Municipalidad de Osa...Secretario del Concejo Municipal: Allan Herrera Jiménez. ----- ARTÍCULO I. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA. ARTÍCULO II. ORACIÓN. ARTÍCULO III

ACTA EXTRAORDINARIA N° 19-2017 Página 1 de 26

Municipalidad de Osa Secretaría Concejo Municipal

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ACTA EXTRAORDINARIA N° 19-2017 Acta de la Sesión Extraordinaria N° 19-2017, celebrada por el Concejo Municipal de Osa, en el Salón de Sesiones de la Municipalidad de Osa, el día 28 de setiembre del dos mil diecisiete, a las catorce horas de la tarde (02:00p.m.), Ocuparon Curul los regidores: ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Maritza Jiménez Calvo …………….……...Presidenta Municipal ------------------------------------------------------------------- Rowena Figuera Rosales…………………Vice-Presidenta Municipal ------------------------------------------------------------- Yamileth Viachica Chavarría ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Yermi Esquivel Rodríguez ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Joaquín Porras Jiménez ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- REGIDORES SUPLENTES -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- José Ángel Díaz Matarrita ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- María Leomeilce Cortes Mendoza ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ SINDICOS PROPIETARIOS ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Elmer Uva Beita ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- SINDICOS SUPLENTES ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Giselle Cabrera Morales ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Raquel Acuña Flores ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ausentes: Adriana Acuña Hidalgo (Regidora Suplente), Luis Diego Sibaja Monge (Regidor Suplente), Cristóbal Atencio Bermúdez (Regidor Suplente), Carlos Juárez Chavarría (Síndico Propietario), Manuel López Arana (Síndico Propietario), Grace Mayela Granados Hidalgo (Síndica Propietaria), José Alberto Rosales Chaves (Síndico Propietario), Lucas Gómez Jiménez (Síndico Propietario), Krissia Herrera Avendaño (Síndica Suplente), Vidal Jiménez Carranza (Síndico Suplente), Yamileth Porras Morales (Síndica Suplente), Jeannette Chaves Agüero (Síndica Suplente). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Alcalde de Osa: Lic. Jorge Alberto Cole De León --------------------------------------------------------------------------------------- Secretario del Concejo Municipal: Allan Herrera Jiménez. ------------------------------------------------------------------------- ARTÍCULO I. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA. ARTÍCULO II. ORACIÓN. ARTÍCULO III. PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO DEL PERIODO 2018 y SU RESPECTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL La señora Presidenta Municipal Maritza Jiménez Calvo, somete el orden del día para la presente Sesión Municipal, la cual es aprobada de manera unánime. ----------------------------------------------------------------------- ARTICULO II. ORACIÓN. La señora Presidenta Municipal Maritza Jiménez Calvo, solicita al Regidora Propietaria, Rowena Figueroa Rosales realice la oración. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ARTÍCULO III. PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO DEL PERIODO 2018 y SU RESPECTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL

MUNICIPALIDAD DE OSA PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2018

JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS INGRESOS TOTALES ¢ 6.704.342.974,84 La proyección de los ingresos para el periodo 2018 asciende a la suma indicada y la misma representa aproximadamente un 9% alrededor de ¢ 611.881.213,55 de incremento con respecto al presupuesto definitivo del año 2017, distribuidos de la siguiente manera:

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 3.056.996.333,70 45.68% Un monto de ¢ 3.056.996.333,70 corresponde a ingresos corrientes, los cuales se calcularon con el histórico de los ingresos reales de cinco periodos (2013 y una proyección del periodo 2017), según la tabla facilitada por la Contraloría General de la Republica. Los recursos aportados por el Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) por un monto de ¢ 128.904.000,00, según oficio PTS-038-2017 y ABF-0203-07-2017. La transferencia por parte de Consejo Nacional de la Persona Joven, por un monto de ¢5.559.901,29, según oficio UPPJ-184-2017-35-2016. El aporte del IFAM por un monto de ¢ 6.627.970,15 correspondiente al aporte de Licores Nacionales y Extranjeros, según datos tomados de la página oficial del IFAM.

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2.382.183.371,58 35,53% En la partida de ingresos de capital se incorpora un monto de ¢ 2.362.183.371,58 que corresponden a los recursos provenientes de la Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria N° 8114 (además del ultimo tracto establecido en la N° 9329), por un monto de ¢ 2.359.621.563,61 tomando como referencia la CIRCULAR DGPN-0398-2017. Así como un monto ¢ 2.561.807,97 que corresponde a recursos del aporte del IFAM Ley 6909 Impuesto al Ruedo, según tomados de la página oficial del IFAM. Además, se incorpora un monto de ¢20.000.000,00 que corresponden a los recursos provenientes del Patronato Nacional de la Infancia (PANI), según lo indicado en Oficio PE-1131-2017, para promover el desarrollo de política cantonal en proyectos de parques infantiles en diversas áreas del canto.

3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 1.265.163.269,56 18,87%

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Con respecto a la partida de Financiamiento se incluye un monto de ¢500.000.000,00 en la cuenta de préstamos directos de instituciones públicas para la adquisición de maquinaria, que corresponden a los recursos del crédito que inicialmente se estaba tramitando con el Banco Popular y Desarrollo Comunal, pero se presentó una oferta adicional por el Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), por lo que se determina que presenta condiciones económicas más favorables para la administración, aprobado por el Concejo Municipal, se adjunta propuesta presentada por el Instituto de Fomento y Aseria Municipal mediante oficio DGFM-1266-2017, los respectivos estudios, según oficio PUT-685-2017, mismo que fue aprobado por el Concejo Municipal, mediante Transcripcion-PCM-N°831-2017. Un monto de ¢ 56.900.000,00 que corresponden a recursos del superávit Fondo de Bienes, un monto de ¢49.900.000,00 asignados para la adquisición del sistema de información integrado de gestión municipal tramitado bajo expediente 2016LA-000003-01, que corresponde al 85% del proyecto, según justificaciones remitidas por el ente técnico responsable del proyecto, según oficio PIM-0078-2017 y Certificación N°02-2017 emitida por el tesorero municipal, según el siguiente detalle:

Además, de ¢7.000.000,00 para el proyecto “Adquisición de servicios profesionales para diagnostico grado de implementación NICSP mas plan de trabajo, revisión e integración del manual financiero contable y elaboración de políticas financiero-contables de la Municipalidad de Osa, que corresponden a la Etapa II y III, según cronograma de ejecución, el cual se encuentra en proceso de adjudicación, según el siguiente detalle:

Asimismo se incorpora un monto de ¢ 647.763.162,04 correspondiente al 100% de recursos para “Obra por contrato para Construcción de Puente sobre río Drake, según justificaciones remitidas por el ente técnico responsable del proyecto, según oficio PUT-651-2017 donde indica que el proyecto se encuentra en refrendo por parte de la Contraloría General de la Republica, se espera que a mediados del mes de noviembre se pueda generar orden de inicio tomando en consideración que el primer tracto a cancelar corresponde a un 40% de avance de proyecto, por lo que se estima que en el periodo 2017 no se va a realizar ningún pago, según el siguiente detalle:

a) Recursos Ley N° 8114, un monto de ¢ 107.763.162,04 (ciento siete millones setecientos sesenta y tres mil ciento sesenta y dos colones con 04/100).

b) Recursos del Instituto de Desarrollo Rural (INDER), un monto ¢ 540.000.000,00 (quinientos cuarenta millones de colones con 00/100).

Recursos de superávit certificados por el tesorero municipal mediante Certificación N°001-2017 Se incorpora como parte del Superávit del Fondo para Obras de Mejoramiento en el Cantón 40% Ley N° 6043, según el artículo 59, inciso c) por un monto de ¢ 60.500.107.52, según justificaciones remitidas por el ente técnico responsable de los proyectos financiados con la ley en mención, según oficio AZM-0678-2017, según el siguiente detalle:

a) Proyecto “Adquisición de obra pública para construcción de primera etapa de paseo peatonal en Playa Dominical”, por un monto de ¢ 36.450.107,52, proceso de contratación administrativa LA-2010LA-000016-01 “Adquisición de obra pública para construcción de primera etapa de paseo peatonal en playa Dominical”, debido a que se han tenido inconvenientes sobre etapas administrativas no contempladas en la ejecución por lo que se sufrido algunos cambios y no se ha podido ejecutar.

b) Proyecto “Adquisición de los servicios de responsable ambiental para el proyecto de construcción de primera etapa de paseo peatonal en playa Dominical”, por un monto de ¢ 2.450.000,00, procedo de contratación 2011CD-000187-01 Adquisición de los servicios de responsable ambiental para el proyecto de construcción de primera etapa de paseo Peatonal en playa Dominical, debido a que es un proyecto paralelo l arranque del paseo peatonal de playa Dominical.

c) Proyecto “Adquisición de servicios para la elaboración del Plan Regulador Integral Costero Pri-Barú-Playa Hermosa”, por un monto de ¢ 21.600.000,00, tramitado mediante expediente 2015LA-000025-01 Adquisición de servicios para la elaboración del plan regulados Integral Costero Pri-Barú-Playa Hermosa, se debe trasladar al periodo 2018 debido a que no se ha logrado culminar por atrasos ocasionados por agentes externos al proceso, donde el MINAE a través del Área de Conservación Osa debe realizar revisiones a las certificaciones de PNE, en las que actualmente se encuentras realizando estudios para gestionar las modificaciones, al mismo tiempo se necesita que los insumos generales de mojones por parte de IGN, mismos que se encuentran en revisión para la respectiva oficialización y sea incorporados a la propuesta del plan regulador.

Detalle Monto Adjudicación 58,656,150.00

Pago 15% 8,798,422.50

Saldo 49,857,727.50

Sistema Integrado

Descripción Tractos Monto PlazoEtapa 1: Evaluación del avance del proceso de implementación de las Normas NICSP en la Municipalidad de Osa y Revisión Manuales - Políticas I 2,500,000.00 1 Mes Etapa 2: Seguimiento y definición de estrategias de implementación - Formatos Estados Financieros para la Municipalidad de Osa II 4,000,000.00 4 Meses Etapa 3: Análisis de sistemas informativos integrado, recomendaciones, informe final plan de trabajo implementación de NICSP - Revisión de Balance depurado III 3,000,000.00 2 Meses

Total 9,500,000.00






Los ingresos por superávit anteriores se encuentran certificadas por el Tesorero municipal, mediante Certificación N°03-2017. Estimación de Ingresos:

1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS INGRESOS Y UTILIDADES 3.590.936,63 5.36% Este ingreso corresponde a lo indicado en la Ley 6797 Código de Minería, la estimación de los ingresos por Impuestos a los Ingresos y Utilidades de personas físicas se realizó con base en la estimación regresión logarítmica y los ingresos por impuesto sobre los ingresos y utilidades de personas jurídicas con base en la estimación mínimos cuadrados, las que se fundamentan con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013 al 2016 y una proyección del periodo 2017, según la herramienta facilitada por el ente Contralor para garantizar que no se sobreestimen los mismos.

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de Bienes Inmuebles Ley 7729 1.229.213.016,00 18,33% Este ingreso corresponde a lo que establece la Ley N° 7729 ( Ley N° 7509), la estimación de los ingresos por Bienes Inmuebles se realizó con base en la estimación regresión exponencial, la cual se fundamente con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013 al 2016 y una proyección real del periodo 2017, la cual fue facilitada por el ente contralor para garantizar que no se sobreestimen los mismos, más una estimación realizada por la encargada de Bienes inmuebles, basándose en monto imponible puesto al cobro, porcentaje de aproximadamente un 5% de recuperación de años anteriores y porcentaje estimado del monto no afecto al impuesto. No se omite mencionar, según información suministrada por el departamento de Bienes Inmuebles un aumento significativo en la base imponible a poner al cobro en el periodo 2018, ya que durante el periodo 2017, se ha contado los servicios de un perito valuador, asimismo la Administración velará porque se siga contando con el Perito valuador (actualmente 2 días por semana) para que firme los avalúos y lograr cumplir con la meta propuesta. Asimismo, se incorpora un monto adicional que corresponde a la meta propuesta para la reducción de la morosidad.

1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 25.880,86 0,00% Este ingreso corresponde a los Timbres municipales por constitución de sociedades, según lo que establece el artículo 84 del Código Municipal, la estimación de los ingresos por Impuesto sobre el patrimonio se realizó con base en la Estimación Regresión Potencial, fundamentado con la información facilitada por el ente contralor denominado "Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018", la cual se encuentra fundamentada con los ingresos reales del periodo comprendido en los año 2013 al 2016 y una proyección real del periodo 2017, esto para garantizar que no se sobreestimen los mismos.

1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles

63.794.480,60 0,95%

Este ingreso corresponde a los Timbres municipales por traspaso de bienes inmuebles, según lo que establece el artículo 84 del Código Municipal, La estimación de la recaudación del periodo, se realizó con base a la Estimación de Regresión Exponencial, suministrada por el ente contralor, la cual se denomina "Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018", la misma que se fundamenta con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013 y una proyección real del periodo 2017, la cual se considera es la que más se ajusta a las proyecciones.

1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

155.678.719,64 2,32%

La proyección de este ingreso (Impuestos específicos de la construcción), el cual se ampara en la Ley N° 833 “Construcciones”, se hizo con base en la estimación Regresión Exponencial, el cual se fundamenta en lo información facilitada por el ente contralor denominado “Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018”, la cual se toma como referencia los ingresos reales del periodo comprendido en los años 2013 al 2016 y una proyección real del periodo 2017, la misma se considera que se ajustara a la realidad vivida por el cantón en los últimos años, con respecto a Desarrollo Urbano y las capacidades de recaudación municipal, para garantizar que se cumpla la meta de recaudación propuesta.

1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS

4.493.092,17 0,07%

La proyección de este ingreso (Impuesto de espectáculos públicos 6%), en base a la Ley N° 6811 se toma en cuenta la herramienta de información facilitada por el ente contralor “Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018, basándose en la estimación Regresión Exponencial, considerando que es la que se ajusta a las proyecciones y garantizando que no se están sobreestimando los montos con respecto al presupuesto definitivo.

1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS

451.187.735,89 6,74%

La estimación del ingreso se fundamenta en la Ley 7847 que corresponde al rubro de “Patentes Comerciales “por un monto de ¢ 362.798.857,51 , se realizó con base a la Estimación Mínimos cuadrados, suministrada por el ente contralor, la cual se denomina "Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018", la misma que se fundamenta con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013 al 2016 y una proyección real del periodo 2017, la cual se considera es la que más se ajusta a las proyecciones. Asimismo, según lo indicado por la funcionaria encargada de patentes, se incorpora la recuperación de un 5% de morosidad, información suministrada mediante oficio SPM-0112-2017. Con referencia al ingreso por patente de licores, se proyectó con base a la Estimación Regresión Potencial suministrada por el ente contralor, la cual se denomina "Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018", la misma que se fundamenta con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013 al 2016 y una






proyección real del periodo 2017. Asimismo, según información suministrada por la encargada de patentes de la administración tributaria indica, que, con fundamento en los montos aplicados en el 2017 con la modificación al artículo 10 de la Ley 9047 y la aplicaciones de los parámetros NTc, VNcs y ATcs, realizando un estudio cono cobrado en el presente año el monto a proyectar seria de ¢88.788.878,38, debido a que a pesar que mensualmente se reciben nuevas solicitudes de licencias también se realizan retiros en los locales que son de alquiler y que no se puede trabajar con la misma licencia de licores. Además de la depuración aplicada en 2012 a los contribuyentes que tenía licencias bajo en artículo 10, por lo que según datos suministrados por encargada se toman en cuenta los ingresos del periodo 2014-2015-2016 y los primeros seis meses del 2017, dentro de este monto se incorpora la recuperación de un 10% de morosidad. Es relevante mencionar que la ejecución de estos recursos queda sujeta a la previa verificación del ingreso real de los fondos en las arcas municipales, los cuales son metas de recaudación para el periodo 2017.

1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales por hipotecas y cédulas hipotecarias

22.252.296,10 0,33%

La estimación de la recaudación del periodo, según lo que establece el artículo 84 del Código Municipal, se realizó con base a la Estimación mínimos cuadrados, suministrada por el ente contralor, la cual se denomina "Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018", la misma que se fundamenta con la información de ingresos reales recaudados en los años del 2013-2016 y una proyección real del periodo 2017 la cual se considera es la que más se ajusta a la capacidad administrativa.

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres parques Nacionales 8.281.578,39 0,12% Este ingreso se fundamente en la Ley de Biodiversidad N° 7788, la estimación de este ingreso se hizo con base en la estimación de mínimos cuadrados de la herramienta facilitada por el Ente Contralor, la misma se considera se ajustará a la realidad con los ingresos de los últimos años 2013 a 2016 y una proyección real del 2017, la cual se considera es la que más se ajusta a la capacidad administrativa.

1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de Saneamiento Ambiental 635.838.308,87 9,48% La estimación de los ingresos para el periodo 2017 del Servicio de Recolección de Basura es de ¢ 270.115.375,36, se realizó con referencia a la herramienta suministrada por el ente contralor, considerando la estimación mínimos cuadrados, la misma resulto ser la más acertada según la capacidad de cobro del ayuntamiento. La estimación de los ingresos del periodo en Aseo de Vías y Sitios Públicos la meta para recaudar es de ¢ 261.193.402,64, se realizó según los datos suministrados por la funcionaria encargada de Servicios Comunales, mediante oficio SAV-MUNOSA-1036-2017, mismo que considera los factores de acuerdo con el imponible por cada distrito (Ciudad Cortes, Palmar, Sierpe y Bahía Ballena). La proyección de ingreso del periodo para Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato es de ¢104.529.530,87, esta proyección se realizó según los datos suministrados por la funcionaria encargada de Servicios Comunales, mediante oficio SAV-MUNOSA-1036-2017, mismo que considera los factores de acuerdo con el imponible por cada distrito (Ciudad Cortes, Palmar, Sierpe y Bahía Ballena). Es importante indicar que la referencia utilizada para establecer la tasa de cobro, así como el nuevo reglamento de cobro, mismo que fue aprobado, publicado en el Diario Oficial la Gaceta N° 61, del miércoles 30 de marzo 2016, que contempla una ampliación del servicio de acuerdo a lo que establece el artículo 74 del Código Municipal, que contemplaba la aplicación de los servicios de Aseo de Vías en los distritos de Bahía Ballena y Sierpe y el servicio de Mantenimiento de Parques en el distrito de Ballena y Piedras Blancas. Lo anterior se presupuesta, según la información suministrada, debido a que solo se cuenta con un periodo de ingreso real de referencia, por lo que los datos son tomados del sistema.

1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros Servicios Comunitarios 128.904.000,00 1,92% La proyección del ingreso en Otros servicios comunitarios corresponde a los recursos aportados por el Instituto Mixto de Ayuda Social -IMAS para la administración del CECUDI de Osa, por un monto de ¢ 128.904.000,00, según oficio PTS-038-2017, que toma como referencia lo que indica el IMAS mediante ABF-0203-07-2017. Con relación a lo anterior se consideró para el cálculo el monto máximo de ¢ 131.000,00 (ciento treinta y un mil colones con 00/100) mensuales por cada niño, tomando en cuenta la lista aprobada por el IMAS, por el total de la capacidad del Centro de Cuido de Osa, de 82 niños para un momento mensual de ¢ 10.742.000,00 y un monto anual de ¢ 128.904.000,00.

1.3.1.2.09.09.1.0.000 Venta de certificaciones del registro público

8.493.940,00 0,13%

En el caso de estimación de Ingresos por certificación no se utilizó la Herramienta facilitada por el Ente Contralor, debido a que anteriormente no se contaba con este ingreso, pero a partir del año 2013 la municipalidad realizo un convenio con el Registro Nacional, por lo que la proyección estimada para el Presupuesto Ordinario 2018, se hizo con referencia a los Ingresos reales presentados en el I Semestre del año 2017 más un incremento del 30%, considerando que se ajusta a las proyecciones.

1.3.1.2.09.09.2.0.000 Venta de servicios varios 2.144.991,39 0,03% Para la proyección de este ingreso se utilizó la Herramienta facilitada por el ente contralor denominada “Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018”, la misma se hizo con base en la estimación de regresión logarítmica, considera se ajustará a la realidad con los ingresos de los últimos años 2013 a 2016 y una proyección real del 2017, la cual se considera es la que más se ajusta a las proyecciones.

1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 151.000.000,00 2,39% Se proyecta la suma de ¢140.000.000,00 por concepto de Alquiler de Milla Marítima, con base en la información recibida mediante oficio AZM-0626-2017, remitido por el departamento de Zona Marítimo Terrestre, en el cual se






indica, que con base en los registros que se llevan dentro en el departamento referentes a ingresos por canon, se registra un monto de ¢150.000.000,00, sin embargo debido a factores como la afectación del patrimonio Natural del estado, sobre las concesiones otorgadas en Zona Marítimo Terrestre, la apelación de los avalúos y apelaciones de cobros administrativos por parte de los concesionarios, se estima recaudar la suma de ¢140.000.000,00 y por concepto de permisos de uso de suelo ¢8.000.000,00. Por concepto de inspecciones, sean para el otorgamiento de concesión o uso de suelo, se considera la suma de ¢3.000.000,00.

Los ingresos quedarían como se detalla a continuación:

Ingresos Zona Marítimo Terrestre

Canon Por Concesión (Año actual)

₡ 140.000.000,00

Por Uso de Suelo ₡ 8.000.000,00

Inspecciones ₡ 3.000.000,00

Total. ₡ 151.000.000,00

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 14.433.512,15 0,22% En el caso de estimación de Ingresos por renta de activos financieros se utilizó la Herramienta facilitada por el Ente Contralor “Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018, basándose en la estimación Regresión Exponencial, considerando que es la que se ajusta a las proyecciones y garantizando que no se están sobreestimando los montos con respecto al presupuesto definitivo.

1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 12.500.000,00 0,19% Este ingreso corresponde a las Multas por infracción a la Ley de construcciones N° 833 , la estimación del rubro se realizó los ingresos recaudados por este concepto, durante los años 2013 al 2016 y los reflejados durante el primer semestre 2017, se utiliza la información suministrada por el Ingeniera encargada del proceso de Control y Desarrollo Urbano.

1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 132.075.973,57 1,97% Este ingreso se ampara en lo que establece el Código municipal y Código de Normas y Procedimientos Tributarios, se utilizó la herramienta facilitada por el ente contralor “Estimación de Ingresos Presupuesto Ordinario 2018”, mediante la estimación denominada Regresión Potencial para calcular los ingresos por intereses moratorios por atraso en pago de impuesto, dando como resultado ¢81.108.787,45, para realizar el cálculo de los intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios se proyectó un monto de ¢50.967.186,12 por medio de la Estimación Regresión Logarítmica.

1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 20.500.000,00 0,30% En el caso de estimación de Ingresos varios no especificados, no se utilizó la Herramienta facilitada por el Ente Contralor, la proyección estimada para el Presupuesto Ordinario 2018, se hizo con referencia a la proyección del periodo 2017, tomando los ingresos reales del primer semestre considerando que se ajusta a las proyecciones

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.187.871,44 0,18% Esta estimación se efectúo según información extraída de la página oficial del Instituto de Fomento y Asesoría municipal (IFAM), donde se encuentran los cálculos realizados por la sección de Contabilidad, con base en criterios por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros para el periodo 2018, por un monto de ¢ 6.627.970,15, según datos tomados de la página oficial del IFAM. Asimismo, se incorporan los recursos por un monto de ¢5.559.901,29, según Transcripcion-PCM-N°776-2017, del proyecto Comité Cantonal de la Persona Joven de Osa, con el propósito de incentivar a los jóvenes del cantón de Osa por medio de la formación y generación de oportunidades mediante proyectos para el ejercicio pleno de las juventudes del cantón, se adjunta oficio UPPJ-184-2017del Concejo de la Persona Joven.

MUNICIPALIDAD DE OSA PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2018

JUSTIFICACION DE EGRESOS EGRESOS TOTALES ¢ 6.704.342.974,84 PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL ¢1.444.200.078,02 En este programa se incluyen los gastos atinentes a las actividades 01 Administración General, 02 Auditoría Interna, 03 Administración de Inversiones Propias y 04 Registro de deuda, fondos y transferencias, los cuales se clasifican de la siguiente manera: 0. REMUNERACIONES ¢ 876.273.145,79 En la actividad 01 Dirección y Administración General, se incorporan los recursos por un monto de ¢ 807.109.261,82 para cubrir los gastos por sueldos para cargos fijos, Servicios Especiales, Suplencias, tiempo extraordinario, dietas, retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión, décimo tercer mes, salario escolar, contribuciones patronal al desarrollo y la seguridad social y contribuciones patronales al fondo de pensiones otros fondos de capitalización, para los empleados de la administración general, contemplando el contenido para el pago anual de las plazas aprobadas, además de la propuesta realizada por la administración, así como el porcentaje de reserva de incremento salarial de un 1% para cada semestre que corresponde a un promedio de los últimos cuatro periodos.






Asimismo, dentro de dicha partida se incorporan recursos para el pago de Dietas a los regidores municipales, por un monto de ¢ 27.983.808,00, según Anexo N° 03 Dietas, elaborado por el departamento de Recursos Humanos, según lo que establece el artículo 30 del Código Municipal, Oficio PRH-079-2017. En la actividad 02 Auditoria Interna, se incorpora el presupuesto se incorporan en los rubros de Remuneraciones Básicas, Remuneraciones Eventuales, Contribuciones patronales al desarrollo y seguridad social, Contribuciones patronales a fondo de capitalización laboral, por un monto de ¢69.163.883,98, el cual fue presentado y aprobado por el Concejo Municipal en Sesión Ordinario N° 28-2017, Transcripción PCM-N°613-2017, además se incorpora un porcentaje de reserva para incrementos salariales del 1% para cada semestre que corresponde a un promedio de los incrementos de los últimos cuatro periodos, según la proyección realizada por el departamento de Recursos Humanos mediante Oficio PRH-079-2017 1. SERVICIOS ¢135.297.442,00 En la Actividad 01 Dirección y Administración General, se incorpora un monto para la partida de Servicios por un monto de ¢131.641.192,00, donde se incorporan los recursos para el alquiler del servicio de impresión y alojamiento web, para cubrir los servicios básicos (agua, electricidad, teléfonos, correo), además de los servicios comerciales y financieros tales como; información (rendición de cuentas e información a la comunidad sobre el quehacer Municipal-Publicaciones en la Gaceta), además de un monto para transporte de bienes, impresiones, contenido presupuestario en la cuenta de comisiones que se requiere para el pago de comisiones por transacciones que realiza la institución, como es el caso de servicios por cobro de impuestos municipales por medio de tarjetas, en la cuenta servicios de transferencia electrónica de información para la renovación de los funcionarios que poseen firma digital. Asimismo, se incorpora contenido en la cuenta servicios de ingeniería para cubrir los servicios profesionales de regencia ambiental para el Rio Térraba de Osa en cumplimiento de la Resolución N° 378-2010 SETENA, así como en la cuenta de servicios generales para la seguridad de las instalaciones municipales por un periodo de 6 meses, de igual forma se incorpora contenido para viáticos y transporte dentro del país, tanto para funcionarios municipales, alcalde y señores miembros del concejo municipal. Se incorpora en las cuentas de mantenimiento y reparación de Equipo y Mobiliario de Oficina, Computo, comunicaciones, transporte, Seguros de Riesgos Profesionales y de vehículos, Capacitación y Protocolo, así como un monto para pago de marchamos y revisiones técnicas para los vehículos municipales, además servicios de regulación para el pago del canon por la concesión del Río Térraba, (la venta de material va entrar a la administración ¨recursos libres¨ por ese motivo se paga de este programa) En la Auditoria Interna, se incorpora un monto de ¢3.656.250,00 para cubrir servicios básicos como correo y teléfono, para fotocopias y transporte de bienes, además de la contratación de servicios jurídicos (en caso de que sea requerido el apoyo de un profesional externo). En el rubro de viáticos y transporte dentro del país, pasa asistencia de funcionarios de la auditoria a foros, talleres, reuniones y capacitaciones convocados por lo general en el área de San José, así como en el rubro de capacitaciones para fortalecimiento y actualización de las competencias de la auditoria, además de un monto para el mantenimiento y reparación de los equipos que se utilizan en la Auditoria. 2. MATERIALES Y SUMINISTOS ¢ 35.645.000,00 En la actividad 01 Dirección y Administración General, los Materiales y Suministros proyectados por la suma de ¢34.645.000,00 considerando los recursos presupuestarios, para la compra de Combustible y Lubricantes, Tintas, Pinturas y Diluyentes, Materiales y Útiles de Limpieza, Productos de papel, cartón e impresos y otro tipo de materiales, que se requieren para el adecuado funcionamiento de la Administración Municipal y el cumplimiento de las metas propuestas En la Auditoria se incorpora un monto de ¢1.000.000,00, en el rubro de materiales y suministros, en las cuentas de combustible, para eventuales giras a realizar en las que se requiera utilizar vehículo municipal, además de tintas, pinturas y diluyentes para las impresoras que posee el departamento. Además, en los rubros de útiles y materiales de oficina y computo, productos de papel, cartón e impresos y en la cuenta útiles y materiales y suministros diversos para cumplir con las funciones básicas del departamento, según Transcripción PCM-N°613-2017 3. INTERESES ¢1.300.000,00 En la actividad 04 Registro de Deudas, Fondos y Transferencias se considera el pago de Intereses por ¢ 1.300.000,00 de los Préstamos del Banco Nacional de Costa Rica, mismos que se han utilizado en la administración, el desglose de cada compromiso se puede observar en el cuadro Nro. 4 “Detalle de Deuda” 5. BIENES DURADEROS ¢ 76.688.325,66 En la Actividad 02 Auditoria Interna, un monto de ¢ 2.705.000,00, que corresponde a recursos para la compra de computadora y en la partida Bienes duraderos se incluye para pago de licencias, antivirus y Audinet para el funcionamiento del departamento necesarios, para el cumplimiento del Plan de Trabajo de esta unidad. En la Actividad 03 Administración de Inversiones Propias, un monto de ¢73.983.325,66, en el que se proyecta recursos por un monto de ¢10.050.000,00 para la compra de destructora de papel, equipo de comunicación, Equipo de cómputo tales como archivadores, estantes, sillas, Equipo de Cómputo para la administración municipal, ya que los equipos que se deben cambiar ya cumplieron su vida útil, según análisis realizado por el departamento de informática en Oficio PIM-0067-2017. Además, se incorpora en la cuenta Otras construcciones adiciones y mejoras un monto de ¢4.081.325,66, para el entechado del pasillo de la casetilla del guarda hasta la entrada a la plataforma municipal, Consejo Municipal y pasillos entre oficinas, ya que en época de invierno afecta a los contribuyentes. Un monto de ¢49.900.000,00 asignados para la adquisición del sistema de información integrado de gestión municipal tramitado bajo expediente 2016LA-000003-01, que corresponde al 85% del proyecto, según justificaciones remitidas por el ente técnico responsable del proyecto, según oficio PIM-0078-2017.






Además, en la cuenta de Bienes Intangibles se contempla la suma de ¢ 9.952.000,00 para la adquisición de extensión de garantía, renovación de licencias, adquisición 10 licencias- renovación licencias Office y 10 adicionales, renovación de licencias certificado SSL, Web creator, Mobile creator, Total network inventory, Network recycle, Jot Form, Dropbox, Hosting y adquisición licencias adobe acrobat pro DC. 6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢314.396.164,57 En la actividad 04 Registro de Deudas, fondos y transferencias, en la partida de Transferencias Corrientes se proyectan recursos por la suma de ¢ 314.396.164,57 este apartado corresponde a las transferencias de Ley, que deben efectuarse durante el transcurso del año 2017, como lo son: ONT 1% IBI, Junta Administrativa del Registro Nacional 3% IBI,, CONAGEBIO 10% Ley 7788, Juntas de Educación 10% IBI, Concejo Nacional de Personas con Discapacidad, Ley a Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% Ley 7788), Unión Nacional de Gobiernos Locales, Comité Cantonal de deportes y la Federación de Municipalidades del Sur (¢10.000.000,00), según los Estatutos y acuerdo de comisión. Con relación a los recursos de le Ley N° 8114, según lo que establece el artículo N° 06, los mismos no se consideran para el cálculo de lo que establece el artículo 170 de Código Municipal (Comité de Deportes) y el artículo 10 de la Ley N° 9303 Creación del Concejo Nacional de Personas con Discapacidad, del 26 mayo 2015, Unión Nacional de Gobiernos Locales (UNGL), Federación de Municipalidades del Sur. Así como la suma de ¢ 1.288.635,27 en Reintegros y Devoluciones (en caso de contribuyentes que depositan montos erróneos).

8. AMORTIZACION ¢ 4.600.000,00 En la Actividad 04 Registro de Deudas, Fondos y Transferencias, en la partida de amortización se proyecta la suma por un monto de ¢ 4.600.000,00 para Préstamo del Banco Nacional de Costa Rica, mismos que se han utilizado en la administración. PROGRAMA: II SERVICIOS ¢ 1.438.642.136,19 En este programa se incorpora todos los egresos que se proyectan para los servicios de, Aseo de Vías y Sitios Públicos, Servicio de Recolección de Basura, Mantenimiento de calles y caminos, Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes, Educativos, Culturales y deportivos, Servicios Sociales y Complementarios, Zona Marítima Terrestres, Depósito y Tratamiento de Basura, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano y Atención de Emergencias Cantonales 0. REMUNERACIONES ¢ 640.638.849,97 Se incluye contenido económico en Remuneraciones por un monto de ¢ 640.638.849,97 para cubrir los salarios base, Retribución por años servidos, Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión, Suplencias, Jornales, Tiempo Extraordinario, Servicios Especiales, Cargas Patronales, Décimo Tercer Mes, Salario Escolar de los funcionarios que sirven en los servicios del municipio. En todos los servicios se están contemplando los salarios para todo el periodo, se contempla porcentaje de incremento a salarial por cada semestre del periodo 2018, del 1% para cada semestre que corresponde a un promedio de los incrementos de los últimos cuatro periodos se mantendrá la misma estructura de recursos humanos del periodo 2017, según el siguiente detalle; El servicio 01 Aseo de Vías y Sitios Públicos, se contemplan con 24 plazas en sueldos para cargos fijos, 20 de peones, 2 chofer coordinador cuadrilla, un encargado y un inspector, las principales labores del servicio es la limpieza y embellecimiento de los principales sitios públicos en los distritos de Ciudad Cortes, Palmar, Sierpe, Bahía Ballena, para un total de ¢189.510.280,10. El servicio 02 Recolección de Basura, para el periodo 2018 se incorporan con contenido presupuestario 4 plazas en el servicio (1 operador de equipo especial, 1 peón, 1 auxiliar administrativo y 1 inspectores), la ruta 1 y la ruta 2, se mantendrá durante el año 2018 mediante contratación con un proveedor y los funcionarios, serán utilizado en la recolección de residuos no ordinarios, estimando un monto de ¢33.482.524,83. El servicio 05 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes, se proyecta un monto de ¢73.797.226,24 donde se contemplan 9 plazas de peones, las principales labores del servicio es la limpieza y embellecimiento de los principales Parques de los distritos de Ciudad Cortes, Palmar, Sierpe, Bahía Ballena y Piedras Blancas. En el servicio 10 Sociales y Complementarios se incorpora la suma de ¢57.825.346,62 correspondiente a recursos para los salarios de la encargada del de la Oficina de la Mujer, el funcionario del área de Turismos, y la plaza de Trabajadora Social. Brindar a las mujeres del cantón diferentes servicios como: información, atención personalizada, talleres,

reuniones, asesoría, y seguimiento en empresariado para mejorar su calidad de vida. Asistir a reuniones, talleres y realizar visitas para lograr el fortalecimiento y atención integral de las mujeres y

personas vulnerables en el cantón, por medio de la coordinación interinstitucional y mejorar la atención que se brinda en la oficina de la mujer.

Desarrollar actividades para conmemoraciones de días especiales y promover el empresariado con ferias en las comunidades del Cantón de Osa.

Promoción de espacio de participación, reflexión y critica sobre Desarrollo Comunal con jóvenes y adultos Facilitar instancias de orientación y apoyo para los empleados municipales que lo requieran Contribuir con equipos interdisciplinarios que pretendan un mejoramiento del área socio laboral y comunal,

En el servicio 15 Mejoramiento en la Zona Marítima Terrestre, un monto de ¢72.388.415,30 se mantiene con contenido presupuestario 4 plazas en sueldos para cargos fijos (1 encargada, 1 coordinador, 1 Inspector, 1 Auxiliar Administrativo), las principales actividades que realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre. Finiquitar los montajes de PNE para cada concesionario con el fin de verificar la afectación parcial o total de

las concesiones, de esa manera continuar notificando a los concesionarios afectados para que presenten los






respectivos planos catastrados excluyendo el área afectada, se le modifique contrato y brindar un nuevo cobro de canon.

Recaudar por concepto de canon la suma aproximada de ¢ 150.000.000,00. Por concepto de permiso de uso de suelo se estima recaudar la suma de ¢ 8.000.000,00. Por concepto de inspecciones se estima recaudar la suma de aproximadamente ¢ 3.000.000,00 por concepto de concesión o uso de suelo.

Realizar un análisis, revisión y archivo de al menos 300 expedientes de los aproximadamente 1300 expedientes de solicitud de concesión para el periodo 2017, que pueden optar por una concesión o no, que necesiten de algún ajuste o que en su efecto hayan cumplido con la normativa legal vigente a fin de llevar un mayor control y orden en cuanto a los tramites que se llevan en el departamento.

En el servicio 16 Depósito y Tratamiento de Basura, para la partida remuneraciones se incorpora la suma de ¢32.192.825,20 donde se mantiene con 4 plazas en sueldos para cargos fijos contemplados por 3 peones y 1 operador de Equipo especial. En el servicio 25 Protección del Medio Ambiente, un monto en remuneraciones de ¢23.079.090,41 donde se mantiene con 2 plazas en sueldos para cargos fijos (1 coordinadora y 1 inspector), las principales labores del servicio es realizar actividades relacionadas a temas ambientales, aplicación de la Ley GIRS y la colaboración a la administración en inspecciones. En el servicio 26 Desarrollo Urbano, un monto de ¢142.259.119,12 manteniéndose con 10 plazas en sueldos para cargos fijos la cual contempla 1 director desarrollo Urbano y rural, 1 encargados planificación Urbana, 1 coord. Bienes Inmuebles, 2 Coordinadores tecnicos, 3 Inspectores y 1 Técnico de catastro, las principales labores del departamento de desarrollo urbano son las siguientes:

Mejorar el control de inspecciones y la recaudación por concepto de permisos de construcción. Implementación de una plataforma digital para control de solicitudes de trámites. Recaudar mediante los servicios que brinda la unidad aproximadamente ¢ 125.000.000,00 por concepto de

permisos de construcción, permisos de movimiento de tierra, renovación de resellos, multas a la Ley 833, recalificación de construcciones, criterios de uso de suelo, alineamiento municipal, ubicación de construcción y permisos para desfogue.

Dentro de la cuales se incorporan recursos en las plazas jefatura de la oficina de valoración y bienes inmuebles (perito valuador), vital dentro de la estructura del ayuntamiento, para el apercibimiento de mayor cantidad de recursos y atendiendo a lo programado en el Plan Estratégico Municipal. El servicio 28 Gestión de Riesgos se incorporan recursos por ¢16.104.022,15 para atender las remuneraciones de 1 funcionario del servicio para atender Emergencias Cantonales y coordinar con la Comisión Nacional de Prevención de Riesgos y de la Dirección de Gestión de Riesgos. 1. SERVICIOS ¢ 677.672.353,18 Se incorporan recursos en la partida de Servicios por un monto de ¢ 677.672.353,18, de los cuales ¢84.822.701,71 son requerido para todos los Servicios Básicos, Viáticos y Transporte dentro del País, Mantenimiento y Reparación de equipo de transporte, cómputo y comunicación, Servicios de Gestión y Apoyo, seguros de riesgos profesionales y de vehículos, entre otros, para el cumplimiento de las metas establecidas durante el periodo 2018, de cada servicio. Es importante aclarar que en las siguientes cuentas se incorporaron recursos por un monto de ¢ 592.849.651,47 por las siguientes razones; En el servicio Recolección de Basura, en la cuenta 1.02.99 Otros Servicios Básicos: Los recursos incorporados en esta cuenta, por un monto de ¢205.183.843,50, corresponde a recursos asignados en el Servicios de Recolección de Basura, para la contratación de los servicios con un proveedor externo en todo el Cantón, según proceso de contratación correspondiente, es importante indicar que durante los últimos años el servicio se ha brindado satisfactoriamente por medio de un proveedor contratado y los demás recursos asignados al servicio corresponden a gastos administrativos del personal requerido para la recolección de residuos no ordinarios o una posible ampliación del servicio, además se aclara que se proyecto un 1% de inflación con respecto al contrato del año 2017. En servicio 10 Servicios Sociales y complementarios, 1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo: Los recursos incorporados en esta cuenta, por un monto de ¢ 128.904.000,00, corresponde a recursos aportados por el Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) por un monto de según oficio PTS-038-2017 y ABF-0203-07-2016 anexo al Presupuesto Ordinario del periodo 2018, requeridos para la contratación de una empresa que cumpla con los requerimientos necesarios para la administración y atención básica e integral de los niños del Cantón de Osa, mediante la apertura del Centro de Cuido y Desarrollo Infantil de Osa (CECUDI), en coordinación con la Trabajadora Social. En el servicio 16 Deposito y Tratamiento de Basura, en la partida 1.01.02 Alquiler de maquinaria, Equipo y Mobiliario por un monto de ¢30.000.000,00 y en la cuenta 1.02.99 Otros Servicios Básicos por un monto de ¢185.000.000,00, mismos que son requeridos por servicios de transferencias, traslado y tratamiento de disposición final de los residuos sólidos para el cantón de Osa hacia un relleno sanitario autorizado, permitiendo el cumplimiento de la Ley para la Gestión Integral de Residuos, Reglamento sobre Rellenos Sanitarios, Ley General de Salud y Reglamento para el otorgamiento de Autorización y permisos de funcionamiento por parte del Ministerio de Salud, además del alquiler de un camión que cargue los residuos al camión de transferencia. En el servicio 03 Mantenimiento de Calles y Caminos, se incorporan recursos de la Ley 6909, para el mantenimiento de vías de comunicación correspondiente fondos que deben utilizar exclusivamente para el mantenimiento de calles y caminos, por la suma de ¢2.562.807,97. En el servicio 09 Educativos, Deportivos y Culturales se incorporan recursos por un monto de ¢ 21.200.000,00 para actividades culturales (Festival de manglares, Esferas, Festival del Rio, Festival de Ballenas,






Dia del Régimen Municipal, Fiestas Cívicas). Además, para la contratación del profesor de Escuela de Música de Ciudad Cortes. En el Servicio: 28 Atención de Emergencias Cantonales, se incorporan recursos en la partida de Alquiler de Maquinaria por un monto de ₡20.000.000,00 con el fin de contar con recursos para ejecutar contrataciones de alquiler de maquinaria para atender emergencia que afecten las vías de comunicación y sistemas de drenaje del cantón de Osa, los cuales se ven afectados por eventos hidrometeorológicos propios de la época lluviosa, provenientes de la Ley 8114. 2. MATERIALES Y SUMINISTROS ¢84.466.546,08 En la partida de Materiales y Suministros por un monto de ¢ 84.466.546,08 se proyectan los recursos para la adquisición de Productos Químicos y Conexos (Tintas, combustibles y lubricantes), Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento (metálicos, eléctricos telefónicos y de cómputo y vidrio), Herramientas, Repuestos y Accesorios (repuesto, herramienta o accesorio), Útiles Materiales y Suministros Diversos (de materiales de oficina y cómputo como sellos, lapiceros, clips, grapadoras, resmas de papel, materiales de limpieza (jabón, desinfectante, cloro), entre otros, todos importantes para el cumplimiento de las metas planteadas en el Plan Operativo Anual 2018 de cada servicio y en caso de requerir contenido adicional se estarán ajustando dichas cuentas oportunamente mediante modificaciones o presupuestos extraordinarios oportunamente. En el servicio 09 Educativos, Deportivos y Culturales se incorporan recursos para actividades culturales (Festival de Ballenas – Camisas de la recreativa, Régimen Municipal,) y para actividades deportivas como La carrera que se realiza todos los años en el Festival de Ballenas, por el monto de ¢3.746.546,08. Es importante mencionar que en el servicio 28 Atención de Emergencias Cantonales, se incorporan recursos en la partida de Materiales y Productos de la Construcción por un monto de ₡10.000.000,00 con el fin de contar con recursos para la adquisición de cemento y agregados para atender emergencia que afecten los sistemas de drenaje de los caminos del cantón de Osa, los cuales se ven afectados por eventos hidrometeorológicos propios de la época lluviosa, provenientes de la ley 8114. 5. BIENES DURADEROS ¢31.300.000,00 En la partida de Bienes Duraderos se incorpora un monto de ¢ 31.300.000,00 para la compra de equipo necesario para el funcionamiento de cada servicio, entre ellos moto guadañas, carretillos, equipo de cómputo y licencias software y otro equipo que se requiera, en cada uno de los servicios, para el adecuado funcionamiento 6. PRESTACIONES ¢4.534.386.96 En la partida Prestaciones legales un monto de ¢4.534.386,96, correspondiente a la proyección por jubilación de funcionario del servicio de Mantenimiento de Parques que podrían realizarse en el periodo 2018, según lo indicado por el departamento de Recursos Humanos en Oficio PRH-079-2017. PROGRAMA III: INVERSIONES ¢ 3.821.500.760,63 Dentro de este programa se ubican los recursos de los proyectos que se financian con Ley N° 8114 (Recursos Ley 9329), específicamente para las vías de comunicación del Cantón las cuales se detallan en Transcripción de la Junta Vial Cantonal adjunto N° 12-2017, así como proyectos ambientales, proyectos administración, , según el siguiente detalle: 0. REMUNERACIONES ¢423.460.065,34 En el 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, se incorporan recursos por un monto de ¢ 423.460.065,34 en las subpartidas de Remuneraciones Básicas, Remuneraciones Eventuales, Incentivos Salariales, Contribución Patronal al Desarrollo y la Seguridad Social, Contribución Patronal a Fondo de Pensiones y otros Fondos de Capitalización, las cuales son indispensables para las inversiones en capital humano necesarias para la correcta gestión de los recursos administrados por la Unidad Técnica de Gestión Vial con sus respectivos incentivos y cargas sociales, tanto en el área administrativa como en el área operativa. 1. SERVICIOS ¢ 211.309.145,21 En el 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, se incorporan recursos por un monto de ¢ 77.025.000,00 con el fin de hacer frente a gastos relativos a Servicios Básicos, Servicios de Información Servicios de Gestión y Apoyo, Gastos de Viaje y Transporte, Seguros, Capacitación y Protocolo, Mantenimiento y Reparación, Impuestos y Servicios Diversos, todos estos servicios son necesarios para la ejecución de labores administrativas y operativas de la Unidad Técnica de Gestión Vial con el fin de ejecutar eficientemente el Plan Anual Operativo del periodo 2018. En el 03-02-02 Mantenimiento Periódico y Rutinario de Vías Cantonales, se incorporan recursos por un monto de ¢ 58.174.243,92 para ejecutar la contratación de Servicios de Alquiler de Maquinaria para brindar apoyo al equipo Municipal ante cualquier eventualidad de averías en los equipos, de ahí que es necesario alquiler equipos para continuar con las labores de rehabilitación de vías cantonales, además se incorporan recursos para la contratación de Estudios y Diseños para la Construcción de puente sobre río Tortuga en la Comunidad de Progreso, Drake el cual es necesario para mejorar las condiciones de acceso a los habitantes de esta zona, igualmente se incorporan recursos para la adquisición de los Servicios de Mantenimiento y Reparación de Equipo de la Producción para someter a mantenimiento los equipos con que cuenta la Municipalidad de Osa para la rehabilitación de las vías del cantón. En el 03-02-03 Rehabilitación de Sistemas de Drenaje, se incorporan recursos por un monto de ¢ 18.000.000,00 para la ejecución del proyecto de Adquisición de Servicios de Ingeniería para Estudios y Diseños de Sistema de Evacuación de Aguas Pluviales en Palmar Norte, el cual es necesario para brindar una solución eficiente a la problemática de inundaciones que se presentan en la zona urbana de Palmar Norte. En el proyecto 03-05-01 Cierre Técnico Sanitario, en la cuenta 1.01.02 Alquiler maquinaria, Equipo y Mobiliario, un monto de ¢3.000.000,00 para alquiler de vagoneta y Back Hoe para acarreo de material, cubrimiento, compactación y sellado.






En el proyecto 03-05-02 Instalación Servicios de Internet Gratuito Sitios Públicos, se incorpora contenido en la cuenta 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones, por un monto de ¢2.500.000,00, para el pago de los servicios básicos del servicio gratuito de internet para sitios públicos. En el proyecto 03-06-01 Programa Integral de manejo de residuos Sólidos y celebración efemérides ambientales, en la partida servicios por un monto de ¢12.500.000,00, en la cuenta de alquiler (sonidos, inflables, toldos), Actividades protocolarios (refrigerios, traslados de estudiantes), confección de guías con materia de manejo de residuos sólidos, perifoneo, impresión de materiales informativos. Este proyecto pretende cumplir con los siguientes objetivos: Programa informativo y de sensibilización para la recolección de residuos sólidos valorizables. Optimizar la eficiencia en la recolección por tipo de residuo valorizable que permita la minimización e toneladas

por día generadas en el cantón a tratar y disponer. Incentivar la conservación ambiental y uso de prácticas sostenibles en el cantón mediante la celebración de

efemérides ambientales para lograr la sensibilización de estudiantes de diferentes centros educativos y habitantes del cantón

Para el proyecto 03-06-02 Embellecimiento paisajístico en zonas urbanas y protección de riveras y zonas vulnerables, en la partida Servicios se incorpora un monto de ¢300.000,00 en la cuenta 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo. En el proyecto 03-06-03 Unidos por nuestras juventudes, en el rubro Servicios se incorpora un monto de ¢5.059.901,29 en las cuentas de capacitación y Protocolo, para la contratación de Especialista en temas sobre Bullying, además de actos protocolarios y alimentación para las actividades a desarrollar por el CCPJ de Osa en el transcurso del año, tales como Festival de talento Callejero, Celebración del día Internacional de la Juventud, según acuerdo del Concejo Transcripción PCM-N776-2017. Se incorpora en el proyecto 03-07-02 Sistema Integrado y de Catastro municipal en la partida Servicio un monto ¢8.200.000,00, distribuidos por un monto de ¢1.200.000,00 en la cuenta 1.03.06 y en la cuenta 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales un monto de ¢7.000.000,00 para el proyecto “Adquisición de servicios profesionales para diagnostico grado de implementación NICSP mas plan de trabajo, revisión e integración del manual financiero contable y elaboración de políticas financiero-contables de la Municipalidad de Osa, que corresponden a la Etapa II y III. En el proyecto 03-07-04 Compra de maquinaria (Crédito UTGV), en la partida Servicios en la cuenta 1.03.06 Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales, en este ítem representa el pago de Comisión de un 0.50% por concepto de Crédito para adquisición de maquinaria nueva para la Unidad Técnica de Gestión Vial, lo anterior por un monto de ¢2.500.000,00. En el proyecto 03-07-05 Paseo peatonal (Boulevard) turístico playa Dominical Ley N°6043, en la cuenta 1.04.03 Servicios de Ingeniería, para la “Adquisición de los servicios de responsable ambiental para el proyecto de construcción de primera etapa de paseo peatonal en playa Dominical”, por un monto de ¢ 2.450.000,00, procedo de contratación 2011CD-000187-01 Adquisición de los servicios de responsable ambiental para el proyecto de construcción de primera etapa de paseo Peatonal en playa Dominical, debido a que es un proyecto paralelo al arranque del paseo peatonal de playa Dominical. En el proyecto 03-07-06 Plan Regulador Sector Costero Dominical y Puerto Nuevo , en la partida Servicios, cuenta 1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo, por un monto de ¢ 21.600.000,00, tramitado mediante expediente 2015LA-000025-01 Adquisición de servicios para la elaboración del plan regulados Integral Costero Pri-Barú-Playa Hermosa, se debe trasladar al periodo 2018 debido a que no se ha logrado culminar por atrasos ocasionados por agentes externos al proceso, donde el MINAE a través del Área de Conservación Osa debe realizar revisiones a las certificaciones de PNE, en las que actualmente se encuentras realizando estudios para gestionar las modificaciones, al mismo tiempo se necesita que los insumos generales de mojones por parte de IGN, mismos que se encuentran en revisión para la respectiva oficialización y sea incorporados a la propuesta del plan regulador. 2. MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 245.263.452,59 Se incorporan recursos en el 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, por un monto de ¢ 35.750.000,00 para la adquisición de Productos Químicos y Conexos para la adquisición de combustible para los vehículos de la UTGV, entre otros productos, además de Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento con el fin de hacer varias reparaciones al edificio de la UTGV, adicionalmente se pretende adquirir una serie de Herramientas, Útiles, Materiales y Suministros Diversos para brindar las herramientas y equipo de seguridad necesario para las labores que ejecutan los funcionarios de la Unidad Técnica de Gestión Vial. En el 03-02-02 Mantenimiento Periódico y Rutinario de Vías Cantonales, se incorporan recursos por un monto de ¢125.000.000,00 para la adquisición de combustible necesario para los equipos de la UTGV para la ejecución de labores de rehabilitación de vías en el cantón y mejoramiento de sistemas de drenaje, además, para la adquisición de repuestos y accesorios para el mantenimiento y reparación de maquinaria encargada de la ejecución de las mejoras en los caminos y sistemas de drenaje de nuestro cantón. En el 03-02-03 Rehabilitación de Sistemas de Drenaje, se incorporan recursos por un monto de ¢ 67.557.426,42 con el fin de adquirir Materiales y Productos de Uso en la Construcción tales como: Alcantarillas, cemento, agregados, varilla de acera, entre otros, para la ejecución de obras que vengan a mejorar las condiciones de los sistemas de drenaje del cantón, dichas obras se ejecutarán con mano de obra municipal. En el proyecto 03-05-01 Cierre Técnico Sanitario, en las partidas Materiales y suministros, se incorpora un monto de ¢ 3.560.000,00, como parte de las actividades que se deben realizar para el amortiguamiento del área impactada en el sitio de disposición final, se debe realizar el mantenimiento de las áreas verdes mediante la colocación de






plantas, especies de bajo crecimiento que eviten la erosión, además de especies que promuevan un aspecto ecológicamente equilibrado. En el proyecto 03-06-01 Programa Integral de manejo de residuos Sólidos y celebración efemérides ambientales, en la partida servicios por un monto de ¢10.960.000,00, en la partida Materiales y suministros, para la compra de estaciones “puntos ecológicos”, Contenedores individuales exclusivos para botellas plásticas, baterías y estaciones para el programas de reciclaje en Escuelas, esto con el fin de minimizar los gastos por toneladas a tratar y disponer por concepto de residuos sólidos y a la vez incentivar en los habitantes la separación de los mismos, estos se instalara en sitios públicos de alta generación como son las entradas a playas y pueblos, paradas de autobuses, parques de comunidades, parques infantiles, frente a centros educativos de primaria, entre otros. Así como gorras, camisas, confección de un traje Tammy, para promover en los habitantes una cultura responsable con el medio ambiente y a la vez disminuir la generación de residuos sólidos valorizables. Bolsas transparentes de reciclaje, guantes de seguridad, combustibles y repuestos para optimizar la eficiencia en la recolección por tipo de residuo valorizables, que permita la minimización de toneladas por día generadas en el cantón a tratar y disponer. Para el proyecto 03-06-02 Embellecimiento paisajístico en zonas urbanas y protección de riveras y zonas vulnerables, en la partida Materiales y Suministros por un monto ¢1.936.026,17 para efectuar la siembra de plantas ornamentales para dar embellecimiento paisajístico a sitios públicos, para garantizar las zonas verdes del cantón, mediante el involucramiento de la comunidad de tal forma que se promueva la sensibilización y educación ambiental. En el proyecto 03-06-03 Unidos por nuestras juventudes, en la partida Materiales y Suministros se incorpora un monto de ¢ 500.000,00, para la compra de artículos e implementos deportivos, destinados para jóvenes en las distintas actividades deportivas y recreativas que se realizaran por parte del comité (botellas, gorras, viseras, bolsos, balones e implementos deportivos), según acuerdo del Concejo Transcripción PCM-N776-2017. 3. INTERESES Y COMISIONES: ¢ 126.300.000,00 En el Proyecto 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, se incorporan recursos por un monto de ¢ 800.000,00, el cual es necesario para la cancelación de intereses por concepto de un crédito que se tramitó en años anteriores para la remodelación del edificio de la UTGV. En el proyecto 03-07-02 Sistema Integrado de Catastro Municipal (Recursos IBI), se incorpora el contenido en el rubro de intereses y amortización por la suma de ¢14.000.000,00 que serán utilizados para horrar la deuda con al Banco Nacional, por el préstamo otorgado para este proyecto para el desarrollo del proyecto de catastro municipal (Ver cuadro N° 04, Amortización de la Deuda). En el proyecto 03-07-03 Compra de Terreno para Centro cívico Institucional en el apartado de intereses se proyecta por la suma de ¢ 50.500.000,00 que se requieren de acuerdo con los recursos que deben transferirse a JUDESUR, por el préstamo reembolsable otorgado para este proyecto por la suma de ¢507.000.000,00 (Ver cuadro N°04 Amortización de la Deuda). En el Proyecto 03-07-04 Adquisición de Maquinaria de Construcción, se incorporan recursos por un monto de ¢ 61.000.000,00 el cual representa el pago de Intereses por concepto de Crédito para adquisición de maquinaria para la Unidad Técnica de Gestión Vial, la cual fue adquirida en el periodo 2016, calculando dicho pago para los 12 meses del periodo 2018, adicionalmente se incorporan los recursos para hacer frente a un nuevo crédito para la adquisición de maquinaria el cual no pudo ejecutarse en el periodo 2017 y se espera se concrete en el periodo 2018. 5. BIENES DURADEROS: ¢ 2.579.568.097,50 Se incorporan recursos por un monto de ¢ 184.619.197,05 en el Proyecto 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial con la intención de adquirir equipo y software para las labores técnicas y administrativa de la UTGV. Adicionalmente, cabe destacar que un gran porcentaje de esta partida corresponde a la construcción de Taller y Plantel para la UTGV, esto en vista de que la municipalidad en los últimos años ha realizado importantes inversiones en equipos y maquinaria, que garantizan la adecuada atención de las vías del cantón y la infraestructura consecuente, actualmente cuenta con un plantel que es demasiado pequeño y se encuentra en muy malas condiciones debido a la antigüedad de la edificación, por lo tanto se vuelve necesario contar con una estructura adecuada en donde se pueda albergar y dar mantenimiento a los equipos y maquinaria Municipal, por tanto se pretende llevar a cabo la Construcción y Equipamiento de una Nave Industrial con un área techada de al menos 600m2, para el uso exclusivo de la Maquinaria y Equipo de la UTGV en el terreno Municipal, con lo cual se estará asegurando el adecuado resguardo de la totalidad de la maquinaria y equipo utilizado en labores de mejoramiento, rehabilitación y reconstrucción de las vías del cantón de Osa, además se habilitara el espacio necesario para realizar cambios de aceite y reparaciones menores a los equipos con los que se cuenta según se presenten las circunstancias, con el debido control de las condiciones externas y demás recursos que se dispongan para dichas labores En el Proyecto 03-02-02 Mantenimiento Periódico y Rutinario de Vías Cantonales, se incorporan recursos por un monto de ¢ 105.988.555,79 para la adquisición de obras por contrato para la atención de labores tales como: reacondicionamiento de subrasante, espaldones, cunetas, lastrado, entre otros, para ejecutarse en los caminos de más difícil acceso, los cuales no son viables de ejecutar con equipo municipal por cuestiones de logística, dichos caminos se han visto afectados debido a la inclemencias del tiempo que azotan la zona sur del país, con estos recursos se espera poder atender un aproximado de 45 caminos alrededor del cantón. En el Proyecto 03-02-03 Rehabilitación de Sistemas de Drenaje, se incorporan recursos por un monto de ¢ 261.135.969,98 con el fin de ejecutar procedimientos de contratación administrativa para la adquisición de obras por contrato para la construcción de alcantarillas de cuadro y rehabilitación de sistemas de drenaje en caminos que son indispensables para el tránsito de gran cantidad de población de nuestro cantón, entre los proyectos incorporados se encuentran los siguientes:






1. Construcción de Alcantarilla de Cuadro en el camino 6-05-044 del distrito de Bahía Ballena. 2. Construcción de Alcantarilla de Cuadro en el camino 6-05-040 del distrito de Bahía Ballena. 3. Construcción de Alcantarilla de Cuadro en el camino 6-05-022 del distrito de Sierpe. 4. Contrapartida para proyecto INDER para Construcción de Alcantarillas de Cuadro en los caminos 6-

05-120 y 6-05-121 del distrito de Drake. 5. Rehabilitación de Sistemas de Drenaje en el camino 6-05-262 del distrito de Bahía Ballena. 6. Rehabilitación de Sistemas de Drenaje en los caminos 6-05-007 y 6-05-238 del distrito de Cortés.

En el Proyecto 03-02-04 Mejoramiento de Superficie de Ruedo Mediante Carpeta Asfáltica y Bases estabilizadas, se incorporan recursos por un monto de ¢ 814.511.105,12 con el fin de ejecutar procedimientos de contratación administrativa para la adquisición de obras por contrato para la construcción carpetas asfálticas, tratamientos superficiales bituminosos y bases estabilizadas en caminos estratégicos y de gran cantidad de tránsito, los cuales se encuentran con las condiciones adecuadas para pasar de superficie de lastre a una superficie mejorada que venga a maximizar la vida útil de los caminos y aprovechar obras de infraestructura ya existentes, entre los proyectos incorporados se encuentran los siguientes:

- Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-020 del distrito de Palmar. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-103 (sector Estadio) del distrito

de Palmar. - Mejoramiento mediante la colocación de tratamiento superficial bituminoso en el camino 6-05-103 (sector

zona Americana) del distrito de Palmar. - Mejoramiento mediante la colocación de tratamiento superficial bituminoso en el camino 6-05-212 del distrito

de Palmar. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-063 del distrito de Bahía Ballena. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-249 del distrito de Bahía Ballena. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-059 del distrito de Bahía Ballena. - Mejoramiento mediante Recarpeteo de camino 6-05-016 del distrito de Bahía Ballena. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-030 (sector La Calera) del

distrito de Piedras Blancas. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-030 (sector salón Comunal) del

distrito de Piedras Blancas. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-114 del distrito de Piedras

Blancas. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-085 del distrito de Cortés. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-001 del distrito de Cortés. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-021 del distrito de Cortés. - Rehabilitación mediante bacheo asfáltico en los caminos 6-05-021, 6-05-085, 6-05-306, 6-05-002, 6-05-094,

6-05-008 y 6-05-099 del distrito de Cortés. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-210 del distrito de Sierpe. - Mejoramiento mediante la colocación de carpeta asfáltica en el camino 6-05-038 del distrito de Sierpe.

En el 03-02-05 Construcción de Puente sobre río Drake, se incorporan recursos por concepto de superávit, por un monto de ¢ 647.763.162,04, los cuales se desglosan de la siguiente manera ¢ 540.000.000,00 provenientes de recursos del INDER y un monto de ¢ 107.763.162,04 por concepto de recursos provenientes de la ley 8114, dicho proyecto pretende frente a la contratación de Adquisición de Obra por Contrato para Construcción de Puente Vehicular sobre río Drake, Los Ángeles de Drake tramitada mediante procedimiento de contratación 2017LN-000001-01, la cual consiste en un puente vehicular de 45 metros de largo y una vía de circulación de 4,30 metros a construirse en el camino 6-05-031 (ENT.N.245) Rincón, Río Rincón a Playa Agujitas, Bahía Drake el cual es una vía de acceso indispensable para la localidad de bahía Drake, dicho procedimiento de contratación administrativa se encuentra en proceso de adjudicación y se espera que se inicie con la ejecución del contrato en la época de verano a finales del periodo 2017 e inicios del 2018. En el proyecto 03-05-01 Cierre Técnico Relleno Sanitario en la partida Bienes Duraderos, por un monto de ¢5.000.000,00, para un generador de plante eléctrico, con el fin de contar con los servicios básicos para suministrar de servicio eléctrico el cual dará mayor funcionalidad para las diversas actividades que pretenden desarrollar en el vertedero municipal. En el proyecto 03-05-02 Instalación Servicios de Internet Gratuito Sitios Públicos, en la partida Bienes Duraderos, por un monto de ¢6.500.000,00, distribuido en las cuentas 5.01.03 para el acondicionamiento de puntos donde se realizara el proyecto de FONATEL “Espacios públicos conectados de cual el municipio forma parte”, con el objetivo de preparar los espacios en donde se va a realizar la implementación del proyecto por lo que se deben adquirir cámaras de vigilancia en cada punto, además, de la instalación de postes en los puntos Palmar Sur, Sierpe, Marino Ballena para colocación de los AP (puntos de acceso). Para el proyecto 03-06-01 Programa Integral de manejo de residuos sólidos, en la partida Bienes Duraderos un monto de ¢100.000,00, para un megáfono, con el fin de promover en los habitantes una cultura responsable con el ambiente.






En el proyecto 03-06-04 parques infantiles en el cantón (PANI), para la partida de Bienes Duraderos se incorpora un monto de ¢20.000.000,00, para dotar de espacios lúdicos recreativos (parques infantiles en las comunidades del cantón, que estén destinados a la recreación, deporte y estimulación como parte del cumplimiento de derechos de las personas menores de edad, en base de lo establecido en el Código de la niñez y adolescencia en el artículo 73, donde se hace referencia al derecho de las personas menores a jugar y participar en actividades, se ubicaran en los sectores de : Barrio Renacimiento, Palmar Norte, Barrio IMAS Palmar Norte, Barrio Canadá, Piedras Blancas. En el 03-07-04 Adquisición de Maquinaria de Construcción, se incorporan recursos por un monto de ₡497.000.000,00 en la partida Bienes Duraderos, para la adquisición de equipo y maquinaria de construcción Con la intención de incrementar la eficiencia en las labores de Mejoramiento de la Red Vial Cantonal se pretende la adquisición de maquinaria nueva para que conjuntamente con la maquinaria con que ya cuenta la Municipalidad de Osa, la cual fue adquirida en parte durante el periodo 2016, se pueda abarcar una mayor proporción de los casi 1000 km de red vial con que cuenta nuestro cantón, a continuación se detalla el posible equipo a adquirir:

- 3 Vagonetas de 12m3. - 1 Excavadora de 20 toneladas. - 1 Retroexcavadora. - 1 Compactadora de 12 toneladas.

En el proyecto 03-07-05 Paseo Peatonal (Boulevard) turístico playa Dominical Ley N°6043, en la partida Bienes Duraderos por un monto de ¢ 36.450.107,52, proceso de contratación administrativa LA-2010LA-000016-01 “Adquisición de obra pública para construcción de primera etapa de paseo peatonal en playa Dominical”, debido a que se han tenido inconvenientes sobre etapas administrativas no contempladas en la ejecución por lo que se sufrido algunos cambios y no se ha podido ejecutar. 6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢7.100.000,00 En el 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, se incorporan recursos por un monto de ¢ 7.100.000,00, con el fin de cancelar las Prestaciones Legales de un funcionario de campo de la Unidad Técnica de Gestión Vial que se acoge a su pensión en el periodo 2018. 8. AMORTIZACION: ¢ 143.500.000,00 En el 03-02-01 Unidad Técnica de Gestión Vial, se incorporan recursos por un monto de ¢ 1.500.000,00, el cual es necesario para la cancelación de amortización por concepto de un crédito que se tramitó en años anteriores para la remodelación del edificio de la UTGV. Se incorpora en el proyecto 03-07-02 Sistema Integrado de Catastro Municipal, por un monto de ¢33.000.000,00 en el rubro amortización que serán utilizados para horrar la deuda con al Banco Nacional, por el préstamo otorgado para este proyecto para el desarrollo del proyecto de catastro municipal (Ver cuadro N° 04, Amortización de la Deuda). Para el proyecto 03-07-03 Compra de terreno para centro cívico institucional (recursos IBI), por la suma de ¢21.000.000,00 en el rubro amortización que se requieren de acuerdo a los recursos que deben transferirse a JUDESUR, por el préstamo reembolsable otorgado para este proyecto por la suma de ¢507.000.000,00 (Ver cuadro N°04 Amortización de la Deuda). En el 03-07-04 Adquisición de Maquinaria de Construcción, se incorporan recursos por un monto de ₡88.000.000,00 el cual representa cancelación de la amortización anual por concepto de Crédito para adquisición de maquinaria para la Unidad Técnica de Gestión Vial, la cual fue adquirida en el periodo 2016, calculando dicho pago para los 12 meses del periodo 2018, adicionalmente se incorporan los recursos para hacer frente a un nuevo crédito para la adquisición de maquinaria el cual no pudo ejecutarse en el periodo 2017 y se espera se concrete en el periodo 2018. 9. CUENTAS ESPECIALES ¢ 85.000.000,00 En el proyecto 3-07-01 Otros Fondos e Inversiones, se incorporan los recursos sin asignación presupuestaria: La suma ¢1.000.000,00 corresponden a la asignación del cumplimiento de la Ley 7184 Código de la Niñez y la Adolescencia en caso de requerirse se modificarán en los rubros donde sean necesarios. En los rubros de Mejoras en la Zona Marítima Terrestre 20% Ley 6042 (¢28.000.000,00) y al Fondo para Obras de Mejoramiento en el Cantón, 40% Ley 6043 (¢56.000.000,00), los cuales no se encuentran asignados y se están acumulando para la inversión en un proyecto de impacto para el Cantón, de acuerdo con lo que la ley establece. Todos los recursos proyectados se necesitan para la eficiente administración de este gobierno local, de requerir reforzar alguno de los rubros se haría mediante modificación interna o Presupuesto Extraordinario oportunamente. PLAN ANUAL OPERATIVO Con respecto en el Plan Anual Operativo, no se incorporan dentro de las metas la monto un que se encuentran asignados en las cuentas de Sumas Sin Asignación Presupuestaria, ya que se incluirán en el momento que se definen en que serán ejecutados, según el siguiente detalle adjunto:

PROGRAMA PRESUPUESTADOMONTO EN SUMAS

SIN ASIGNACIÓN MONTO INCLUIDO

POAPrograma 01 1,444,200,078.03 - 1,444,200,078.03 Programa 02 1,438,642,136.19 - 1,438,642,136.19 Programa 03 3,821,500,760.63 85,000,000.00 3,736,500,760.63 Programa 04 - - -

TOTALES 6,704,342,974.86 85,000,000.00 6,619,342,974.86






MUNICIPALIDAD DE OSAPRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2018

CUADRO DE INGRESOSDETALLE Porcentaje

RelativoINGRESOS TOTALES 6.704.342.974,84 100,00

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 3.056.996.333,70 45,68%1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1.938.917.736,28 28,87%1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS INGRESOS Y UTILIDADES 3.590.936,63 5,36%

1.1.1.1.00.00.0.0.000 Impuestos Sobre Las Utilidades Personas Físicas 286.867,49 0,43%1.1.1.1.03.00.0.0.000 Impuestos Sobre los ingresos y utilidades de personas Fisicas 286.867,49 0,00%

1.1.1.2.00.00.0.0.000 Impuestos Sobre Las Utilidades Personas Juridicas 3.304.069,14 4,93%1.1.1.2.02.00.0.0.000 Impuestos Sobre los ingresos y utilidades de personas Juridicas 3.304.069,14 0,05%

1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 1.293.033.377,46 19,29%1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 1.229.213.016,00 18,33%1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de Bienes Inmuebles Ley 7729 1.229.213.016,00 18,33%1.1.2.1.01.01.0.0.000 Impuesto de Bienes Inmuebles Ley 7729 (Ley 7509) 1.229.213.016,00 18,33%

1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 25.880,86 0,00%1.1.2.3.01.00.0.0.000 Timbres Municipales por constitución de Sociedades 25.880,86 0,00%1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 63.794.480,60 0,95%1.1.2.4.01.00.0.0.000 Timbres Municipales por los traspasos de bienes inmuebles 63.794.480,60 0,95%1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 611.759.547,70 9,12%

1.1.3.2.00.00.0.0.000IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS

160.171.811,81 2,39%

1.1.3.2.01.00.0.0.000IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

155.678.719,64 2,32%

1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 155.678.719,64 2,32%

1.1.3.2.02.00.0.0.000IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS

4.493.092,17 0,07%

1.1.3.2.02.03.0.0.000Impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimientos

4.493.092,17 0,07%

1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto espectáculo Público 6% 4.493.092,17 0,07%1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 451.587.735,89 6,74%1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 451.587.735,89 6,74%1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes municipales 451.587.735,89 6,74%1.1.3.3.01.02.3.0.000 Patentes municipales (recaudación año actual) 362.798.857,51 5,41%1.1.3.3.01.02.4.0.000 Patentes de licores 88.788.878,38 1,32%1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 30.533.874,49 0,46%

CODIGO MONTO

1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 30.533.874,49 0,46%1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales por hipotecas y cédulas hipotecarias 22.252.296,10 0,33%

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres parques Nacionales 8.281.578,39 0,12%1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.105.890.725,98 16,63%1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 775.381.240,26 11,57%1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 775.381.240,26 11,57%1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 635.838.308,87 9,48%1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 635.838.308,87 9,48%1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recoleccion de Basura 270.115.375,36 4,03%1.3.1.2.05.04.1.1.000 Servicio de Recoleccion de Basura (recaudación año actual) 270.115.375,36 4,03%1.3.1.2.05.04.1.3.000 Deposito y Tratamiento de Basura 0,00 0,00%1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de aseo de vías y sitios públicos 261.193.402,64 3,90%

1.3.1.2.05.04.2.1.000 Servicio de aseo de vías y sitios públicos 261.193.402,64 3,90%

1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Mantenimiento de Parques y Zona Verdes 104.529.530,87 1,56%1.3.1.2.05.04.3.1.000 Servicio de Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes 104.529.530,87 1,56%1.3.1.2.09.00.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVICIOS 139.542.931,39 2,08%1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 128.904.000,00 1,92%1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros Servicios Comunitarios 128.904.000,00 1,92%1.3.1.2.05.09.0.0.000 Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) 128.904.000,00 1,92%

1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 10.638.931,39 0,16%1.3.1.2.09.09.1.0.000 Venta de certificaciones del registro público 8.493.940,00 0,13%1.3.1.2.09.09.2.0.000 Venta de servicios varios 2.144.991,39 0,03%1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 165.433.512,15 2,61%1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 151.000.000,00 2,39%1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 151.000.000,00 2,39%

1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 140.000.000,00 2,09%1.3.2.2.02.03.0.0.000 Usos de Suelos 8.000.000,00 0,26%1.3.2.2.02.04.0.0.000 Inspecciones de Milla Maritima 3.000.000,00 0,04%1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 14.433.512,15 0,22%

1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 14.433.512,15 0,22%1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos 14.433.512,15 0,22%1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 12.500.000,00 0,19%1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 12.500.000,00 0,19%1.3.3.1.09.09.1.0.000 Multa por Infraccion Ley de Construcciones 12.500.000,00 0,19%






1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 132.075.973,57 1,97%1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos 81.108.787,45 1,21%

1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 50.967.186,12 0,76%

1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 20.500.000,00 0,30%1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegro de Efectivo 500.000,00 0,00%1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 20.000.000,00 0,30%1.3.9.9.09.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 20.000.000,00 0,30%1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.187.871,44 0,18%1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 12.187.871,44 0,18%1.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL 0,00 0,00%1.4.1.1.01.00.0.0.000 Impuesto al Banano Ley 7313 0,00 0,00%

1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 5.559.901,29 0,08%

1.4.1.2.03.00.0.0.000 Consejo Nacional de la Politica de la Persona Joven 5.559.901,29 0,08%

1.4.1.3.00.00.0.0.000Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

6.627.970,15 0,10%

1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 6.627.970,15 0,10%2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2.382.183.371,58 35,53%

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.382.183.371,58 35,53%2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 2.382.183.371,58 35,53%2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 2.359.621.563,61 35,20%2.4.1.1.01.00.0.0.000 Recursos Ley 8114 2.359.621.563,61 35,20%2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministero de Hacienda 0,00 0,00%

2.4.1.3.00.00.0.0.000Transferencias de capital de Instituciones descentralizadas no Empresariales

22.561.807,97 0,34%

2.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Ley 6909 (Al Ruedo) 2.561.807,97 0,04%2.4.1.3.03.00.0.0.000 Patronato Nacional de la Infancia (PANI) 20.000.000,00 0,30%3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 1.265.163.269,56 18,87%3.1.1.0.00.00.0.0.000 Prestamos Directos 500.000.000,00 7,46%3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de Instituciones Públicas Finan 500.000.000,00 7,46%3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 765.163.269,56 11,41%3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 765.163.269,56 11,41%3.3.2.0.01.00.0.0.000 Recursos Ley N° 8114 (Superavit) 107.763.162,04 1,61%3.3.2.0.01.00.0.0.000 Fondo Mejoras en Zona Marítima 40% 60.500.107,52 0,90%3.3.2.0.01.00.0.0.000 Fondo Bienes Inmuebles (Superavit) 56.900.000,00 0,85%3.3.2.0.04.00.0.0.000 Fondo Instituto de Desarrollo Rural (INDER) 540.000.000,00 8,05%

PROGRAMA: 1 PROGRAMA: 2 PROGRAMA: 3 PROGRAMA: 4DIRECCIÓN Y

ADMINISTRACIÓN GENERAL

SERVICIOS COMUNALES

INVERSIONESPARTIDAS

ESPECIFICAS

1.444.200.078,02 1.438.642.136,19 3.821.500.760,63 0,00 6.704.342.974,84

0 REMUNERACIONES 876.273.145,78 640.638.849,97 423.460.065,33 0,00 1.940.372.061,080 01 REMUNERACIONES BÁSICAS 392.070.795,89 329.757.711,04 212.917.695,34 0,00 934.746.202,27

0 0101 Sueldos para Cargos Fijos 380.723.157,28 321.307.711,04 168.061.905,00 0,00 870.092.773,320 0102 Jornales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 0103 Servicios Especiales 8.547.638,61 0,00 44.855.790,34 0,00 53.403.428,950 0105 Suplencias 2.800.000,00 8.450.000,00 0,00 11.250.000,00

0 02 REMUNERACIONES EVENTUALES 30.483.808,00 3.100.000,00 10.000.000,00 0,00 43.583.808,000 0201 Tiempo Extraordinario 2.500.000,00 3.100.000,00 10.000.000,00 0,00 15.600.000,000 0205 Dietas 27.983.808,00 0,00 0,00 0,00 27.983.808,00

0 03 INCENTIVOS SALARIALES 324.537.489,49 214.740.043,88 136.873.903,70 0,00 676.151.437,070 03 01 Retribución por Años Servidos 126.404.773,35 97.145.666,40 59.536.017,23 0,00 283.086.456,980 03 02 Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 105.711.369,53 39.946.859,45 29.542.520,46 0,00 175.200.749,440 03 03 Décimo Tercer Mes 52.461.252,00 42.247.518,03 27.666.057,60 0,00 122.374.827,630 03 04 Salario Escolar 39.960.094,61 35.400.000,00 20.129.308,41 0,00 95.489.403,02

0 04CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD

65.316.266,59 47.456.321,18 32.382.240,29 0,00 145.154.828,06

0 0401 Contr. Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 61.983.031,42 45.022.663,67 30.721.612,58 0,00 137.727.307,670 0405 Contr. Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3.333.235,17 2.433.657,51 1.660.627,71 0,00 7.427.520,39

0 05CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIÓN Y OTROS FONDOS

63.864.785,81 45.584.773,87 31.286.226,00 0,00 140.735.785,68

0 05 01 Contr. Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 33.865.669,30 24.172.301,79 16.340.576,64 0,00 74.378.547,730 0502 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complement. 9.999.705,51 7.137.490,69 4.981.883,12 0,00 22.119.079,32

TOTALES

TOTALES POR OBJETO DEL GASTO

MUNICIPALIDAD DE OSAPRESUPUESTO ORDINARIO 2018

SECCIÓN DE EGRESOS DETALLADOSGENERAL POR PROGRAMA

0 0503 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 19.999.411,00 14.274.981,39 9.963.766,24 0,00 44.238.158,631 SERVICIOS 135.297.442,00 677.672.353,18 211.309.145,21 0,00 1.024.278.940,39

1 01 ALQUILERES 6.310.000,00 57.400.000,00 14.000.000,00 0,00 77.710.000,001 0102 Alquiler de Maquinaria Equipo y Mobiliario 2.800.000,00 57.400.000,00 14.000.000,00 0,00 74.200.000,0010103 Alquiler de Equipo de Computo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001 0104 Alquiler y Derechos para Telecomunicaciones 1.800.000,00 0,00 0,00 0,00 1.800.000,001 0199 Otros Alquileres 1.710.000,00 0,00 0,00 0,00 1.710.000,00

1 02 SERVICIOS BÁSICOS 41.985.000,00 390.233.843,50 11.725.000,00 0,00 443.943.843,501 0201 Servicio de Agua y Alcantarillado 6.780.000,00 0,00 600.000,00 0,00 7.380.000,001 0202 Servicio de Energía Eléctrica 22.900.000,00 0,00 8.000.000,00 0,00 30.900.000,001 0203 Servicio de Correo 315.000,00 50.000,00 25.000,00 0,00 390.000,001 0204 Servicio de Telecomunicaciones 11.990.000,00 0,00 3.100.000,00 0,00 15.090.000,001 0299 Otros Servicios Básicos 0,00 390.183.843,50 0,00 0,00 390.183.843,50

1 03 SERVICIOS COMUNALES Y FINANCIEROS 12.580.000,00 5.745.000,00 10.200.000,00 0,00 28.525.000,001 0301 Información 5.000.000,00 4.025.000,00 3.000.000,00 0,00 12.025.000,001 0303 Impresión, Encuadernación y Otros 415.000,00 645.000,00 3.500.000,00 0,00 4.560.000,0010304 Transporte de Bienes 165.000,00 335.000,00 0,00 0,00 500.000,0010306 Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerc. 6.000.000,00 0,00 3.700.000,00 0,00 9.700.000,0010307 Servicio de transferencia electronica de informacion 1.000.000,00 740.000,00 0,00 0,00 1.740.000,001 04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 26.800.000,00 153.934.000,00 93.924.243,92 0,00 274.658.243,92






1 0402 Servicios Jurídicos 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,0010403 Servicios de Ingeniera 6.000.000,00 17.400.000,00 46.624.243,92 0,00 70.024.243,9210404 Servicios en Ciencias Economicas y Sociales 0,00 0,00 7.000.000,00 0,00 7.000.000,0010405 Servicios de Desarrollos de Sistemas Informaticos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010406 Servicios Generales 17.300.000,00 30.000,00 18.300.000,00 0,00 35.630.000,001 0499 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 500.000,00 136.504.000,00 22.000.000,00 0,00 159.004.000,00

1 05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 8.476.192,00 10.490.000,00 16.800.000,00 0,00 35.766.192,001 0501 Transporte dentro del País 2.060.000,00 3.140.000,00 300.000,00 0,00 5.500.000,001 0502 Viáticos dentro de País 6.416.192,00 7.350.000,00 16.500.000,00 0,00 30.266.192,00

1 06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIG. 21.596.250,00 15.807.701,71 20.000.000,00 0,00 57.403.951,711 0601 Seguros 21.596.250,00 15.807.701,71 20.000.000,00 0,00 57.403.951,71

1 07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 4.100.000,00 21.300.000,00 9.559.901,29 0,00 34.959.901,291 0701 Actividades de Capacitación 2.100.000,00 3.900.000,00 1.000.000,00 0,00 7.000.000,001 0702 Actividades Protocolarias y Sociales 2.000.000,00 17.400.000,00 8.559.901,29 0,00 27.959.901,29

1 08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 9.800.000,00 20.461.807,97 31.600.000,00 0,00 61.861.807,971 0801 Mantenimiento Edificio y Locales 2.000.000,00 1.700.000,00 0,00 0,00 3.700.000,001 0802 Mantenimiento vías comunicación 0,00 2.561.807,97 0,00 0,00 2.561.807,9710803 Mantenimiento de Instalaciones y Otras Obras 350.000,00 0,00 0,00 0,00 350.000,001 0804 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Producción 0,00 6.300.000,00 25.000.000,00 0,00 31.300.000,001 0805 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 3.500.000,00 7.000.000,00 6.000.000,00 0,00 16.500.000,001 0806 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación 500.000,00 150.000,00 0,00 0,00 650.000,001 0807 Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario 2.350.000,00 1.650.000,00 500.000,00 0,00 4.500.000,001 0808 Mantenimiento y Rep. de Equipo de cómputo y de información 1.100.000,00 1.100.000,00 100.000,00 0,00 2.300.000,001 0899 Mantenimiento y Rep. De Otros Equipos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

109 IMPUESTOS 650.000,00 2.300.000,00 750.000,00 0,00 3.700.000,0010999 Otros impuestos 650.000,00 2.300.000,00 750.000,00 0,00 3.700.000,00

199 SERVICIOS DIVERSOS 3.000.000,00 0,00 2.750.000,00 0,00 5.750.000,0019901 Servicios de Regulación 2.750.000,00 0,00 2.750.000,00 0,00 5.500.000,0019902 Intereses Moratorios y Multas 150.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,0019905 Deducible 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0019999 Otros Servicios No Especificados 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 35.645.000,00 84.466.546,08 245.263.452,59 0,00 365.374.998,672 01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 15.795.000,00 28.875.000,00 88.400.000,00 0,00 133.070.000,00

2 0101 Combustibles y Lubricantes 6.600.000,00 21.600.000,00 86.000.000,00 0,00 114.200.000,002 0102 Productos Farmaceuticos y Medicinales 100.000,00 300.000,00 50.000,00 0,00 450.000,002 0104 Tintas, Pinturas y Diluyentes 8.745.000,00 4.550.000,00 1.400.000,00 0,00 14.695.000,002 0199 Otros Productos Químicos 350.000,00 2.425.000,00 950.000,00 0,00 3.725.000,00

2 02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 250.000,00 0,00 1.500.000,00 0,00 1.750.000,002 0202 Productos Agroforestales 0,00 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,002 0203 Alimentos y Bebidas 250.000,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00

2 03 MATERIALES Y PROD DE USO EN LA CONSTRUCC. Y MTTO 3.800.000,00 15.910.000,00 72.243.452,59 0,00 91.953.452,5920301 Materiales y productos metalicos 250.000,00 3.610.000,00 3.000.000,00 0,00 6.860.000,0020302 Materiales y productos minerales asfalticos 250.000,00 10.200.000,00 67.857.426,42 0,00 78.307.426,4220303 Madera y sus derivados 150.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,002 0304 Materiales y Productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2.100.000,00 700.000,00 350.000,00 0,00 3.150.000,0020305 Materiales y Productos de Vidrio 300.000,00 500.000,00 0,00 0,00 800.000,0020306 Materiales y Productos de Plastico 150.000,00 700.000,00 50.000,00 0,00 900.000,0020399 Otros Materiales y Productos de Uso en Construc y Mtto 600.000,00 200.000,00 986.026,17 1.786.026,172 04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 6.400.000,00 16.170.000,00 65.060.000,00 0,00 87.630.000,00

2 0401 Herramientas e Instrumentos 300.000,00 2.960.000,00 1.060.000,00 0,00 4.320.000,002 0402 Repuestos y Accesorios 6.100.000,00 13.210.000,00 64.000.000,00 0,00 83.310.000,00

2 99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 9.400.000,00 23.511.546,08 18.060.000,00 0,00 50.971.546,082 9901 Útiles, y Materiales de Oficina y Cómputo 2.100.000,00 1.690.000,00 500.000,00 0,00 4.290.000,002 9903 Productos de Papel, Cartón e Impresos 4.200.000,00 1.425.000,00 1.250.000,00 0,00 6.875.000,002 9904 Textiles y Vestuario 500.000,00 10.555.000,00 5.850.000,00 0,00 16.905.000,002 9905 Útiles y Materiales de Limpieza 1.600.000,00 2.600.000,00 6.350.000,00 0,00 10.550.000,002 9906 Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad 600.000,00 4.875.000,00 2.050.000,00 0,00 7.525.000,002 9907 Útiles y Materiales de Comedor 150.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,0029999 Otros Útiles Materiales y Suministros 250.000,00 2.366.546,08 2.060.000,00 0,00 4.676.546,08

3 INTERESES Y COMISIONES 1.300.000,00 0,00 126.300.000,00 0,00 127.600.000,00302 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 1.300.000,00 0,00 126.300.000,00 0,00 127.600.000,00

30203 Intereses Sobre Prestamos de Instit. Desent No Empres. 0,00 0,00 50.500.000,00 0,00 50.500.000,0030206 Intereses Sobre Prestamos de Instit. Públicas 1.300.000,00 0,00 75.800.000,00 0,00 77.100.000,00

5 BIENES DURADEROS 76.688.325,66 31.330.000,00 2.579.568.097,50 0,00 2.687.586.423,165 01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 11.050.000,00 25.425.000,00 506.700.000,00 0,00 543.175.000,00

50101 Maquinaria y Equipo de la Producción 650.000,00 4.200.000,00 502.500.000,00 0,00 507.350.000,005 0102 Equipo de Transporte 0,00 800.000,00 0,00 0,00 800.000,005 0103 Equipo de Comunicación 600.000,00 2.500.000,00 700.000,00 0,00 3.800.000,005 0104 Equipo y Mobiliario de Oficina 2.000.000,00 2.995.000,00 1.000.000,00 0,00 5.995.000,005 0105 Equipo y Progrmas de Computo 7.000.000,00 8.030.000,00 2.000.000,00 0,00 17.030.000,005 0106 Equipo Sanitario de laboratorio e Investigacion 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005 0107 Equipo Mobiliairio Educacional y Recreativo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005 0199 Maquinaria y Equipo Diverso 800.000,00 6.900.000,00 500.000,00 0,00 8.200.000,00

5 02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 4.081.325,66 0,00 2.070.368.097,50 0,00 2.074.449.423,165 0201 Edificios 0,00 0,00 178.519.197,05 0,00 178.519.197,055 0202 Vias de comunicación terrestre 0,00 0,00 1.865.848.900,45 0,00 1.865.848.900,455.02.07 Instalaciones 0,00 0,00 6.000.000,00 0,00 6.000.000,005.02.99 Otras Contrucciones, Adiciones y Mejoras 4.081.325,66 0,00 20.000.000,00 0,00 24.081.325,66

599 BIENES DURADEROS DIVERSOS 61.557.000,00 5.905.000,00 2.500.000,00 0,00 69.962.000,005.99.03 Bienes Intangibles 61.557.000,00 5.905.000,00 2.500.000,00 0,00 69.962.000,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 314.396.164,58 4.534.386,96 7.100.000,00 0,00 326.030.551,546 01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 313.107.529,31 0,00 0,00 0,00 313.107.529,31

6 0101 Transferencias Corrientes al Gobierno Central 17.509.524,55 0,00 0,00 0,00 17.509.524,556010101 Órgano de Normalizacion Tcenica 1% de IBl Ley N° 7729 12.292.130,16 0,00 0,00 0,00 12.292.130,166010103 Fondo Parques Nacionales (70% del 90% Ley 7788) 5.217.394,39 0,00 0,00 0,00 5.217.394,396 0102 Transferencias Corrientes a Órganos Desconcentrados 37.704.548,32 0,00 0,00 0,00 37.704.548,32

6010201 Aporte Junta Administrativa del Registro Nacional 3% I.B.I. 36.876.390,48 0,00 0,00 0,00 36.876.390,486010202 CONAGEBIO 10% Ley 7788 828.157,84 0,00 0,00 0,00 828.157,846 0103 Transferencias Corrient a Instituciones Descent. Empresar. 144.644.908,66 0,00 0,00 0,00 144.644.908,66

6010301 Junta de Educación 10% del I.B.I. 122.921.301,60 0,00 0,00 0,00 122.921.301,606010302 CONAPDIS 21.723.607,06 0,00 0,00 0,00 21.723.607,06






60104 Transferencias Corrientes a Gobiernos Locales 113.248.547,78 0,00 0,00 0,00 113.248.547,786010401 Unión Nacional de Gobiernos Locales 10.861.803,53 0,00 0,00 0,00 10.861.803,536010402 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 92.386.744,25 0,00 0,00 0,00 92.386.744,256010403 Federación de Municipalidades del Sur 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

603 PRESTACIONES 0,00 4.534.386,96 7.100.000,00 0,00 11.634.386,9660301 Prestaciones Legales 0,00 4.534.386,96 7.100.000,00 0,00 11.634.386,966 06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES SECTOR PRIVADO 1.288.635,27 0,00 0,00 0,00 1.288.635,27

6.06.01 Indenmnizaciones 588.635,27 0,00 0,00 0,00 588.635,276.06.02 Reintegros y Devoluciones 700.000,00 0,00 0,00 0,00 700.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,007 01 TRANSFER. DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 0102 Transferencia de Capital a Órganos Desconcentrados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,008 AMORTIZACIÓN 4.600.000,00 0,00 143.500.000,00 0,00 148.100.000,00

802 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 4.600.000,00 0,00 143.500.000,00 0,00 148.100.000,0080203 Amortización de Préstamos de Instituciones Desc No Empresariales 0,00 0,00 21.000.000,00 0,00 21.000.000,0080206 Amortización de Préstamos de Instituciones Públicas no Financieras 4.600.000,00 0,00 122.500.000,00 0,00 127.100.000,00

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 85.000.000,00 0,00 85.000.000,00902 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0,00 0,00 85.000.000,00 0,00 85.000.000,00

9020101 Sumas Libres Sin Asignación Presupuestaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,009020101 Sumas Libres (AMORTIZACIÓN DEFICIT) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,009020202 Sumas Libres Con Destino Especifico 0,00 0,00 85.000.000,00 0,00 85.000.000,00

ACT/SER- PROVICIO YEC

GRUPO TO

1.1.2.1.01.01.0.0.000Impuesto de bienes in- 1.229.213.016,00 01 04 6.01.03.01 Juntas de Educación 10% 122.921.301,60muebles Ley 7729 01 04 6.01.02.01 Junta Administradora del Registro P 3% 36.876.390,48

01 04 6.01.01.01 Órgano de Normalización Técnica 1% 12.292.130,1601 04 6.01.04.02 Comité Cantonal de Deportes y Recrea 92.386.744,2501 04 6.01.04.01 Unión Nacional de Gobiernos Locales 10.861.803,53

01 04 6.01.03.02Consejo Nacional de Personas Con Discapacidad (CONAPDIS)

21.723.607,06

01 04 6.01.04.03 Federacion de Municipalidad Pacif. Sur 10.000.000,0001 04 3.02.06 Registro de Deudas Fondos y Transfe 1.300.000,0001 04 8.02.06 Registro de Deudas Fondos y Transfe 4.600.000,0001 04 6.06.01 Indemnizaciones 588.635,2701 04 6.06.02 Registro de Deudas Fondos y Transfe 700.000,0001 03 Administración de Inversiones Propias (Bienes Duraderos) 24.083.325,6601 01 Administración General 46.396.167,6201 02 Auditoria 76.525.133,9802 09 Educativos, Deportivos y Culturales 20.453.453,9102 10 Servicio Sociales y Complem 71.692.345,9802 15 Mejormiento en la Zona Maritima Terrestre 20.271.266,4802 16 Deposito y Tratamiento de Basura 263.907.211,1102 25 Proteccion de Medio Ambiente 27.796.819,2402 26 Desarrollo Urbano 182.254.119,1202 28 Emergencias Cantonales 23.390.530,7203 05 01 Cierre Técnico Relleno Sanitario 11.560.000,0003 05 02 Instalación Servicios de Internet Gratuito Sitios Públicos 9.000.000,00

03 06 01Programa manejo integral de residuos solidos y Celebracion de efemerides ambientales

16.932.029,85

03 07 01 Otros Fondos e Inversiones 1.000.000,0003 07 02 Sistema Integrado de Castastro Municipal y NICSP 48.200.000,0003 07 03 Compra de Terreno Centro Civico Institucional 71.500.000,00

MUNICIPALIDAD DE OSAPRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2018

CUADRO N°1DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DEL GASTO

CÓDIGO INGRESO ESPECÍFICO MONTO PRO- APLICACIÓN MONTO

1.3.4.2.00.00.0.0.000Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

50.967.186,12 01 01 Administracion 27.304.174,60

02 01 Aseo de vías y sitios publicos 2.040.481,0102 02 Recolección de Basura 21.622.530,51

1.1.2.4.01.00.0.0.000Timbres Municipales por los traspasos de bienes inmuebles 63.794.480,60 01 01 Administración General 836.111.280,701.3.1.2.05.00.0.0.000Timbres Municipales por hipotecas y cédulas hipotecarias 22.252.296,101.3.9.9.09.00.0.0.000Ingresos Varios no Especificados 20.000.000,001.3.3.1.02.00.0.0.000Multa por atraso en el pago de impuestos 0,001.3.4.1.00.00.0.0.000Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos 81.108.787,451.1.3.2.01.05.0.0.000Impuestos Espec. Sobre la construccion 155.678.719,641.1.3.3.01.02.0.0.000Patentes municipales 362.798.857,511.3.1.2.09.09.2.0.000Venta de servicios varios 2.144.991,391.3.2.3.03.01.0.0.000Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos 14.433.512,151.1.2.3.01.00.0.0.000Timbres Municipales por constitución de Sociedades 25.880,861.1.1.1.03.00.0.0.000Impuestos Sobre los ingresos y utilidades de personas Fisicas 286.867,491.1.1.2.02.00.0.0.000Impuestos Sobre los ingresos y utilidades de personas Juridicas3.304.069,141.3.3.1.09.09.1.0.000Multa por Infraccion Ley de Construcciones 12.500.000,001.3.9.1.00.00.0.0.000Reintegro de Efectivo 500.000,001.1.3.3.01.02.4.0.000Patentes Licores 88.788.878,381.3.1.2.09.09.1.0.000Venta de certificaciones del registro público 8.493.940,00

02 09 Fondo para programas deportivos 2.246.546,0902 09 Fondo para programas culturales 2.246.546,09

01 04 Aporte, 10% para CONAGEBIO 828.157,841.1.9.1.02.00.0.0.000Timbres parques nacionales 8.281.578,39 01 04 Fondo Parques Nacionales, 70% 5.217.394,39

del 90%, Ley 7788

03 06 01Programa manejo integral de residuos solidos y Celebracion de efemerides ambientales

2.236.026,17

1.1.3.2.02.03.1.0.000Impuesto espectáculos 6% 4.493.092,17






1.3.1.2.05.04.1.0.000Servicio de recolección de basura 270.115.375,36 02 02 Recolección de basura 243.103.837,8201 01 Administración General 10% 27.011.537,54

1.3.1.2.05.04.2.0.000Servicio de Aseo de Vías 261.193.402,64 02 01 Servicio de aseo de Vías 235.074.062,3801 01 Administración General 10% 26.119.340,26

1.3.1.2.05.04.3.1.000Servicio de Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes 104.529.530,87 02 05 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes 94.076.577,7801 01 Administración General 10% 10.452.953,09

1.3.1.2.05.09.0.0.000Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) 128.904.000,00 02 10 Servicios Sociales y Complementarios 128.904.000,00

1.3.2.2.02.01.0.0.000Alquiler de Terrenos Milla Maritima 140.000.000,00 02 15 Zona Marítima Terrestre 56.000.000,001.3.2.2.02.03.0.0.000Usos de Suelos 8.000.000,00 02 15 Zona Marítima Terrestre 8.000.000,001.3.2.2.02.04.0.0.000Inspecciones de Milla Maritima 3.000.000,00 02 15 Zona Marítima Terrestre 3.000.000,00

03 07 01 40% obras mejoramiento en el Cantón 56.000.000,0003 07 01 20% pago mejoras Z. Turistica 28.000.000,00

1.4.1.3.01.00.0.0.000Aporte IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 6.627.970,15 03 06 01Programa manejo integral de residuos solidos y Celebracion de efemerides ambientales

6.627.970,15

1.4.1.2.03.00.0.0.000Consejo Nacional de la Politica de la Persona Joven 5.559.901,29 03 06 03 Unidos Por Nuestras Juevntudes 2018 5.559.901,29

2.4.1.3.01.00.0.0.000Aporte IFAM Ley 6909 2.561.807,97 02 03 Mantenimiento de calles y caminos 2.561.807,97

2.4.1.3.03.00.0.0.000Patronato Nacional de la Infancia (PANI) 20.000.000,00 03 06 04 Parques Infantiles en el Cantón (PANI) 20.000.000,00

2.4.1.1.01.00.0.0.000Recursos Ley 8114 2.359.621.563,61 03 02 01 Unidad Tecnica de Gestión Vial Municipal 730.254.262,38

03 02 02 Mantenimiento Periodico y Rutinario de 170 km de Vias Cantonales289.162.799,71

03 02 03 Rehabilitacion de Sistemas de Drenaje 346.693.396,40

03 02 04 Mejoramiento Superficie de Ruedo Mediante Carpeta Asfaltica y Bases Estabilizadoras814.511.105,12

03 07 04 Adquisición de Maquinaria (UTGV) 149.000.000,00

02 28 Atención Emergencias 30.000.000,00

3.3.2.0.01.00.0.0.000Recursos Ley N° 8114 (Superavit) 500.000.000,00 03 07 04 Adquisición de Maquinaria (UTGV) 500.000.000,00

3.3.2.0.01.00.0.0.000Fondo Mejoras en Zona Marítima 40% 60.500.107,5203 07 05

Paseo Peatonal (BOULEVARD) Turistico Playa Domical Ley N° 6043

38.900.107,52

03 07 06 Plan Regulador Sector Costero Dominical y Puerto Nuevo 21.600.000,00

3.3.2.0.01.00.0.0.000Fondo Bienes Inmuebles (Superavit) 56.900.000,00 01 03 5.01.99 Administración de Inversiones Propias (Sistema Integrado) 49.900.000,0003 07 02 Sistema Integrado de Catastro 7.000.000,00

3.3.2.0.04.00.0.0.000Fondo Instituto de Desarrollo Rural (INDER) 540.000.000,00 03 02 05 Construcción Puente Sobre Río Drake (INDER) 647.763.162,043.3.2.0.01.00.0.0.000Recursos Ley N° 8114 (Superavit) 107.763.162,04

TOTAL 6.704.342.974,84 TOTAL 6.704.342.974,83

PARTIDAS MONTO

1 SERVICIOS 1.024.278.940,39

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 365.374.998,67

5 BIENES DURADEROS 2.687.586.423,16

TOTAL 4.077.240.362,22

DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINIST. PÚBLICA)


ANEXO 7

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO

EGRESOS TOTALES 6.704.342.974,84 100,00%

0 REMUNERACIONES 1.940.372.061,09 29%

1 SERVICIOS 1.024.278.940,39 15,28%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 365.374.998,67 5,45%

3 INTERESES Y COMISIONES 127.600.000,00 1,90%

5 BIENES DURADEROS 2.687.586.423,16 40,09%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 326.030.551,53 4,86%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00%

8 AMORTIZACION 148.100.000,00 2,21%

9 CUENTAS ESPECIALES 85.000.000,00 1,27%

MUNICIPALIDAD DE OSAPRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2018

SECCION DE EGRESOSDETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO






EGRESOS DEL PROGRAMA 01 1.444.200.078,02 100,00%0 REMUNERACIONES 876.273.145,79 60,68%1 SERVICIOS 135.297.442,00 9,37%2 MATERIALES Y SUMINISTROS 35.645.000,00 2,47%3 INTERESES Y COMISIONES 1.300.000,00 0,09%5 BIENES DURADEROS 76.688.325,66 5,31%6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 314.396.164,57 21,77%7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00%8 AMORTIZACIÓN 4.600.000,00 0,32%9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00%

MUNICIPALIDAD DE OSAPRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2018DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMA

EGRESOS PROGRAMA 02 1.438.642.136,19 100,00%0 REMUNERACIONES 640.638.849,97 44,53%1 SERVICIOS 677.672.353,18 47,10%2 MATERIALES Y SUMINISTROS 84.466.546,08 5,87%5 BIENES DURADEROS 31.330.000,00 2,18%6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.534.386,96 0,32%9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00%

DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II

EGRESOS PROGRAMA 03 3.821.500.760,63 100,00%0 REMUNERACIONES 423.460.065,33 11,08%1 SERVICIOS 211.309.145,21 5,53%2 MATERIALES Y SUMINISTROS 245.263.452,59 6,42%3 INTERESES Y COMISIONES 126.300.000,00 3,30%5 BIENES DURADEROS 2.579.568.097,50 67,50%6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7.100.000,00 0,19%8 AMORTIZACIÓN 143.500.000,00 3,76%9 CUENTAS ESPECIALES 85.000.000,00 2,22%

DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III

EGRESOS PROGRAMA 04 0,00 0,00%1 SERVICIOS 0,00 0,00%2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 0,00%5 BIENES DURADEROS 0,00 0,00%9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00%

TOTAL PRESUPUESTO 6.704.342.974,84

DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA IV

Puestos

de

confianza

Otros

Nivel superior ejecutivo 2 0 2 0

Profesional 21 0 12 8 1 8 1 0 4 5

Técnico 3 0 2 1 41 0 20 15 6

Administrativo 0 9 0 6 2 1

De servicio 0 55 11 0 3 37 26

Total 26 0 0 16 9 1 0 113 1 11 0 33 54 38 0

RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:Plazas en sueldos para cargos fijos 139 Programa I: Dirección y Administración General 49Plazas en servicios especiales 12 Programa II: Servicios Comunitarios 63Total de plazas 151 Programa III: Inversiones 39Plazas en procesos sustantivos 26 Programa IV: Partidas específicas 0Plazas en procesos de apoyo 125 Total de plazas 151Total de plazas 151

MUNICIPALIDAD DE OSACUADRO N.° 2

Estructura organizacional (Recursos Humanos)

Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programaIII IV

Sueldos paracargos fijos

Servicios especiales

Sueldos paracargos fijos

Servicios especiales

Dife

renc

ia

I II II III IVDifere

ncia

I

Nivel






De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)

a) Salario mayor pagado

Con las anualidades

aprobadasPuesto: Encargada Zona Maritimo Terrestre Fecha de ingreso: 03 de Enero de 1984 ACTUAL PROPUESTO Salario Base 795.296,00 809.433,00 Anualidades 1.081.602,56 1.133.206,20 Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 516.942,40 526.131,45 Carrera Profesional 0,00 0,00 Otros incentivos salariales (Salario Escolar) 197.013,11 204.414,21

Total salario mayor pagado 2.590.854,07 2.673.184,86 más: 10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 259.085,41 267.318,49

Salario base del Alcalde 2.849.939,48 2.940.503,35 (3) Más: Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1.852.460,66 1.911.327,14 (4) Total salario mensual 4.702.400,14 4.851.830,49

MUNICIPALIDAD DE OSACUADRO N.° 3

SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA

Más la anualidad del

periodo

a) Salario mayor pagado

Con las anualidades

aprobadasPuesto: Encargada Zona Maritimo Terrestre Fecha de ingreso: 03 de Enero de 1984 ACTUAL PROPUESTO Salario Base 795.296,00 809.433,00 Anualidades 1.081.602,56 1.133.206,20 Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 516.942,40 526.131,45 Carrera Profesional 0,00 0,00 Otros incentivos salariales (Salario Escolar) 197.013,11 204.414,21

Total salario mayor pagado 2.590.854,07 2.673.184,86 más: 10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 259.085,41 267.318,49

Salario base del Alcalde 2.849.939,48 2.940.503,35 (3)

80% del Salario Base del Alcalde 2.279.951,58 2.352.402,68

Más: Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00 (4)

Total salario mensual 2.279.951,58 2.352.402,68

Más la anualidad del

periodo

SALARIO DEL VICEALCALDE/SA






ENTIDAD OBJETIVO/FINALIDAD DEL PRESTATARIA PRÉSTAMO

Banco Nacional Nº 1-86-14-30413182 8.100.000,00 25.850.000,00 33.950.000,00 Catastro Municipal 61.413.650,85 Banco Nacional Nº 1-86-14-30580334 8.000.000,00 13.250.000,00 21.250.000,00 Catastro Municipal y NICSP 97.456.469,22 JUDESUR - 50.500.000,00 21.000.000,00 71.500.000,00 Compra de Terreno 412.200.556,20

Banco Popular y Desarrollo Comunal

010-017-603472 32.000.000,00 28.000.000,00 60.000.000,00Compra de Maquinaria y Equipo

Unidad Tecnica Gestión Vial Municipal

369.619.875,10

Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM)

Nuevo Periodo 2018 29.000.000,00 60.000.000,00 89.000.000,00Compra de Maquinaria y Equipo

Unidad Tecnica Gestión Vial Municipal

500.000.000,00

TOTALES 127.600.000,00 148.100.000,00 275.700.000,00 1.440.690.551,37

127.600.000,00 148.100.000,00 275.700.000,00

0,00 0,00 0,00

PRESUPUESTO ORDINARIO 2018

DIFERENCIA


CUADRO N.° 4DETALLE DE LA DEUDA

SERVICIO DE LA DEUDA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL SALDO MES AGOSTO

MUNICIPALIDAD DE

2018

Un Municipio integral protector de la granbiodiversidad, que fomente el desarrollosostenible, económico, social, ambiental,turístico, humano y cultural con igualdad yequidad de género para que mediante laorganización y el trabajo en equipo entre elsector público, privado y comunal facilitelas soluciones con mecanismos departicipación ciudadana logrando unadistribución adecuada de los recursos yuna mejor calidad de vida de toda laciudadanía del cantón.

Una Municipalidad con una identidadpropia, gestora, promotora del desarrollosostenible, de los valores culturales,ambientales, sociales, recreativos, conservicios de calidad, la empresariedadlocal, la agroindustria, el turismo y unaparticipación ciudadana integral e inclusiva.

3.2 Visión:

MARCO GENERAL

3. Marco filosófico institucional.

1. Nombre de la institución.

3.1 Misión:

2. Año del POA.

(Aspectos estratégicos generales)

1 Promover un mejoramiento continuo en laplanificación, ejecución, control, evaluacióny transversalizar la igualdad y equidad degénero en la gestión municipal

2 Establecer normas que permitan garantizarla asignación y ejecución de los recursosen el ámbito social, cultural, ambiental yrecreativo de manera integral e inclusivopara toda la población

3 Ser un cantón ecológico que permita laconservación de los recursos naturales y eldesarrollo humano bajo el concepto desostenibilidad.

4 Elaborar y aplicar instrumentos para elordenamiento territorial (urbano y rural) ymarítimo terrestre acordes a la realidadcantonal y las necesidades de laciudadanía con sostenibilidad ambiental.

5 Fomentar en el Cantón de Osa unasociedad con principios y valoresculturales, artísticos, sociales que ayude aformar una convivencia sana en el cantón

6 Impulsar el desarrollo económico delcantón por medio de proyectos de inversiónque aumente las opciones laborales de laciudadanía para mejorar su calidad de vida

3.3 Políticas institucionales:






7 Mejorar la calidad y cobertura de losservicios prestados por la Municipalidad.

8 Mejoramiento de la red vial cantonal deforma planificada y priorizada paragarantizar el uso adecuado de los recursosy la accesibilidad de los caminos delcantón.

910111213141516171819202122

Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área1 Desarrollo Institucional Municipal Elaborar, implementar, desarrollar y evaluar un

programa de planificación a mediano plazo paramejorar la gestión institucional.

2 Equipamiento Cantonal Elaborar un plan de trabajo con la ciudadanía parala asignación de presupuesto que permitagarantizar servicios de calidad

3 Medio Ambiente Promover la gestión ambiental y la coordinacióninterinstitucional (públicas, privadas, ONG´s,organizaciones comunales y cooperacióninternacional) para la conservación de los recursosnaturales del cantón con un desarrollo humanosostenible.

4 Ordemaniento Territorial Consolidar la regulación urbana, rural y marítimadel cantón para un ordenamiento territorialsostenible con el ambiente y que favorezca unamejor calidad de vida para los y las habitantes deOsa

5 Política Social Local Dotar de infraestructura para contribuir aldesarrollo social, cultural, educativo y recreativopara la niñez, adolescencia, adultos y adultosmayores que se fomente, arte, música, deporte,educación y calidad de vida en el cantón de Osa

6 Desarrollo Económico Local Crear y promover proyectos que den respuesta alas necesidades socioeconómicas de laciudadanía

7 Servicios Públicos Mejorar la calidad y cobertura de los servicios quebrinda la Municipalidad, para satisfacer lasnecesidades fundamentales de las personashabitantes en el cantón.

8 Infraestructura Vial Dar mantenimiento a la red vial cantonal paramejorar la accesibilidad de los caminos en lascomunidades de los cinco distritos del cantón.

9 No aplica10 No aplica11 No aplica12 No aplica13 No aplica14 No aplica15 No aplica16 No aplica17 No aplica18 No aplica19 No aplica20 No aplica21 No aplica22 PRUEBA

4. Plan de Desarrollo Municipal.






Estructura organizacional (Recursos Humanos)

2018

Puestos de confianza

Otros

Nivel superior ejecutivo 2 0 2 0

Profesional 21 0 12 8 1 8 1 0 4 5

Técnico 3 0 2 1 41 0 20 15 6

Administrativo 0 9 0 6 2 1

De servicio 0 55 11 0 3 37 26

Total 26 0 0 16 9 1 0 113 1 11 0 33 54 38 0

Por programa

Nivel Sueldos paracargos fijos

Servicios

especiales

Difer

encia

I

1. Nombre de la institución. MUNICIPALIDAD DE

2. Año

Procesos sustantivos Por programa ApoyoII III IV Sueldos para

cargos fijos

III IVServicios especiales Difer

encia

I II

RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:Plazas en sueldos para cargos fijos 139 Programa I: Dirección y Administración General 49Plazas en servicios especiales 12 Programa II: Servicios Comunitarios 63Plazas en procesos sustantivos 26 Programa III: Inversiones 39Plazas en procesos de apoyo 125 Programa IV: Partidas específicas 0Total de plazas 151 Total de plazas 151

3. Observaciones.

26

125151

020406080

100120140160

Plazas en procesossustantivos

Plazas en procesos de apoyo Total de plazas

Plazas en procesos sustantivos y de apoyo

139

12

151

020406080

100120140160

Plazas en sueldospara cargos fijos

Plazas en serviciosespeciales

Total de plazas

Plazas fijas y especiales

49 6339

0

151

020406080100120140160

Pro grama I:Dirección y

AdministraciónGeneral

Pro grama II :Servicios

Comunitarios

Programa III:Inversio nes

Programa IV:Par tida s específicas

Tota l de plazas

Plazas según estructura programática

PLAN OPERATIVO ANUALMUNICIPALIDAD DE

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

% % % %

AREA

ESTRATÉGICA Código No. DescripciónDesarrollo Institucional Municipal

Adquirir bienes duraderosque requiere laadministraciòn, para elcumpliento de sus planes,programas o proyectos,dentro de las gestiónintegral municipal

Mejora 1

Adquirir durante el periodo2018, el 100% de los bienesproyectados de cadadepartamento, mediante variosprocesos de compra según tipode activo.

(cantidad debienes propuestos/cantidad debienes comprados)*100

35 35% 65 65% Alcalde AlbertoCole - DirecciónFinanciera

Administración deInversiones Propias

7.000.700,00 13.001.300,00 0% 0% 0% 0%

Desarrollo Institucional Municipal

Distribuir de manera eficazlos dineros detransferencias corrientes,que la ley establece a losentes diferentes, para queestos puedan ejercer susfunciones respectivamente.

Operativo

2 En el transcurso del periodo2017, desembolsar 1 vez porTrimestre 100% de los fondosde transferencias corrientessegún el ingreso percibido en elmunicipio.

(transferencias proyectadas (según ingreso real)/tranferencias ejecutadas)*100

40 40% 60 60% Alcalde AlbertoCole -Departamento Servicios Generale RandallZeledón

Registro dedeuda, fondosy aportes

125.243.011,72 187.864.517,58 0% 0% 0% 0%


Facilitar los recursosnecesarios y suficientes deremuneraciones, servicios, materiales y suministrospara que la AuditoriaInterna pueda cumplir sugestion anualeficientemente

Operativo 3

Durante el periodo 2018disponer de los recursosnecesarios y suficientes paraque la Auditoria Interna puedacumplir el 100% de su gestionanual eficientemente

(Plan detrabajo propuesto/ Plan detrabajo ejecutado)*100

45 45% 55 55% Auditora InternaIdriabel Madriz

Auditoría Interna

34.436.310,29 42.088.823,69 0% 0% 0% 0%


Disponer de los recursosnecesarios comoremuneraciones, servicios, materiales, suministros,intereses y amortizacion,prestaciones, para elfuncionamiento óptimo dela gestión municipal en ellogro de los objetivosinstitucinonales.

Operativo 4

Durante el periodo 2018ejecutar los fondos necesariosmediante el pago deremuneraciones, servicios,materiales y suministros a finde cubrir el 100% de lasnecesidades de laadministración.

(necesidades proyectadas/necesudades satisfechas )*100

45 45% 55 55% Alcalde AlbertoCole -Administración Tributaria -Administración Financiera -Recursos Humanos

Administración General

440.362.840,09 538.221.249,00 0% 0% 0% 0%


Realizar un Informe Anualde Evaluación eResultados y Rendición deCuentas, a la ciudadaníadel cantón de Osa, parafortalecer la transparaciade la función municipal.

Operativo 5

En el periodo 2018 realizar elinforme anual de Evaluación eResultados y Rendición deCuentas y darlos a conocer a laciudadanía en general delcantón de Osa.

(rendición decuentas proyectada/ rendición decuentas realizada)*100

100 100% 0 0% Alcalde AlbertoCole

Administración General

2.000.000,00 - 0% 0% 0% 0%


Adquirir una licencia desofware de administraciónintegrado con moduloscomerciales, financieros yoperativos con desarrolloadecuados al que hacerMunicipal para laadecuada implementacion de las normasInternacionales deContabilidad para el SectorPublico (NICSP) deconformidad con loestablecido en la norma2.3.4 De las NormasTecnicas de basicas

Operativo 6

Durante el II semestre delperiodo 2018 adquirir unalicencia de software deadministración integrado conmódulos comerciales,financieros y operativos condesarrollo adecuados al quehacer Municipal para laadecuada implementación delas NICSP.


0 0% 100 100% - 49.900.000,00 0% 0% 0% 0%

EVALUACIÓN

2018

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL

MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversiónpuedan cumplir con sus cometidos.Producción relevante: Acciones Administrativas

PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

PLAN DE

DESARROLLO

MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

META

INDICADORI SEMESTRE II SEMESTRE

PROGRAMACIÓN DE LA META

FUNCIONARIO RESPONSABLE ACTIVIDAD

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META

I sem

estr

e

II se

mes

tre

I SEMESTRE II SEMESTRE

I Sem

estr

e

II Se

mes

tre

Resultado anual del

indicador de eficiencia en la ejecución

de los recursos por

meta

EJECUCIÓN DE LA METAResultado del indicador de eficacia en el cumplimiento

de la metas programadas







Mejorar las instalacionesde la Municipalidad, con elfin de brindar un mejoracceso a los funcionarios yal ciudadano en general,mediante el "entachado" enlugares estrategicos.

Mejora 7

Contruir un entachado enlugares estrategicos de laMunicipalidad, para brindar unmejor acceso para funcionariosy contribuyentes.


0 0% 100 100% Randall Zeledón,encargado deServicios Generales

Administración deInversiones Propias

4.081.325,66 0% 0% 0% 0%

SUBTOTALES 2,7 4,4 609.042.862,10 835.157.215,93 0,00 0,00 0% 0,0 0,0

TOTAL POR PROGRAMA 38% 62% 0% 0% 0,0%29% Metas de Objetivos de Mejora 18% 83% 0% 0% 0,0%71% Metas de Objetivos Operativos 46% 54% 0% 0% 0,0%

7 Metas formuladas para el programa

PLAN OPERATIVO ANUALMUNICIPALIDAD DE2018MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.

Producción final: Servicios comunitarios


% % División de servicios % %

AREA

ESTRATÉGICA Código No. Descripción 09 - 31

Medio Ambiente Mantener un cantón limpioy en óptimas condicionespara el disfrute de suszonas, mediante elservicio oportuno en Aseode Vías y Sitios Públicosdel cantón de Osa,

Operativo 1 En el periodo 2018, brindar unservicio óptimo en Aseo deVías y Sitios Públicos, de lasprincipales zonas públicas delCantón de Osa.

(Recursos Necesarios proyectados/ recursos necesarios ejecutados)*100

45 45% 55 55% Alcalde Alberto ColeDe León-Encargada del Servicio

01 Aseo devías y sitiospúblicos.

106.701.544,53 130.412.998,86 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Procurar un paisaje limpioy atractivo de las zonaspúblicas del Cantón deOsa, mediante un servicioóptimo en Recoleccion deBasura en la ruta Nº 1 yN° 02.

Operativo 2 En el periodo 2017 brindar elservicio de recolección debasura y desechos sólidos,mediante la contratación de untercero ¨proveedor¨ enRecolección de Basura.


50 50% 50 50% Alcalde Alberto ColeDe León-Licda. Yanitza Rojas, encargada del servicio

02 Recolección de basura

102.591.921,75 102.591.921,75 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Disponer de los recursosnecesarios y suficientespara remuneraciones,servicios , materiales ysuministros, procurandoun servicio eficiente en loque respecta al procesode Recolección de Basura

Operativo 3 Durante todo el periodo 2017brindar un servicio eficientepersonalizado para elcumplimiento de la gestionanual en lo que respectatramite sobre el tema deRecolección de Basura

(recursos asignados /recursos ejecutados)*100

45 45% 55 55% Encargada Sinder Espinoza Cubillo.

02 Recolección de basura

26.794.136,17 32.748.388,66 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Brindar el servicio directode Parques y Obras deOrnato en 5 distritos delcantón para mantenerlimpio el cantón de Osa

Mejora 4 Durante el periodo 2018brindar el servicio directo deParques y Obras de Ornato en 5 distritos del cantón paramantener limpio el cantón deOsa


50 50% 50 50% Encargada Sinder Espinoza Cubillo.

05 Parques yobras deornato

47.038.288,90 47.038.288,90 0% 0% 0% 0%

Desarrollo Económico Local

Acompañar laboressociales, del cantón deOsa, mediante unaadeacuda atención alCECUDI, y diferentesprocesos de desarrollosocial.

Operativo 5 Disponer de recursos duranteel año 2018 para el apoyo delos diferentes procesossociales, entre ellos elCECUDI y otros.


45 45% 55 55% Trabajadora Social.

10 ServiciosSociales ycomplementarios.

58.006.800,00 70.897.200,00 0% 0% 0% 0%


Atender a la ciudadanía del cantón de Osa, en elambito social, mediante elapoyo de la Oficina deTrabajo Social.

Operativo 6 Atender a la ciudadanía delcantón de Osa, en el ambitosocial, mediante el apoyo de laOficina de Trabajo Social.


45 45% 55 55% Encargada de la Oficinade TrabajoSocial


11.495.390,22 14.049.921,38 0% 0% 0% 0%


Apoyar las capacidadesde emprendedurismo, delas mujeres del Cantón deOsa, mediante diversostalleres, atenciónpersonalizada, asesoría yseguimiento, para mejorarsu calidad de vida, asícomo apoyo en la parteturística del cantón.

Operativo 7 En el periodo 2018, desarrollardiversos talleres, atenciónpersonalizada, asesoría enempresariedad y seguimientos para mejorar su calidad devida, enfocados al sectorfemenimo, asi como el apoyoen la parte Turistica delCantón

(actividades proyectadas /actividades efectuadas)*100

45 45% 55 55% Encargado Oficina Turismo


7.788.237,21 9.518.956,59 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Realizar labores deproyeccion, extencion, ycoordinación de lasactividades para el sectorde la Mujer

Operativo 8 En el periodo 2017 labores deproyeccion, extensión, ycoordinación de lasactividades para el sector dela mujer

(Recursos destinados aorganización /recursos ejecutados enorganización)*100

45 45% 55 55% Encargado Oficina de laMujer


12.977.928,27 15.861.912,32 0% 0% 0% 0%

Ordemaniento Territorial

Recaudar la sumaaproximada de ¢151 000000,00 por concepto deingresos de canon,inspecciones y usos desuelo, pertenecientes aZona Marítimo Terrestre,para la financiación deproyectos en ZonaMarítima, en Mejoras en elCantón y en laadministración delservicio, asi como eldesempeño las funcionesasignadas de acuerdo albloque de legalidad

Mejora 9 Recaudar en el año 2018 lasuma aproximada de ¢151000 000,00 por concepto deingresos de canon,inspecciones y usos de suelo,pertenecientes a ZonaMarítimo Terrestre, para lafinanciación de proyectos enZona Marítima, en Mejoras enel Cantón y en laadministración del servicio, asicomo el desempeño lasfunciones asignadas deacuerdo al bloque de legalidad

(Ingresos proyectados arecaudar /ingresos recaudados )*100

45 45% 55 55% Licda. IsabelChavez, Abogada Zona Maritimo Terrestre -Coordinador ZMT

15 Mejoramiento en la zonamarítimo terrestre

39.272.069,92 47.999.196,56 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Contar con un un sitioidoneo que cumpla con las condiciones para losporcesos de tratamientosde los residuos solidos ydisposición de desechosen el servicio Deposito yTratamiento de basura,

Mejora 10 Contar con un un sitio idoneoque cumpla con lascondiciones para los porcesosde tratamientos de losresiduos solidos y disposiciónde desechos en el servicioDeposito y Tratamiento debasura,


45 45% 55 55% Encargada de MedioAmbiente Yanitza Rojas

25 Protección del medioambiente

17.717.771,34 21.655.053,87 0% 0% 0% 0%


Gestionar de maneraóptima y oportuna losresiduos sólidosgenerados en el cantón deOsa

Operativo 11 Dar una gestión integral a losresiduos sólidos generados enel cantón de Osa, a travéz deltraslado hacía un rellenosanitario para el tratamiento ydisposición final de losmismos.




101.040.473,66 123.493.912,25 0% 0% 0% 0%


Promover y gestionar laspracticas sostenibles enlas diferentes institucionespublicas, privadas,comercio, organizacionesy ciudadanía para logranun cantón ecologico

Operativo 12 Continuar en el periodo 2017,promoviendo las practicassostenibles en las diferentesinstituciones publicas,privadas, comercio,organizaciones y ciudadaníapara lograr un cantónecológico, mediante laorganización de proyectos.

(Recursos destinados aorganización /recursos ejecutados enorganización)*100



12.508.568,66 15.288.250,58 0% 0% 0% 0%


Recaudar mínimo ¢134744 822,97 por conceptode permisos deconstrucción y multas porinfraccion a la ley deconstrucciones paraincrementar los ingresos ytramitar oportunamentelas solicitud de permiso ydemas funcionesasignadas al servicio

Operativo 13 En el periodo 2017, alcalzaruna recaudación mínima de¢ 1347440822,97, porconcepto de permisos deconstrucción y multas porinfraccion a la ley deconstrucciones paraincrementar los ingresos ytramitar oportunamente lassolicitud de permiso

(Ingresos proyectados arecaudar /ingresos recaudados )*100

45 45% 55 55% Hector Castro, Director Desarrollo Urbano Rurae Ing. KathiaJimenez

26 DesarrolloUrbano

72.626.570,78 88.765.808,74 0% 0% 0% 0%


Gestionar de maneraóptima y oportuna, todasaquellas acciones deíndole de desarrollourbano y rural del Cantónde Osa, mediante laOficina de Dirección deDesarrollo y Urbanismo

Operativo 14 Durante el periodo 2017,garantizar los recursoseconómicos para el apoyofuncional de la Dirección deDesarrollo y Urbanismo, parasu óptimo desempeño de suscompetencias directas.

(Necesidades proyectadas/ necesidades cubiertas)*100

50 50% 50 50% Hector Castro, Director Desarrollo Urbano Rura


10.430.869,80 10.430.869,80 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Disponer de los recursosnecesarios para realizar elquehacer ordinario de laslabores de la GestiónIntegral de riesgo a nivelde prevención y atenciónen coordinación con laCNE

Mejora 15 Disponer durante el año 2017de los recursos materiales,remuneraciones, servicios yequipos necesarios pararealizar el quehacer ordinariode las labores de la GestiónIntegral a nivel de prevención

(Necesidades proyectadas/ necesidades cubiertas)*100

40 40% 60 60% Ing. Rodney ,Director UTGV Sr.Alexander Zuñiga, Inspector deEmergencias Cantonales

28 Atenciónde emergencias cantonales

10.525.738,82 12.864.791,90 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Apoyar las obras que serealizar por medio de laComisión de Emergenciaspara evaluar elcumplimiento de losproyectos (Recursos8114)

Mejora 16 En el año 2018 Conformar elServicio de Atención deEmergencias Cantonales conel fin de apoyar y fiscalizar losproyectos de la Comisión deEmergencias durante el año.

(Recursos destinados para actividades /recursos ejecutados enobras)*100

40 40% 60 60% Ing. Rodney ,Director UTGV Sr.Alexander Zuñiga, Inspector deEmergencias Cantonales

28 Atenciónde emergencias cantonales

15.000.000,00 15.000.000,00 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Apoyar las actividadesculturales que fomente elfortalecimiento de laidentidad cultural delcantón de Osa.

Operativo 17 Para el 2017, apoyar lasprincipales actividadesculturales del cantón de Osa.


50 50% 50 50% Maicol Rugama, encargado de la Oficina deTurismo.

09 Educativos, culturales ydeportivos

6.200.000,00 9.300.000,00 0% 0% 0% 0%

Resultado anual del indicador de eficiencia en la

ejecución de los recursos por

meta

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS

PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN

PLAN DE DESARROLLO

MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR

PROGRAMACIÓN DE LA META

II se

mes

tre

EJECUCIÓN DE LA META Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas

programadasI Sem

estr

e

II Se

mes

tre

I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE

I sem

estr

e

FUNCIONARIO

RESPONSABLE

SERVICIOS







Política Social Local Fomentar un ambientesaludable, mediante lainversión en actividadesrecreativas y deportivas en el cantón de Osa.

Operativo 18 Duranre el periodo 2018,apoyar las diferentesactivades recreativas odeportivas en el Cantón deOsa.


0 0% 0 0% Maicol Rugama, encargado de la Oficina deTurismo.


898.618,43 1.347.927,65 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Apoyar las inciativas enmateria cultural y artistticade la Casa de la Culturade Cortes

Mejora 19 Durante el 2018, contratar aun profesional en música, para impartir lecciones en la casade la cultura, Cortes.


0 0% 0% Maicol Rugama, encargado de la Oficina deTurismo.


3.600.000,00 3.600.000,00 0% 0% 0% 0%


Brindar apoyo en elmantenimieto de las víasde comunicación delcantón de Osa, con elobjetivo apoyar eldesarrollo local de la zona.

Mejora 20 Durante el II semestre del2017, brindar mantenimiento alas principales vías decomunicación del cantón deOsa.


0% 100 100% Hector Castro, Director Desarrollo Urbano Rura

03 Mantenimiento de caminosy calles

2.561.807,97 0% 0% 0% 0%

SUBTOTALES 7,8 10,3 663.214.928,45 775.427.207,77 0,00 0,00 0% 0,0 0,0

TOTAL POR PROGRAMA 43% 57% 0% 0% 0%33% Metas de Objetivos de Mejora 37% 63% 0% 0% 0%67% Metas de Objetivos Operativos 46% 54% 0% 0% 0%


PLAN OPERATIVO ANUALMUNICIPALIDAD DE

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

MISIÓN: Desarroll ar proyectos de inversi ón a fa vor de la comuni da d con el fi n de s ati sfacer sus neces ida des .

Producción final: Proyectos de i nversi ón


% % % %

AREA

ESTRATÉGICA Código No. DescripciónInfraestructura Vial Administrar la Unidad

Técnica de GestiónVial de maneraeficiente mejorando elsistema de caminos ycarreteras del cantónde Osa.

Operativo 1

Durante el año 2018 realizar unaAdministración eficiente de losrecursos de la ley 8114,mediante el funcionamiento de laUTGV para la inversión eninfraestrutura vial en el cantón deOsa.

(Recursos Ejecutados/Recursos Presupuestados)*100

50 50% 50 50% Rodney Gamboa Carvajal Director UTGV, Carlos Porras

02 Vías decomunicación terrestre

Unidad Técnica deGestión Vial

365.127.131,19 365.127.131,19 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Mejorar los caminos ycarreteras del cantónde Osa, a fin demejorar las vías decomunicación terrestrede la cuidadanía delcantón y mejorar suscondiciones.

Mejora

2 Brindar rehabilitación,mantenimiento rutinario yperiodico de 170 km de víascantonales en todos los distritos,para mejorar la condición de lasvías de comunicación de lascomunidades.

(Km de viasrehabilitadas/170 Km viasprogramados)*100.

60 60% 40 40% Rodney Gamboa. Director UTGV, Carlos Porras Adminstrador UTGV, Alberto Colede LeónAlcalde.



173.497.679,83 115.665.119,88 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Mejorar el sistema dedrenaje de lascarreteras paramatener latransitabilidad de lasmismas.. Mejora 3

En el periodo 2018 efectuarcompra y colocación de variospasos de alcantarilla con susrespectivos cabezales ademasde adquirir materiales para elmantenimiento de varios puentesy pasos de alcantarilla existentes, para el mejoramiento delsistema de drenaje de lascarreteras.





242.685.377,48 104.008.018,92 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Mejoramiento de laSuperficie de RuedoMediante CarpetaAsfáltica y BasesEstabilizadas

Mejora 4

En periodo 2018 llevar a caboproyectos de colocación deCarpeta Asfàltica y BasesEstabilizadas con el objetivo deaumentar la durabilidad de loscaminos del cantón.





488.706.663,07 325.804.442,05 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Adquisición de Obrapor Contrato paraconstrucción dePuente sobre río Drake

Mejora 5

En el año 2018 ejecutar laconstrucción de un puente de 45metros de longitud sobre el ríoDrake con recursos provenientesdel Instituto de Desarrollo Rural(INDER) y Contrapartidaaportada por la Municipalidad deOsa por medio de recursos de laley 8114.

(Recursos ejecutados /Recursos presupuestados)*100

100 100% 0% Rodney Gamboa. Director UTGV, Carlos Porras Adminstrador UTGV, Alberto Colede LeónAlcalde.



647.763.162,04 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Contratar los serviciosde transferencias,traslado y tratamientode disposición final delos residuos sólidospara el cantón de Osahacia un rellenosanitario autorizado,permitiendo elcumplimiento de la Leypara la Gestión Integralde Residuos,Reglamento sobreRellenos Sanitarios,Ley General de Salud yReglamento para elotorgamiento deAutorización ypermisos defuncionamiento porparte del Ministerio deSalud, además delalquiler de un camiónque cargue losresiduos al camión detransferencia.

Mejora 6

Contratar los servicios detransferencias, traslado ytratamiento de disposición finalde los residuos sólidos para elcantón de Osa hacia un rellenosanitario autorizado, permitiendoel cumplimiento de la Ley para laGestión Integral de Residuos,Reglamento sobre RellenosSanitarios, Ley General de Saludy Reglamento para elotorgamiento de Autorización ypermisos de funcionamiento porparte del Ministerio de Salud,además del alquiler de uncamión que cargue los residuosal camión de transferencia.


60 60% 40 40% Yanitza encargada de protección deAmbiente

05 Instalaciones

Otros proyectos

6.936.000,00 4.624.000,00 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Mejorar el accesopublico a recursostecnologicos y elacceso a servicio deinternet con unamodalidad de conexiónfija 24/7/365

Mejora

7 Durante el periodo 2018 realizarla instalacion de equipo enlugares estrategicos del Cantónpara acceso publico a recursostecnologicos y el acceso aservicio de internet con unamodalidad de conexión fija24/7/365


50 50% 50 50% Ing. JorgeGomez encargado informatica, Alberto Colede LeónAlcalde.

07 Otrosfondos einversiones

Otros proyectos

1.250.000,00 1.250.000,00 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Acondicionar lospuntos estrategicospara la instalación delinternet gratuito, ycumplimiento delconvenio conFONATEL.

Mejora

8 Acondicionar los puntosestrategicos para la instalacióndel internet gratuito, ycumplimiento del convenio conFONATEL.


0 0% 100 100% Ing. JorgeGomez encargado informatica, Alberto Colede LeónAlcalde.


Otros proyectos

6.500.000,00 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Realizar mejoras en elRelleno Sanitario deacuerdo a lo queestablece la Ley y elreglamento sobreRellenos SanitariosN° 23378-S a fin deconstribuir con unambiente sano yecologicamente equilibrado

Mejora

9 Durante el perido 2018 realizarmejoras en el Relleno Sanitariode acuerdo a lo que establece laLey y el reglamento sobreRellenos Sanitarios N° 23378-Sa fin de constribuir con unambiente sano y ecologicamenteequilibrado


50 50% 50 50% Alcalde Municipal Albertco ColeDe León -Encargada Medio Ambiente Yanitza Rojas Soto


Disposición de desechossólidos

11.780.000,00 11.780.000,00 0% 0% 0% 0%

Medio Ambiente Realizar la recolecciónde residuos sólidosValorizables demanera selectiva paracontinuar divulgandoen el cantón de Osa laimportancia deseparar los residuossólidos desde la fuentepor medio decapacitaciones, talleres ycelebraciones ambientales, segun loestablece en la Leypara la Gestión Integralde Residuos número8839

Operativo

10 Durante el periodo 2018 Realizar la recolección de residuossólidos Valorizables de maneraselectiva para continuardivulgando en el cantón de Osala importancia de separar losresiduos sólidos desde la fuentepor medio de capacitaciones,talleres y celebracionesambientales, segun lo estableceen la Ley para la Gestión Integralde Residuos número 8839


50 50% 50 50% Alcalde Municipal Albertco ColeDe León -Encargada Medio Ambiente Yanitza Rojas Soto


Disposición de desechossólidos

1.118.013,09 1.118.013,09 0% 0% 0% 0%

Política Social Local Incentivar lapartic ipación activa delas y los jóvenes delcantón de Osa pormedio de la formacióny la generación deoportunidades para elejercicio pleno deCantón propositivo yresponsable en el áreade acción y preferenciade cada joven.

Mejora

11 Durante el periodo 2018, realizaractividades de capacitacion,cultural, recreativas y socialespara incentivar la participaciónactiva de las y los jóvenes delcantón de Osa por medio de laformación y la generación deoportunidades para el ejerciciopleno de Cantón propositivo yresponsable en el área de accióny preferencia de cada joven.


50 50% 50 50% Alberto ColeAlcalde -Andrea Quesada Presidenta Comité Persona Joven

06 Otrosproyectos

Otros proyectos

2.779.950,65 2.779.950,65 0% 0% 0% 0%

2018

PROGRAMA III: INVERSIONES

PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN

PLAN DE

DESARROLLO

MUNICIPALOBJETIVOS DE

MEJORA Y/O OPERATIVOS

METAINDICADOR

Resultado del indicador de eficacia en el cumplimiento de la metas

programadas

I Sem

estr

e

II Se

mes

tre

I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE

PROGRAMACIÓN DE LA METAFUNCIONARI

O RESPONSABL

E

GRUPOS SUBGRUPOS


II SEMESTRE

I Sem

estr

e

II Se

mes

tre

Resultado anual de l

indicador de eficiencia en la ejecución

de los recursos por

meta

EJECUCIÓN DE LA META






Una vez analizado el Presupuesto Ordinario del año 2018 y su Plan Operativo Anual, el Concejo Municipal Acuerda, APROBARLO de manera DEFINITIVA. Así mismo se aprueba de manera DEFINITIVA el presupuesto aprobado por la Junta Vial Cantonal, recursos de la Ley 8114 y Ley 9329. Esto por medio de los votos de los Regidores Propietarios Maritza Jiménez Calvo, Rowena Figueroa Rosales, Yamileth Viachica Chavarría, Yermi Esquivel Rodríguez y Joaquín Porras Jiménez. La Regidora Propietaria, Rowena Figueroa Rosales, justifica su voto de la siguiente manera: yo voto a favor del presupuesto, haciendo la salvedad, manteniendo mi posición externada en los informes de La Comisión de Hacienda: La red vial cantonal de Osa que tiene que ser atendida por esta Municipalidad no se encuentra al 100% faltando al principio de garantía del rodaje al ciudadano. Las calles se encuentran llenas de huecos y la gran mayoría sin pavimentar. 2 – Considero que la Municipalidad tiene un nivel de endeudamiento muy alto, existiendo un riesgo de que, si NO ingresan los recursos provenientes de la Ley 8114 y 9329, la Administración debe de asumir estos compromisos con los impuestos que ya se están cobrando o subir las tasas para cubrir el faltante de dinero, lo que implicaría empobrecer a nuestro cantón y de acuerdo al decreto N°40540-H del Poder Ejecutivo existe duda razonable de que los recursos de la Ley 8114 y 9329 vayan a ingresar y las plazas nuevas se van a financiar con esos recursos. Además, en este decreto se pide abstenerse de crear plazas nuevas. Por tanto, se declara el Presupuesto Ordinario del año 2018 y su Plan Operativo Anual DEFINITIVAMENTE APROBADO. ---------------- “Siendo las catorce horas y cincuenta minutos de la tarde, la señora presidenta Municipal Maritza Jiménez Calvo, da por concluida la Sesión.” ----------------------------------------------------------------------------------

___________________________ _____________________________ Maritza Jiménez Calvo Allan Herrera Jiménez

Presidenta del Concejo Municipal Secretario del Concejo Municipal

_______________________________ Lic. Jorge Alberto Cole De León Alcalde Municipalidad de Osa

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Política Social Local Contruir parquesinfantiles en lugaresestrategicos del cantónde Osa, para apoyar elsector de la niñez yadolescencia

Mejora

12 Contruir parques infantiles enlugares estrategicos del cantónde Osa, para apoyar el sector dela niñez y adolescencia


0 0% 100 100% Yanina Chavarria Vicealdesa Municipal, encoordinación con elarquitecto municipal

04 Obrasurbanísticas

Otros fondose inversiones

0,00 20.000.000,00 0% 0% 0% 0%


Adquisición deservicios profesionalespara diagnostico gradode implementaciónNICSP mas plan detrabajo, revisión eintegración del manualfinanciero contable yelaboración de políticas financiero-contables dela Municipalidad deOsa, quecorresponden a laEtapa II y III.

Mejora

13 Adquisición de serviciosprofesionales para diagnosticogrado de implementación NICSPmas plan de trabajo, revisión eintegración del manual financierocontable y elaboración depolíticas financiero-contables dela Municipalidad de Osa, quecorresponden a la Etapa II y III.


100 100% 0 0% Arq. HéctorSaenz. Dirección deDesarrollo Urbano/Rural

05 Instalaciones

Otros proyectos

7.000.000,00 0,00 0% 0% 0% 0%


Distribuir de maneraoportuna los pagosmensuales del sistemaintegrado de catastromunicipal

Mejora

14 Distribuir de manera oportuna lospagos mensuales del sistemaintegrado de catastro municipal


50 50% 50 50% Alcalde Alberto Cole -Dirección Financiera


Otros proyectos

24.100.000,00 24.100.000,00 0% 0% 0% 0%


Realizar los pagosmensuales oportunamente por elpréstamo con laJUDESUR para lacompra del terrenoCENTRO CIVICOINSTITUCIONAL

Operativo

15 Realizar en el periodo 2018 lospagos mensualesoportunamente por el préstamocon la JUDESUR para la compradel terreno CENTRO CIVICOINSTITUCIONAL

(Mensualidades proyectadas/mensualidades pagadasdel prestamo)

50 50% 50 50% Alcalde Alberto Cole -Dirección Financiera


Otros proyectos

35.750.000,00 35.750.000,00 0% 0% 0% 0%

Infraestructura Vial Pago de Intereses yAmortización deCrédito para laAdquisición deMaquinaria

Operativo

16 Durante el periodo 2018 realizarla cancelación intereses yamortización del crèdito suscritopara la adquisición deMaquinaria.


50 50% 50 50% Rodney Gamboa Carvajal Director UTGV, Carlos Porras Adminstrador UTGV, Alberto Colede LeónAlcalde.



324.500.000,00 324.500.000,00 0% 0% 0% 0%

INFRAESTRUCTURA VIAL

Concluir el proyectoPaseo PeatonalBoulevard TuristicoPlaya Dominical parabeneficio de loshabitantes y visitantesdel cantón de Osa.

Mejora

17 Durante el II semestre de 2018concluir el proyecto PaseoPeatonal Boulevard TuristicoPlaya Dominical, para beneficiode habitantes y vecinos ycancelar el ultimo tracto


0 0% 100 100% Alcalde Municipal, Alberto Coley AbogadaZMT IsabelChaves Bonilla Arquitecto municipal Hector Saenz


Otros proyectos

0,00 38.900.107,52 0% 0% 0% 0%

ORDENAMIENTO TERRITORIAL

Contratar los serviciosprofesionales para laactualización yreformas PlanRegulador SectorCostero

Mejora

18 En el segundo semestre del2018, concluir la contratación delos servicios profesionales parala actualización y reformas PlanRegulador Sector Costero


0 0% 100 100% Alcalde Municipal, Alberto Coley AbogadaZMT IsabelChaves Bonilla


Otros proyectos

0,00 21.600.000,00 0% 0% 0% 0%

SUBTOTALES 7,8 10,2 2.332.993.977,34 1.403.506.783,29 0,00 0,00 0% 0,0 0,0

TOTAL POR PROGRAMA 43% 57% 0% 0% 0%78% Metas de Objetivos de Mejora 41% 59% 0% 0% 0%22% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0%




Documents

Municipalidad de Osa...Secretario del Concejo Municipal: Allan Herrera Jiménez. ----- ARTÍCULO I. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA. ARTÍCULO II. ORACIÓN. ARTÍCULO III