Normas y Procedimientos ADMINISTRACIÓN DE VALORES … 01... · de cierre de la cuenta comitente y de su baja en la Caja de Valores S.A. por duplicado, en la que deberá consignar

Normas y Procedimientos

ADMINISTRACIÓN DE VALORES PÚBLICOS Y PRIVADOS

Versión Vigente Fecha de Vigencia

V003 Desde 04/12/2014 Revisado

Aprobación

Nº Acta / Fecha Acta Nº 2187 – 04/12/2014 Código MA.TV.01.V003

Este Procedimiento se encuentra disponible en la Red en el directorio:

M:\Manuales\MA.TV.01.V003.doc

Procedimiento

Código Administración de Valores

Públicos y Privados

Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

INDICE

1. OBJETIVO 3

2. ALCANCE 3

3. RECURSOS INVOLUCRADOS EN EL CIRCUITO DE VALORES 4

4. PROCEDIMIENTOS 5

4.1. APERTURA DE CUENTA COMITENTE 5

4.2. MODIFICACIÓN DE CUENTA COMITENTE 7

4.3. BAJA DE CUENTA COMITENTE 9

4.4. INCORPORACIÓN DE UN TITULAR A LA CUENTA COMITENTE 11

4.5. ELIMINACIÓN DE UN TITULAR DE LA CUENTA COMITENTE 13

4.6. COMPRA DE VALORES POR CUENTA DE TERCEROS 15

4.7. VENTA DE VALORES POR CUENTA DE TERCEROS 23

4.8. COMPRA Y VENTA DE VALORES POR CUENTA PROPIA 31

4.9. LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE VALORES NO LISTADOS EN EL M.A.E. 34

4.10. CONSTITUCIÓN DE CAUCIÓN A FAVOR DE LA AFIP POR DIFERIMIENTOS IMPOSITIVOS 36

4.11. CANCELACIÓN DE CAUCIÓN A FAVOR DE LA AFIP POR DIFERIMIENTOS IMPOSITIVOS 39

4.12. PAGO DE DIVIDENDOS, RENTAS Y AMORTIZACIONES DE VALORES (PÚBLICOS Y PRIVADOS) 41

4.13. RECEPCIÓN DE DEPÓSITOS DE VALORES 52

4.14. TRANSFERENCIA DE VALORES 54

4.15. PLAZO FIJO DE VALORES 56

4.16. OMISIÓN DE OPERACIONES LIQUIDADAS EN DÍAS ANTERIORES AL MAE 56

4.17. INFORMACIÓN A ENTES DE CONTROL 57

4.18. EMBARGOS 60

4.19. OTRAS FUNCIONES DEL SECTOR OPERATIVO DE VALORES 61

4.21. CONTROLES 63

5. FORMULARIOS 70

6. MANUAL DE PROCEDIMIENTO INTERNO PARA LA OPERATORIA DEL MAE 71

7. NORMATIVA DEL MAE 76

8. REGISTRO DE CONTROL DE CAMBIOS 79

Versión Vigente V003 Pág 2 de 79

Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

ADMINISTRACION DE VALORES PÚBLICOS Y PRIVADOS

1. Objetivo

Definir los procedimientos y las funciones de los recursos humanos involucrados para el adecuado funcionamiento y control de la operatoria de Valores.

2. Alcance

La presente normativa comprende las siguientes operaciones:

• Apertura de Cuenta Comitente

• Modificación de Cuenta Comitente

• Baja de Cuenta Comitente

• Incorporación de un titular a la Cuenta Comitente

• Eliminación de un titular a la Cuenta Comitente

• Compra de Valores por cuenta de terceros

• Venta de Valores por cuenta de terceros

• Compra y venta de Valores por cuenta propia

• Liquidación a Contrapartes de operaciones de Valores privados

• Constitución de caución a favor de la AFIP por diferimientos impositivos

• Cancelación de caución a favor de la AFIP por diferimientos impositivos

• Pago de Dividendos, Rentas y Amortizaciones de Valores

• Recepción de Depósitos de Valores

• Transferencia de Valores

• Plazo Fijo de Valores

• Omisión de operaciones liquidadas en días anteriores al MAE

• Información a entes de control

• Embargos


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Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

• Otras Funciones del Sector Operativo de Valores

• Contabilización

• Controles

3. Recursos involucrados en el circuito de Valores

• Sector Operativo de Valores (Casa Central)

• Oficial de Negocios (Casa Central y Sucursales)

• Operador de Mesa de Dinero (Casa Central)

• Back Office de Mesa de Dinero (Casa Central)

• Cajero (Casa Central y Sucursales)

• Operaciones (Casa Central)

• Tesorero (Casa Central)

• Comercio Exterior (Casa Central)

• Gerencia Administrativa (Casa Central)

• Gerencia Financiera (Casa Central)

• Contaduría (Casa Central)


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4. Procedimientos

4.1. Apertura de Cuenta Comitente

Sector Operativo de Valores

4.1.1. RECIBE a la persona que se presente para solicitar la apertura de

una cuenta comitente

4.1.2. VERIFICA que la persona sea cliente de la Entidad.

o Si no fuese cliente de la Entidad, le solicitará que se dirija al sector Carpeta Legal para realizar el alta de cliente según se consigna en el Manual PR.CL.01_Alta de Clientes.

4.1.3. SOLICITA a la persona que complete y firme el formulario

“Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente”

4.1.4. SOLICITA la presentación del documento de identidad para verificar la misma.

4.1.5. OBTIENE una fotocopia de las hojas del documento de identidad

donde figuren el número de documento, apellido y nombres y la firma.

4.1.6. INGRESA el alta del cliente en el sistema Gallo asignándole en

forma manual el número de comitente de la siguiente manera:

• Público y compañías de seguros: un número correlativo al último ingresado al sistema.

• Agentes MAE y Entidades Financieras: será el número de operador MAE.

4.1.7. RECIBE de las Sucursales el formulario de Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente integrado y firmado por los titulares e inicializados por el Oficial de negocios interviniente junto con las fotocopias de las hojas del documento de identidad de los titulares (personas físicas y/o integrantes de personas jurídicas) donde consten el número de documento, apellido y nombres y la firma.

NOTAS:

- El alta en el sistema Gallo se centraliza en Casa Central. La cuenta comitente queda operativa a las 24 hs. de la recepción de la documentación del cliente en Casa Central.


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MA.TV.01.V003 04 12 2014

- A los titulares de cuentas comitentes de Sucursales se les requerirá abrir

una cuenta a la vista y firmar una carta de instrucción permanente para la acreditación en la misma de dividendos, rentas y amortizaciones de valores en efectivo, como así también el débito de las operaciones de venta y gastos.

4.1.8. INGRESA el alta de la cuenta comitente en el Sistema de la Caja de Valores S.A. – SIB -.

4.1.9. ARCHIVA el formulario de Solicitud de Apertura de Cuenta

Comitente y las fotocopias de documentos de identidad en el Archivo de Cuentas Comitentes.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.2. Modificación de Cuenta Comitente

4.2.1. Por Solicitud del Comitente

Oficial de Negocios

4.2.1.1. SOLICITA al Comitente la presentación de una nota firmada con indicación del dato específico que deberá reemplazar al anterior.

4.2.1.2. CONSTATA la identidad del firmante de la nota, para lo

cual le REQUIERE la presentación del documento de identidad y CONTROLA que se correspondan las firmas de la nota y del documento.

o Si el dato a modificar fuese el domicilio,

4.2.1.3. REQUIERE al comitente la presentación de la siguiente documentación:

• Comitentes personas físicas: una factura de servicio público a su nombre y con indicación del nuevo domicilio que se informa.

• Comitentes personas jurídicas: documentación probatoria del nuevo domicilio, conforme a la naturaleza del ente.

4.2.1.4. OBTIENE una fotocopia de la documentación presentada.

4.2.1.5. ENVÍA al Sector Operativo de Valores la nota y la documentación fotocopiada presentada por el comitente.


4.2.1.6. RECIBE la nota y la documentación fotocopiada

presentada por el comitente.

o Si el motivo de la modificación fuese cambio de domicilio


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.2.1.7. VERIFICA que la nota estuviese acompañada de la debida

documentación respaldatoria.

o Si no hubiera recibido la documentación respaldatoria,

4.2.1.8. DEVUELVE la nota al Oficial de Negocios rechazando la modificación.

o En caso contrario,

4.2.1.9. CONTROLA la firma de la nota contra la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.

o En caso de detectar anomalías,

4.2.1.10. RECHAZA la modificación, COMUNICA al oficial de negocios la situación y DEVUELVE toda la documentación recibida.

o De ser exitoso el control,

4.2.1.11. INGRESA la modificación en el sistema Gallo y si fuese necesario en el sistema de la Caja de Valores S.A.

4.2.1.12. ARCHIVA la nota y la documentación recibida en el Archivo

de Cuentas Comitentes.

4.2.2. Por error en el alta de la Cuenta Comitente


4.2.2.1. REALIZA la modificación de los datos que correspondan en el sistema Gallo y si fuese necesario en el sistema de la Caja de Valores S.A.


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Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.3. Baja de Cuenta Comitente

Oficial de Negocios

4.3.1. SOLICITA al Comitente la presentación de una nota de solicitud de cierre de la cuenta comitente y de su baja en la Caja de Valores S.A. por duplicado, en la que deberá consignar el número de cuenta comitente y la denominación de la misma.

4.3.2. REQUIERE la presentación del documento de identidad para

verificar la identidad y firmas de la nota. NOTA:

- Si la cuenta comitente fuese de orden recíproca deberán firmar la nota todos los titulares de la misma.

4.3.3. INICIALA ambas copias de la nota dejando constancia de su control.

4.3.4. AGREGA a la copia el sello “RECIBIDO PARA SU ESTUDIO –

NO IMPLICA ACEPTACIÓN” y la fecha de la recepción de la misma.

4.3.5. ENTREGA al comitente la copia de la nota.

4.3.6. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el original de la nota.


4.3.7. RECIBE el original de la nota de solicitud de cierre de cuenta comitente.

4.3.8. VERIFICA la firma de la nota contra la firma de la Solicitud de

Apertura de Cuenta Comitente.

o En caso de no coincidir las firmas,


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.3.9. RECHAZA el cierre de la cuenta comitente, DEVUELVE al Oficial

de Negocios la nota de solicitud de cierre de cuenta comitente y le COMUNICA la situación.

o En caso de ser exitoso el control,

4.3.10. EFECTÚA las siguientes comprobaciones de la cuenta comitente:

que no registre valores en custodia

que no se encuentren operaciones a liquidar

que no existan fondos a disposición del titular

que no tenga cobros pendientes

que no exista documentación pendiente de entrega al comitente

NOTA:

- En caso de no cumplirse alguno de los controles, no procederá al cierre de la cuenta comitente y se contactará con el comitente para subsanar los inconvenientes.

o Si las comprobaciones resultan satisfactorias o una vez subsanados los inconvenientes

4.3.11. REALIZA la baja de la cuenta comitente en el sistema Gallo y en el sistema de la Caja de Valores S.A.

4.3.12. ARCHIVA la nota de solicitud de cierre de cuenta comitente en el

Archivo de Cuentas Comitentes.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.4. Incorporación de un Titular a la Cuenta Comitente

Oficial de Negocios

4.4.1. SOLICITA al titular de la Cuenta Comitente la presentación de una nota requiriendo la incorporación de un copropietario, donde deberá constar:

Número de cuenta comitente, Denominación de la cuenta comitente, Número de documento del nuevo copropietario, Apellido y nombres y Domicilio del nuevo copropietario.

NOTA:

- Si la cuenta comitente fuese de orden recíproca, la nota de incorporación deberá estar firmada por todos los titulares de la misma; si fuese de orden indistinta será suficiente la firma de uno de los titulares.

4.4.2. CONSTATA la identidad del nuevo copropietario requiriéndole la presentación del documento de identidad.

4.4.3. OBTIENE una fotocopia de las hojas del documento de identidad

donde se encuentra registrado el número de documento, apellido y nombres y la firma.

4.4.4. SOLICITA que complete y firme la hoja anexa al formulario de

Apertura de Cuenta Comitente.

4.4.5. INICIALA la nota para dejar constancia de su intervención.

4.4.6. ENVÍA al Sector Operativo de Valores la nota de solicitud de incorporación del copropietario, las fotocopias de las hojas del documento de identidad y las hojas anexas de la Apertura de Cuenta Comitente del copropietario a incorporar.


4.4.7. RECIBE la nota de solicitud de incorporación del copropietario, las fotocopias de las hojas del documento de identidad y las hojas


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

anexas de la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente pertenecientes al copropietario a incorporar

4.4.8. VERIFICA que la nota contenga las firmas necesarias para la

incorporación y que las mismas se correspondan con las firmas registradas en la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.

o En caso de detectar alguna anomalía,

4.4.9. RECHAZA la incorporación indicando los motivos que la sustenten, y DEVUELVE toda la documentación al Oficial de Negocios.


4.4.10. AGREGA a la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente de la cuenta la nota, las fotocopias del documento y las hojas anexas con los datos y firma del copropietario a incorporar.

4.4.11. INGRESA en el sistema Gallo, en la cuenta comitente

correspondiente, el nuevo copropietario.

4.4.12. INGRESA en el sistema de la Caja de Valores S.A. los datos del nuevo copropietario en la cuenta comitente.

4.4.13. ARCHIVA la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.5. Eliminación de un Titular de la Cuenta Comitente

Oficial de Negocios

4.5.1. SOLICITA al comitente la presentación de una nota solicitando la eliminación de un titular en donde deben constar: Número de cuenta comitente, Denominación de la cuenta comitente, Número de documento, Apellido y nombres del cotitular a eliminar.

NOTA:

- La nota deberá estar firmada por todos los titulares de la cuenta, incluso la del que se solicita ser eliminado.

4.5.2. CONSTATA la identidad del comitente requiriéndole la presentación del documento de identidad.

4.5.3. INTERVIENE la nota para dejar constancia de su intervención.

4.5.4. ENVÍA al Sector Operativo de Valores la nota de solicitud de

eliminación de un titular de la cuenta comitente.


4.5.5. RECIBE la nota de solicitud de eliminación del titular de la cuenta comitente.

4.5.6. VERIFICA que la nota contenga todas las firmas de los titulares

de la cuenta comitente y que las mismas se correspondan con las firmas registradas en la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.

o En caso de detectar alguna anomalía,

4.5.7. RECHAZA la incorporación indicando los motivos que la sustenten y DEVUELVE la nota al Oficial de Negocios.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014


4.5.8. ANULA de la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente la firma del titular a ser eliminado.

4.5.9. ANEXA la nota a la Solicitud.

4.5.10. INGRESA en el sistema Gallo, en la cuenta comitente

correspondiente, la eliminación del cotitular.

4.5.11. INGRESA en el sistema de la Caja de Valores S.A. en la cuenta comitente correspondiente la eliminación del cotitular.

4.5.12. ARCHIVA la Solicitud y la nota en bibliorato habilitado al efecto

por orden alfabético.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6. Compra de Valores por cuenta de Terceros

4.6.1. Concertación de la operación de compra

Oficial de Negocios

4.6.1.1. RECIBE la orden de compra de alguna de las siguientes formas:

4.6.1.1.1. Clientes que no han firmado la Autorización General

para Operar 4.6.1.1.1.1. RECIBE al titular de la Cuenta o a su apoderado y le

solicitará el documento de identidad para acreditar la misma, el tipo de operación, especie y cantidad a comprar. Además de la gestión presencial, se admitirá que la orden sea transmitida por nota emanada del Cliente o autorizado con facultades suficientes para operar la respectiva Cuenta, caso en el cual deberá constatarse la correspondencia de la firma con la obrante en el Registro de Firmas (salvo que la misma esté certificada por escribano o por banco), y en su caso las facultades del autorizado. Si de dicho cotejo surgieran dudas, se rechazará la orden y se contactará al Cliente. No se aceptarán órdenes transmitidas por otras vías.

4.6.1.1.1.2. VERIFICA que la Cuenta se encuentre en estado

operativo. 4.6.1.1.1.2.1. En caso que la Cuenta no estuviese en estado

operativo, rechazará la operación explicando al Cliente los motivos del rechazo.

4.6.1.1.1.2.2. De lo contrario, continuará con el punto siguiente. 4.6.1.1.1.3. SOLICITA al Cliente que le indique la forma de pago de

la operación de compra: 4.6.1.1.1.3.1. con débito en la caja de ahorro 4.6.1.1.1.3.2. con débito en la cuenta corriente


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6.1.1.1.3.3. Verificará si la Cuenta tiene el saldo acreedor para

realizar la operación de compra. 4.6.1.1.1.3.4. Si no tuviese la Cuenta el saldo acreedor para cancelar

la operación de compra, comunicará la situación al Cliente y rechazará la operación.

4.6.1.1.1.3.5. Si la Cuenta tuviese el saldo acreedor para la

cancelación de la compra, continuará con el punto 4.6.1.2.

4.6.1.1.2. Clientes que han firmado la Autorización General para

Operar 4.6.1.1.2.1. Por vía telefónica: SOLICITA al interlocutor su nombre y

apellido, la denominación de la Cuenta, el tipo de operación, especie y cantidad a comprar, y la indicación de la forma de pago de la operación.

4.6.1.1.2.2. Por correo electrónico o fax: VERIFICA que conste

nombre y apellido o denominación social, la legitimación del remitente, la denominación de la Cuenta, el tipo de operación, especie y cantidad a comprar, la indicación de la forma de pago de la operación; si se trata de correo electrónico, que provenga de una dirección previamente declarada por el Cliente; si se trata de fax, la firma del Cliente en la nota transmitida.

4.6.1.1.2.3. En ambos casos, VERIFICA que esté vigente la

Autorización General para Operar, y aún cuando la misma esté vigente y la orden se ajuste en su caso a los parámetros indicados en el anexo correspondiente del formulario “Apertura de Cuenta”, analizará la aceptación de la orden de compra en función del conocimiento que tenga del Cliente y de la habitualidad de operaciones con Valores por parte del mismo.

4.6.1.1.2.3.1. Si el resultado de las verificaciones anteriores no fuese

satisfactorio, SOLICITA al titular o apoderado que se presente en la Sociedad para la realización de la operación, aplicándose lo indicado en el punto 4.6.1.1.1. que antecede.

4.6.1.1.2.3.2. Si el resultado es satisfactorio, PROCEDE como se

indica en el punto siguiente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6.1.1.2.4. VERIFICA si la Cuenta tiene el saldo acreedor para

realizar la operación de compra. 4.6.1.1.2.4.1. Si no tuviese la Cuenta el saldo acreedor para cancelar

la operación de compra, COMUNICA la situación al Cliente y RECHAZA la operación.

4.6.1.1.2.4.2. Si la Cuenta tuviese el saldo acreedor para la

cancelación de la compra, CONTINÚA con el punto 4.6.1.2.

4.6.1.2. ENVÍA mail al Operador con la orden de compra detallando

la denominación y número de la Cuenta, tipo de operación, especie y cantidad a comprar y la forma de pago de la operación.

4.6.1.3. COMUNICA al Cliente que las operaciones ordenadas

antes de la hora de cierre de los mercados se pasarán en el día.

Operador de Mesa de Dinero

4.6.1.4. RECIBE del Oficial de Negocios el mail con la orden de

compra.

4.6.1.5. ORDENA la operación de compra.

4.6.1.6. INGRESA la compra en el sistema SIOPEL.

4.6.1.7. CONFECCIONA la Minuta por duplicado de la orden de compra, excepto para las operaciones realizadas con agentes MAE, en cuyo caso la Minuta se generará electrónicamente.

4.6.1.8. ENVÍA ambas copias de la Minuta a Back Office de Mesa

de Dinero.

Back Office de Mesa de Dinero

4.6.1.9. RECIBE ambas copias de la Minuta.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6.1.10. ACTUALIZA la posición diaria.

4.6.1.11. ENVÍA una copia de la Minuta al Sector Operativo de

Valores.

4.6.1.12. ARCHIVA una copia de la Minuta en el Archivo de Operaciones Diarias.


4.6.1.13. RECIBE la copia de la Minuta de Back Office de Mesa de Dinero y el mail del Oficial de Negocios.

4.6.1.14. INGRESA la compra en la cuenta comitente:

o La operación ingresada al SIOPEL se reflejará automáticamente por medio de una interfase en el sistema Gallo.

o Si la compra fuese de Valores listados en otros mercados, la operación se ingresará en forma manual al sistema Gallo.

4.6.1.15. EMITE el boleto de compra a través del sistema Gallo por duplicado.

4.6.1.16. SELLA y FIRMA las dos copias del boleto de compra.

4.6.1.17. ARCHIVA ambas copias del boleto de compra en el Archivo de Operaciones Pendientes de Liquidación.

4.6.1.18. ARCHIVA la Minuta en el Archivo de Operaciones Diarias.

4.6.1.19. COMUNICA la operación al Cliente por correo electrónico.

4.6.2. Liquidación de la Operación de Compra


Diariamente


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6.2.1. OBTIENE del sistema Gallo las operaciones a vencer en la

fecha.

4.6.2.2. INGRESA las transferencias electrónicas correspondientes a las operaciones de compra en el sistema de la Caja de Valores S.A. de la siguiente manera:

a) Transferencia receptora para la cuenta de cartera propia de la Entidad correspondiente a la transferencia emisora de Argenclear, para los Valores listados en el MAE.

b) Transferencias receptoras para la cuenta puente de la Entidad para los Valores listados en mercados distintos del MAE.

c) Transferencias emisoras desde la cuenta puente o de cartera propia de la Entidad hacia las cuentas comitentes en Caja de Valores S.A. involucradas en las operaciones de compra.

4.6.2.3. OBTIENE los boletos de compra emitidos por el sistema Gallo del Archivo de Operaciones Pendientes de Liquidación.

4.6.2.4. REALIZA la liquidación de las operaciones a través del

sistema Gallo.

o Si la operación de compra se hubiese pactado con pago en efectivo:

4.6.2.4.1. EMITE el recibo a través del sistema Gallo en tres

copias.

4.6.2.4.2. FIRMA y SELLA las tres copias del recibo.

4.6.2.4.3. SOLICITA al comitente que firme el duplicado y el triplicado del recibo.

4.6.2.5. ENVÍA las tres copias del recibo a Caja.

4.6.2.6. ENTREGA el original del boleto de compra al comitente.

4.6.2.7. SOLICITA al comitente que se dirija a Caja.

4.6.2.8. RECIBE de Caja el triplicado del recibo firmada por el

comitente con el sello y firma del cajero interviniente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.6.2.9. ARCHIVA el duplicado del boleto de compra emitido por el

sistema Gallo, y el triplicado del recibo en el Archivo de Operaciones Diarias.

o Si la operación de compra se hubiese pactado con débito en cuenta a la vista:

4.6.2.10. EMITE el recibo a través del sistema Gallo en tres copias.

4.6.2.11. FIRMA y SELLA las tres copias del recibo.

4.6.2.12. INDICA por escrito en el original y duplicado del recibo que quedará en poder del comitente y de Operaciones / Sucursal, respectivamente, el tipo y número de cuenta a la vista en la que se deberá realizar el débito por la orden de compra de los Valores.

4.6.2.13. ENVÍA a la Sucursal el original y el duplicado del recibo y el

original del boleto de compra de todas las operaciones de sus cuentas comitentes.

4.6.2.14. ENVÍA a Operaciones el duplicado del recibo de las

operaciones de compra correspondientes a las cuentas comitentes de Casa Matriz.

4.6.2.15. RECIBE de Operaciones / Sucursal el resumen de la

cuenta a la vista en la que conste el débito efectuado.

4.6.2.16. ENTREGA al comitente de las cuentas comitentes de Casa Matriz, el original del recibo y del boleto de compra emitido por el sistema Gallo.

4.6.2.17. ARCHIVA el duplicado del boleto de compra emitido por el

sistema Gallo, y el triplicado del recibo y el resumen de la cuenta a la vista en el Archivo de Operaciones Diarias.

o Si la operación de compra se hubiese pactado con débito en la cuenta corriente comitente:

4.6.2.18. ENTREGA al cliente - o ENVÍA a la Sucursal - el original del boleto de compra.

4.6.2.19. ARCHIVA el duplicado del boleto de compra emitido por el sistema Gallo en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

Cajero

4.6.2.20. RECIBE las tres copias del recibo.

4.6.2.21. SOLICITA al cliente que se presente en la caja,

CONSTATA su identidad requiriéndole la presentación del documento de identidad.

4.6.2.22. SOLICITA al cliente la entrega del dinero.

4.6.2.23. INGRESA la transacción al sistema.

4.6.2.24. SELLA y FIRMA las tres copias del recibo.

4.6.2.25. ENTREGA al cliente el original del recibo firmado por el

Sector Operativo de Valores.

4.6.2.26. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el triplicado del recibo firmado por el comitente y con el sello y la firma del Cajero interviniente.

4.6.2.27. ARCHIVA una copia del recibo firmada por el cliente y el

Sector Operativo de Valores hasta el final del día cuando realice la rendición de Caja.

Operaciones

4.6.2.28. RECIBE el duplicado del recibo con indicación de la cuenta

a la vista de la que se deberá debitar la compra de los Valores.

4.6.2.29. INGRESA el débito en la cuenta a la vista.

4.6.2.30. EMITE un resumen de la cuenta a la vista donde conste el

débito por la compra de los Valores.

4.6.2.31. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el resumen de la cuenta a la vista.

4.6.2.32. ARCHIVA el duplicado del recibo en el Archivo de

Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

Sucursal

4.6.2.33. RECIBE el original del boleto de compra, el original y el

duplicado del recibo con indicación de la cuenta a la vista de la que se deberá debitar la compra de los Valores.

4.6.2.34. INGRESA el débito en la cuenta a la vista.


débito por la compra de los Valores.


4.6.2.37. ENTREGA al comitente el original del boleto de compra y el

original del recibo.

4.6.2.38. ARCHIVA el duplicado del recibo en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.7. Venta de Valores por Cuenta de Terceros

4.7.1. Concertación de la operación de Venta

Oficial de Negocios

4.7.1.1. RECIBE la orden de venta por parte del comitente en forma:

4.7.1.1.1. Clientes que no han firmado la Autorización General

para Operar 4.7.1.1.1.1. RECIBE al titular de la Cuenta o a su apoderado y le

solicitará el documento de identidad para acreditar la misma, el tipo de operación, especie y cantidad a vender. Además de la gestión presencial, se admitirá que la orden sea transmitida por nota emanada del Cliente o autorizado para operar la respectiva Cuenta, caso en el cual deberá constatarse la correspondencia de la firma con la obrante en el Registro de Firmas (salvo que la misma venga certificada por escribano o por banco), y en su caso las facultades del autorizado. Si de dicho cotejo surgieran dudas, se rechazará la orden y se contactará al Cliente. No se aceptarán órdenes transmitidas por otras vías.

4.7.7.1.1.2. VERIFICA que la Cuenta se encuentre en estado

operativo y tenga disponibles los activos a vender.. 4.7.1.1.1.2.1. En caso que la Cuenta no estuviese en estado

operativo, RECHAZA la operación explicando al Cliente los motivos del rechazo.

4.7.1.1.1.2.2. De lo contrario, CONTINÚA con el punto siguiente. 4.7.1.1.1.3. SOLICITA al Cliente que le indique la forma de

acreditación de los fondos del producido de la venta: 4.7.1.1.1.3.1. en caja de ahorro. 4.7.1.1.1.3.2. en la cuenta corriente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.7.1.1.2. Clientes que han firmado la Autorización General para

Operar 4.7.1.1.2.1. Por vía telefónica: SOLICITA al interlocutor su nombre y

apellido, la denominación de la Cuenta, el tipo de operación, especie y cantidad a vender,

4.7.1.1.2.2. Por correo electrónico o fax: VERIFICA que conste

nombre y apellido, o denominación social, la legitimación del remitente. la denominación de la Cuenta, el tipo de operación, especie y cantidad a vender; si se trata de correo electrónico, que provenga de una dirección previamente declarada por el Cliente; si se trata de fax, la firma del Cliente en la nota transmitida.

4.7.1.1.2.3. En ambos casos, VERIFICA que esté vigente la

Autorización General para Operar, y aún cuando la misma esté vigente y la orden se ajuste en su caso a los parámetros indicados en el anexo correspondiente del formulario “Apertura de Cuenta”, analizará la aceptación de la orden de venta en función del conocimiento que tenga del Cliente y de la habitualidad de operaciones con Valores por parte del mismo.

4.7.1.1.2.3.1. Si el resultado de las verificaciones anteriores no fuese

satisfactorio, SOLICITA al titular o apoderado que se presente en la Sociedad para la realización de la operación, de acuerdo a lo establecido por el Sistema Presencial.

4.7.1.1.2.3.2. Si el resultado es satisfactorio, y verificada la

disponibilidad de los activos a vender, PROCEDE como se indica en el punto 4.7.1.2 siguiente.

4.7.1.2. ENVIA mail al Operador con la orden de venta detallando

la denominación y número de la Cuenta, tipo de operación, especie y cantidad a vender.

4.7.1.3. COMUNICA al Cliente que las operaciones ordenadas

antes de la hora de cierre de los mercados se pasarán en el día.



Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.7.1.4. RECIBE el mail con la orden de venta.

4.7.1.5. CONSULTA, por teléfono, al Sector Operativo de Valores si

la cuenta se encuentra en estado operativo y si tiene la tenencia a vender.

o En el caso que la cuenta no estuviese operativa o no tuviese la tenencia

a vender,

4.7.1.5.1. RECHAZA la operación y COMUNICA el rechazo al Oficial de Negocios y al Sector Operativo de Valores por mail.

4.7.1.6. ORDENA la operación de venta

o INGRESA la venta en el sistema SIOPEL.

4.7.1.7. CONFECCIONA la Minuta por duplicado de la orden de venta, excepto para las operaciones realizadas con agentes MAE, en cuyo caso la Minuta se generará electrónicamente.


de Dinero.





Valores.



4.7.1.13. RECIBE la copia de la Minuta de Back Office de Mesa de

Dinero y el mail del Oficial de Negocios.

4.7.1.14. INGRESA la venta en la cuenta comitente:


Procedimiento



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MA.TV.01.V003 04 12 2014

o Si la venta fuese de Valores listados en el MAE la operación ingresada

al SIOPEL se reflejará automáticamente por medio de una interfase en el sistema Gallo.

o Si la venta fuese de Valores listados en otros mercados, la operación se ingresará en forma manual al sistema Gallo.

4.7.1.15. EMITE el boleto de venta a través del sistema Gallo por duplicado.

4.7.1.16. SELLA y FIRMA las dos copias del boleto de venta.

4.7.1.17. ARCHIVA ambas copias del boleto de venta en el Archivo

de Operaciones Pendientes de Liquidación.


4.7.1.19. COMUNICA la operación al Cliente por correo electrónico.

4.7.2. Liquidación de la operación de Venta


Diariamente

4.7.2.1. OBTIENE del sistema Gallo las operaciones a vencer en la fecha.

4.7.2.2. INGRESA las transferencias electrónicas correspondientes

a las operaciones de venta en el sistema de la Caja de Valores S.A. de la siguiente manera:

• Transferencias emisoras desde las cuentas comitentes intervinientes a la cuenta de cartera propia de la Entidad en Caja de Valores S.A. para los Valores listados en el MAE.

• Transferencias emisoras desde las cuentas comitentes intervinientes en Caja de Valores S.A. hacia las cuentas puentes de la Entidad para los Valores no listados en el MAE.

• Transferencias emisoras desde las cuenta de cartera propia de la Entidad en Argenclear (para los Valores listados en el MAE) y desde las cuentas puente de la


Procedimiento



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MA.TV.01.V003 04 12 2014

Entidad (para los Valores no listados en el MAE) hacia las cuentas comitentes en Caja de Valores S.A. de Argenclear (para los Valores listados en el MAE), y de los sistemas de liquidación y compensación del mercado en el que se realizó la operación (para los Valores no listados en el MAE).

4.7.2.3. OBTIENE los boletos de venta emitidos por el sistema Gallo del Archivo de Operaciones Pendientes de Liquidación.


sistema Gallo.

o Si la operación de venta se hubiese pactado en efectivo:

4.7.2.5. EMITE la orden de pago a través del sistema Gallo en tres copias.

4.7.2.6. FIRMA y SELLA las tres copias de la orden de pago.

4.7.2.7. SOLICITA al comitente que firme el duplicado y el triplicado

de la orden de pago.

4.7.2.8. ENVÍA las tres copias de la orden de pago a Caja.

4.7.2.9. ENTREGA el original del boleto de venta al comitente.

4.7.2.10. SOLICITA al comitente que se dirija a Caja.

4.7.2.11. RECIBE de Caja el triplicado de la orden de pago firmada por el comitente con el sello y firma del cajero interviniente.

4.7.2.12. ARCHIVA el duplicado del boleto de venta emitido por el

sistema Gallo, y el triplicado de la orden de pago en el Archivo de Operaciones Diarias.

o Si la operación de venta se hubiese pactado con acreditación en cuenta a la vista:

4.7.2.13. EMITE la orden de Pago a través del sistema Gallo en tres copias.

4.7.2.14. FIRMA y SELLA las tres copias de la orden de pago.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.7.2.15. INDICA por escrito en el original y el duplicado de la orden

de pago que quedará en poder del comitente y de Operaciones / Sucursal respectivamente, el tipo y número de cuenta a la vista de la que se deberá realizar el crédito por la orden de venta de los Valores.

4.7.2.16. ENVÍA el original, el duplicado de la orden de pago y el

original del boleto de venta a las Sucursales de sus cuentas comitentes.

4.7.2.17. ENVÍA a Operaciones el duplicado de la orden de pago de

las cuentas comitentes de Casa Matriz.

4.7.2.18. RECIBE de Operaciones / Sucursal el resumen de la cuenta a la vista en la que conste el crédito efectuado.

4.7.2.19. ENTREGA al comitente el original de la orden de pago y

del boleto de venta emitido por el sistema Gallo, para las cuentas comitentes de Casa Matriz.


sistema Gallo, y el triplicado de la de la orden de pago y el resumen de la cuenta a la vista en el Archivo de Operaciones Diarias.

o Si la operación de venta se hubiese pactado con acreditación en la cuenta corriente comitente:

4.7.2.21. ENTREGA al cliente - o ENVÍA a la Sucursal - el original del boleto de venta.


sistema Gallo en el Archivo de Operaciones Diarias.

Cajero

4.7.2.23. RECIBE las tres copias de la orden de pago.

4.7.2.24. SOLICITA al cliente que se presente en la caja, constatará

su identidad requiriéndole la presentación del documento de identidad.

4.7.2.25. ENTREGA al comitente dinero.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.7.2.26. INGRESA la transacción al sistema.

4.7.2.27. SELLA y FIRMA las tres copias de la orden de pago.

4.7.2.28. ENTREGA al comitente el original de la orden de pago

firmado por el Sector Operativo de Valores.

4.7.2.29. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el triplicado de la orden de pago firmada por el comitente.

4.7.2.30. ARCHIVA el duplicado de la orden de pago firmada por el

cliente y el Sector Operativo de Valores hasta el final del día cuando realice la rendición de Caja.

Operaciones

4.7.2.31. RECIBE el duplicado de la orden de pago con indicación

de la cuenta a la vista en la que se deberá acreditar la venta de los Valores.

4.7.2.32. INGRESA el crédito en la cuenta a la vista.


crédito por la venta de los Valores.


4.7.2.35. ARCHIVA el duplicado de la orden de pago en el Archivo

de Operaciones Diarias.

Sucursal

4.7.2.36. RECIBE el original del boleto de venta, el original y el

duplicado de la orden de pago con indicación de la cuenta a la vista en la que se deberá acreditar la venta de los Valores.

4.7.2.37. INGRESA el crédito en la cuenta a la vista.


crédito por la venta de los Valores.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

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4.7.2.39. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el resumen de la

cuenta a la vista.

4.7.2.40. ENTREGA al comitente el original del boleto de venta y el original de la orden de pago.

4.7.2.41. ARCHIVA el duplicado de la orden de pago en el Archivo

de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.8. Compra y Venta de Valores por cuenta propia

4.8.1. Concertación de la operación de Compra o Venta

Gerente Financiero

4.8.1.1. ORDENA en forma telefónica al Operador de Mesa de

Dinero la compra o venta de Valores públicos y/o privados.


4.8.1.2. RECIBE la orden de compra o venta.

4.8.1.3. ORDENA la operación de compra o venta

o Ingresa la compra o venta en el sistema SIOPEL o en el sistema del mercado de que se trate.

4.8.1.4. CONFECCIONA la Minuta por duplicado de la orden de compra o venta, excepto para las operaciones realizadas con agentes MAE, en cuyo caso la Minuta se generará electrónicamente.


de Dinero.





Valores.



Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014


4.8.1.10. RECIBE la copia de la Minuta de Back Office de Mesa de

Dinero.

4.8.1.11. INGRESA la compra o venta en la cuenta comitente:

o Si la compra o venta fuese de Valores listados en el MAE la operación ingresada al SIOPEL se refleja automáticamente por medio de una interfase en el sistema Gallo.

o Si la compra o venta fuese de Valores no listados en el MAE, la operación se ingresa en forma manual al sistema Gallo.

4.8.1.12. EMITE el boleto de compra o venta a través del sistema Gallo en dos copias.

4.8.1.13. SELLA y FIRMA ambas copias del boleto de compra o

venta.

4.8.1.14. ARCHIVA el boleto de compra o venta en el Archivo de Operaciones Pendientes de Liquidación.


4.8.2. Liquidación de la operación de Compra o Venta


Diariamente

4.8.2.1. OBTIENE del sistema Gallo las operaciones a vencer en la fecha.


a las operaciones de venta en el sistema de la Caja de Valores S.A. de la siguiente manera:

o Transferencia emisora desde la cuenta de cartera propia de la Entidad en Caja de Valores S.A. hacia la cuenta liquidación en Caja de Valores S.A. de Argenclear (para los Valores listados en el MAE) y las


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

cuentas que correspondan en Caja de Valores S.A. según el sistema de liquidación y compensación del mercado en el que se realizó la operación (para los Valores no listados en el MAE).


a las operaciones de compra en el sistema de la Caja de Valores S.A. de la siguiente manera:

o Transferencia receptora para la cuenta de cartera propia de la Entidad en Caja de Valores S.A. correspondiente a la transferencia emisora de Argenclear, para los Valores listados en el MAE.

o Transferencias receptoras para la cuenta puente de la Entidad en Caja de Valores S.A. correspondientes a la transferencias emisoras del sistema de liquidación y compensación del mercado en el que se realizó la operación para los Valores no listados en el MAE.

4.8.2.4. OBTIENE los boletos de compra o venta emitidos por el

sistema Gallo del Archivo de Operaciones Pendientes de Liquidación.


sistema Gallo.

4.8.2.6. ENVÍA el original del boleto de compra o venta a los contrapartes.

4.8.2.7. ARCHIVA el duplicado de los boletos de compra o venta

emitidos por el sistema Gallo en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.9. Liquidación de operaciones de Valores no listados en el M.A.E.


Diariamente

4.9.1. GENERA a través del sistema Gallo el listado de liquidación de operaciones a vencer realizadas en otros Mercados.

4.9.2. ENVÍA un mail a Back Office de Mesa de Dinero informando el

importe a percibir o pagar al sistema de liquidación y compensación correspondiente al Mercado en el que se realizó la operación.

4.9.3. RECIBE de Back Office de Mesa de Dinero la contestación del

mail, en el que se acepta o rechaza el importe a pagar o percibir.

o En el caso de que fuera aceptada la liquidación:

• Si hubiese que pagar, CARGA la transferencia MEP.

• Si hubiese que cobrar y no hubiese ingresado la transferencia MEP, se COMUNICA con el sector correspondiente del sistema de liquidación y compensación del Mercado en el que se realizó la operación para reclamar la transferencia.

o Si no fuese aceptada la liquidación, PROCEDE a realizar un control de la liquidación emitida por el sistema Gallo contra los boletos y CONSTATA la misma con la liquidación que en forma paralela realiza Back Office de Mesa de Dinero para detectar las diferencias y solucionar las mismas.


4.9.4. RECIBE el mail con el importe a percibir o pagar al sistema de

liquidación y compensación del Mercado en el que se realizó la operación.

4.9.5. COMPARA la liquidación contra la posición diaria.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

o Si surgiesen diferencias entre la liquidación y la posición diaria,

COMUNICA la situación al Sector Operativo de Valores y PROCEDE a controlar la liquidación.

o Si coincidiesen, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.9.6. CONTESTA el mail al Sector Operativo de Valores, aceptando o rechazando las liquidaciones.

4.9.7. EJECUTA las transferencias MEP - pagos - que hubiese cargado

el Sector Operativo de Valores.

4.9.8. COMUNICA al Sector Operativo de Valores los reclamos que hubiese que realizar a los Mercados correspondientes por no haber recibido las transferencias MEP receptoras – cobros -.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.10. Constitución de caución a favor de la AFIP por diferimientos impositivos


4.10.1. RECIBE al comitente quien presenta una nota indicando la

especie y cantidad a caucionar a favor de la AFIP por diferimiento impositivo.

o Si los Valores a caucionar no fueran de oferta pública:

4.10.2. SOLICITA al comitente la entrega de los valores a caucionar y

en su caso las constancias de titularidad emitidas por la entidad que lleve el registro de los valores nominativos privados.

4.10.3. CONTROLA la titularidad de los valores.

o Si del control surgiesen dudas de la legitimidad de los valores,

rechazará la operación.

o Caso contrario, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.10.4. VERIFICA que los valores se correspondan con lo indicado en la nota en cantidad y denominación.

o En caso de detectar alguna anomalía, RECHAZA la operación.

o De lo contrario, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.10.5. INGRESA en la cuenta comitente en el sistema Gallo el movimiento interno correspondiente al ingreso al Tesoro de los Valores sin oferta pública.

4.10.6. EMITE el comprobante de ingreso al Tesoro en dos copias.

4.10.7. FIRMA y SELLA ambas copias del comprobante de ingreso al

Tesoro.

4.10.8. ENVÍA al Tesoro las acciones para su custodia junto con la fotocopia del registro de las acciones en el Libro de Accionistas y las dos copias del comprobante de ingreso al Tesoro.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.10.9. RECIBE del Tesoro el duplicado del comprobante de ingreso al

Tesoro firmado por el Tesorero.

4.10.10. CONTINÚA con el Punto 5.10.13

o Si los Valores a caucionar fueran de oferta pública:

4.10.11. VERIFICA la tenencia en la cuenta comitente de los mismos.

o En caso de detectar alguna anomalía, RECHAZA la operación.


4.10.12. INGRESA en el sistema Gallo la caución a favor de la AFIP por la cual los Valores pasan a estar en garantía por el término de un año.

4.10.13. EMITE un certificado por duplicado dirigido a la AFIP en el que

se le notifica que el comitente tiene en la cuenta comitente los Valores caucionados por un año.

4.10.14. FIRMA y SELLA ambas copias del certificado.

4.10.15. SOLICITA al comitente que firme la copia del certificado.

4.10.16. SOLICITA al comitente que se dirija a Caja a pagar la comisión

por la caución efectuada.

4.10.17. RECIBE el recibo emitido por Caja por el cobro de la comisión de la caución.

4.10.18. ENTREGA al comitente el original del certificado para ser

presentado a la AFIP.

4.10.19. ARCHIVA el recibo de Caja, la nota presentada por el comitente solicitando la caución, el duplicado del certificado y el duplicado del comprobante de ingreso al Tesoro, si los Valores no hubiesen sido de oferta pública.

Caja

4.10.20. RECIBE al comitente y le solicitará la entrega del dinero

correspondiente a la comisión por la constitución de la caución.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.10.21. INGRESA la transacción en el sistema.

4.10.22. ENTREGA al comitente un recibo con la firma y sello del cajero

interviniente.

Tesoro

4.10.23. RECIBE los valores sin oferta pública para su custodia junto con

la constancia de titularidad emitidas por la entidad que lleve su registro nominativo y las dos copias del comprobante de ingreso al Tesoro.

4.10.24. VERIFICA que la especie y cantidad de valores coincida con la

descripta en el comprobante de ingreso al Tesoro.

o Si el control no fuese exitoso, RECHAZA la operación y DEVUELVE toda la documentación recibida al Sector Operativo de Valores.

o En caso contrario, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.10.25. FIRMA ambas copias del comprobante de ingreso al Tesoro.

4.10.26. ATESORA los valores, junto con el original del comprobante de

ingreso al Tesoro y la fotocopia de la constancia de titularidad.

4.10.27. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el duplicado del comprobante de ingreso al Tesoro.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.11. Cancelación de caución a favor de la AFIP por

diferimientos impositivos


4.11.1. RECIBE al comitente quien presenta el certificado original de la

caución o una nota de AFIP en la que se indique la cancelación de los diferimientos impositivos por parte del comitente.

o Si los Valores caucionados no fueran de oferta pública:

4.11.2. INGRESA en la cuenta comitente en el sistema Gallo el

movimiento interno correspondiente al egreso del Tesoro de los Valores.

4.11.3. EMITE el comprobante de egreso de Valores del Tesoro en dos

copias.

4.11.4. FIRMA y SELLA ambas copias del comprobante de egreso de Valores del Tesoro.

4.11.5. SOLICITA al Tesoro que le remita los Valores y le ENVÍA ambas

copias del comprobante de egreso de Valores del Tesoro.

4.11.6. RECIBE del Tesoro los Valores y el duplicado del comprobante de egreso de Valores del Tesoro.

4.11.7. ENTREGA al comitente los Valores.

o Si los Valores a caucionar fueran de oferta pública:

4.11.8. INGRESA en el sistema Gallo la cancelación de la caución.

4.11.9. ARCHIVA la nota de la AFIP o el certificado original de la

caución y el duplicado del comprobante de egreso de Valores del Tesoro, en el caso que los Valores sin oferta públicas.

Tesoro

4.11.10. RECIBE ambas copias del comprobante de egreso de Valores

del Tesoro.

4.11.11. COMPRUEBA que las copias estuviesen firmadas por el Sector Operativo de Valores.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

o Si las copias no estuviesen firmadas, DEVUELVE las mismas al Sector

Operativo de Valores.

o Si el control fuese exitoso, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.11.12. FIRMA y SELLA el duplicado del comprobante de egreso de Valores del Tesoro.

4.11.13. REMITE al Sector Operativo de Valores los Valores no

cotizables junto con el duplicado del comprobante de egreso de Valores del Tesoro.

4.11.14. ARCHIVA el original del comprobante de egreso de Valores del

Tesoro en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12. Pago de Dividendos, Rentas y Amortizaciones de Valores (Públicos y Privados)

En virtud de las condiciones establecidas en la apertura de las cuentas comitentes, el Banco actúa por cuenta de los titulares de tales cuentas en la percepción de los dividendos, rentas o amortizaciones de los valores que cada titular mantiene en custodia en el Banco y éste, a su vez, en la Caja de Valores S.A.

4.12.1. Dividendos en acciones


4.12.1.1. RECIBE la liquidación del dividendo emitida por la Caja

de Valores S.A.

4.12.1.2. RECIBE el Difer emitido por la Caja de Valores S.A., el día posterior al pago de los dividendos en acciones, con la acreditación de las acciones correspondientes a los dividendos en cada cuenta comitente.

4.12.1.3. INGRESA las nuevas acciones, en cada una de las

cuentas comitentes que hayan sido afectadas, en el sistema Gallo. El sistema se encarga de imprimir por duplicado las liquidaciones correspondientes al pago de dividendos en acciones de cada una de las cuentas comitentes a las que les hubiera correspondido.

4.12.1.4. FIRMA y SELLA ambas copias de las liquidaciones de

dividendos en acciones.

4.12.1.5. ENVÍA a las sucursales el original de la liquidación de dividendos en acciones de sus clientes.

4.12.1.6. ENTREGA a los comitentes de las cuentas comitentes

radicadas en Casa Matriz el original de la liquidación de dividendos en acciones.

4.12.1.7. ARCHIVA el Difer en el Archivo de Movimientos Diarios

de Caja de Valores S.A.

4.12.1.8. ARCHIVA las copias de la liquidación de dividendos en acciones en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.2. Dividendos en efectivo


4.12.2.1. RECIBE de la Caja de Valores S.A. una planilla con el

detalle de los dividendos a percibir por cada uno de los comitentes involucrados.

4.12.2.2. INGRESA, previa verificación de que la transferencia

MEP se hubiese recibido, en el sistema Gallo (en cada cuenta comitente a la que le hubiesen correspondido dichos dividendos en efectivo) el monto de los mismos. El sistema EMITE las liquidaciones de cada cuenta comitente por duplicado y las órdenes de pago, por triplicado, correspondientes a las cuentas comitentes de las sucursales y de Casa Matriz en las que deban acreditarse en cuentas a la vista.

4.12.2.3. SELLA y FIRMA las dos copias de la liquidación de

dividendos en efectivo y las tres copias de la orden de pago.

4.12.2.4. Para la acreditación de los dividendos PROCEDE como

se indica a continuación:

4.12.2.4.1. Cuentas comitentes pertenecientes a sucursales:

4.12.2.4.1.1. ENVÍA a las Sucursales el original de la liquidación de las cuentas comitentes, el original y el duplicado de la orden de pago.

4.12.2.4.1.2. RECIBE de las Sucursales el resumen de cada

cuenta a la vista donde se refleje el crédito correspondiente al pago de los dividendos de cada cuenta comitente.

4.12.2.4.1.3. ADJUNTA a cada resumen de cuenta a la vista

el triplicado de la orden de pago y una copia de la liquidación de los dividendos en efectivo.

4.12.2.4.1.4. ARCHIVA los resúmenes de cuenta a la vista,

los correspondientes triplicados de las órdenes de pago y las copias de las liquidaciones de los dividendos en efectivo en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.2.4.2. Cuentas comitentes pertenecientes a Casa Matriz:

4.12.2.4.2.1. Con instrucción permanente de acreditación de

dividendos en cuenta a la vista:

4.12.2.4.2.1.1. ENVÍA a Operaciones el duplicado de la orden de pago.

4.12.2.4.2.1.2. RECIBE de Operaciones el resumen de

cada cuenta a la vista donde se refleje el crédito correspondiente al pago de los dividendos

4.12.2.4.2.1.3. ARCHIVA cada resumen de cuenta a la

vista con el triplicado de la orden de pago y el duplicado de la liquidación de dividendos en efectivo anexados en el Archivo de Operaciones Diarias.

4.12.2.4.2.1.4. ARCHIVA el original de la orden de pago

emitida para el comitente y el original de la liquidación de dividendos en efectivo en el Archivo de Documentación Pendiente de Entrega a Clientes.

4.12.2.4.2.2. Sin instrucción permanente de acreditación de

dividendos en cuenta a la vista:

4.12.2.4.2.2.1. RECIBE al titular de la cuenta comitente y VERIFICA su identidad solicitándole la presentación del documento que acredite la misma.

4.12.2.4.2.2.2. CONSULTA en el Archivo de

Documentación Pendiente de Entrega a Clientes que la cuenta comitente tuviese dividendos pendientes de pago.

o De no existir dividendos pendientes de pago, le COMUNICA al titular la

situación rechazando la operación.


4.12.2.4.2.2.3. SOLICITA al titular que firme las dos copias – duplicado y triplicado -de la orden de pago.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.2.4.2.2.4. ENVÍA el original y las dos copias de la

orden de pago a Caja.

4.12.2.4.2.2.5. ENTREGA al cliente el original de la liquidación de dividendos.

4.12.2.4.2.2.6. INDICA al cliente que se dirija a Caja.

4.12.2.4.2.2.7. RECIBE de Caja el triplicado de la orden

de pago firmada por el cliente y con sello y firma del Cajero interviniente.

4.12.2.4.2.2.8. ARCHIVA el triplicado de la orden de

pago, firmada por el cliente y con sello y firma del Cajero, y el duplicado de la liquidación de dividendos en el Archivo de Operaciones Diarias.

Sucursal

4.12.2.5. RECIBE el original de la liquidación de dividendos en

efectivo, el original y el duplicado de la orden de pago.

4.12.2.6. INGRESA el crédito en cada una de las cuentas a la vista.

4.12.2.7. EMITE un resumen de cada una de las cuentas a la vista afectadas, donde se refleje el crédito efectuado por el pago de los dividendos.

4.12.2.8. ENVÍA al Sector Operativo de Valores los resúmenes de

las cuentas a la vista afectadas.

4.12.2.9. ENTREGA a los clientes el original de la orden de pago y el original de la liquidación de dividendos.

4.12.2.10. ARCHIVA los duplicados de las órdenes de pago en el

Archivo de Operaciones Diarias.

Operaciones

4.12.2.11. RECIBE el duplicado de la orden de pago, firmada por el

Oficial del Sector Operativo de Valores interviniente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.2.12. INGRESA el crédito en cada una de las cuentas a la vista.

4.12.2.13. EMITE un resumen de cada una de las cuentas a la vista

afectadas, donde se refleje el crédito efectuado por el pago de los dividendos.

4.12.2.14. ENVÍA al Sector Operativo de Valores los resúmenes de

las cuentas a la vista afectadas.

4.12.2.15. ARCHIVA los duplicados de las órdenes de pago en el Archivo de Operaciones Diarias.

Caja

4.12.2.16. RECIBE el original y las tres copias de la orden de pago.

4.12.2.17. SOLICITA al titular la presentación del documento de

identidad para acreditar la misma.

4.12.2.18. INGRESA la transacción correspondiente al pago de los dividendos.

4.12.2.19. SELLA e INICIALA las tres copias de la orden de pago.

4.12.2.20. ENTREGA el efectivo al titular y el original de la orden de

pago con firmas y sellos del Oficial Operativo de Valores y del Cajero intervinientes.

4.12.2.21. ENVÍA al Sector Operativo de Valores el triplicado de la

orden de pago firmada por el cliente.

4.12.2.22. ARCHIVA el duplicado de la orden de pago que contiene la firma del cliente hasta el final de día cuando realice la rendición de Caja.

4.12.3. Servicios de Valores en dólares estadounidenses



detalle de los servicios de Valores públicos correspondientes a cada una de sus cuentas comitentes.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.3.2. INFORMA a la Caja de Valores S.A. el modo en que

realizará el cobro de los dólares como se indica a continuación:

4.12.3.3. Con acreditación en la cuenta del Banco en un

corresponsal en el exterior.

4.12.3.3.1. REMITE a la Caja de Valores S.A. el formulario en el que se indica el corresponsal y número de cuenta en el que se debe acreditar el monto correspondiente.

4.12.3.3.2. RECIBE mail de Comercio Exterior informando el

ingreso del depósito de la Caja de Valores S.A en la cuenta del Banco en el corresponsal del exterior.

4.12.3.3.3. INGRESA en el sistema Gallo, en cada una de las

cuentas involucradas, el crédito de los dólares correspondiente al pago del servicio del título público.

4.12.3.3.4. RECIBE al titular de la cuenta comitente y le

solicitará la presentación del documento para acreditar su identidad.

4.12.3.3.5. EFECTÚA en el sistema Gallo (en la cuenta

comitente) el egreso de los dólares estadounidenses, emitirá el comprobante de egreso de dólares estadounidenses por duplicado, firmará y sellará las dos copias.

4.12.3.3.6. SOLICITA al comitente que firme una copia del

comprobante de egreso de dólares estadounidenses.

4.12.3.3.7. ENTREGA al comitente el original del comprobante

de egreso de dólares estadounidenses.

4.12.3.3.8. ACOMPAÑA al comitente hasta el departamento de Comercio Exterior.

4.12.3.3.9. ARCHIVA la copia del comprobante de egreso de

dólares estadounidenses en el Archivo de Operaciones Diarias.

4.12.3.3.10. ARCHIVA la planilla emitida por la Caja de Valores

S.A. en el Archivo de Movimientos Diarios de Caja de Valores S.A.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.3.4. En dólares billete.

4.12.3.4.1. INTEGRA un cheque de extracción de Caja de

Valores S.A. por el monto total de dólares correspondiente a los servicios de Valores públicos de sus cuentas comitentes.

4.12.3.4.2. HACE firmar el cheque por dos apoderados de la

Entidad con firma autorizada en la Caja de Valores S.A.

4.12.3.4.3. PRESENTA el cheque en la Caja de Valores S.A.

4.12.3.4.4. RECIBE el talón del cheque presentado a la Caja de

Valores S.A.

4.12.3.4.5. ENTREGA, transcurridas 48 horas de la presentación del cheque, el talón del cheque al personal autorizado a realizar el retiro de los billetes de la Caja de Valores S.A.

4.12.3.4.6. CONFECCIONA una planilla de cada sucursal, por

duplicado, con la rendición de la cantidad de dólares estadounidenses que le corresponden cobrar a cada una de las cuentas comitentes que le pertenecen.

4.12.3.4.7. ENTREGA al Tesorero de Casa Matriz ambas

copias de las planillas de todas las sucursales.

4.12.3.4.8. RECIBE una copia de cada planilla firmada por el Tesorero.

4.12.3.4.9. INGRESA en el sistema Gallo, en cada una de las

cuentas involucradas, el crédito de los dólares correspondiente al pago del servicio del título público.

4.12.3.4.10. RECIBE al titular de la cuenta comitente y le

SOLICITA la presentación del documento para acreditar su identidad.

4.12.3.4.11. EFECTÚA en el sistema Gallo en la cuenta

comitente el egreso de los dólares estadounidenses, EMITE el comprobante de egreso de dólares estadounidenses por triplicado, FIRMA y SELLA las tres copias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.3.4.12. SOLICITA al comitente que firme dos copias del


4.12.3.4.13. ENVÍA a Caja las tres copias del comprobante de

egreso de dólares estadounidenses.

4.12.3.4.14. RECIBE de Caja una copia del comprobante de egreso de dólares estadounidenses con la firma del cliente y la firma y sello del Cajero interviniente.

4.12.3.4.15. ARCHIVA las copias de las planillas de cada

sucursal junto con la planilla de Caja de Valores S.A. en el Archivo de Movimientos Diarios de Caja de Valores S.A.

4.12.3.4.16. ARCHIVA el comprobante de egreso de dólares

estadounidenses en el Archivo de Operaciones Diarias.

Tesorero

4.12.3.5. RECIBE las planillas de todas las sucursales con el

detalle de la cantidad de dólares estadounidenses a pagar a cada cuenta comitente.

4.12.3.6. FIRMA una copia de cada planilla.

4.12.3.7. ENTREGA al Sector Operativo de Valores todas las

copias firmadas.

4.12.3.8. RECIBE los dólares billete de la Caja de Valores S.A.

4.12.3.9. ENVÍA a cada sucursal la planilla con el detalle de los dólares a pagar a cada cuenta comitente perteneciente a sus clientes junto con el monto de dólares billete que totalice la planilla.

4.12.3.10. ATESORA los dólares estadounidenses correspondientes

a las cuentas comitentes de Casa Matriz junto con la planilla de liquidación de Casa Matriz.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

Comercio Exterior

4.12.3.11. AVISA por mail al Sector Operativo de Valores de la

acreditación efectuada por la Caja de Valores S.A. en la cuenta de la Entidad en el corresponsal en el exterior.

4.12.3.12. RECIBE al comitente quien le presentará el original del


4.12.3.13. SOLICITA al comitente que integre y firme el formulario de compras de cambio a clientes.

4.12.3.14. EMITE el boleto de cambio por triplicado.

4.12.3.15. FIRMA y SELLA las tres copias del boleto de cambio.

4.12.3.16. SOLICITA al comitente que firme las dos copias del

boleto de cambio.

4.12.3.17. ACOMPAÑA al comitente a Caja.

4.12.3.18. RECIBE de Caja una copia del boleto de cambio con la firma del comitente y la firma y sello del Cajero interviniente.

4.12.3.19. ARCHIVA la copia del boleto de cambio en el Archivo de


Cajero

4.12.3.20. RECIBE al comitente y le solicitará la presentación del

documento de identidad para acreditar la misma.

4.12.3.21. Si hubiese intervenido en la operación Comercio Exterior:

4.12.3.21.1. RECIBE de Comercio Exterior las tres copias del boleto de cambio.

4.12.3.21.2. INGRESA la operación en el sistema.

4.12.3.21.3. FIRMA y SELLA las tres copias del boleto de

cambio.

4.12.3.21.4. ENTREGA los dólares estadounidenses al comitente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.3.21.5. ENTREGA al comitente el original del boleto de

cambio.

4.12.3.21.6. ENVÍA a Comercio Exterior una copia del boleto de cambio.

4.12.3.21.7. ARCHIVA la otra copia del boleto de cambio hasta el

final del día cuando realice la rendición de Caja.

4.12.3.22. Si no hubiese intervenido Comercio Exterior en la operación:

4.12.3.22.1. RECIBE del Sector Operativo de Valores el

comprobante de egreso de dólares estadounidenses por triplicado.

4.12.3.22.2. INGRESA la operación en el sistema.

4.12.3.22.3. FIRMA y SELLA los tres comprobantes de egreso

de dólares estadounidenses.

4.12.3.22.4. ENTREGA los dólares estadounidenses al comitente.

4.12.3.22.5. ENTREGA al comitente el original del comprobante

de egreso de dólares estadounidenses.

4.12.3.22.6. ENVÍA al Sector Operativo de Valores una copia del comprobante de egreso de dólares estadounidenses.

4.12.3.22.7. ARCHIVA la otra copia del comprobante de egreso

de dólares estadounidenses hasta el final del día cuando realice la rendición de Caja.

4.12.4. Servicios de Valores en pesos



detalle de los servicios de Valores públicos a percibir por cada una de las cuentas comitentes.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.12.4.2. VERIFICA que la Entidad haya recibido la transferencia

MEP por el monto total de pesos a pagar a las cuentas comitentes efectuada por la Caja de Valores S.A.

4.12.4.3. INGRESA en el sistema Gallo el crédito que le

corresponda a cada una de las cuentas comitentes. El sistema EMITE las liquidaciones de cada cuenta comitente en original y copia.

4.12.4.4. PROCEDE en forma idéntica a lo descripto en el punto

5.12.2 Dividendos en Efectivo.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.13. Recepción de Depósitos de Valores

Oficial de Negocios

4.13.1. RECIBE a la persona a la que le emitirán una transferencia de

Valores.

4.13.2. CONSULTA por mail al Sector Operativo de Valores si la persona tiene una cuenta comitente abierta en la Entidad.

o En el caso que no tuviese una cuenta comitente PROCEDE según lo

descripto en el procedimiento de Apertura de Cuenta Comitente.

4.13.3. SOLICITA la copia de la nota presentada al agente emisor de la transferencia o la emisión y suscripción de una nueva nota dirigida al Banco en la que informe de la operación a recibir. La nota deberá contener los siguientes datos:

Número y nombre del comitente

Especie a recibir

Cantidad de valores

Agente que deberá realizar la transferencia

Fecha de recepción

4.13.4. SOLICITA al comitente que le presente el documento de

identidad para verificar que se corresponda la firma e identidad con las de la copia de la nota recibida.

4.13.5. FOTOCOPIA la copia de la nota de solicitud de transferencia

presentada al emisor, inicialará la fotocopia y le colocará el sello con la leyenda “RECIBIDO PARA SU ESTUDIO, NO IMPLICA ACEPTACIÓN” y la fecha.

4.13.6. ENTREGA al comitente la fotocopia.

4.13.7. ENVÍA al Sector Centralizado de Valores la copia de la nota de

transferencia presentada por el comitente al emisor.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014


4.13.8. RECIBE la copia de la nota de transferencia presentada por el

comitente al emisor.

4.13.9. VERIFICA la firma de la nota contra la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.

o Si la firma de la nota no se correspondiese con la de la Solicitud,

RECHAZA la operación y COMUNICA por mail el motivo al oficial de negocios.

o Si el control fuese exitoso, continuará con el punto siguiente.

4.13.10. CONTACTA por teléfono a la contraparte emisora para constatar la emisión de la transferencia.

4.13.11. INGRESA en el sistema de la Caja de Valores –SIB – la

transferencia receptora.

4.13.12. INGRESA los Valores transferidos en la cuenta comitente en el sistema Gallo.

4.13.13. ARCHIVA la copia de la nota de transferencia presentada por el

comitente al emisor en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.14. Transferencia de Valores

Las transferencias que ordenen los comitentes del Banco pueden tener uno de los siguientes destinos:

otro comitente registrado en el mismo Banco para el mismo comitente que ordena la operación con destino

a otro agente

para otro comitente registrado en otro agente

Oficial de Negocios

4.14.1. SOLICITA al comitente que integre y firme la carta de instrucción

de transferencia en original y copia en la que deberán constar la denominación de la cuenta, el número de comitente, las especies y cantidades de las mismas a transferir y los datos del receptor.

4.14.2. REQUIERE la presentación del documento de identidad para

constatar la misma y la firma.

4.14.3. CONSULTA al Sector Operativo de Valores, vía mail, que la cuenta comitente disponga de las especies y cantidades a transferir.

o En caso de que la cuenta no registrase las especies y cantidades a

transferir, RECHAZA la transferencia y lo COMUNICA al comitente.

o De resultar satisfactorio el control, PROCEDE como se indica en el punto siguiente.

4.14.4. INICIALA ambas copias de la carta de instrucción de

transferencia y AGREGA en ambas copias el sello con la leyenda “RECIBIDO PARA SU ESTUDIO, NO IMPLICA ACEPTACIÓN” y la fecha.

4.14.5. ENTREGA al comitente la copia de la carta de instrucción de

transferencia y le INFORMA que la deberá presentar en el agente receptor de la transferencia, si es que fuese otro distinto a la Entidad.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.14.6. ENVÍA el original de la carta de instrucción de transferencia al

Sector Operativo de Valores.


4.14.7. RECIBE el original de la carta de instrucción de transferencia.

4.14.8. CONTROLA la firma de la carta de instrucción de transferencia contra la firma de la Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente.

o Si las firmas difiriesen, RECHAZA la transferencia, devolviendo la carta de instrucción de transferencia al Oficial de Negocios indicando el motivo.

o Si las firmas se correspondiesen, CONTINÚA con el punto siguiente.

4.14.9. CONTROLA que la cuenta comitente tenga acreditadas las

especies y cantidades de las mismas a transferir.

o En caso de detectar faltantes, rechazará la transferencia, devolviendo al Oficial de Negocios la carta de instrucción de transferencia indicando en la misma la situación.

o De resultar exitoso el control, continuará con el punto siguiente.

4.14.10. INGRESA en el sistema de la Caja de Valores S.A. – SIB – la transferencia emisora.

4.14.11. Al día siguiente CONTROLA que la transferencia se refleje en el

Difer recibido de Caja de Valores S.A.

o Si la transferencia constara en el Difer, PROCEDE a dar de baja las especies y cantidades transferidas en la cuenta comitente en el sistema Gallo. ARCHIVA la carta de instrucción de transferencia en el Archivo de Operaciones Diarias.

o Si la transferencia no se viese reflejada en el Difer, se COMUNICA telefónicamente con la contraparte receptora para subsanar el inconveniente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.15. Plazo Fijo de Valores

Los procedimientos correspondientes a la constitución y cancelación de Plazo Fijo de Títulos Valores se describen en el Manual de Normas y Procedimientos de Plazo Fijo.

4.16. Omisión de operaciones liquidadas en días anteriores al MAE


4.16.1. NOTIFICA por carta al MAE de la situación, la causa que originó

la omisión y los siguientes datos:

Tipo de Operación

Fecha de Concertación

Fecha de Liquidación

Comitente

Número de comitente

Especie

Cantidad de Valores

Precio

Importe Neto

Número de boleto manual

4.16.2. COPIA en el Registro de Operaciones la operación omitida.

4.16.3. CONFECCIONA en forma manual y en un solo ejemplar el boleto al que le asignará un número.

4.16.4. ARCHIVA el boleto en el Archivo de Operaciones Diarias.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.17. Información a entes de control

4.17.1. Información para la AFIP

Gerencia Administrativa

4.17.1.1. PREPARA y PRESENTA a la AFIP, en cumplimiento con el SITER (Sistema de Información de Transacciones Económicas Relevantes), las operaciones de compras y ventas en el Mercado Abierto que la Entidad realizó por cuenta propia y de terceros de valores emitidos en el país el año calendario anterior conforme a los siguientes requisitos y condiciones:

- Operaciones pasibles de ser informadas a) Cantidad de operaciones y monto bruto total atribuible a las mismas, discriminando las que correspondan a compras y a ventas b) Monto bruto y en valor nominal del total de las operaciones efectuadas por cada titular, cuando el importe de las compras y ventas, en conjunto, supere la suma de $150.000 (pesos ciento cincuenta mil) durante el transcurso de cada año calendario que se informa. Cuando los adquirentes o enajenantes de los valores fueran dos o más, se deberá tener en cuenta el monto bruto total de la operación para establecer si procede su información, debiéndose asignar la parte proporcional que corresponda a cada uno de ellos.

En el caso de operaciones con valores emitidos en moneda extranjera, el agente de información (agente MAE) deberá efectuar la conversión a su equivalente en moneda de curso legal, teniendo en cuenta el tipo de cambio comprador, conforme a la última cotización que para la moneda de que se trate fije el Banco de la Nación Argentina, correspondiente al último día hábil del año calendario que se informa.

No corresponderá suministrar la información exigida con relación a las cuentas cuyos titulares sean:

a) Las Entidades Estatales Nacionales, Provinciales, Municipales o el Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires. No se encuentran alcanzados en esta excepción las entidades y organismos comprendidos en el artículo 1º de la Ley Nº 22.016 y sus modificaciones.

b) Las entidades reconocidas como exentas por la A.F.I.P., en virtud de lo dispuesto en los incisos b), e) y f) del artículo 20 de la Ley de Impuesto a las Ganancias, texto ordenado en 1997 y sus modificaciones, siempre que acrediten tal condición ante el agente de información. c) Las misiones diplomáticas y consulares acreditadas en el país.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

d) Las entidades financieras comprendidas en la Ley Nº 21.526 y sus modificaciones.

- Información a suministrar La información requerida en el inciso b) del apartado anterior se suministrará detallando los datos de los titulares de las operaciones, así como de las compras y ventas por ellos efectuadas, según se indica a continuación:

a) Apellidos y nombres completos o denominación

b) Domicilio constituido completo (calle, número, piso, departamento, manzana, barrio, paraje, localidad, provincia, código postal) c) De tratarse de titulares inscriptos ante la A.F.I.P.: Clave Única de Identificación Tributaria (C.U.I.T.)

d) De tratarse de personas físicas no inscriptas ante la A.F.I.P.: Código Único de Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.); de no poseerse, tipo y número de documento de identidad expedido por autoridad nacional, salvo de tratarse de extranjeros que no dispongan del mismo, en cuyo caso se deberá indicar el Código del país, según la tabla 2 consignada en el Anexo II de la R.G. (A.F.I.P.) Nº 160/98. e) Los importes brutos totales de las operaciones efectuadas por los titulares de las mismas durante el período que se informa, discriminando los montos que correspondan a compras y a ventas.

- Plazo para la presentación de la información La obligación de información se cumplirá hasta el último día hábil del mes de marzo del año calendario inmediato posterior a aquel al que la misma se refiere, por medio de soportes magnéticos.

4.17.2. Información para el MAE

Gerencia Administrativa

4.17.2.1. ELABORA y REMITE al MAE los balances anuales e

intermedios según lo dispuesto por el artículo 56 de la normativa del MAE.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.17.2.2. CONFECCIONA y PRESENTA anualmente al MAE para

dar cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 58 de la normativa del MAE:

• Cantidad de cuentas comitentes que tienen abiertas, discriminando la cantidad de cuentas activas (punto 58.1).

• Agentes de bolsa y fondos comunes de inversión con los que operan (punto 58.1.2).

• Detalle de los valores mobiliarios que integran la cartera propia del agente, de la sociedad en su caso, y de cada uno de los socios, directores, administradores, gerentes generales y representantes (punto 58.1.3).


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.18. Embargos

4.18.1. Orden de embargo de los bienes de un comitente


4.18.1.1. RECIBE el aviso de embargo, por mail, del sector Carpeta

Legal.

4.18.1.2. INGRESA en el sistema Gallo el movimiento de embargo en las cuentas comitentes de la que el titular del embargo fuese comitente.

4.18.1.3. ENVÍA un mail a Carpeta Legal comunicando los números

de cuentas comitentes embargadas y la tenencia de las mismas.

4.18.2. Orden de levantamiento de embargo de los bienes de un comitente


4.18.2.1. RECIBE el aviso de levantamiento de embargo, por mail,

del sector Carpeta Legal.

4.18.2.2. INGRESA en el sistema Gallo el movimiento de levantamiento de embargo en la cuenta comitente de la que el titular del embargo fuese comitente.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.19. Otras Funciones del Sector Operativo de Valores

4.19.1. ATIENDE las auditorías del MAE, otros mercados y las

auditorías internas y externas de la Entidad.

Diariamente

4.19.2. OBTIENE del sistema Gallo el listado de Control de Caja en el que se registran todas las entradas y salidas de pesos y el listado de Control de Boletos en el que se reflejan todos los boletos de compra y venta emitidos en la fecha.

4.19.3. REMITE ambos listados junto con una fotocopia del DIFER de

Caja de Valores S.A. al sector Contable para que realice la contabilización diaria de la operatoria.

Trimestralmente

4.19.4. EJECUTA un proceso del sistema Gallo que genera un archivo de todas las operaciones de Valores realizadas en ese período.

4.19.5. REMITE el archivo a la Gerencia de Sistemas para que

consolide la operatoria de Valores con las restantes de la Entidad para obtener el archivo trimestral de lavado de dinero exigido por el B.C.R.A.

Diariamente

4.19.6. OBTIENE del sistema Gallo un listado de todos los boletos de compra y venta emitidos el día hábil anterior. REMITE el listado, para su control, al sector de Lavado de Dinero.

4.19.7. ADMINISTRA el sistema Gallo.

4.19.8. CONCILIA las liquidaciones diarias que recibe de Argenclear y

de Caja de Valores S.A.

4.19.9. ADMINISTRA la custodia de acciones no cotizables que se encuentren en el Tesoro del Banco.

4.19.10. INGRESA los bloqueos de las cuentas comitentes en el sistema

Gallo ordenadas por la Caja de Valores S.A. y da aviso de los mismos a sus titulares por medio de carta con aviso de retorno.

4.19.11. ACTUALIZA:

• El Registro de Operaciones del MAE, según artículo 55 inciso b de la normativa del MAE.


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

• El Registro de Operaciones de Estado Final Diario de

Cartera Propia del MAE, según artículo 55 inciso c de la normativa del MAE.

• Registro de Boletos de Agentes de Otros Mercados


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.20. Contabilización

Contaduría

La contabilización de todos los eventos relacionados con la Operatoria de Valores es generada en forma automática por las aplicaciones intervinientes.

Diariamente

4.20.1. RECIBE el listado de Control de Caja en el que se registran todas las entradas y salidas de pesos, el listado de Control de Boletos en el que se reflejan todos los boletos de compra y venta emitidos en la fecha y una fotocopia del DIFER de Caja de Valores S.A.

4.20.2. ARCHIVA toda la documentación recibida en el Archivo de


4.21. Controles

Oficial de Negocios

Periódicamente

4.21.1. EFECTÚA los siguientes controles:

Junto con el Encargado de la Función de Cumplimiento Regulatorio, que los legajos de los Clientes estén completos. En caso de observar legajos incompletos o desactualizados se actualizará la documentación.

Que no se hayan emitido boletos por Clientes inactivos, analizando las Cuentas de Clientes que presenten operaciones luego de períodos de inactividad determinados por el Oficial de Cumplimiento.


Al inicio de la jornada


Procedimiento



Fecha de Vigencia

MA.TV.01.V003 04 12 2014

4.21.2. EFECTÚA los siguientes controles:

La correspondencia de sus registros en el sistema Gallo y la documentación de operaciones con la información emitida por Caja de Valores S.A., en relación con las operaciones ejecutadas el día hábil anterior o las que se encontraban pendientes.

Que haya sido efectuada la conciliación de la información recibida de Caja de Valores correspondiente al día hábil anterior, que hayan sido identificadas todas las eventuales diferencias y que se hayan ejecutado todas las acciones de reclamo o ajuste pertinentes.

Que se hayan efectuado en Caja de Valores las altas, bajas y modificaciones de datos de comitentes según instrucción de los mismos.

Al finalizar el día

4.21.3. VERIFICA:

Que se hayan ejecutado todas las acciones y cursado todas las registraciones correspondientes a las operaciones de esa jornada.

Que hayan sido cursados debidamente los débitos y créditos a la respectiva cuenta de cada uno de los Mercados en los que se hubieran realizado operaciones, por las operaciones liquidadas en el día.

Que hayan sido cursadas todas las aperturas de cuentas Valores en Custodia efectuadas en el día.

Que haya sido correctamente identificada, intervenida y archivada la documentación correspondiente a las operaciones concluidas en el día.

Por las Operaciones de compra con depósito en Caja de Valores S.A:

Al inicio de la jornada

Que en Caja de Valores S.A. se encuentren acreditados con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva los valores


Procedimiento



Fecha de Vigencia

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comprados contado “normal”, por cuenta y orden de aquél, el día hábil anterior.

Que en Caja de Valores S.A. se encuentren acreditados con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva los valores comprados “72 horas”, por cuenta y orden de aquél, el cuarto día hábil anterior.

Al finalizar la jornada

4.21.4. VERIFICA

Que se encuentren debidamente archivados los boletos de compra, los recibos y las Minutas.

Que hayan sido cursados todos los débitos en cuentas a la vista, por los importes pertinentes, que correspondan a operaciones liquidadas en el día, cuyos ordenantes hayan solicitado aplicar su pago a fondos mantenidos en sus cuentas a la vista.

Por las Operaciones de venta de Valores que se encontraban depositados en Caja de Valores S.A.

Al comienzo de la jornada

4.21.5. VERIFICA:

Que en Caja de Valores S.A. se encuentren debitados con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva los valores vendidos contado “normal”, por cuenta y orden de aquél, el día hábil anterior.

Que en Caja de Valores S.A. se encuentren debitados con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva los valores vendidos “72 horas”, por cuenta y orden de aquél, el cuarto día hábil anterior.


4.21.6. VERIFICA:

Que se encuentren debidamente archivados los boletos de venta, las órdenes de pago y las Minutas.


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Que hayan sido cursados todos los créditos en cuentas a la

vista, por los importes pertinentes, que correspondan a operaciones liquidadas en el día, cuyos ordenantes hayan solicitado aplicar su cobro en sus cuentas a la vista.

Por las Transferencias salientes.


4.21.7. VERIFICA:

Que en Caja de Valores se encuentren debitados con fecha del día hábil anterior los valores cuyas órdenes de transferencia hayan sido ejecutadas en esa fecha.

Que se encuentren debitados con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva los valores cuyas órdenes de transferencia hayan sido ejecutadas en esa fecha.

La coincidencia entre la tenencia respectiva - de las cuentas comitentes involucradas – en el sistema Gallo con la información recibida de Caja de Valores S.A..


4.21.8. VERIFICA

Que se encuentren debidamente archivados las órdenes de transferencia.

Por la Recepción de depósitos de Valores.


4.21.9. VERIFICA:

Que en Caja de Valores se encuentren acreditados con fecha del día hábil anterior los valores cuyas órdenes de transferencia receptora hayan sido ejecutadas en esa fecha.

Que se encuentren acreditadas con fecha del día hábil anterior en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la


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especie respectiva los valores cuyas órdenes de transferencia receptora hayan sido ejecutadas en esa fecha.

La coincidencia entre la tenencia respectiva - de las cuentas comitentes involucradas – en el sistema Gallo con la información recibida de Caja de Valores S.A..


4.21.10. VERIFICA:

Que se encuentren debidamente archivados las órdenes de transferencia receptora.

Por los Dividendos en efectivo.


4.21.11. VERIFICA:

Si en B.C.R.A. se encuentran acreditados con fecha del día hábil anterior los dividendos en efectivo pagados en esa fecha, según aviso cursado por la Caja de Valores S.A.


4.21.12. VERIFICA:

Que se encuentren debidamente archivadas las liquidaciones emitidas en el día para estas operaciones.

Que hayan sido cursados todos los créditos en cuentas de depósito, por los importes pertinentes, que correspondan a operaciones liquidadas en el día, cuyos ordenantes hayan solicitado tal destino a los fondos resultantes.

Por los Dividendos en acciones.



Procedimiento



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4.21.13. VERIFICA:

Que se hayan registrado en la Caja de Valores con fecha del día hábil anterior, en la cuenta del comitente y en la subcuenta de la especie respectiva, los valores resultantes de dividendos en acciones.


4.21.14. VERIFICA

Que se haya ingresado la liquidación de los dividendos en acciones en el sistema Gallo.

Por Corte de cupones de Valores Públicos y Privados


deberá verificar:

Que en Caja de Valores se encuentren registrados con fecha del día hábil anterior los cupones cortados en esa fecha.


4.21.15. VERIFICA

Que en las respectivas cuentas comitentes, los cupones cortados en el día hayan sido registrados, en el sistema Gallo, como una “especie” determinada y se hayan ajustado los valores residuales de los pertinentes Valores.

Por Pago de renta y/o amortización de Valores Públicos y Privados


4.21.16. VERIFICA

Que en Caja de Valores se acreditó con fecha del día hábil anterior los servicios pagados en esa fecha.


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4.21.17. VERIFICA

Que se encuentren debidamente archivadas las liquidaciones emitidas en el día para estas operaciones.

Que hayan sido cursados todos los créditos en cuentas a la vista, por los importes pertinentes, que correspondan a operaciones liquidadas en el día, cuyos ordenantes hayan solicitado tal destino a los fondos resultantes.


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5. Formularios

5.1. Boleto

5.2. Orden de Pago

5.3. Liquidación

5.4. Recibo

5.5. Egreso de Dólares Estadounidenses

5.6. Minuta

5.7. Solicitud de Apertura de Cuenta Comitente


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6. Manual de Procedimiento Interno para la Operatoria del MAE

MANUAL DE PROCEDIMIENTO INTERNO PARA LA OPERATORIA DEL MERCADO ABIERTO ELECTRONICO

DESCRIPCIÓN El manual de procedimientos tiene como objetivo desarrollar las distintas etapas internas de las operaciones de Valores públicos y privados que son regulados por el Mercado Abierto Electrónico.

Las operaciones realizadas por Banco Finansur SA son de Cartera Propia o por cuenta y orden de tercero, donde el resultado de las operaciones de cartera propia será la diferencia que exista entre el precio de compra y el precio de venta de cada operación realizada. Todas las operaciones de Valores se encuentran respaldadas únicamente sobre la base de la responsabilidad patrimonial de Banco Finansur SA.

SECTORES QUE INTERVIENEN EN FORMA DIRECTA EN LA OPERATIVA

DE VALORES Gerencia Comercial: Oficiales de Cuenta Sector de Valores: Dispone de un encargado del sector y dos empleados administrativos

Mesa de Dinero: (Back Office, operadores)

SISTEMAS INFORMATICOS UTILIZADOS

Sistema CAJA DE VALORES (SIB Y Transf. Electrónicas)

Sistema SIOPEL (Carga de operaciones y generación de minuta

electrónica)

Sistema BOS (Confirmación de operaciones)

Sistema ARGENCLEAR (Liquidación de operaciones)

Sistema GALLO (Sistema interno de carga y liquidación de operaciones)

Sistema BANTOTAL


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APERTURA DE CUENTAS CLIENTES Y/O COMITENTES Al llegar un nuevo cliente sea persona física o jurídica se procede a la apertura de una cuenta cliente en el sector de legales donde se le solicitan todos los requisitos y la documentación necesaria para abrir la cuenta, debiendo traer en el caso de personas jurídicas estatutos, actas de asamblea, poderes, distribución de cargos, autorizados, etc. Una vez que dicho sector da de alta al cliente en el sistema del banco, se procede a abrir la cuenta comitente en Valores, se da de alta al cliente en el sistema interno asignándole el número de comitente y sucursal a la que corresponde, se completa el registro de firmas de Valores con los datos y las firmas de los titulares y en su caso con los autorizados correspondientes, conservando el mismo en el sector, ordenado en forma alfabética o numérica. La apertura del comitente en Caja de Valores se realiza en forma electrónica mediante el sistema con el mismo número de comitente con el que se registró en el sistema interno. En el caso de clientes de sucursales la cuenta cliente se abre en la sucursal correspondiente y luego esta remite al sector de Valores el registro de firmas debidamente integrado para proceder a la apertura de la cuenta comitente en el sistema interno y en Caja de Valores.

CONCERTACIÓN DE OPERACIONES Las operaciones que cursa la mesa del banco con agentes del Mercado Abierto Electrónico se realizan sobre la cuenta comitente de cartera propia, de acuerdo a las normas del MAE en esta materia. El responsable de operar con Valores de cartera propia mediante el MAE es el jefe de mesa.

El cliente se presenta en el sector de Valores o se contacta con su oficial de cuenta en casa central o en la sucursal a la que corresponda, y solicita que le efectúen una operación. De acuerdo a si la orden es de compra o venta se verifica si el mismo dispone de fondos o Valores para poder efectuarla, luego se le comunica al operador en forma verbal telefónica o escrita que concierte la operación solicitada.

Las operaciones con Agentes del MAE o Agentes de otros Mercados son concertadas directamente por los operadores de mesa en forma telefónica:

Por las operaciones efectuadas con Agentes de otros Mercados: genera una Minuta por cada operación

Por las operaciones efectuadas con Agente MAE: registra cada operación en Siopel, generando la respectiva minuta electrónica


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CARGA DE OPERACIONES EN EL SIOPEL

Todas las operaciones de Valores listados en el MAE son registradas en el Siopel dentro de las normativas que estipula el Mercado Abierto Electrónico, siendo el área de Back Office de Mesa los responsables de tales registraciones., quienes deberán efectuar dichos ingresos en forma individual por cada operación de cartera propia concertada, es decir que en aquellos casos donde se opere la misma especie en distintos momentos del día no se podrá ingresar una operación por el precio promedio.

INGRESO DE OPERACIONES EN EL SISTEMA INTERNO Existe un sistema interno (Gallo), siendo el sector de Valores el encargado de la administración del mismo.

El ingreso de las operaciones al sistema interno, se realiza en forma automática a través de interfaz con el Siopel. Una vez ingresadas todas las operaciones en el sistema interno, se procede a emitir los boletos por original y duplicado, siendo el primero debidamente firmado para el cliente y el segundo para nuestro archivo.

LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES La oficina de Valores es la responsable de la liquidación de las operaciones con los clientes y con los agentes de mercado, emitiendo los comprobantes que correspondan por la liquidación de los fondos y movimiento de Valores efectuados de acuerdo al tipo de operación realizada.

Las operaciones concertadas con otros agentes de MAE deben liquidar obligatoriamente por Argenclear. En el caso de venta se emitirá una orden de pago por los pesos que el cliente recibe y un egreso de los Valores en caja de valores, y en el caso de compra se emitirá un recibo por los pesos que paga el cliente y un ingreso de los Valores en caja de valores.

La liquidación de los fondos se efectúa en efectivo o por instrucción del cliente o contraparte con crédito/ debito en cuenta corriente, caja de ahorro o vía Mep del BCRA, según corresponda.

LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES POR ARGENCLEAR La liquidación de Valores y fondos por Argenclear está centralizada en la oficina de Valores.

Para los cobros y pagos realizados con contrapartes agentes de MAE, el mismo se efectúa por compensación entre operaciones de compra y venta a través de Argenclear. Al vencimiento, esta operaciones son confirmadas en el sistema BOS por la oficina de Valores.


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En el caso de pagar se realiza la declaración de fondos en el sistema y luego se acredita vía Mep la diferencia, en el caso de cobrar Argenclear nos acredita los fondos vía Mep según nuestras instrucciones permanentes al respecto.

Las instrucciones de Mep se cargan en el sector de Valores y son ejecutadas por el Back Office de Mesa.

El mismo sistema de compensación aplica Argenclear para el caso de la liquidación de las especies. Con la planilla de vencimiento del día se procede a efectuar la carga on-line a través del sistema electrónico de Caja de Valores, de todas las transferencias receptoras o emisoras de clientes o agentes contrapartes, a los depositantes y comitentes que correspondan. Al día siguiente de efectuarse las transferencias, se cargan en el sistema interno los movimientos de ingreso y egreso de Valores y luego con los listados correspondientes se verifica que los saldos de comitentes que registraron movimientos en el extracto de Caja de Valores sean iguales a los registrados en nuestro sistema interno.

En el caso de que se registren deudores de fondos o Valores, los mismos deberán ser informados a la gerencia financiera y comercial para que efectúe los reclamos que correspondan.

CONTABILIDAD DE OPERACIONES DE VALORES

La contabilidad de las operaciones de Valores es realizada en forma automática por las aplicaciones intervinientes.

ADMINISTRACIÓN DE CUSTODIAS La administración de las custodias de Valores, la liquidación de rentas y amortizaciones, como así también el control de las mismas estarán a cargo del sector de Valores. Los importes cobrados por estas tareas en concepto de comisiones, gastos, o aranceles también serán administrados por la misma oficina.

CIERRE DE OPERACIONES Y CONTROL INTERNO Luego de finalizado el cierre de las operaciones, la oficina de Valores antes de proceder al cierre operativo del sistema al final del día, realiza un control con el objetivo de evitar errores u omisiones, verificando que no queden minutas por cargar y que las mismas se correspondan con los boletos emitidos por el sistema interno. En el caso de que hubiera un error en alguna operación detectado antes del día de liquidación el arreglo podrá efectuarse directamente por sistema, caso contrario se deberá informar mediante carta al MAE en forma inmediata.


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La oficina de Valores es la encargada de emitir los listados de Registro de Operaciones del sistema Siopel y registro de Cartera Propia del sistema interno para su posterior copiado en los libros respectivos, también lleva el archivo de los boletos, minutas, libros copiativos vigentes, y toda documentación que corresponda a la liquidación de operaciones de Valores.


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7. Normativa del MAE

TITULO II INFORMACION CONTABLE CAPITULO I

REGISTRACIONES CONTABLES Art. 55: Registraciones Contables. Los agentes del MAE deben utilizar un sistema contable compuesto por los registros rubricados y foliados que a continuación se mencionan, llevados rigurosamente al día, para lo cual contabilizarán toda operación en la fecha de su concertación, sin excepción; además de los que correspondan en razón de la naturaleza del ente o por imperio de las disposiciones legales vigentes. a) Caja. Podrá adoptar cualquier disposición técnica y legalmente aceptable a condición de que contenga, como mínimo, las siguientes anotaciones: a.1. Nombre de las cuentas deudoras y acreedoras. a.2. Detalle de los valores entregados o recibidos (efectivo o cheque, indicando en este caso, la numeración del mismo y banco contra el cual fue librado). a.3. Concepto que originó el movimiento de fondos (ej.: compra, Boleto Nro.... Venta, Boleto Nro...., dividendos correspondientes a... acciones, intereses sobre descubiertos bancarios..., etc.). b) Registro de operaciones o copiador de liquidaciones o de boletos. En él se deben anotar diariamente en la fecha de su concertación, las operaciones en valores mobiliarios en su carácter de agente del MAE realizadas bajo la forma jurídica de la Comisión y/o de la compraventa. Debe incluir como mínimo los siguientes datos: b.1. Número de operación, liquidación o boleto y concepto. b.2. Fecha y hora de recepción de la orden en el caso de actuar como comisionista. b.3. Fecha y hora de concertación. b.4. Fecha de liquidación. b.5. Nombre del comitente o cliente. b.6. Especie. b.7. Cantidad. b.8. Precio unitario. b.9. Importe bruto. b.10. Derechos, comisiones e impuestos si los hubiere. b.11. Importe neto. b.12. Contraparte interviniente, en su caso. En todos los casos deberán emitirse boletos diferenciados de acuerdo con la naturaleza de la operación.(cartera propia, contado, pase, etc.) c) Registro de operaciones de estado final diario de cartera propia: debe registrarse diariamente la modificación que se produzca en la tenencia de valores negociables que integren su cartera propia al cierre de las operaciones diarias, así como la correspondiente a la tenencia de los directores,


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administradores, síndicos o miembros del consejo de vigilancia, gerentes y apoderados. (Reglamentado por Resoluciones MAE "R" 1 del 19.10.93) Ver apéndice Normativo. d) Registro de comitentes y clientes: El agente de mercado abierto deberá llevar un registro de comitentes y un registro de clientes , ambos rubricados y foliados en el que se asentarán los datos personales y demás condiciones de los mismos que a continuación se indican: d.1. Personas físicas: d.1.1. Nombre y apellido. d.1.2. Domicilio. d.1.3. Nacionalidad. d.1.4. Documento de identidad. d.1.5. Firma del comitente o cliente. d.1.6. Autorizados, datos personales y firmas de los mismos. d.2. Personas jurídicas: d.2.1. Denominación o razón social. d.2.2. Autorizados, datos personales completos, constancia de los poderes a los efectos de la realización de operaciones. Toda la documentación probatoria utilizada en la compraventa mercantil o la Comisión, deberá ser prenumerada. La documentación que refleje ingresos y egresos de cheques debe identificar los valores recibidos y/o entregados. La documentación que refleje el ingreso y egreso de valores mobiliarios debe contener constancia de la especie, valor nominal y la numeración asignada. La documentación que refleje la entrega de Valores y/o dinero debe ser firmada por los respectivos interesados o personas autorizadas en el registro de firmas. En caso excepcional se aceptará la firma de personas autorizadas por escrito para esa oportunidad, nota esta que debe ser archivada, adjunta al recibo correspondiente. En todos los casos debe contemplar los recaudos especiales establecidos por el ente emisor para la negociación secundaria del título valor. e) Los agentes del MAE constituidos como entidades financieras en el marco de la Ley Nº 21.526, podrán reemplazar los registros de Caja y de Comitentes por los propios de su actividad a condición de que los mismos contengan toda la información requerida por el presente artículo, previa declaración en firme a través de acta de Directorio o Consejo de Administración, en su caso, admitiendo el acceso irrestricto a todos los antecedentes de su operatoria principal que tengan relación con las negociaciones de mercado abierto. El texto a incluir en la mencionada acta deberá contener, como mínimo, lo siguiente: "A efectos de cumplimentar las disposiciones vigentes sobre la actividad de agente de mercado abierto, este Directorio (o Consejo de Administración en su caso), asume el compromiso irrevocable de poner a disposición de los inspectores que el MAE designe en ejercicio de sus facultades de control, los libros, registros, documentación y papeles de comercio que se utilizan en carácter de entidad financiera autorizada en los Términos de la Ley 21.526, en que se encuentren asentadas operaciones y/o datos de filiación de comitentes


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y clientes, así como todo otro antecedente relacionado exclusivamente con negociaciones en el ámbito del mercado abierto". (Inciso incorporado por Resolución Nº 21 del 20.07.93). Ver apéndice normativo. f) Aquellas entidades financieras que hayan optado por el reemplazo de los registros Caja y Comitentes por los propios de su actividad y dado cumplimiento a los recaudos exigidos oportunamente por la Comisión Nacional de Valores en orden a posibilitar el libro acceso a los mismos, deberán asimismo dar cumplimiento, en lo pertinente, a lo dispuesto en el inciso e) del presente artículo, debiendo acreditarse dicho cumplimiento con los instrumentos correspondientes, debidamente certificados, antes del 31 de agosto de 1993.(Inciso incorporado por Resolución N° 21 del 20.07.93). Ver apéndice normativo. g) En el caso de sucursales de entidades financieras extranjeras, lo requerido en los incisos e) y f) del presente artículo, deberá cumplimentarse a través del dictado de una resolución suscripta por la máxima autoridad que cumpla funciones en el país. (Inciso incorporado por Resolución N° 21 del 20.07.93). Ver apéndice normativo.


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8. Registro de Control de Cambios

Versión Fecha Página/s Observaciones

V003 12/2014 Actualización


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Normas y Procedimientos ADMINISTRACIÓN DE VALORES … 01... · de cierre de la cuenta comitente y de su baja en la Caja de Valores S.A. por duplicado, en la que deberá consignar