economic-financiar, urmarind asigurarea echi librului fmanciar, asigurarea resurselor fmruiciare necesare pentru indeplin irea obligatiilor, atat din punct de vedere dimensional, cat si in structura, pe fiecare categorie de venituri si cheltuieli. Proiectul de buget are prevazut ca obiectiv principal: generarea de profit pentru acoperirea pierderilor din ani i precenti, onorarea obligati ilor si angajamentelor asumate si diminuarea datori ilor restante, precum si reducerea volumlui creantelor restante.

Propunerea de buget de venit uri si cheltuieli pe anu l 20 18 s-a efectuat pe baza principiului continuitatii activitatii in conditii de eficienta economica in dimensionarea resurselor necesare finantarii imegii activitati .

• lndicatorii valorici propusi m bugetul de vcnituri si chcltuieli pcntru

anul2018

La fundamentarea indicatori le valorici cuprinsi in Bugetul de venituri si cheltuiel i pentru anul2018 s-au awt in vedere urmatoarele clemente:

- nivelul mediu al ven ituri lor oblinute din prestatiile prevazute a fi efectuare din incasari proprii;

- real izarile preliminate privind executia bugetului de vcnituri si cheltuieli pentru anul 2017;

- necesaru l de materiale, combustibil , energie electrica si termica, apa, gaz, ce se preconizeaza a se consuma in anul 2018;

- estimarea necesarului de cheltuieli cu salariati i si a contractu lui de mandat; - numarul mediu de salariati din 20 17 de 13 salariati; - nwnar mediu de personal estimat a se real iza in anul 2018, este de 15 salariati; - productivitatea muncii.

SC REGIO INTEGRAL S.A. CUI: R034296440 Reg.Com: J21362120 15 Str: Metianu, Nr. 22A Loc: Curtici Jud: Arad

Cap. I. Venituri totale

Veniturile societatii sunt realizate in pricipal din veniturilc aferente prestarii serviciului de curatenie, dar si din serviciile oferite pe strandul tem1al si chirii. Volumul si structura vcnituri lor totale cuprinse in BVC pentru anul 20 I 8 au fost fundamcntate tinand cont de tarifele actuale.

1. Venit uri total = 698.743 lei, din care:

a) Venituri totale din exploatare = 698.725 lei; b) Venituri financiare = 18 lei.

Cap. II. Cheltuieli totale

Volumul si structura cheltuieli lor cuprinde in propunerea de BVC pc anul 2018 au fost dimensionatc in functie de veniturile programme a fi rcalizate, de cheltuielilc necesare prestarii scrviciului: chcltuielile privind stocurile includ alte matcriale consumabile nccesare desfasurarii activitati i de curatenie si intretinere, combustibili, chcltuieli cu piesele de schimb, cnergie clectrica, apa geoterrnala, cheltuieli cu obiectcle de invcntar etc.

Cheltuiel ile cu personalul au fost prcvizionatc avand in vedere prevederile Jegii bugetului de stat pc anul 2018, de cresterea salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata, cresterea cheltuielilor ca urma a modificarilor legislative privind contributiile sociale obligatorii si de drepturilc de personal stabilitc pri n Contractu! colecti v de munca incheiat cu reprezcntantii salariatilor in temeiul prevederilor Codului munci i. Cheltuielile aferente contractului de mandat a fost deterrninat in baza prevederilor contractelor de mandai ale Consil iului de Administratie.

Au fost estimate si alte cheltuieli de exploatare privind jntretinerca si reparatiile, cheltuielile cu scrviciile executate de terti, cheltuiclile cu tclecomunicatii , servicii de paza, servicii contabile, protectia muncii, comisioane bancare, cheltuiel i cu dobanzile, chcltuieli privind despagubiri , amcnzi si penalitati dar si amortizarea activelor imobilizate.

SC REG IO INTEGRAL S.A. CUI: R034296440 Reg. Com: J2/362120 15 Str: Metianu, Nr. 22A Loc: Curtici Jud: Arad

Cheltuielile totale prognozate in anul2018 sunt in suma de 689.7211ei, cu umtatoarea structura:

I. Chcltuicli de cxploaturc "' 689.72 1 din car·c:

a) Chcltuieli cu bunuri si scrvicii = 74.129 lei ; b) Cheltuieli cu Jaxe, varsaminte s i asimilate "' 0 lei; c) cheltuieli cu personalul "' 370.908, din care:

- cheltuiel i de natura salariale "' 333.480 lei; - cheltui lei aferente contractului de mandat = 30.000 lei; - cheltuieli cu asig, si protcctia sociala = 7.4281ei.

d) cheltuieli de cxploatare = 244.684 lei

Cap. III. Rezultatul brut (profit/pierdcre)

La inchiderea exercitiului financiar 2018, s-a estimat un profit brut de 9.022 lei, dcterminat pe baza cheltuieli lor fundamcntate mai sus si a veniturilor estimate a fi rcal izate in anu120 18.

lmpozitarea profitului a fost efectuata in confimtitate cu prcvederile codului fiscal este in

suma de 91 lei. ' Repartizarea profitului in suma de 8.93 1 lei a fost efectuata in confi rmitate cu OUG nr.

2612003 privind repartizarea profitului Ia societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, pe dcstinatiile prevazutc de lege si anume consJi tuirea de rezerve legale.

Indicatorii de pcrformanta programati pr in Bugctul de vcnituri s i cheltuicli

pc anul 2018

I. Nr. de post uri aprobate in anul 2017 este de ·13 salariati; 2. Numarul mediu de salariati in a nul 2018 previzionat cstc Ia 15 salari ati; 3. Castigul mediu brut lunar pe salariat calculat pe baza cheltuielilor cu salariilc de 1.853

lei; 4. lndicatorul aferent productivitatii muncii in anul 2018 este prognoza! Ia nivelul de

46.582 lei/persoana, calculat ca raport intre vcnituri le din exploatare si numarul mediu

de salariati previzionati pentru anu l 20 18. 5. Estintari plati si crcante restantc in anul 2018 in suma de 987 lei.

'

SC REGIO INTEGRAL S.A. CUI: R034296440 Reg.Com: 12136212015 Str: Metianu, Nr. 22A Loc: Cunici Jud: Arad

3.l'ropuneri

Fata de cele prezcntatc, solicitam Consiliului de Admiuistratic si Adunarii Gencrnle a Actionarilor al SC RECIO INTEGRAL S.A. urmatoarcle:

a) Aprobarea si avizarea bilantului contabil, a conrului de profit si pierdere si a bugetului de vcnituri si cheltuieli al societatii SC REGIO INTEGRAL S.A . pentru exercitiul financiar 2018 s i estimari pentru perioada 20 19 - 2020.

'

'