MÉXICO

MinutaFecha: 12 de Abril de 2013

Elaboró; Sonia Figueroa

PARTICIPANTES

Nombre

José Manuel Meléndez - ISSSTE

Manuel Enriquez - ISSSTE

Alberto González -ISSSTE...

Firma i Nombro

£=áíí: >"""i

fcj ^fLSaLJosé Salazar-ISSSTE lr¿áí -

Rocío del Pilar Pérez - Asesor internoCOSIF

/Guillermo Sánchez - Asesor interno COSIF

Mariano Rojas - INTELLEGO

Sonia Fígueroa - INTELLEGO

Firma

~^^F_l¿ej¿^__, 7X <^

•/cs^~La falta de algunas firmas, no invalida la minuta. 7 f

Propósito de la junta

Lugar

Revisión de los registros contables en el

medicamentos ^

proceso de compra directa delegacional de

Chílpancingo piso 12

Revisión de los registros contables en el proceso de compra directa delegacional de

medicamentos, quedando las siguientes observaciones:•* -

• El área de contaduría considera conveniente contar con el perfil de seguridad necesario

para visualizar las CLC's, en el módulo de presupuestos.

• INTELLEGO verificará con el área de presupuestos, el fondo que se registró en el

documento contable, dado que el registro .contable generado es al fondo "O" (cero),

mientras que en la clave presupuesta! para esta prueba contiene el fondo "01" (uno).

• Para el documento contable de las cuentas de orden presupuestal de egresos, el área de

contaduría solicita que se muestre el dato del RFC del beneficiario y el número de CLC.

• Se menciona, que el RFC será el dato llave, para identificar a cada uno de los proveedores.

• Se solicita reunión para revisar el tema de los auxiliares.

• Para el documento contable de pago, el ISSSTE solicita que se muestre la referencia del

RFC del beneficiario y el número de CLC.

Resultados:

Página 1 de 2

MÉXICO

Fecha: 12 de Abril de 2013

Elaboró: Sonia Figueroa

Minuta

Acuerdos

Tipo: Acción, Fecha, Decisión, Estatus

No

1

2

Tipo

A

A

Acción

INTELLEGO verificará con elárea de presupuestos, el fondoque se registró en eldocumento contable, dado queel registro contable generadoes al fondo "0" (cero), mientrasque en la clave presupuesta!para esta prueba contiene elfondo "01" (uno).

Responsable

INTELLEGO

•e. f

1

1

Fecha

16.04.2013

— >-

Pásina 2 de 2

Script de Pruebas Unitarias: GRP ISSSTE (Escenario Pruebas}Identificación Proyecto: 12-GRPJS5STE-01

!eg0

Partida presupuesta1

-

1

HZjBZ^HRe(is&o de duoaneotos comprobatortos

, : . ; - -

Se realia el registro dd documenlocomprobalorío.

2FM_BOCCQMP - Documeouacomptotutanas

_ , , _- r-

08.04^013

^ - ,

. . - • - ' - - •-^.' . _

N/A

mgggg

N/A

•HS

N/A

^Rli HI K . ! -*^^^^^^^B

La vaüdjció.i de este proceso no es rsspcnsab;!ida¿ de la Subdlreectón deContaduría

2

3

4

5

6

7

8

9

10

U

12

Cambio ce! status del documento

jjmprobatorio de Captura a Dictamen

Generación de la CLC

Cambio de status de la ttC * CAPTURA

Revisión de los documentos contablet

AutorlMdonesdeCU:

lünStración

*Autoriíacíones de CLC

» - »

Cambio de status de la CLC, (T)

TRANSFERENCIA

Generación de li propuesli de pago

EJecudón dei P*c o

Revisión de lea documentos contables

Se cambia el (talus del documento

comprobatorio át Captura i Dictamen

Elaboración de la QC en bate al documento

comprobatorio capturado anteriormente

n esta, actividad se realza el ambla de twtuj

CAPTURA v e* donde u regbtni el

documento contable.

Se revisan tos documentos contables

Cambio d* statuidt It CLC hasta (M¡

MÍNtSTRAClóN

Se reateari la minfltractón.

*Cambio de status de := CLC hasu (K) TESORERÍA

* »

Vlsmiíacion <td documento Fl con status (T)

TRANSFERENCIA

Se (enera una propuesta de paga estándar.

Seejítutsdpiga

S* revisan los documento) cwitabíei

FM_OOCCOMP - Docunentos

oraprabatoños

ZFM_OC -Captura de CLCí

ZFM_aC - Captor* de aCs

B03 • ViiBalaaE documento

ZFM_DOC£C*1P

ZFMTR_M INKIRAOON -

iniítracion

A

ZFM_DQCCOMP

r »

ffl02 - MocBficat docianento

F110 - Pariffletros para pagos

autom.

FÍID- Parámetros pao pagos

autom.

FB03- WmalbaE docanenw

09.M.2013

09.04J013

09.04JQU

D9.04.2CI3

09.D4ÍOD

09JX.2013

D9.M.2013

09.04.2013

09.04.2013

M^W.2013

09.Í4.2013

N/A

N/A

Se modificatí el status de i* at a

Captun ¥ se regaba d flocumento

contable.

Se «visarán ies documentos

creados.

N/A

N/A

*N/A

» »

N/A

N/A

Se uecuMri el pago teorde a b

propuesta de fita generada

anteriormente.

Se revbarin los documental

creados.

N/A

N/A

Semodificóeljtalu;de!aCL<;aCaptura y se registe el documento

contable 1900000330 y d

documento de cuentas de orden

iraHonectaT de egresos

9900000637.

Se revisaron ios documentos

treadoj.

N/A

N/A

rt«

*• -

N/A

N/A

Se realeo d pago de la propuesta

99.04.2C13/FAGC1Se regfetiod documento contable

JS000001«yd documento de

atentas d* orden presa pueitaí de«(resol 9900000641

Se revisaron toi docunwBtoj

cnados.

N/A

N/A

Anexa 1

Anejo!

N/A

N/A

A

N/A

%

N/A

(J/A

Ansa i

Anen>4

i vaHati*] de este proceso nn es responsabilidad de la Subdkeccion de

Contaduría

í vaKdacion ds este proceso no ts reiponabaidad de ll Subdlreíción de

^?ntadurfa

Se vatfitó únicamente b hnputwtón contable def refbtro correjpondlenti a

cuentas patrimoniales f át arden presupuesta! de egresos.

la integración del proctio se vaBdari en la prueba integral cormpondlnm

con lis áieas invodicradis.

U viüdadún de este proceso nú « lesponsabiüdad de la SubcL-ección de

Contaduría

Ll vaKdaddn át eite proceso no f* res»nsabi£dad de la Subdírstció.n de

Contaduría

-Vi

La validación de este proceso no es wsponsabo'idad de la Subdirecctón de

Contaduría

f -• f -

la validación de ese proceso no es tesponsabSdad de ta Sufadireccion de

Contaduría

U vaRdacidn de este proceso no es responsabilidad de la Subdirecddn deContaduría

Se verificó únicamente [a imputación contable Je! registro correspondiente *

cuenta* patrimonoki v de orden presupuesta.! de «fresas.

La integración dd proceso te müdari en k prueba Integral oarnsponoleatecon tai áreas ¡nvo&tcndas.

Se loSdtó que dentro dd ilocu tnento (polea) de pija se ¡nduyadniímerBde te ac y d RFC d*4 benendario.

^=^

Macro ProcProceso:

Mariano RojasMM, CLC, FlControl Financiero de AdquisicionesContabilidadRevisión de los registros contables en el proceso de compra directa delegacionalde medicamentos

iescnpcto'prueba:Fecha de EjecuÁrnbien

Se realizará la adquisición y el pago de medicamento para una delegación,mediante gasto directo ,,10.04.2013ERD100

1. Anexo 11.1. Cambio de status de la CLC.

En esta actividad se realiza el cambio de status a CAPTURA y es donde se registra eldocumento contable.

Consulta ^Detallo C.LC.

lireatt líelo

J.V.A, Inuortt Bn

Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacional de medicamentos

Página 1 de 6

2. Anexo 22.1. Revisión de documentos generados

2.1.1. Documento contable: 19000003302.1.1.1, Vista de libro mayor

: [ÍPJ_J) Visualizar documento: Vista de libro de mayor

t& -3 SaMonads da uisualiiscBíi ^ÍVÜti de srib-jdi

Vista <fe entrad»

N« documento '1900000330! Socwdsd

Fecha documento 'oe.04.2013' Fecha contab.

Referencia «011400000000095 no genern!

Moneda '«X» " ! f . - . ln«'i -

[iocoi Ejercicio

fwTñíTzoIal perfodo

Ledgsr ZO

Doc. 1900000330]

Pos. ! CT PosL 10 Cuenta DOADtdQICralr l"]40 000001 5125012126 MFD5CAMEIITOS DE ALTA

2" 31 000002 2112110002 NACIONALES CUENTA PO

Importe Mor!. Libio mayoi CíBe300.00 MXN 5125012125 001. 140.00300.00- MXN 2112110002 001.1-10.00

Segmento Fond25301.0001.00CXP

. Clave refcttncB 3PS

AFAS30429GS6

2.1.1.2. Vista de entrada:entrada

.. ..|N5 .jPos. CT loJIíbrorravor^Cuenta Denorniiación ! Importe • Mon. Centro coste Ce.gestor CeBe iSeomento| Área funcional Fonc

1 40 5125012126 5125012126 MEDICAMENTOS DE ALTA 300.0* MXN 001.140.00 001.140.00 001.140.00 1 0260914Q1002MO... O

2 31 2112110003100063 APLICACIONES FARMACÉUTICAS, S. 300.00- MXN ' 300.302.00 123022001Q04EOQ9 O

2.1.2. Documento de cuentas de orden presupuéstales de egresos: 9900000637:

Visualizar documento: Vista de entrada < *

& SpMonsda de vsualiíación SOvtsta de ibro de mayor

Veta de entrada

N* documento Í990QOQ0637Í Sociedad

Fecha documento ios.04.20131 Fecha contab.

Referencia !3QfJOOOOOOOoís434iN° general

Moneda ÍÍQíll

(1000!

fosYüíVjoia'-Ejerciera

P*rfodo

Pos. CT ' 10 ; Cuenta 'Denominaciónr P-JO 8261012000 EJE G O MATE Y SUMIN

2 SO 8231012000 xE: G O MATE Y SUMIN

Gruoo ledgers

Importe Mon. Asignación.

300.00 MXN 20130403

300.OQ- MXN 20130408

Texto

Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directa] delegacionaljde medicamentos' __^_ _^__

Página 2 de 6

3, Anexo 3Una vez revisado se ejecuta el pago

3.1. Imagen de la bitácora de la ejecución del ppgo.ijwiar^T

QQOQB: SííOSJ E3I31 ©3

Fíen a

OS 04 201303 5J JC1J

OS 54 2013

, C? J4 SO' 3

oa n ?cn03.04 Sil 3

03 04 Í013

09.34 ¡513

03 ÍJ 2CT203 5-; 2C1Í

Mor,

. 9 52

. 9 *4

• o Si

e 5J

3 £18' 1-1

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«to .«,»).

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, WPFItSS vs-lmt fCOÍCOnOúrJl- lOR'CllM'H)d;T 30 0- 2.1,3. lilíflUf Icacséll PTO9Í

-íi i,

ImSJrtí I,rU«tO

3M.C9 [ 00 1 I 10 60 | | |

1

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491

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5i

3.2. Imagen de la lista de pago

"eae QÜÍIÍ» e ti Jo oUsta regulación do pagos"

Dlv JV(( d) o«g5

__L_L^He".

HmHX«

ION

lnpls-li«9 »qn.»rtr

3CS 00-

353 Oí-

3M.M-

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0 00

(1 C-5

0 Oí

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lipgrtt SSS1ÍD «n H^

330 O C -

2'iO 00-

305 Oí.

í3 oj oí) <ir ;j.;oM'.UJ-U- ,vir.r¡fji,t.'PÍ3Í..8 .'j

Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacíonal de medicamentos

Página 3 de 6

3.3. Imagen del reporte de acreedores con la,part¡da compensada.

4. Anexo 44.1. Revisión de documentos generados:

4.1.1. Documento contable: 15000001434.1.1.1. Vista de libro mayor

NO documento

Fecha documento

• Referencia

Moneda

; ledgerZO

\-

Pos. CT PoíLr" l"*25 000001

2 50 000002

1S000001431

09. 04. 2013*

MXN i

15000001

IQ-Cuent21121112;

Í3!

a10002

00072

Sociedad !iooo! Ejercicio

Fecha contab. :Q9.04.2013¡ Peibdo

1 li° general

Existen textos f '! Grupo fedgers

Ejercicio |2fli3! Período

.^Np^-j ig'.^®"""

'2013

;4 '•

r"~

5L_DenominacKin Importe Mofi. Ca6eNACIONALES CUENTA PO 300.00 MXN 001.140.00

E95 BBVA BANCOHER 01 300.00- MXN 001.140.00

Segmento'Fond... Asignación1 O1 O 1500000143

Nombre de la Prue Revisión de los registros contablps en el proceso de compra directadelegocional de medicamentos ___

Página 4 de 6

4.1.1.2. Vista de entrada

fj° documento '1500000H3' Sociedad

Fecha documento fu9.04.20i31 Facha contab.

Referencia !(P general

Moneda ¡MXN 1 EiUen textos

Ejercicio

Período

,2013'

Grupo ledgers

_J[^U] i [QB]! OH]^os. CT iIO Cuenta Denominación ! Importe Mon. Libro mayor Ce.gestor Área funcional ' Per.presup, ' Asianación

l]25 100063 APLICACIONES FARMACÉUTICAS, S. 300.00 MXN 2112110002300.302.00 1230220010Q4EOC9 04

2 50 1112200072 E99 BBVA BANCOMER 01 300.00- MXH 1112200072300.302.00 123022001004EÜQ9 04 1500000143

4.1.2. Documento de orden presupuesíal de egresos 9900000641documento Í9=ooooo€4i| Sociedadi

Fecha documento !o9.Q4.20l3' Fecha contal).

Referencia ^3000000000019462 u° general

Moneda íOílI ; i. _'_;-n -a\;,j;.

1000¡

;03.04,20131

Ejercicio

Período

Grupo ledgers

Pos. CT .10'Cuenta ' Denomnaccn1 40 8271012000 PAG G O MATE Y SUMIN

2 50 8261012000 EJE GÓMATE Y SUHHI

Importa Mon. Ascnacio'n300.00 MXN 20130409

300.00- MXN 20130409

Texto

4.1.3. Vísualización de los documentos en el reporte FAGLL03 - Pls, cuentas de mayor(nuevo)

4.1.3.1. Vanante: MR_FI P 1004-1. Lisva de todos los documentos creados en las•« fcuentas de libor mayor de la prueba en el periodo de pruebas 08 y 09 deAbril del 2013.

Cuentas de mayor, lista de partidas Individuales Vista LM

<&#%£:'_': (0 0 V & "3 H «fíi íí E Sí fíi' 7--. [61 li.,-

E5 v S ÜÜFO mjynr

Cl.»:

• "'Oío

'13CL

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«nta 11122211211000!211211000?

2112110002

2112110002

211211ÜOÜ2

2112110002

2112110002

2112110002

Hs doc. *. Dac.comp. " el... Fídia doc.

1500000143 KZ 09,04-2013

OD72

¡900000326

1500000320

1900000329

1300000330 15000

1500000143

enta 2112110002

5125012126 1900000330

KR 08.0

KR 03,0

KR oa.oKR 03.0

KR 08.0-

KR 08.0-

)0143 KR M.O

KZ 09.0

.2013

.2013

.2013

-2013

.2013

.2013

.2013

.2013

KR 08.04.2013

KR 08.04. 2013

Cuenta 5125012126

3

CT E

50

¿T,,.

3131

31

31

3131

3125

.

a,"40

40

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Impo.-tí tn HL

30C.OO-

300.00-

300.00-

200.00-

100.00-100.00-

100.00-

:oo.oo-1,150.00-

1,760.00-

300.00-

300,000. 00

1,760.00-200.00300.00500.00soo.oo

1,56O.OO-

MLMXN

MXN

MXNHXHHXtl

MXN

MXNMXNMXfl

MXNMXNMXM

MXN

MXH

MXN

MXN

MXNMXHMXN

II ' OBe"* ooi.wo.oo*

001,140.00

L40.153.00

041.000.00

001.040.00*.

040.000. bo140.153.00

001.140.00

001.140.00

001,140,00

* ooi.i40.oo*

S* amento

1

140

41

1

40

40

1

1

3

1

Te»; . Pos. presupuestaraBANCOS

CXPCXPCXPCXPCXPCXP

CXPCXP

25301.0001.00

25301.0001.00

Rí tiren da

0011400000000053

401S30000000HB

401530000000148

401530000000148

•101530000000146

401530000000149

0011400500000094

0011400000000093

0011400000000094

Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacional de medicamentos

Página 5 de

4.1.3.2. Variante: MR_FLP_1004-2. Lista de los documentos creados en las cuentasde líbor mayor de la prueba en el periodo de pruebas 08 y 09 de Abril del2013.

Cuentas de mayor, lista de partidas Individuales Vista LM .;,

&<?&& £i 0 <? ñ 9 m &. ?{ m ynw # 'Si m--.- •-• .•'..... x.

Icts. mayor "Sociedad 1000Ledger ZO

13' S Ubto mayoi !í° doc. ^ Doc.eomp. * C{.. Fedia doc. CT 2 Importe en MLrjjp 1112200072 15000001-43 KZ 09.04.2013 50 300.00-

£S • 300.00-r D 2112110002 1500000H3 1500000143 KZ 09.04.2013 25 300.00

2112110002 1900000330 KR '03.04.2013 31 300.00-£9 . 0.00

¡V* 5125012126 1900000330 KR 08.04.2013 40 300.00*Gf » 300.00

B " °-00

V

ML II C9Be . Seomento Text.. Pos. presupuestar a 'RHXtl 001.140.00 1 BANCOSMXNHXIi 001.140.00 1 CXPMXT( 001.140.00 1 CXP 0

MXfJMXIl 001.140.00 1 25301.0001.00 0MXN

MXH

Referencia

001H00000000094

0011400000000094

Nombre de la Por Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacíonal de medicamentos

Página 6 de