MP Liq Finiquitos SACM 2003

PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIN DE LIQUIDACIONES Y FINIQUITOS DE SERVICIOS AEROPORTUARIOS DE LA CIUDAD DE MXICO.

Elaboracin de Liquidacin y Finiquitos SAM

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CONTENIDO

I.

Hoja de Registro y Control de Revisiones .............................................................. 3

II. Marco Legal .... 4 III. Ficha de Identificacin del Proceso ........................................................................ 5 IV. Procedimiento para la Elaboracin de Liquidaciones y Finiquitos Servicios Aeroportuarios de la Ciudad de Mxico, S.A. de C.V. Diagrama........................................................................................................................... 12 Descripcin Narrativa ........................................................................................................ 17 V. Formatos y Pantallas de Captura ..... 26 VI. Formatos e Instructivos de Llenado .. 33

Este documento no puede ser mostrado, duplicado o usado para ningn propsito, todo o en partes, sin la autorizacin previa por escrito de Servicios Aeroportuarios de la Ciudad de Mxico, S.A. de C.V.


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I. HOJA DE REGISTRO Y CONTROL DE REVISIONES


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II. MARCO LEGALDisposicin Fecha de Publicacin Diario Oficial o vigencia

Constitucin Poltica de los Estados Unidos Publicada en el Diario Oficial de la Federacin el Mexicanos. 5 de Febrero de 1917. Ley Federal del Trabajo. Ley del Impuesto Sobre la Renta. Ley del Seguro Social. Contrato Colectivo de Trabajo. Ley del Infonavit. Ultima reforma aplicada el 23 de Enero de 1998. 01-Enero-2002. ltimas reformas 20 de Diciembre de 2001. Depositado en la Junta de Conciliacin y Arbitraje el 22 de Noviembre de 2000. Expedido el 27 de Diciembre de 1996.

Reglamento para la imposicin de multas por Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el infraccin a las disposiciones de la ley del 28 de Marzo de 1998. Infonavit. Reglamento de Inscripcin, pago de aportaciones Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el y entero de descuentos Infonavit. 27 de Marzo de 1997. Reglamento del Seguro Social. Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 22 de Noviembre de 1985. En vigencia desde el 4 de Enero de 1986. Reformado por decreto publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 29 de Enero de 1998. Reglamento Interior de Trabajo del Aeropuerto Depositado en la junta de Conciliacin y Arbitraje Internacional de la Ciudad de Mxico. el 11 de Febrero de 2000.


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III. FICHA DE IDENTIFICACINDescripcin Al determinarseuna terminacin de la relacin laboral, se debe obtener el alcance neto (percepciones menos deducciones) correspondientes a liquidacin o finiquito del personal que se separa de la empresa y, en forma paralela se debe realizar la baja en los registros de control de asistencia y de obligaciones laborales.

Propsito Lograr que

la terminacin de la relacin laboral ya sea por liquidacin o finiquito del personal, se realice en el menor tiempo y conforme a la Ley.

Objetivos Alcanzar la oportuna emisin de los clculos de percepciones y deducciones que aseguren el pago

justo y conforme a la ley por la terminacin de la relacin laboral con la empresa. Asegurar que se mantengan actualizados los controles de seguridad social por las separaciones de personal, a fin de permitir el pago correcto y oportuno de todas las obligaciones de la empresa y del funcionario. Deslindar la responsabilidad de la empresa ante posibles demandas en sta materia.

Tipo de Proceso Adjetivo. De Gestin Interna y control Cliente-ProveedorCLIENTE FUNCIONARIOS ADMINISTRADOR DEL PROCESO GERENCIA DE ADMINISTRACIN DE PERSONAL PROVEEDOR AREAS DE LA EMPRESA QUE SOLICITAN EFECTUAR UNA BAJA

Evento Generador

Solicitud del funcionario manifestando su deseo de rescindir la relacin laboral con la empresa. Mutuo consentimiento de las partes. Muerte del funcionario Incapacidad fsica o mental derivada de un riesgo que no sea de trabajo. Incapacidad fsica o mental derivada de un riesgo de trabajo o la Inhabilidad manifiesta del funcionario que hagan imposible la prestacin de trabajo. Terminacin del Contrato por tiempo determinado.


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Rescisin del Contrato. Sentencia del Juicio Laboral.

Normas y PolticasNormas1. En la elaboracin de cualquier liquidacin o finiquito deber observarse el cumplimiento de la normatividad en materia del fiscal, laboral y de seguridad social, as como la del Contrato Colectivo y Reglamento Interior de Trabajo. 2. La Subdireccin de Recursos Humanos a travs de Gerencia de Administracin de Personal deber controlar las solicitudes de elaboracin de finiquitos y /o liquidaciones, e informar a las dems reas que implique liberacin de resguardos, devolucin de credenciales y baja de acceso a los sistemas de cmputo institucionales, y cualquier otro adeudo que tenga registrado el funcionario ante la empresa.

Polticas de Operacin1. El Clculo del Finiquito y de liquidaciones deber realizarse considerando los conceptos y aspectos correspondientes a cada caso sealadas en la Ley del Impuesto Sobre la Renta Ttulo Cuarto, la Ley Federal del Trabajo, el Contrato Colectivo de Trabajo, as como del Reglamento Interior de trabajo, as como las normas y polticas contenidas en el presente manual. 2. La liquidacin del personal solo proceder en los casos de: Autorizacin del Subdirector de Recursos Humanos a las solicitudes de los Titulares de rea o de la solicitud directa del funcionario. Laudo Judicial. Rescisin del Contrato Laboral. En el caso de solicitud directa del funcionario, est deber entregarse por escrito a la Subdireccin de Recursos Humanos con al menos 15 das de anticipacin a la fecha de separacin. 3. El finiquito de empleados slo proceder, adems de lo sealado para liquidaciones, en los casos de: Mutuo consentimiento de las partes. Despido Justificado. Despido injustificado en contrato por tiempo determinado. Terminacin del contrato por tiempo determinado. Muerte del Trabajador. Incapacidad fsica o mental del trabajador o inhabilidad manifiesta del trabajador que haga imposible la prestacin del trabajo. Sentencia Judicial Laboral

4. Slo proceder el clculo de la indemnizacin cuando el trabajador haya laborado ms de seismeses.


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5. Toda formalizacin de la terminacin de la relacin laboral de la empresa con el funcionario, deber ser realizada a travs de la Direccin General Adjunta Jurdica en la Junta de Conciliacin y Arbitraje. 6. Para cada solicitud de elaboracin de liquidacin y finiquitos, se deber abrir un expediente y se asignar el Nmero de Folio el cual se asentar en el formato Clculo por la extincin de toda la relacin laboral debindose asignar el mismo nmero a todos los documentos de soporte del clculo de finiquito o liquidacin. El control y la asignacin del nmero de folio correspondiente a la Gerencia de Administracin de Personal a travs de la Subgerencia de Nminas. En dicha Subgerencia, la propia Unidad de Nmina deber llevar el seguimiento del trmite de la terminacin de la relacin laboral desde la presentacin de la solicitud hasta la integracin final del expediente de la terminacin. 7. La Subgerencia de Nminas a travs de su propia Unidad deber mantener permanentemente actualizadas las tablas de clculo del impuesto sobre la renta, para retenciones por pago de liquidaciones o finiquitos. 8. Todo trmite de clculo de finiquito o liquidacin deber realizarse en forma confidencial y no podr divulgarse a otro funcionario que no sea el que separa, salvo instruccin y previa autorizacin de la Gerencia de Administracin de Personal. 9. Cuando la baja del funcionario sea posterior a la fecha de pago de la catorcena, se calcular el pago de percepciones ordinarias correspondientes a los das de diferencia entre la baja y el de pago de la catorcena. 10. El Clculo del pago de vacaciones cubrir la parte proporcional del periodo que transcurre, siempre que no se hay disfrutado. La exencin del impuesto de la prima vacacional slo deber considerar los das sealados en la Ley del Impuesto Sobre la Renta. 11. El Clculo del aguinaldo cubrir nicamente el pago de la parte proporcional del periodo transcurrido entre el 1 de Enero del ao en curso y la fecha de baja del funcionario. Al calcular el aguinaldo, deber considerarse la exencin, por ejercicio fiscal, de los das de salario mnimo anual de la zona geogrfica del Distrito Federal consignados en el Ttulo Cuarto de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. 12. El Clculo de das a considerar de vacaciones y de aguinaldo, deber sujetarse al tipo de contrato de cada empleado, conforme a la siguiente tabla:

PROCESO3

TIPO DE CONTRATOSACM PERSONAL DE MANDO

AGUINALDO40

PRIMA VACACIONAL10

DIAS DE VACACIONES20

13. Al calcularse la indemnizacin de los tres meses de salario, deber considerarse la exencin del pago de impuesto del monto correspondiente a los das de salario mnimo de la zona geogrfica del Distrito Federal consignados en el Ttulo Cuarto de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.


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14. Al calcularse la indemnizacin de 20 das por ao, deber considerarse la exencin del pago de impuesto del monto correspondiente a los das de salario mnimo, por cada ao de servicio, de la zona geogrfica del Distrito Federal consignados en el Ttulo Cuarto de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. 15. Para determinar el total de das en que se ha mantenido la relacin laboral, deber contabilizarse desde la fecha registrada de alta hasta el ltimo da de labores descontando posibles suspensiones en la relacin laboral dictaminados por la empresa o el rgano de control interno. 16. Al realizarse el clculo de las cotizaciones al IMSS e Infonavit, deber considerarse la tabla vigente del ao de que se trate y los ajustes a dichas tablas emitidas por la ley y reglamentos del Seguro Social e Infonavit. 17. Todos los clculos de liquidaciones y finiquitos debern ser revisados por la Gerencia de Contabilidad, la cual validar la procedencia de los clculos realizados y otorgar su Visto Bueno en las hojas de trabajo correspondiente. 18. Todas las hojas de trabajo, as como el recibo de Clculo por la Extincin de toda la Relacin Laboral entre la Empresa y el Funcionario que se elaboren debern llevar las rubricas del encargado de la Unidad de Nmina y la del Auxiliar que particip en la elaboracin. 19. Solamente sern oficiales los clculos de liquidaciones o finiquitos, para su presentacin al empleado que se separe, cuando cuenten con el Visto Bueno de los titulares de: Subgerencia de Nminas Gerencia de Administracin de Personal Subgerencia de Relaciones Laborales Gerencia de Contabilidad

Y la autorizacin del Titular de la Subdireccin de Recursos Humanos 20. La Gerencia de Administracin del Personal para poder solicitar la expedicin del cheque de finiquito o liquidacin, deber integrarse el soporte documental de la baja, el cual se integrar por los siguientes formatos y documentos: Oficio de solicitud de baja del funcionario, Movimiento de AICM de acuerdo a tipo de Contratacin, Hoja Recaba datos, Hoja de Conceptos para la Determinacin del Salario Diario Integrado, Hoja de trabajo para el Clculo de Percepciones, Hoja de Clculo de Percepciones,


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Hoja de Trabajo para el Clculo de Deducciones, Hoja de Clculo del Impuesto Sobre la Renta, Recibo de Clculo por la Extincin de toda la Relacin Laboral entre la Empresa y el Funcionario.

21. La Gerencia de Tesorera deber entregar los cheques expedidos a la Subdireccin de Recursos Humanos, quien por conducto de la Subgerencia de Relaciones Laborales deber entregarlo a la Direccin General Adjunta Jurdica para su entrega al empleado ante la Junta de Conciliacin y Arbitraje. 22. Los cheques expedidos por finiquitos o liquidaciones que no sean entregados por falta de acuerdo entre las partes, debern turnarse a la Tesorera para cancelacin y el registro de la provisin necesaria a mantener llegado el momento de pago. 23. La Subgerencia de Nminas a travs de su propia Unidad de Nmina, deber conciliar cada fin de mes con la Gerencia de Contabilidad, el registro contable de las liquidaciones y finiquitos, a fin de cancelar con oportunidad las previsiones registradas. 24. La Subgerencia de Relaciones Laborales deber contener la Constancia de No Adeudo de mobiliario y equipo, acceso y passwords a equipos de computo institucionales, por lo que informar a las Subdirecciones de: Recursos Materiales para que inicie la baja de resguardos de mobiliario y equipo, Sistemas para dar de baja los accesos y passwords del empleado a los sistemas de cmputo institucionales De Seguridad para dar de baja los accesos permitidos al empleado a las instalaciones del Aeropuerto.

25. La Subgerencia de Nminas integrar el expediente de la baja por liquidacin o finiquito el cual se integra por los documentos de: Renuncia Voluntaria o, solicitud de baja o, rescisin de la relacin de trabajo o sancin por el rgano de control interno, o dictamen de baja expedido por el Instituto Mexicano del Seguro Social, Sentencia Judicial. Recaba datos y anexos de soporte del clculo de la liquidacin o finiquito. Certificado de No Adeudo Copia del Cheque entregado el empleado como terminacin de la relacin laboral. Convenio firmado en la Junta de Conciliacin y Arbitraje. En su caso, actas levantadas para formalizar la terminacin.

26. En aquellos casos en que por acuerdo entre las partes se determine que existan obligaciones por cubrir por parte de la empresa con el funcionario, la Subgerencia de Nminas Va la Unidad de Nmina deber elaborar el complemento de finiquito o liquidacin que corresponda, cumpliendo con el procedimiento de validacin establecido para el clculo original. Una vez ratificado el complemento, se anexar al expediente de la liquidacin o finiquito.


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27. Los expedientes de las liquidaciones o finiquitos que se realicen, debern mantenerse en la Subgerencia de Nminas al menos por un periodo de 2 aos. 28. En los casos en que por Laudo Judicial o Convenio de terminacin laboral se determine un pago mayor al correspondiente al clculo realizado conforme a la ley, la Subgerencia de Nminas deber realizarlo conforme lo informe la Direccin General Adjunta Jurdica registrando la diferencia como Compensacin Extraordinaria por nica Vez.

Controles Seguimiento de los recibos por Terminacin de la Relacin Laboral con Servicios Aeroportuarios de la Ciudad de Mxico, S.A. de C.V. Constancia de No Adeudo.

Actores Internos Subdireccin de Recursos Humanos. Direccin General Adjunta Jurdica. Gerencia de Administracin de Personal. Subgerencia de Relaciones Laborales. Gerencia de Empleo y Capacitacin. Gerencia de Contabilidad. Gerencia de Tesorera. Gerencia de Recursos Materiales. Gerencia de Soportes Tcnico y Comunicaciones. Subgerencia de Prestaciones y Servicios al Personal. Subgerencia de Nminas y Unidades que la integran. Funcionario.

Tiempos y Frecuencia La emisin del clculo de liquidaciones o finiquitos se realizar en un tiempo mximo de dos das, a partir de la fecha de entrega de la solicitud a la Gerencia de Administracin de Personal.

Indicadores o Medidas de Desempeo Clculos correctos en un 95% con la Gerencia de Contabilidad

Requerimientos de Sistema Computadora Personal Sistema SIFRA. EXCEL.


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Reportes y Formas Oficio de solicitud de baja del funcionario. Formato Movimiento de _____________ de acuerdo a tipo de Contratacin. Formato de Recaba datos. Hoja de Determinacin del Salario Diario Integrado. Hoja de Trabajo para el Clculo de la Indemnizacin. Hoja de Trabajo para el Clculo de Percepciones. Hoja de Trabajo para el Clculo de Deducciones. Hoja de Clculo del Impuesto Sobre la Renta. Recibo de Clculo para la Extincin de toda Relacin Laboral entre la Empresa y el Funcionario. Formato Constancia de No Adeudos. Seguimiento de los recibos por Terminacin de la Relacin Laboral con Servicios Aeroportuarios de la Ciudad de Mxico, S.A. de C.V.


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IV.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIN DE LIQUIDACIONES Y FINIQUITOS DE SERVICIOS AEROPORTUARIOS DE LA CIUDAD DE MXICO

DIAGRAMA DEL PROCESOG E R E N C IA D E A D M IN IS T R A C I N D E PERSONAL S U B G E R E N C IA D E P R E S T A C IO N E S Y S E R V IC IO S A L P E R S O N A L S U B G E R E N C IA D E R E L A C IO N E S L A B O R A L E S S U B G E R E N C IA D E N M IN A S

In ic io

1 R e c ib e d e la S u b d ir e c c i n d e R e c u rs o s H u m a n o s o f ic io d e b a ja , a s ig n a p r io r id a d y e n t r e g a 2 R e c ib e O f ic io y E la b o r a fo r m a to d e " M o v im ie n t o d e A I C M (B a ja d e E m p le a d o )

3 D is trib u y e fo rm a to p a r a in ic io d e tr m ite s s u b s e c u e n te s

4 R e c ib e " M o v im ie n to d e A IC M " y E la b o r a y D is r ib u y e " C o n s ta n c ia de No Adeudo" 5 R e c ib e e n la s f e c h a s s o lic ita d a s c o n s t a n c ia s de No Adeudo

8 R e c ib e " M o v im ie n t o d e A IC M " y D is trib u y e a la s U n id a d e s In v o lu c r a d a s

2

6 M a n t ie n e A deudos? NO

SI

A 7 N o tif ic a p o r e s c r it o a la U n id a d d e N m in a in e x is te n c ia d e a d e u d o

1


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SU BG ER EN C IA D E R ELAC IO N ES LABO R ALES

U N ID AD D E N M IN A

U N ID AD D E C O N T R O L D E U N ID AD D E SEG U R ID AD ASIST EN C IA SO C IAL

2 A

6.1 E s de R ecursos Financieros? NO

SI

8.1 R ecibe "M ovim iento de A IC M " y S olicitud de C lculo

8.2 R ecibe "M ovim iento de A IC M"

8.3 R ecibe "Movim iento de A IC M "

6.2 N otifica a N m ina para aplicacin en el clculo de indem nizacin

9 Identifica datos en Sistem a "S IFR A" y registra fecha de baja 10 Llena form ato "R EC A BA D ATO S", im prim e y turna para com plem entar llenado

C ontina en Procedim iento de C ontrol de Asistencia

C ontinua en P rocedim iento de C ontrol de Seguridad Social

6.3 S olicita y obtiene del E m pleado la liberacin del A cuerdo

1

11 R ecibe "R EC A BAD A TO S"y recopila inform acin NO 12 E xiste devolucin o adeudo? SI 13 R egistra adeudos o devoluciones, valida llenado y firm a inform acin

15 R ecibe "R EC A BA D ATO S" y recopila inform acin NO 16 Existe devolucin o adeudo? SI

17 R egistra adeudos o devoluciones, valida llenado y firm a inform acin

19 R ecibe "R E C AB AD ATO S ", con inform acin solicitada

14 R em ite "R E C ABA D ATO S " con inform acin solicitada

18 R em ite "R EC A BA D ATO S" con inform acin solicitada

B


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UNIDAD DE NMINA

G ERENCIA DE CO NTABILIDAD

B 1 20 Registra informacin proporcionada por las Unidades

NO21 Es Liquidacin?

S I

23 Calcula Prima Dominical, Aguinaldo y 20 das por Ao de Servicio

22 (Finiquitos) Calcula Aguinaldo, 20 das por ao de servicio, Prima Dominical y Finiquito

3

24 Calcula Prima de Antigedad y tres meses de sueldo

25 Elabora el formato de "Calculol por la extincin de toda relacin laboral" 26 Remite formato y anexos de trabajo para validacin de clculo realizado

NO 27 Los clculos son Correctos? SI27.1 Realiza anotaciones de errores encontrados

28 Otorga Visto Bueno a Clculos realizados

C


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SUBDIRECCIN DE RECURSOS HUMANOS

UNIDAD DE NMINA

GERENCIA DE TESORERA

GERENCIA DE CONTABILIDAD

C

29 Devuelve formatos para trmite 30 Sin observaciones?

NO

SI30.1 Verifica errores, revisa y realiza ajustes sealados

31 Obtiene firma de Responsables y Funcionarios en el formato de Clculo

3

32 Enva clculo para elaboracin del cheque

33 Recibe, registra y elabora pliza de Cheque

34.1 Viene del Procedimiento de Elaboracin de Cheques

34 Procedimiento de Elaboracin de Cheques (Proceso Externo) Gerencia de Tesorera

36 Recibe Cheque y Turna para su entrega

35 Entrega Cheque de Liquidacin o Finiquito al Titular de Recursos Humanos

D


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U N ID A D D E N M IN A

S U B G E R E N C IA D E R E L A C IO N E S LABO R ALES

D IR E C C I N G E N E R A L A D J U N T A J U R D IC A

D

37 In te g ra D o c u m e n to s y e n tre g a a J u rd ic o 38 L ib e ra p a g o a n te la J u n ta d e C o n c ilia c i n y A rb itra je

40 E n tre g a E xp e d ie n te d e l F in iq u ito p a ra s u g u a rd a y c u s to d ia 41 A c tu a liz a C o n tro le s y A rc h iv a y C u s to d ia E x p e d ie n te 4 0 .1 E n tre g a c o p ia d e l C h e q u e y s u p liz a p a ra re g is tro c o n ta b le T e rm in a e l P ro c e d im ie n to 4 0 .2 C o n tin u a e n P ro c e d im ie n to d e C o n ta b ilid a d

39 E n tre g a E x p e d ie n te del Caso


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DESCRIPCIN NARRATIVANo.1

RESPONSABLEGerencia de Administracin de Personal

DESCRIPCINRecibe de la Subdireccin de Recursos Humanos la Solicitud de baja del funcionario la cual puede ser Renuncia Voluntaria o, Solicitud de baja o, Rescisin de la relacin de trabajo o Sancin por el rgano de control interno, o Dictamen de baja expedido por el Instituto Mexicano del Seguro Social, o Sentencia Judicial. Por lo que de acuerdo a cada caso determina acciones a seguir, prioridad de realizacin y entrega solicitud. Recibe documentos remitidos por la Gerencia. Elabora, con base en instrucciones el formato de Movimiento de SACM (Baja de Personal), requisitando los datos sealados en el formato. Distribuye el Formato Movimiento de Baja para inicio de la elaboracin del clculo de la liquidacin o del finiquito, as como para gestionar ante otras Unidades de la Empresa, la obtencin de constancias de No Adeudo de bienes muebles o recursos asignados al funcionario.

2

Subgerencia de Prestaciones y Servicios al Personal

3

4

Subgerencia de Relaciones Laborales

Recibe el formato Movimiento de SACM (Baja de Personal). Elabora y distribuye el formato Constancia de No Adeudo a las reas de Recursos Materiales, Empleo y Capacitacin, Seguridad, Contabilidad, principalmente indicando los datos de identificacin del funcionario y la fecha programada de baja con la observacin de que se entere a la brevedad posible a la unidad cualquier adeudo que el empleado tenga con la institucin. Recibe, dentro del plazo sealado de las distintas reas a las que les solicit informacin, la respuesta en el formato de Constancia de No Adeudo, y determina. Los Funcionarios Mantienen Adeudos con cualquier rea involucrada? En caso Negativo continua en actividad 7 En caso afirmativo en actividad 6.1

5

6


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No.6.1

RESPONSABLE

DESCRIPCINLos adeudos de recursos financieros asignados y no comprobados? En Caso Negativo continua en actividad 6.2 En Caso afirmativo en actividad 6.3 En caso de haber adeudos de recursos financieros, notifica a la Subgerencia de Nminas, en su propia Unidad de Nmina el importe correspondiente para que aplique la deduccin que proceda en el clculo del finiquito o la liquidacin. Continua en actividad 25 En caso de existir adeudos no financieros solicita al funcionarios la regularizacin y que gestione ante el rea correspondiente la liberacin de su adeudo. Al recibir la Constancia de liberacin del adeudo Informa por escrito a la Subgerencia de Nminas, en su propia Unidad la liberacin del mismo. Continua en la actividad 25 Informa por escrito a la Subgerencia de Nminas, en su propia Unidad de Nmina, la inexistencia de Adeudos en las reas que as lo hayan informado y entrega las constancias recibidas para que se integren al expediente de la liquidacin. Continua en actividad 25

6.2

6.3

7

8

Subgerencia de Nminas

Recibe el formato Movimiento de SACM (Baja de Personal) y el documento donde se solicita la baja del funcionario. A fin de agilizar la integracin de la informacin entrega Copia de Movimiento de SACM y solicitud de Baja a la Unidad de Nmina para determinacin del Clculo de la liquidacin o finiquito. Continua actividad 8.1 Copia de Movimiento de SACM a la Unidad de Control de Asistencia para dar de baja en el sistema de nmina y controles de asistencia. Continua actividad 8.2 Copia de Movimiento de SACM a la Unidad de Seguridad Social para tramitar baja ante el IMSS. Continua actividad 8.3


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No.8.1

RESPONSABLEUnidad de Nmina

DESCRIPCINRecibe Movimiento de SACM acompaada de la solicitud de baja del Funcionario. Procede a identificar informacin del funcionario en el sistema SIFRA con base en nombre y clave de empleado de acuerdo al tipo de Plaza (Baja de Confianza, Baja de Honorarios, Baja de Sindicato, Baja de Tiempo Determinado, Baja de programa Amigos). Continuidad en actividad 9

8.2

Unidad de Asistencia

Control

de

Recibe Movimiento de SACM, y procede a iniciar los trmites de baja del funcionario en: - Nmina - Control de Vacaciones - Emisin de Tarjetas Continua en Procedimiento de Control de Asistencia.

8.3

Unidad de Seguridad Social

Recibe Movimiento de SACM, y procede a iniciar los trmites de baja del funcionario en: Instituto Mexicano del Seguro Social e Infonavit Continua en Procedimiento de Control de Seguridad Social.

9

Unidad de Nmina.

Con base en el Nombre y clave de empleado: Identifica en el Sistema SIFRA: rea de adscripcin, Fecha de alta, RFC, No. De Seguridad Social. Registra en el sistema la fecha solicitada de baja y tipo de clculo a realizar.

10

Registra informacin en el Formato Recaba datos (hoja de clculo en Excel). Imprime y distribuye copias a las Unidades de Control de Asistencia y de Seguridad Social para que proporcionen la informacin correspondiente. Continan actividades 11 y 15 simultneamente.


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No11

RESPONSABLEUnidad de Asistencia. Control de

DESCRIPCINRecibe Formato RECABA DATOS y procede a recopilar informacin de los siguientes conceptos de pago o retencin del funcionario. Vacaciones Prima Vacacional Tiempo Extra Retencin de Sueldo Incapacidades Faltas Indemnizaciones Otros conceptos

12

Determina si existe adeudo de la empresa o devolucin del funcionario por cualquier concepto. En el caso de que No exista adeudo o devolucin: Se dejan en blanco los espacios de cada concepto sealado y firma validando la informacin proporcionada. Continua en Actividad 14

13

En el caso de que existan adeudos o devoluciones: Registra en el campo correspondiente a cada concepto que exista adeudo o devolucin: - La cantidad o importe del mismo, - La fecha en que se gener el hecho Cualquier observacin necesaria en cada concepto que se informa en el formato. Firma validando la informacin proporcionada en cada concepto.

14

Devuelve a la Unidad de Nmina el Formato Recabadatos con la informacin requerida y validada para proceder al clculo correspondiente. Continua actividad 19

15

Unidad de Seguridad Social

Recibe Formato Recabadatos y procede a recopilar informacin de los siguientes conceptos: Cuotas obrero patronales Infonavit


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No16

RESPONSABLE

DESCRIPCINVerifica existencia de adeudos de la empresa o devolucin del funcionario por cualquiera de los dos conceptos sealados. NO En el caso de que no existan adeudos por cualquiera de los conceptos, se deja en blanco el espacio correspondiente, y firma validando la informacin proporcionada. Continua actividad 18

17

SI En el caso de existir adeudos, registra informacin en el campo correspondiente en cuanto a: Das, Importe y Periodo de inicio y terminacin Firma formato validando la informacin registrada. Devuelve a la Unidad de Nmina el Formato Recaba datos con la informacin requerida y firmada de validada para proceder al clculo correspondiente. Unidad de Nmina Recibe Formato Recabadatos de las Unidades de Control de Asistencia y Unidad de Seguridad Social, as como la informacin complementaria que ha enviado a la Subgerencia de Relaciones Laborales en cuanto a Constancia de No Adeudos. Registra en la hoja de Clculo de Excel, la informacin proporcionada en cada formato referente a asistencia, cuotas obrero patronales, Infonavit y en su caso Fonacot, as como adeudos de recursos financieros, en su caso, en la hoja de clculo del formato Recabadatos Verifica tipo de clculo a realizar: liquidacin o de finiquito. Calcula, en el caso de Finiquito, los siguientes conceptos: Prima Dominical Parte proporcional al Aguinaldo Prima Vacacional Pago de Vacaciones Importe de Finiquito

18

19

20

21 22


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No.

RESPONSABLE

DESCRIPCINEmite los formatos: Determinacin del Salario Diario Integrado Hoja de Trabajo para el clculo de la Indemnizacin Clculo de Percepciones Clculo de Deducciones Clculo del ISR Calculo por la extincin de toda relacin Laboral Continua en Actividad 28

23

Calcula, en caso de Liquidaciones, conceptos: - Prima Dominical - Parte proporcional de Aguinaldo - Pago de Vacaciones - Prima Vacacional - Proporcional por Aos de servicio. Calcula: Prima de Antigedad Importe de tres meses de sueldo

los

siguientes

24

25

Obtiene monto de liquidacin y emite los formatos: Determinacin del Salario Diario Integrado Hoja de Trabajo para el clculo de la Indemnizacin Clculo de Percepciones Clculo de Deducciones Clculo del ISR Clculo por la extincin de toda relacin Laboral Integra Expediente de clculo con todos los formatos recibidos y generados

26

Remite Expediente de Clculo a la Gerencia Contabilidad para que valide los clculos realizados Gerencia de Contabilidad

de

27

Recibe Expediente de Liquidacin o Finiquito y valida si los clculos son correctos Registra, para los casos de que no estn correctos, errores o deficiencias encontradas en los formatos Determinacin del Salario Diario Integrado

27.1


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No.

RESPONSABLE

DESCRIPCINHoja de Trabajo para el clculo de la Indemnizacin Clculo de Percepciones Clculo de Deducciones Clculo de ISR Clculo para la extincin de toda relacin Laboral Continua en actividad 29

28

Otorga Visto Bueno, en caso de estar correcta la informacin, a los formatos: Determinacin del Salario Diario Integrado Hoja de Trabajo para el clculo de la Indemnizacin Clculo de Percepciones Clculo de Deducciones Clculo del ISR Clculo para la extincin de toda relacin Laboral Devuelve expediente para tramite correspondiente Unidad de Nmina Recibe expediente y verifica que estn sin observaciones Verifica en el caso de haber observaciones, los errores sealados, revisa contra informacin de soporte y realiza ajustes correspondientes. Continua en actividad 25 Obtiene, de estar correctos los clculos, las firmas del funcionario y de los funcionarios correspondientes en el formato Clculo por la extincin de toda relacin Laboral Auxiliar de Nminas Encargado de la Unidad de Nmina Subgerente de Prestaciones y Servicios al Personal Subgerente de Relaciones Laborales Gerente de Administracin de Personal Subdirector de Recursos Humanos

29 30 30.1

31

32

Enva expediente del clculo correctamente firmado en todos los formatos junto con el formato para la extincin de toda relacin Laboral, para la elaboracin del cheque correspondiente.


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No.33

RESPONSABLEGerencia de Contabilidad

DESCRIPCINRecibe expediente y formato y procede a elaborar la pliza del cheque por el monto autorizado y registrado en el formato. Continua procedimiento externo de Elaboracin de Cheque en la Gerencia de Tesorera

34

34.1

Gerencia de Tesorera

Proviene del Procedimiento externo de Elaboracin de Cheques. Entrega de cheque y enva junto con expediente y formato de clculo de liquidacin o finiquito correspondiente para su entrega al Empleado.

35

36

Subdirector Humanos

de

Recursos

Recibe cheque por el importe correspondiente al finiquito o liquidacin, as como expediente del mismo. Turna el expediente para la terminacin de la relacin laboral. Recibe cheque, expediente y formato de finiquito o liquidacin para su entrega al Empleado, mismos que integra y remite a Direccin General Adjunta Jurdica quien gestionar ante las autoridades laborales la recepcin del cheque y el acuerdo o convenio de terminacin de la relacin laboral. Formaliza con la presencia de las autoridades laborales la terminacin de la relacin laboral con el funcionario y previo a la entrega del cheque solicita se le muestre la NO-EXISTENCIA de adeudos ante la empresa. De existir adeudos solicita cubrirlos para poder efectuar el pago correspondiente. De no existir adeudos entrega el cheque y obtiene firma de recibido en la pliza del mismo. A su vez celebra y formaliza el convenio de terminacin de la relacin laboral.

37


38

Direccin General Adjunta Jurdica

39

Obtiene copia del convenio celebrado y antes de tres das laborables posteriores a la firma de dicho convenio, entrega la documentacin y el expediente.


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No.40

RESPONSABLESubgerencia de Relaciones Laborales

DESCRIPCINRecibe el expediente y la documentacin firmada y la distribuye en la siguiente forma: Calculo de Extincin de la relacin laboral, y dems documentacin contenida en el expediente a la Unidad de Nmina. Continua en actividad 41 Pliza de cheque a la Gerencia de Contabilidad para su registro y custodia correspondiente. Continua en actividad 40.1

40.1


Entrega copia del cheque y pliza del mismo para su registro contable a la Gerencia de Contabilidad. Continua procedimiento de Contabilidad

40.2 41 Unidad de Nmina

Recibe documentos, integra expediente de la liquidacin o finiquito, cada fin de mes concilia con la contabilidad movimientos efectuados. Para mantener el control de los asuntos terminados conserva y archiva expediente de la baja. Termina el Procedimiento de Elaboracin y Clculo de Finiquito.


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V. FORMATOS Y PANTALLAS DE CAPTURAGRUPO AEROPORTUARIO DE LA CIUDAD DE MEXICO, S.A. DE C.V. GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS SUBGERENCIA DE PRESTACIONES Y SERVICIOS

EMPRESA: ______________________________________________

RECABADATOS ANEXO 1ANEXO 1

PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DEL MOVIMIENTO DE BAJAFECHA:DATOS GENERALES

25/Jun/2003

HORA: No. DE FOLIO NOMBRE CLAVE CATEGORIA AREA FECHA DE ALTA FECHA DE BAJA R.F.C. No. SEGURIDAD SOCIAL PROCESO COMPLEMENTARIO (LTIMO DIA DE LABORES) OTRO NIVEL COORDINADOR INDEMNIZACION FINIQUITO

TIPO DE CALCULO:

TIPO DE CONTRATACIONPERCEPCION FIJA MENSUAL 01) 15) SUELDO COMPENSACION TURNO ESPECIAL PREV. SOC. MULT. PRIMA RIESGOS Y RESPONSABS. AYU. ECON. DESP. TOTAL OTROS ADEUDOS DIAS A PAGAR DIAS A DESC. INFONAVIT FONACOT DEL DEL DEL DEL AL AL AL AL EJERCICIO 2002 EJERCICIO 2001 NO ADEUDA0.00

T. DETERMINADO

T. INDETERMINADO

18) 20) 38)

HONORARIOS

AMIGOS

AJUSTE IMSS

PERIODO EN EL QUE SE INCIDIRA EL MOVIMIENTO DE BAJA EN NOMINA No. DE PERIODO: DEL AL

AJUSTE I.S.R. EJERCICIO 2001ADEUDO:

ADEODO DE INFONAVIT INFORMACION PROPORCIONADA POR LA UNIDAD DE CONTROL DE ASISTENCIA CONCEPTO PENDIENTE DE PAGO O RETENCION VACACIONES PRIMA DOMINICAL TIEMPO EXTRA DEVOLUCION DE FALTAS INCAPACIDADES FALTAS SANCIONES OTROSEQ-07-TERELAB\FORMA-LIQ-INIC\FARRE

CANTIDAD Y/O IMPORTE

FECHA EN QUE SE GENERO EL HECHO

OBSERVACION DIAS

FIRMA

ELABOR

REVIS

IVAN MARTNEZ AYALA

JUAN FARRERA LPEZ


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GRUPO AEROPORTUARIO DE LA CIUDAD DE MEXICO S.A. DE C.V. GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS SUBGERENCIA DE PRESTACIONES Y SERVICIOS EMPRESA: ____________________________________________

CONCEPTOS PARA LA DETERMINACION DEL SALARIO DIARIO INTEGRADO PARA FINIQUITONUMERO DE FOLIO 0 0 ANEXO 2

NOMBRE: NIVEL:

COORDINADORDIAS -

(01) (15) (07) (18) (20) (25) (38)

SUELDO COMPENSACION POR TURNO ESPECIAL PRIMA VACACIONAL PREVISION SOCIAL MULTIPLE PRIMA DE RIESGOS Y RESPONSABILIDADES AGUINALDO46 40 DIAS AICM DIAS SACM 15

AYUDA ECONOMICA PARA DESPENSA COMEDORTOTAL0.0833

ELABORO

Vo.Bo.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PERSONAL

GERENTE DE RECURSOS HUMANOS

Vo.Bo.

SUBGERENTE DE PRESTACIONES Y SERVICIOS


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GRUPO AEROPORTUARIO DE LA CIUDAD DE MEXICO S.A. DE C.V. GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS SUBGERENCIA DE PRESTACIONES Y SERVICIOS EMPRESA: _________________________________________________

HOJA DE TRABAJO PARA EL CALCULO DE _____________________________ANEXO 3

NUMERO DE FOLIODATOS GENERALES

0

NOMBRE CLAVE CATEGORIA AREA ALTA BAJA R.F.C. I.M.S.S. 00/Ene/1900 00/Ene/1900 0 0 COORDINADOR

00

0

(LTIMO DIA DE LABORES) SALARIO MIN. MENS. SALARIO MIN. DIARIO 1,264.50 42.15

PERCEPCIONES ORDINARIAS MENSUALES

CATORCENA EN LA CUAL CAUSO BAJA

01) SUELDO BASE15) COMP.X TURNO ESPEC.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $ 0.00 DEL

BAJA EN NOMINA CATORCENA No. 00-Ene

0 0 AL 00-Ene

18) PREV. SOC. MULT.20) PRIMA RIESGOS Y RES. 38) AYU. ECON. P/DESP.

DIAS TRABAJADOS

TOTAL

2002 TOTAL MENSUAL PROMEDIO DIARIO S.D.I P/FINIQUITO S.M.I. P/FINIQUITO $ $ $ $ 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2002 31 28 31 30 31 12 163 TOTAL 163 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

DOCUMENTOS QUE DEBERAN OBTENER

ELABOR

REVIS

IVAN MARTNEZ AYALA

JUAN FARRERA LPEZ


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GRUPO AEROPORTUARIO DE LA CIUDAD DE MEXICO S.A. DE C.V. GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS SUBGERENCIA DE PRESTACIONES Y SERVICIOS EMPRESA: ________________________________________________

CALCULO DE DEDUCCIONESANEXO 50

NUMERO DE FOLIO I.S.R Se obtendra del anexo 3I.S.R. EJERCICIO 2001 CUOTA IMSS

0

#N/A( NO ADEUDA CALCULO ANUAL )

0.00

De acuerdo a la tabla de Cotizaciones al IMSS Ajuste del ao 2002DEUDORES DIVERSOS

0.00

INFONAVIT FALTAS

Unidades0

De fecha

Factor0.4

Cuota Diaria Deduccin x Unidad0.4 0.00

DIFERENCIA DE SUELDO EN CONTRA

01 Sueldo Base 15 compensacion por turno especia 18 prevision social multiple 38 Ayuda economica p/ Despensa 07 Prima Vacacional

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

X X X X X

0 0 0 0 18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

GASTOS DE DEFUNCION

Actualmente la aportacin del empleado es de $ 2.00 catorcenalmente

0.00

TOTAL DEDUCCIONES

0.00

ELABOR

REVIS

IVAN MARTNEZ AYALA

JUAN FARRERA LPEZ


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GRUPO AEROPORTUARIO DE LA CIUDAD DE MEXICO S.A. DE C.V. GERENCIA DE RECURSOS HUMANOSSUBGERENCIA DE PRESTACIONES Y SERVICIOS EMPRESA: ________________________________________________

CALCULO DEL I.S.R.0 ANEXO 6

NUMERO DE FOLIOPERCEP. MENSUAL ORDINARIATOT. PERCEPS. ORDIN. GRAVAS (C)

00.00 0.00 -

TOT. PERCEPS. INDEM. GRAVS.

APLICACION ARTICULO 113 L.I.S.R.

ART. 113 L.I.S.R. 1.- SUELDO INTEGRADO APLICACION ART. 113 L.I.S.R.

SUELDO MENSUAL MENOS LIMITE INFERIOR EXCEDENTE POR % DEL EXEDENTE = I.S.R. MARGINAL MAS CUOTA FIJA = I.S.R. BRUTO

0.00 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A % DEL I.S.R. MARGINAL MULTIPLICACION MAS CUOTA FIJA SUMA FACTOR GLOBAL ACRED. SUBSIDIO A APLICAR #N/A #N/A #N/A #N/A 62% #N/A CREDITO AL SAL.

MENOS SUBSIDIO MENOS CREDITO AL SALARIO I.S.R. MENSUAL NETO

#N/A #N/A #N/A / 30 #N/A 0 = #N/A

PORCENTAJE LIQUIDACION 2.- PRESTACIONES TOTAL DE PERC. GRAVABLE ENTRE 365 DIAS PO FACTOR RESULTADO MAS SUELDO MENSUAL TOTAL R= E= D= C=

#N/A

IMPORTE

0.00

ISR LIQUIDACION

#N/A

0.00 0.00 30.40 0.00 0.00 0.00 + C. FIJA SUMA - SUBSIDIO .= I.S.R.

D= LI EXC POR = = = = D=

0.00 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A = R = #N/A 0.00 #N/A = FACTOR 1 #N/A #N/A POR X = #N/A #N/A #N/A #N/A 62% #N/A

- CREDITO AL SALARIO

I.S.R. COL. D

#N/A

MENOS ISPT MEN.

FACTOR 1 X 100 =

#N/A

X COL. C

0.00 SUMA DE I-II-III ( I.S.R. CONCEPTO 54 ) =

ELABOR

REVIS

IVAN MARTNEZ AYALA

JUAN FARRERA LPEZ


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VI. FORMATOS E INSTRUCTIVOS DE LLENADO

No. Campo1

ConceptoBaja de .

Descripcin del LlenadoSe deber anotar el tipo de Nmina a la que pertenece el empleado que causar baja de la institucin. Los tipos de nmina que se pueden anotar son: - Confianza - Honorarios Sindicato - Tiempo determinado - Programa Amigo Anote el nombre, apellido paterno y materno del empleado a dar de baja. Anote la clave del empleado asignada. Anote la clave de la categora del empleado. Se anotar la Subdireccin, Gerencia, Subgerencia y Departamento al que est asignado el empleado. Se anotar el Registro Federal de Contribuyentes del empleado. Se anotar en el formato de (da, mes y ao) en que dejar de trabajar en la institucin.

2

Nombre: Clave: Categora: rea de Adscripcin: R.F.C.: Fecha de baja:


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SEGUIMIENTO DE LOS RECIBOS POR TERMINACIN DE LA RELACIN LABORAL CON SERVICIOS AEROPORTUARIOS DE LA CIUDAD DE MXICO, S.A. DE C.V.

NOMBRE

RECEPCION ENVIO PARA Vo.Bo. Vo.Bo. Vo.Bo. Y FIRMAS TRAMITE DE INFORMACION DE RECEPCION DE REVISION DEPTO. DE SUBGERENCIA DE LA GERENCIA Y CHEQUE A UNIDAD DE CONTABILIDAD CONTABILIDAD NOMINAS DE NOMINAS SUBDIRECCION CONTABILIDAD SEGURO SOCIAL

OBSERVACION

ENERO


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Documents

MP Liq Finiquitos SACM 2003