Memoria Institucional 2016 - cunamas.gob.pe · de nutrición, salud y aprendizaje (desarrollo cognitivo, psicomotor), sino incorporando nuevos componentes, recreación y cuidado del

Memoria Institucional2016

Memoria

InstitucionalPrograma Nacional Cuna Más

2016

Co

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Memoria Institucional

Programa Nacional Cuna Más

2016

Presentación

Marco institucional

Principales actividades, logros

obtenidos y dificultades

Análisis de la programación y

ejecución del presupuesto

Ratios financieros de liquidez,

solvencia, rentabilidad y gestión

Página

I.

II.

III.

IV.

V.

1

5

11

27

35

PresentaciónI.

Memoria Institucional 2016 3

I. Presentación

El Programa Nacional Cuna Más (PNCM) es un programa social focalizado adscrito al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS). Tiene como misión, brindar servicios para la atención integral de calidad y pertinente a niñas y niños menores de 3 años en zonas de pobreza y pobreza extrema, que permitan cultivar y guiar cuidadosamente su potencial intelectual, emocional, social y moral; guiados con una perspectiva de interculturalidad, equidad, derechos y ciudadanía; mediante la acción concertada y la complementariedad entre Estado - comunidad.

La presente memoria anual institucional tiene la finalidad de dar a conocer el trabajo emprendido por un equipo técnico con marcado compromiso social, durante un año más de gestión que corresponde al ejercicio 2016, cuyo objetivo principal son las niñas y niños de los sectores más pobres y vulnerables de nuestro país.

La memoria anual institucional trata de sistematizar los aspectos esenciales de nuestra intervención, que se detallan de manera resumida a continuación.

El primer capítulo expone de manera sucinta la historia institucional desde su creación hasta finales de 2016, señalando los sectores (ministerios) a los que ha estado adscrita la entidad.

Luego expone los objetivos estratégicos, así como la misión y visión del Programa. Además, presenta la estructura orgánica de la entidad establecida en el manual de operaciones del PNCM, aprobada mediante Resolución Ministerial N°122-2016-MIDIS.

El segundo capítulo presenta los resultados o avances alcanzados por las Unidades del Programa, así como algunas dificultades que el Programa afrontó durante el periodo finalizado, que permitirán un proceso de retroalimentación y mejora continua.

El tercer capítulo presenta la ejecución presupuestal alcanzada a nivel de actividades y genéricas de gasto, analizando las comparaciones entre el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y la ejecución.

Marco institucionalII.


II. Marco institucional

II.1 RESEÑA HISTÓRICA

• En1993seinicióelproyecto“WawaWasi”comounmodelodeatenciónintegralalmenordetresaños,denominado“Hogareseducativoscomunitarios”acargodelMinisteriodeEducación y con otra versión “Hogares comunitarios” a cargo del INABIF, ambos conaportetécnicoyfinancierodeUNICEF.

• Considerandolaexperienciacomoexitosa,en1994seinicióelproyecto“SistemadecasasdeniñosoWawaWasi,confondosdelacooperacióntécnicadelBID,complementandoconaportesdelaComunidadEuropea,UNICEFydelProgramaMundialdeAlimentosPMA.

• Enoctubrede1996secreóelMinisteriodelaMujeryDesarrolloHumano-PROMUDEH,siendo el proyecto transferido a este sector.

• Enenerode1997entróenvigenciael“ProyectoConveniodeCooperaciónTécnicaNoRembolsable”suscritoentreelPROMUDEHyelBancoInteramericanodeDesarrollo–BIDconlafinalidaddedesarrollareimplementarlaexperienciapilotodeloqueseríala“NuevaEstrategiadeGestiónComunaldelProgramaNacionalWawaWasi(PNWW)”.

• Enenerode1999sesuscribióuncontratodepréstamoconelBancoInteramericanodeDesarrollo-BIDparaelfinanciamientodelProgramaNacionalWawaWasi,apartirdelcualseimplementólanuevaestrategiadegestióncomunal.Enelaño2001,elPNWWtuvoserios problemas en sus procesos de adquisiciones, desarrollo de los componentes, entre otros,quefueronobservadosporelBID,loquegenerólasuspensióndesusoperaciones,poniendo en serio riesgo la continuidad del Programa.

• En febrero del 2002 el PROMUDEH asumió resolver las observaciones identificadas ysuscribióunacuerdoconelBID.Al lograr levantar lasobservacionesy cumplir con loacordado, se obtuvo la ampliación del plazo de operación de la primera fase hasta diciembre2004queculminóenenero2005.

• Mediante Decreto Supremo N° 011-2004-MIMDES que aprobó el Reglamento deOrganización y Funciones del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social, el ProgramaNacionalWawaWasi quedó adscrito y pasó a depender funcionalmente del ProgramaIntegral Nacional para el Bienestar Familiar-INABIF. Esta adscripción significabó unacercamientofuncionalconelINABIFatravésdecoordinacionesentrelosdosProgramasNacionales. Sin embargo, el Programa Nacional Wawa Wasi no perdió su autonomíaadministrativa y financiera conservando la categoría de Unidad Ejecutora, dependiendo directamente del Vice Ministerio de la Mujer.

• En el año 2007, como consecuencia del Decreto Supremo Nº 005-2007- MIMDES,el Programa Nacional Wawa Wasi quedó extinguido a partir del mes de julio, siendoabsorbidas sus funciones y competencias por el MIMDES, a través de la creación de la Dirección General de Protección Social.

• AtravésdelaLey29247,normaquederogóelDecretoSupremoNº005-2007-MIMDESdefecha25dejuniodel2008,elProgramarecuperósucondicióndeUnidadEjecutora,por lo que pasó a depender jerárquicamente del Viceministerio de la Mujer del MIMDES.

• El28deJuliodel2011,elGobiernoanunciólapriorizacióndelaatenciónalaproblemáticade la primera infancia señalando la creación del Programa Nacional Cuna Más, sobre la basedelProgramaNacionalWawaWasi,paraatendera loshijosehijasde lasmadresquetrabajan.Apartirdel18deagostoseprocedióalatransferenciadelagestióndelProgramaNacionalWawaWasi.

• En2011sefortalecióloscomponentesdelPNWW,desarrollandounanuevapropuestadearticulación intersectorial y de sus modelos de intervención (directa y complementaria).

Programa Nacional Cuna Más8

En el marco del proceso de descentralización y transferencia de funciones y competencias a los gobiernos locales se buscó garantizar que este proceso sea ordenado manteniendo así la calidad de los servicios que el Programa ofrecía.

• En esa nueva etapa iniciada, el Programa se fortaleció a nivel de enfoques y estrategias de intervención, en el marco de la propuesta Cuna Más, no sólo reforzando los componentes de nutrición, salud y aprendizaje (desarrollo cognitivo, psicomotor), sino incorporando nuevos componentes, recreación y cuidado del ambiente, siendo un reto para el nuevo Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS), su implementación y sostenibilidad.

• Enoctubredel2011,medianteLeyN°29792LeydeCreación,OrganizaciónyFuncionesdel Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS), en su Tercera Disposición Complementaria Final, se señaló la adscripción del Programa Nacional Wawa Wasi(PNWW) a dicho Ministerio y se dispuso, entre otros, la adscripción del ProgramaNacionalCunaMás(PNCM),queseconstituyósobrelabasedelPNWW,alMIDIS.

• En marzo del 2012, mediante Decreto Supremo N° 003-2012-MIDIS, se creó el Programa Nacional CunaMás sobre la base del PNWW, con el objetivo demejorar el desarrolloinfantil de niñas y niños menores de 36 meses de edad en zonas en situación de pobreza y pobreza extrema, para superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y emocional.

• Cabe precisar que desde el año 2013, el Programa Nacional Cuna Más se constituyó en un Programa Presupuestal, siendo por ello que sus intervenciones están orientadas a resultados, refrendados por sus respectivos indicadores.

II.2 BASE LEGAL

• LeyNº27658-LeyMarcodeModernizacióndelaGestióndelEstado.

• LeyNº27779-LeyOrgánicaqueModificalaOrganizaciónyFuncionesdelosMinisterios.

• LeyN°29792-LeydeCreación,OrganizaciónyFuncionesdelMinisteriodeDesarrolloeInclusión Social (MIDIS).

• LeyN°28112-LeyMarcodelaAdministraciónFinancieradelSectorPúblico.

• LeyN°30372-LeydePresupuestodelSectorPúblicoparaelAñoFiscal2016.

• Decreto SupremoNº 001-2011-MIDIS, que aprueba el Reglamento deOrganización yFuncionesdelMinisteriodeDesarrolloeInclusiónSocial.

• Decreto Supremo N° 003-2012-MIDIS, que crea el Programa Nacional Cuna Más.

• Decreto Supremo N° 002-2012-MIDIS, que declara en proceso de evaluación las prestaciones y actividades a cargo de los programas sociales adscritos al MIDIS.

• ResoluciónMinisterialN°122-2016-MIDIS, queapruebaelManual deOperacionesdelPrograma Nacional Cuna Más.

II.3 ¿QUÉ ES CUNA MÁS?

El Programa Nacional Cuna Más es un programa social focalizado del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS), cuyo objetivo es mejorar el desarrollo infantil de niñas y niños menores de tres (03) años de edad en zonas de pobreza y pobreza extrema que les permita superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y emocional.


II.4 ¿QUÉ SERVICIOS BRINDA?

El PNCM brinda sus servicios a través de las siguientes modalidades de intervención, bajo un enfoque intercultural:

• Servicio de Cuidado Diurno: Es la modalidad que brinda un servicio integral a niñas y niños de entre 6 a 36 meses de edad que requieren la atención en sus necesidades básicas de salud, nutrición, seguridad, protección, afecto, descanso, juego, aprendizaje y desarrollo de habilidades.

• Servicio de Acompañamiento a Familias: Es la modalidad que se realiza mediante visitas a hogares y sesiones grupales con madres gestantes, niñas y niños menores de 36 meses y sus familias, para fortalecer las prácticas de cuidado y aprendizaje infantil.

II.5 ¿CÓMO CUNA MÁS IMPLEMENTA SUS SERVICIOS?

El Programa Nacional Cuna Más implementa sus servicios a través de los Comités de Gestión (CG), órganos conformados por miembros de la comunidad.

SobrelabasedeunmodelodecogestiónEstado–comunidad,elProgramaNacionalCunaMás (PNCM) brinda capacitación y acompañamiento técnico en temas de salud, nutrición, prácticas de cuidado y aprendizaje infantil temprano. Asimismo, transfiere recursos a los CG para la prestación de los servicios.

II.6 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

• Diseñar e implementar servicios pertinentes y de calidad orientados al desarrollo integral de niñas y niños pobres y extremo pobres menores de 3 años de edad, involucrando a sus familias en la planificación y ejecución de actividades.

• Involucrar la participación de la comunidad, la sociedad civil, el sector privado y entidades de gobierno, en la gestión y financiamiento de servicios orientados a la atención integral de la primera infancia, fundamentalmente en zonas de pobreza y pobreza extrema.

• Ampliar la cobertura de los servicios a la infancia temprana focalizados en zonas de pobreza y pobreza extrema.

II.7 VISIÓN

"Lideramos el diseño e implementación de servicios pertinentes y de calidad para la atención integral de la primera infancia, contribuyendo a desarrollar al máximo las potencialidades de las niñas y niños menores de tres (03) años de edad, en particular en zonas de pobreza y pobreza extrema”.

II.8 MISIÓN

"Brindar servicios para la atención integral de calidad y pertinente a niñas y niños menores de tres (03) años en zonas de pobreza y pobreza extrema, que permitan cultivar y guiar cuidadosamente su potencial intelectual, emocional, social y moral; guiados con una perspectiva de interculturalidad, equidad, derechos y ciudadanía; y con el sustento de la cogestión con la comunidad”.


II.9 ESTRUCTURA ORGÁNICA

Para llevar a cabo su estrategia y cumplir con sus objetivos, el PNCM cuenta con órganos de dirección, apoyo, asesoramiento y de línea además de sus respectivas Unidades Territoriales que dan el soporte necesario para el desarrollo de sus acciones a nivel nacional, tal como se muestra en la siguiente estructura organizacional:

a)DIRECCIONEJECUTIVA

b)ORGANOSDEAPOYO:

Unidad de Administración

UnidaddeRecursosHumanos

Unidad de Tecnologías de Información

Unidad de Comunicaciones e Imagen

c)ORGANOSDEASESORAMIENTO:

Unidad de Planeamiento y Presupuesto

UnidaddeAsesoríaJurídica

d)ORGANOSDELÍNEA:

Unidad Técnica de Atención Integral

e)UNIDADESTERRITORIALES

22Unidadesterritorialesanivelnacionaly09OficinasdeCoordinaciónTerritorial

II.10 ORGANIGRAMA

DirecciónEjecutiva

Unidad deControl

Institucional

UnidadesTerritoriales

UnidadesTerritoriales

Unidad de Administración

Unidad de RecursosHumanos

Unidad de Tecnologíasde la Información

Unidad deComunicación e

Imagen

Unidades Técnicade Atención Integral

Unidad de AsesoríaJurídica

Unidad dePlaneamiento y

Presupuesto

Fuente: Resolución Ministerial N°122-2016-MIDIS

Principales actividades, logros obtenidos y dificultades

III.


III.1 PRODUCTO 3000001: ACCIONES COMUNES

El producto Acciones Comunes comprende las actividades i) Gestión del Programa, y ii) Seguimiento y Evaluación del Programa. Para el cumplimiento de sus acciones se programó unpresupuestodeS/21’432,082.00,habiéndoseejecutadoel96%delmismo,equivalenteaS/20’499,428.00.

Gestión del Programa

La Gestión del Programa comprende las acciones de: Planeamiento Gubernamental y Gestión. En esta actividad se programó un total de 230 acciones, de las cuales se ejecutó el100%respectoasuprogramación.Para laejecucióndesusaccionesseprogramóunpresupuesto ascendente a S/ 20’585,246.00, habiéndose ejecutado el 97% del mismo,equivalenteaS/19’804,372.00.

Entre los principales logros realizados por la Unidad de Planeamiento y Presupuesto, encargada de la conducción y coordinación de las acciones de Planeamiento Gubernamental en el Programa, se pueden indicar:

• FormulacióndelPresupuestoconunaperspectivaMultianualalperíodo2017-2019,en concordancia con los servicios y Unidades del Programa.

• Formulación del Plan Operativo Institucional 2016, aprobada con R.M. N°260-2015-MIDIS.

• Primera Reformulación del Plan Operativo Institucional 2016, aprobada con R.M.N°112-2016-MIDIS.

• SegundaReformulacióndelPlanOperativo Institucional2016, aprobada conR.M.N°154-2016-MIDIS.

• Tercera Reformulación del Plan Operativo Institucional 2016, aprobada con R.M.N°305-2016-MIDIS.

• FormulacióndelPlanOperativo InstitucionalyPresupuesto2017,deacuerdoa laasignaciónpresupuestal(S/.378350811,00 soles), aprobada conR.M.N°300-2016-MIDIS.

• Presentación del Anexo N° 02 Contenidos mínimos del Programa Presupuestal 2017 del Programa Nacional Cuna Más, al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social–MIDIS,estedocumentofueelaboradoconjuntamenteconlaUnidadTécnicade Atención Integral, con los equipos técnicos de los servicios de Cuidado Diurno y AcompañamientoaFamilias.

• ModificacióndelManualdeOperacionesdelPrograma,mismoquehasidoaprobadocon R.M. N°122-2016-MIDIS.

• ParticipaciónenelprocesodeCertificaciónbajolanormaISO9001:2008delProceso“FortalecimientodecapacidadesparalaplanificacióndeexperienciasdeaprendizajedelServiciodeCuidadoDiurnodelProgramaNacionalCunaMás”.

• EjecucióndecapacitaciónenEducaciónFinancieraaequipostécnicosdelasUnidadesTerritoriales de Trujillo, Cusco y Puno del PNCM.

• Ejecución de Taller macro regional para la revisión de procesos de gestión comunal,

III. Principales actividades, logros obtenidos ydificultades


enChiclayo,conlosJUTyCoordinadoresdelosserviciosdelasUnidadesTerritorialesde Piura, Lambayeque, la Libertad y Cajamarca.

• Ejecucióndelproyectode“ImplementacióndesistemabiométricodeasistenciaentiemporealenlosCIAIdelPNCM”enIquitosyPiura.

Las acciones de coordinación, supervisión, ejecución y apoyo de las acciones necesarias para el desarrollo operativo del Programa está a cargo de la Dirección Ejecutiva, las JefaturasenlasUnidadesTerritorialesylasUnidadesdeAdministración,ComunicacioneseImagen,RecursosHumanos,TecnologíasdelaInformaciónyAsesoríaJurídica;entresusprincipales acciones para el ejercicio 2016 se pueden indicar:

• Visitas de supervisión a las UT como parte de la gestión de la DE.

• TalleresdeevaluacióndelagestiónconJefesdeUTyCoordinadoresdeOCT.

• Elaboración, publicación y ejecución del Plan Anual de Contrataciones del Programa Nacional Cuna Más de acuerdo a lo establecido en el Reglamento de la Ley de ContratacionesN°30225ydeacuerdoaloprogramadoenelPOI.Al31dediciembre2016seconvocaron47procedimientosdeselección,deloscuales2correspondena Licitación Pública, 01 a Concurso Público, 35 sonAdjudicaciones Simplificadas,07 son Contrataciones Directas y 02 Adjudicaciones de Menor Cuantía en segunda convocatoria.

• Elaboración del Plan de Desarrollo de las Personas para el 2016, base para la ejecución de doce (12) cursos de capacitación al personal del Programa, alcanzándose un total de443servidorescapacitados,incluyendoaJefesyCoordinadoresdelasUnidadesTerritoriales.

• Ejecuciónde399reposicionesdefondosdeCajaChicadelSCDporunmontototaldeS/.516,567.54solesy178reposicionesdeCajaChicadelSAFporunmontototaldeS/.220,381.37soles.

• EnelmarcodelBienestarSocialsehanrealizadodos(02)campañasdesalud,parael personal de la Sede Central del Programa.

• Ejecución de eventos relacionados a la promoción y difusión de la imagen del PNCM y susservicios,FeriaCunaMásporlaPrimerInfanciaenQuinua-Ayacucho,comopartede las actividades por el Cuarto Aniversario del PNCM, coordinaciones para las visitas técnicas y/o de supervisión de la Dirección Ejecutiva, conjuntamente con el MIDIS, coordinaciones para las acciones de inauguración de los CIAIs del Servicio de Cuidado Diurno.

• Desdeelmesdefebreroadiciembreseharealizado18viajesalasdiferentesUnidadesTerritoriales para sostener reuniones con los actores comunales y las autoridades correspondientes para brindar asesoramiento y asistencia técnica a los mismos para la absolución de consultas; así mismo, para la resolución de los diferentes conflictos en los cuales fue necesaria la opinión legal para el cumplimiento de los objetivos del Programa,lográndosemásdel100%deloprogramado.

• Informes técnicos legales emitidos por la Unidad deAsesoría Jurídica de enero adiciembre considerándose los informes legales, absolución de consultas, emisión de Resoluciones de Dirección Ejecutiva entre otros, dando un total de 100 informes lográndosecumplirmásdel100%deloprevisto.

• Implementación de un sistema informático para Geo referenciar las familias del servicio de acompañamiento a familias, locales y servicios alimentarios del servicio de cuidado diurno.

• Implementación de mejoras en el servicio de correo electrónico institucional implementando Office 365 para usuarios principales de Sede Central, Jefes yCoordinadores de las Unidades Territoriales.


• Implementación de más fichas técnicas para el recojo de información vía Tablet reduciendo el consumo de papel en todas las Unidades Territoriales.

• Implementación del Libro de Reclamaciones virtual.

• Elaboración de Informes, que corresponden a las actividades ejecutadas por las Unidades Territoriales, correspondientes a los Servicios de Cuidado Diurno y de AcompañamientoaFamilias.

Seguimiento y Evaluación del Programa

Las acciones de Seguimiento y Evaluación a nivel nacional, tiene la finalidad de contar con las actividades de seguimiento planificadas para ambos servicios del Programa, lo que permitirá organizar visitas de monitoreo conjuntas, estudios y evaluaciones mixtas y así ejecutarelpresupuestodeformamáseficiente.Enelaño2016seelaboraron4informesquerepresentael100%deavancedelametafísicaestablecidaparaelreferidoejercicio.EstoharepresentadounaejecuciónpresupuestalascendenteaS/695056,00,equivalenteaun82%desuprogramación(S/846836,00).

Entre los principales logros se pueden indicar:

• EncoordinaciónconelServiciodeAcompañamientoaFamiliassehanvisitadolasUTdeLaMerced,Amazonas,Huánuco,SanMartín,MadredeDiosyHuaraz,productode ello, se ha validado el instrumento para continuar con las visitas de monitoreo a travésdeunafichademonitoreoSAFvalidada.Asimismo,validarlaestructuraparala consolidación y sistematización de la información de las listas de chequeo para elseguimientodeldesempeñodelmonitoreodeSAF,automatizandoelmodelodeinformedemonitoreodelSAF.

• En cuanto a las visitas de monitoreo al SAF, se ha coordinado y organizado lasComisiones de monitoreo a 13 UT: Amazonas, Apurímac, Cusco, Huancavelica,Huánuco,Huaraz,Iquitos,Juliaca,LaMerced,MadredeDios,Pucallpa,SanMartínyTrujillo.

• Se ha consolidado la Matriz de metas e indicadores de desempeño 2017 para el cumplimiento de las Políticas Nacionales y Sectoriales de competencia de MIDIS, en marco de lo establecido por el Decreto Supremo N°027-2007-PCM y por mandato de laResoluciónMinisterialN°062-2014-MIDIS,laResoluciónMinisterialN°040-2015-MIDIS y la Resolución Ministerial N°060-2016-MIDIS.

• Revisión y comentarios al informe final de la Evaluación de Diseño y Ejecución de Presupuesto (EDEP) del Programa Nacional Cuna Más.

• En marco a las aplicaciones de la ESDI 2016, se participó y dio asistencia a las videoconferencias, presentando resultados y lecciones aprendidas del año 2016. De igual forma, se emitieron aportes al instructivo de la instalación y aplicación de la Tabletyelaboracióndedocumentosdenominado“PreguntasFrecuentes”relacionadoa las consultas sobre la aplicación de la ESDI

• Informe técnico de revisión del anexo 2 del Programa Presupuestal CUNA MÁS para el año 2017; asimismo, se apoyó en la elaboración del informe de levantamiento de observaciones al anexo 2 del Programa Presupuestal 2017.

• Elaboración de la propuesta de actualización de los criterios de focalización del ProgramaNacional CunaMás, considerando en esta última losmapas de pobrezarecientemente publicados por el INEI y la clasificación de pobre extremo otorgada a los distritos con ámbitos amazónicos, así como otras zonas priorizadas.

• Elaboración de la propuesta de criterios de priorización geográfica del PNCM, considerando criterios asociadas a pobreza y condiciones de vulnerabilidad geográfica.


• 100%(17)1 de Unidades Territoriales han recibido acciones de monitoreo y asistencia técnica del equipo de la Unidad Técnica, para el fortalecimiento de la gestión del ServiciodeAcompañamientoaFamilias,mediantelaejecuciónde97comisionesdeAsistencia Técnica.

• 100%(23)2 de Coordinaciones y Unidades Territoriales han implementado acciones de monitoreo y asistencia técnica a los Acompañantes Técnicos mediante la realizaciónde931comisiones.

III.2 PRODUCTO 3000314: FAMILIAS ACCEDEN A ACOMPAÑAMIENTO EN CUIDADO Y APRENDIZAJE DE SUS NIÑOS Y NIÑAS MENORES DE 36 MESES, QUE VIVEN EN SITUACIÓN DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA EN ZONAS RURALES

ElServiciodeAcompañamientoaFamiliasseencargadeorientaralasfamiliasconniñasyniños menores de 36 meses de edad y a las madres gestantes de zonas de pobreza y pobreza extrema, sobre prácticas de cuidado y aprendizaje. Este servicio tiene como objetivos:

• Desarrollar y/o fortalecer capacidades, conocimientos y prácticas de cuidado y aprendizaje de madres, padres y/o cuidadores.

• Facilitarypromoverexperienciasdeaprendizajeenlainteracciónentrelafamiliayelniño a partir de situaciones cotidianas.

• Fortalecerelvínculoafectivomadre/padre/cuidador-hijo(a).

El acompañamiento a las familias se realiza a través de las visitas en el hogar y sesiones de socialización e inter-aprendizaje en los centros comunales u otros espacios.

Enelaño2016,lametafísicaprogramadadelproductofuede84493familias,habiéndosereportado como meta ejecutada un total de 84 891 familias (más del 100% de loprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalproductountotaldeS/.105458562,00,habiéndoseregistradounaejecuciónascendenteaS/.98363229,00(93%deloprogramado).

Las actividades que comprende este producto, se detallan a continuación:

Actividad 5002894. Sesiones de Socialización e Interaprendizaje

Esta actividad está relacionada al encuentro con madres, padres, niñas y niños y miembros de la familia encargados del cuidado del niño o niña menores de 36 meses de edad, también participan las madres gestantes; se realiza en los Centros Cuna Más o espacios comunitarios acondicionados con materiales educativos que permiten el intercambio de saberes, experiencia, inquietudes y necesidades que tienen las familias respecto a las prácticas de cuidado y de aprendizaje con sus hijos e hijas, a través del desarrollo de situaciones de juego e interacción, a fin de fortalecer el vínculo afectivo y el desarrollo integral de los niños y niñas.


• La meta física programada de la actividad fue de 54,001 familias, habiéndosereportado como meta ejecutada 53,814 familias (100% de lo programado); entérminos presupuestales se asignó a la actividad un presupuesto de S/ 631 301,00,

1Fuente:ConsolidadodecomisionesdeserviciodeUT–ResponsableSAF.Corte09/01/2017.

2Paraelpresenteinformeseconsiderarálas17UnidadesTerritorialesconSAFy06CoordinacionesTerritorialesconSAF(CTAndahuaylas,Jaén,MadredeDios,Vraem,LaMercedyYurimaguas)enelmarcodelaRDEN°1220-2016-MIDIS/PNCM.Fuente:ConsolidadodecomisionesdeserviciodeUT–ResponsableSAF.Corte09/01/2017.


habiéndoseregistradounaejecucióndeS/631144,00(100%deloprogramado).

• LasfamiliasusuariasdelSAFhanparticipadoen1,476sesionesdesocializacióneinter-aprendizaje en las UT, esta actividad ha permitido promover espacios de diálogo e interacción entre las familias y los niños para reforzar el juego libre, prácticas de cuidado, interacción responsiva entre el adulto y el niño/ niña, así mismo posibilita que las familias participantes compartan sus experiencias de crianza y dialoguen sobre temas de interés relacionados al desarrollo y aprendizaje de sus menores hijos.

Las principales dificultades que afectaron el total cumplimiento de las metas físicas fueron:

• Limitaciones para el registro oportuno de las asistencias de las familias a las sesiones de socialización.

• Percepción de las familias sobre el juego libre limita su participación en las sesiones de socialización programadas por el servicio.

Actividad 5002955. Visitas Domiciliarias a Familias en Zonas Rurales

La actividad consiste en realizar sesiones individualizadas con las familias, lo cual permite un acompañamiento a la madre, padre, u otro cuidador principal, preferentemente en el hogar o en el espacio donde la familia realiza su actividad productiva, a fin de i) promover el diálogo y la reflexión sobre las prácticas de cuidado y aprendizaje que aplican con su niño/niña menor de 36 meses; ii) facilitar experiencias de aprendizaje dentro del entorno familiar; y, iii) monitorear el desarrollo del niño, la calidad del entorno del hogar y la aplicación de prácticas de cuidado y aprendizaje infantil. De esta manera, se busca que los cuidadores principales (madres, padres, otros), que participan voluntariamente en el programa, puedan asumir la crianza de sus niñas y niños de manera libre, informada, responsable y coherente con sus valores y prácticas culturales.


• Lameta física programada para el año2016 fue de84493 familias, habiéndosereportado como meta ejecutada 84 891 familias (100% de lo programado); entérminospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/86611877,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/80121674,00(93%deloprogramado).

• Adiciembre2016,elServiciodeAcompañamientoaFamiliaempadronóa85,559,delascuales84,891familiasquevivenenzonasruralesencondicionesdepobrezaypobrezaextrema,hanrecibido3,817,026visitasensushogaresenlasRegionesdeAmazonas,Apurímac,Ancash,Ayacucho,Cajamarca,Cusco,Huánuco,Huancavelica,Junín, La Libertad, Lambayeque, Loreto,Madre deDios, Pasco, Puno, Piura, SanMartin y Ucayali.

• 77,762 Niños/as usuarios del servicio con evaluación de desarrollo infantil a través de la Escala de Desarrollo Infantil - ESDI lo que permitirá en el año 2017 fortalecer la planificación de las experiencias de aprendizaje de los niños y niñas para el desarrollo de las visitas al hogar en función de las potencialidades, necesidades e intereses de las niñas y niños usuarios del servicio. Así como identificar aquellos niños que requieren un mayor acompañamiento (resultado inicio y proceso). Para ello, se adquirió y distribuyó al personal de campo un Kit de materiales para la aplicación de la ESDI.

• 8,838Facilitadoras/esquerealizanvisitasahogaresenlaetapadefortalecimientode capacidades, han recibido visitas de asistencia técnica del Acompañante Técnico, las cuales han permitido fortalecer por un lado, la ejecución de la secuencia metodológica (cinco momentos) de la visita al hogar- Niño/a: i) saludo, II) vida en familia,iii)Juegosparaaprender,iv)Cuéntameuncuentoyv)cierreydespedida,y por otro lado, el desarrollo de la visita al hogar- Gestante: i) saludo, II) vida en familia, iii) Bienestar físico y emocional, iv) Preparando la llegada del bebé y laatención al recién nacido) cierre y despedida; lo cual ha contribuido a la mejora de su desempeño como facilitador y en un mayor nivel de aceptación de las familias.


De igual forma ha permitido afianzar los mensajes considerados en las prácticas de cuidado y aprendizaje a través del diálogo y la reflexión continua y respetuosa con las familias contribuyendo al logro de aprendizajes significativos en los niños y niñas optimizando su desarrollo integral.

• En el marco de la recuperación de la cultura y la lengua originaria de los pueblos indígenas amazónicos a través de los servicios del Programa Nacional Cuna Más en un trabajo conjunto con la Dirección de Lenguas Indígenas del Ministerio de Cultura, se viene implementando el Piloto Cuna de lenguas para la recuperación de la lengua Kukama kukamiria, en los centros poblados de Santa Clara (San Juan) y SantoTomás (Punchana) de la Unidad Territorial de Iquitos.

• Se ha concluido con la Adquisición y Distribución de materiales educativos que serán entregadosaFacilitadorasyFamilias:

a. 10,249unidadesde“BolsadetelaparaFacilitador”,porunmontodeS/92,241,baseparaelcálculodelnúmerodeKitdeFacilitador

b. 29,553unidadesde“BolsadetelaparaelKitdeFamilias”,porunmontodeS/369,412.50,baseparaelcálculodelnúmerodeKitsdefamilia.

c. Otros materiales adquiridos: 10,249 unidades de “Mochila para facilitador”,por unmonto de S/ 543,197; 8 855 kits de insumos para la elaboración dematerialeseducativosdelKitdeFacilitador(TelasyLanas),porunmontodeS/140,000.

Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:

• Facilitadoresnorecibenelacompañamientotécnicoenlafrecuenciaesperadadebidoa la ausencia de los Acompañantes Técnicos, a causa de las renuncias que se acumulan desde el mes de abril, la existencia de plazas convocadas que quedan desiertas; lo que genera un impacto negativo en la calidad de las visitas.

• Limitacionesenlaactualizacióndelregistrode lasFamiliasyFacilitadoresacargode los Acompañantes Técnicos dificulta el reporte oportuno de las familias usuarias visitadas en el mes, así como la planificación de las visitas al hogar según lascaracterísticas y ritmos de aprendizaje propios del niño y la familia.

• Limitada aplicación de las prácticas de cuidado como acciones cotidianas que realizan las familias y aplicación de prácticas de aprendizaje como transversales a las prácticas de cuidado.

• Retraso de los proveedores en el cumplimiento de los contratos de Adquisición y DistribucióndelosmaterialeseducativosdelKitdeFacilitadoryFamilias,apesardelseguimiento a las tareas y cronograma establecidos en las Especificaciones Técnicas, loquerepercuteeneldesarrollodelasVisitasalHogar(facilitadorasnocuentanconelKit de forma oportuna) y en la ejecución programada, originando la reestructuración de las adquisiciones previstas para el siguiente ejercicio presupuestal.

Actividad 5004343. Asistencia Técnica para la Gestión y Vigilancia Comunitaria

Esta actividad tiene como fin garantizar el adecuado proceso de conformación, reconocimiento y funcionamiento de los Comités de Gestión del Servicio de Acompañamiento aFamiliasparalapromociónyvigilanciacomunitariadelacalidaddelservicioquesebrindaa las familias, madres gestantes, niñas y niños.

Entre los principales logros se pueden indicar: al logro de las siguientes acciones:

• 1,518 Comités de Gestión ubicados en 18 departamentos, 126 provincias y 585distritos, conformados y reconocidos mediante RDE y con convenio vigente para la


co-gestión del servicio de acompañamiento a familias3.

• 8,838 Facilitadores han sido seleccionados para participar en el Servicio deAcompañamientoaFamilias4.

• 100%(1,518convenios)deComitésdeGestiónconconveniosvigentesadiciembrede 20165.

• 100%delosComitésdeGestiónhanimplementadolaReddeEmergenciayProtecciónydesdesu implementación,demayoadiciembrede2016,sehanreportado343casosdeemergenciayproteccióndelosusuariosdelSAFmediantelalíneagratuitadeemergenciadelPNCM,deloscuales75%(256)fueroncasosgraves,23%(78)casosmoderadosy3%(9)casosleves6.

• 14 mesas de trabajo intersectoriales regionales en 14 Unidades Territoriales(Amazonas, Andahuaylas, Ayacucho, Cajamarca, Huaraz Huánuco, Huancayo,Iquitos,Juliaca,Piura,SanMartin,Tayacaja,TrujilloyUcayali)quehan facilitadola gestión de afiliaciones corporativas de niños y niñas usuarios sin ningún tipode seguro al SIS en coordinación con las Unidades Descentralizadas del SIS y/o Direcciones de Aseguramiento de las DIRESAS y campañas de dotación de DNI para usuarios indocumentados en coordinaciones con la RENIEC-GRIAS.

• Seguimiento permanente a las Unidades Territoriales para la actualización del SIS de losniñosusuariosdelSAF-2016,lográndosequealafechael93%deniñosusuariosque cuentan con un algún tipo de seguro de salud (89.6% SIS, 3.1 % ESSALUD,0.04%FF.AA),loquelespermiteelaccesooportunoalosEstablecimientosdeSalud(controles CRED, micronutrientes, atención en casos de emergencia, etc).

• 100%delasUTyCT(23)implementanelusodelaplicativo(Tablet)paraelregistrode las evaluaciones de salud (Controles CRED) de niños usuarios menores de 12 meses de edad. Se tiene como meta el registro progresivo del total de niños usuarios al I semestre 2017.


• El déficit de personal de campo debido a las renuncias y/o plazas no cubiertas, dificultan el funcionamiento regular y esperado de los Comités de Gestión.

• SibienseestáimplementandolaautomatizacióndelSI-SAFdelosrequerimientos,la verificación manual mensualmente de la información de los 1,518 CG enfuncionamiento, dificulta la ejecución de actividades técnicas del componente de gestión comunitaria7.

• Cambios, renuncias o ausencias de los miembros de los Comités de Gestión, afectan el retiro y justificación de los recursos financieros transferidos.

• Limitaciones por parte del Equipo Técnico de las Unidades Territoriales en el registro correcto de los DNI y la actualización oportuna de usuarios que ya cuentan con DNI (N° de documento de identidad) y que se encuentran afiliados al Seguros de Salud (N°deSIS)enel SI-SAF, ello dificulta las coordinaciones interinstitucionales conRENIEC, SIS y otras instituciones.

• Limitaciones en la estrategia de vigilancia comunitaria respecto a indicadores de aprendizaje (desarrollo infantil).

3Fuente:SI-SAF–ComitésdeGestiónconVisitaalHogardiciembre2016.Corte12/01/17.

4Fuente:SI-SAF-FacilitadoresconVisitaalHogardiciembre2016.Corte12/01/17.

5Fuente:ReporteAdministrativoEquipodeGestiónComunitariaSAF-BasedeDatosdeconvenios.Corte30/12/16.

6Fuente:ReportedelAplicativodelRegistrodeEmergencias.Corte31/12/16.

7Fuente:SI-SAF–ComitésdeGestiónconVisitaalHogardiciembre2016.Corte12/01/17.


• DemoraydificultadenelregistrodeRECIENNACIDOS(RN)como“nuevosusuarios”enlacomposicióndesusdatos(incluyendoDNIyseguro)enelSISAF.

Actividad 5004344. Capacitación de Equipos Técnicos y Actores Comunales

Esta actividad está relacionada con el conjunto de acciones programadas, dirigidas a elevar el nivel de desempeño de los profesionales de las Unidades Territoriales y de los actores comunales del PNCM, propiciando el desarrollo y/o fortalecimiento de las capacidades acordes a sus funciones y a su participación en la gestión, a fin de brindar un servicio que contribuya a la mejora en el desarrollo de los niños y niñas menores de 36 meses.


• Lametafísicaprogramadadelaactividadenelaño2016fuede17874personascapacitadas, habiéndose reportado como meta ejecutada 14 710 personascapacitadas (82% de lo programado); en términos presupuestales se asignó a laactividadunpresupuestodeS/9089591,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/.8588097,00(94%deloprogramado).

• 100%(170)profesionalesdelEquipoTécnicodegabinetedelasUnidadesTerritorialeshan participado en las acciones de capacitación (talleres de formación continua, videoconferencias, jornadas, etc) a cargo del Equipo Técnico de la Sede Central, desarrollando capacidades para la implementación del Servicio de Acompañamiento aFamiliasenelmarcode los lineamientos,estrategiasyprincipiosdelPNCM.Losprofesionalescapacitadossegúntipodeactividad:talleresdecapacitacióninicialycontinua, acciones de inducción y capacitación (video conferencia).

• 100%(892)deprofesionalesdecampodelasUnidadesTerritorialeshanparticipadoentre 10 a 11 jornadas de reforzamiento realizadas en las Unidades Territoriales, las cualestienenunaduracióndetresdíasalmesyestánacargodelosFormadores,han permitido fortalecer en el equipo de campo contenidos priorizados según lasnecesidades de cada Unidad Territorial.

• 93%(8,221)Facilitadoreshanparticipadode lostalleresdecapacitación inicialocontinua, fortaleciendo los momentos de la visita al hogar dirigidas a las familias, en especial el momento de vida en familia, en el cual se refuerzan las prácticas de cuidado priorizadas por el Programa.

• 82%(6,319)MiembrosdeComitésdeGestiónyConsejosdeVigilanciahanparticipadode los talleres de capacitación inicial o continua, fortaleciendo sus conocimientos para la co-gestión y vigilancia comunitaria en beneficio de los niños/as de su comunidad para lograr un trabajo sostenible por la primera infancia.

Las principales dificultades que afectaron el cumplimiento total de las metas físicas fueron:

• Déficit de Acompañantes Técnicos de las Unidades Territoriales genera que los Formadoresnopuedanrealizarasistenciatécnicaalosprofesionalesencampo,yaque deben asumir tareas que aseguren la operatividad básica del servicio: realizar las reuniones quincenales con facilitadoras, sesiones de socialización, acompañamiento al facilitador, recojo de fichas, ejecución de talleres de capacitación dirigido a facilitadores/as, aplicación censal de la Evaluación de la Escala de Desarrollo Infantil (ESDI) entre los meses de setiembre a diciembre, es decir, realizar la labor de un Acompañante Técnico, ante la falta de estos profesionales.

• La falta de personal técnico de campo (AT) en algunos Comités de Gestión, generó que no se puedan ejecutar los talleres de capacitación inicial y continua dirigido a facilitadores/as del SAFenlasfechasestablecidas,teniéndosequeampliarlafechadeejecucióndelostalleres.

• Limitado uso de recursos metodológicos (técnicas de facilitación y modelamiento) de losFormadoresdelasUnidadesTerritorialesenlaejecuciónmensualdelasJornadasde Reforzamiento dirigida a los acompañantes técnicos.


• Limitado uso de recursos metodológicos (técnicas de facilitación y modelamiento) de los acompañantes técnicos de las Unidades Territoriales en la ejecución de talleres de capacitación y reuniones de planificación dirigido a facilitadores.

III.3 PRODUCTO 3000584. NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36 MESES DE EDAD QUE VIVEN EN SITUACIÓN DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA EN ZONAS URBANAS RECIBEN ATENCIÓN INTEGRAL EN SERVICIO DE CUIDADO DIURNO

El Servicio de Cuidado Diurno brinda un servicio integral a niñas y niños de entre 6 a 36 meses de edad de zonas de pobreza y pobreza extrema y de ámbitos urbanos, que requieren de atención en sus necesidades básicas de salud, nutrición, seguridad, protección, afecto, descanso, juego, aprendizaje y desarrollo de habilidades.

Lametafísicaanualprogramadadelproductofuede52936niños,habiéndosereportadocomometaejecutadaalcierredelejercicio2016de51691niños(98%deloprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalproductountotaldeS/204395567,00,habiéndoseregistradounaejecuciónascendenteaS/200168734,00(98%deloprogramado).

Las actividades que comprende este producto, se detallan a continuación:


Esta actividad consiste en promover las condiciones favorables para la cogestión del Servicio de Cuidado Diurno dirigido a los niños y niñas menores de 36 meses provenientes de familias en situación de pobreza y pobreza extrema. Esta actividad es desarrollada por el componente de Gestión Comunitaria y tiene los siguientes objetivos específicos:

• Brindar asistencia técnica a los Comités deGestión y Consejos deVigilancia parafortalecer la gestión, funcionamiento y vigilancia comunitaria del Servicio de Cuidado Diurno.

• Formular e implementar lineamientos que fortalezcan la cogestióndel Servicio deCuidado Diurno.

• Promover la trasparencia y vigilancia comunitaria en el uso de los recursos transferidos por el PNCM para el Servicio de Cuidado Diurno.

• Promover la articulación del SCD del PNCM con instituciones y organizaciones locales, públicas o privadas, para crear sinergias en favor de la población beneficiaria delServicio de Cuidado Diurno.


• Lameta físicaprogramadade laactividad fuede725organizaciones,habiéndosereportadocomometaejecutada659organizaciones(91%de loprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/.3405276,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/3128823,00(92%deloprogramado).

• AlfinalizarelIISemestre2016,setienen659comitésdegestiónenfuncionamientoy sus respectivos Consejos de Vigilancia, en 378 distritos de las 22 UnidadesTerritorialesy07OficinasdeCoordinaciónterritorialubicadasen23departamentosy en la Provincia Constitucional del Callao, los cuales han participado activamente en laatenciónde51691usuarios.


8ResoluciónMinisterialN°305-2016-MIDIS,defecha28dediciembredel2016.


• Retraso en la obtención de las actas de cesión en uso de los locales identificados de los comités de gestión por ampliación de cobertura del presente año, ello ha dificultado el envío de los expedientes técnicos de conformación en el período programado y retrasando las actividades consecutivas.


Esta actividad considera los procesos pedagógicos orientados a la mejora del desempeño de los equipos técnicos y actores comunales de las Unidades Territoriales, a fin de asegurar la calidad del Servicio de Cuidado Diurno. Cabe indicar que en esta actividad se considera aunapersonacapacitadaluegodehabercompletadoelnúmerodesesionesprogramadasen el año.


• Lametafísicaprogramadadelaactividadparaelaño2016fuede19829personascapacitadas, habiéndose reportado como meta ejecutada 16 239 personascapacitadas (82% de lo programado); en términos presupuestales se asignó a laactividadunpresupuestodeS/.8706095,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/8267537,00(95%deloprogramado).

• Fortalecimiento de Capacidades de Equipos Técnicos de Unidades Territoriales: Adiciembre2016,selogrócapacitara855personasdelequipotécnicodeUnidadesTerritorialescorrespondientea71%deavanceanual,quecomprende losiguiente:318 profesionales (50 formadores, 42 Especialistas de Trabajo con Familias, 48Especialistas de Gestión Comunal, 43 Especialistas de Salud, 45 Especialistas deNutrición,33CoordinadoresSCD,35AsistentesAdministrativosSCDy22Técnicosinformáticos), a fin de garantizar una atención de calidad y una vigilancia al servicio, por medio de las capacidades generadas en las personas capacitadas y en el caso conAcompañantestécnicosserealizóuntallerMacrorregionalquecongregóal98%(537) profesionales entre Acompañantes técnicos y Educadores de las diversasUT, en 8 sedes descentralizadas, en donde se trabajó contenidos centrales de laoperatividad del Servicio.

• FortalecimientodeCapacidadesdeActoresComunales:Adiciembre2016,se logrócapacitar a un total de 15,384 actores comunales, que comprende lo siguiente:(8,592)demadrescuidadorasyguíasduranteelañocon3talleresdecapacitacióndesarrollados en cada UT, congregando a las madres cuidadoras en espacios pertinentes paraeldesarrollodeloscontenidos,(2,129)deSociasdeCocinatantovolantescomofijassehancapacitadoentemasdeBuenasPrácticasdemanipulacióndealimentos,(605 )Madres Guías de Familia se han capacitado en contenidos referentes a lasestrategias del trabajo con familia, que son la promoción de prácticas de cuidado y juegoenlasfamilias;capacitaciónamiembrosdelcomitédegestión(Juntasdirectivas,consejodevigilanciayApoyoAdministrativo),lograndoun64%(4058)parareforzarel manejo de recursos asignados al comité de gestión, así como conocer las estrategias de intervención que desarrolla en Servicio con sus diferentes Componentes.


• A nivel territorial, no se cuenta con los equipos completos, por lo que los formadores deben asumir actividades adicionales, lo que no les permite dar seguimiento al desempeño de los Acompañantes Técnicos de las Unidades Territoriales. Así mismo actividades priorizadas del Programa como aplicación censal de la Evaluación de la Escala de Desarrollo Infantil (ESDI) entre los meses de setiembre a diciembre y otros.

• Alta rotación de actores comunales que genera la capacitación constante por parte del equipo técnico, a fin de garantizar que las nuevas madres realicen adecuadamente las labores de la atención integral.

• La capacitación con AT se ha venido realizando con talleres descentralizados, sin embargo, son eventos prolongados que no permite realizar un refuerzo oportuno de los contenidos necesarios.


Actividad 5004345. Atención Integral durante el Cuidado Diurno

Se define como el conjunto de intervenciones articuladas y complementarias destinadas a asegurar el desarrollo y bienestar de niños y niñas usuarios del servicio, a través del cuidado de la salud infantil, atención alimentaria y nutricional, aprendizaje infantil y el trabajo con las familias.

Entre los principales logros se indican:

• Lameta físicaprogramadade laactividadparaelaño2016fuede52936niños,habiéndosereportadocomometaejecutada51691niños(98%deloprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/.151212448,00 habiéndose registrado una ejecución de S/ 148 840 086,00 (98% de loprogramado).

1. Fortalecimiento de calidad de la atención alimentaria - Componente Nutrición

• Certificaciónfísicade2,918manipuladoresdealimentos,elpresupuestotransferidofuedeS/585,600.

• Protección física de 837 servicios alimentarios (adquisición de indumentaria,utensilios de cocina, controles de plaga), fortaleciendo la calidad sanitaria de los lugares en los que se almacenan y preparan los alimentos para las niñas y niños usuarios.Elpresupuestotransferidoduranteelaño2016,fuedeS/4,578,495.

• Indumentarias para 2974 Socias de Cocina, indumentarias de protección ydesplazamiento frente a situación geográfica y climática que pueda afectar su salud. Elpresupuestotransferidoduranteelaño2016,fuedeS/208,180.

• “Adquisición de kits de materiales para el monitoreo de la calidad sanitaria ynutricionaldelosEspecialistasenNutrición”paraelmonitoreoyasistenciatécnicadelos Especialistas zonales en nutrición a los Servicios alimentarios. El Kit de materiales consideró: Guardapolvos de trabajo, Tiras de Papel para pruebas de cloro en agua, Protector naso bucal, Redecillas para el cabello; el presupuesto ejecutado fue de S/. 34,362.00.

2. Fortalecimiento de experiencias que favorecen el aprendizaje - Componente aprendizaje infantil

• Enestatareaseprogramólaatencióndetotalde52347niños, lacualalcanzóunavancedel98%,querespondeauntotalde51691niños.

• Certificación ISO9001:2008delprocesoServiciodediseñoycapacitaciónpara laelaboración de experiencias de aprendizaje en el Servicio de Cuidado Diurno, del PNCM.

• Dotación de indumentarias para las niñas, niños, madres cuidadoras, madres guías yguíasdefamiliadelServiciodeCuidadoDiurnodiferenciadossegúntipodeclima:cálido, templado y frío. Para las niñas y niños sirven como muda adicional y de protección que les permite estar limpios y seguros.

• Seimprimieron24,333ejemplaresdecuentosandinosyamazónicosparadistribuiren los Servicios de Cuidado Diurno.

• Se adquirieron materiales educativos para la aplicación de la Escala de Desarrollo Infantil (ESDI) del PNCM en las Unidades Territoriales para el Servicio de Cuidado Diurno,ejecutandounmontodeS/.99,855.04.

3. Fortalecimiento de prácticas de cuidado a familias - Componente trabajo con familias

• Duranteelaño2016,sehacapacitadoa44,857familias,conlafinalidaddefortalecerlas siguientes prácticas de cuidado saludable y aprendizaje: asistencia oportuna al control CRED. Alimentación complementaria, consumo de micronutrientes, lavado


de manos, higiene bucal, acondicionamiento de espacios seguros en el hogar, consumo de agua segura, juego, comunicación e interacciones, estas sesiones se han desarrollado con frecuencia trimestral y son desarrolladas por el equipo técnico, en el caso de las sesiones demostrativas se han desarrollado en coordinación con los Establecimientos de Salud.

• En el marco del Acompañamiento a familias de niñas y niños con anemia y en riesgonutricional,sehanvisitado24,094familias,conlascualessehapromovidoy fortalecido las siguientes prácticas saludables para el cuidado infantil: asistencia al control CRED, consumo de multimicronutrientes, alimentación complementaria y consumodeaguaseguraatravésdelasvisitasalhogardepartedelaGuíadeFamilia.Del total de familias acompañadas, 16, 369 continúan con el acompañamiento y7725familiashanculminadosuacompañamiento,recibiendo10visitaslasfamiliasdurante los seis meses de acompañamiento y participando en las sesiones iniciales, intermedias y de cierre.

4.Promoción de niñas y niños saludables en los servicios de cuidado diurno - Componente cuidado de la salud infantil

• Enestatareaseprogramólaatencióndeuntotalde52347niños,lacualalcanzóunavancedel98%,querespondeauntotalde51691niños.

• Sehaefectuadocertificaciónensaludfísicaymentalde10095MadresCuidadorasyMadres Guías, la transferencia se realizó a fines del mes de marzo, siendo ejecutado durante el segundo trimestre 2016. En lo que corresponde a la meta presupuestal se ejecutóS/807,600.00(OchocientosSieteMilSeiscientossoles).

• Reposición de insumos y materiales para el cuidado de la salud infantil a través de la ejecución de transferencias, asimismo se han adquirido 08 kits demaniquíscompactoparaRCPconindicadorelectrónicosetde05unidades,cadasetcontiene03 maniquíes niño bebe de medio cuerpo y 02 maniquíes bebe de cuerpo completo; y 22 Maniquíes niños de 3 años de cuerpo entero para práctica de RCP.

• Organizaciónyejecucióndesimulacrosantesituacionesdeemergencia,enlas22UTsenelmarcodelaposibleafectacióndelServiciodeCuidadoDiurnoporelFenómenoEl Niño, considerando la evaluación de los técnicos de Defensa Civil de la situación de loslocalesylaelaboracióndesusplanesdecontingencia.EnlaszonasdelFenómenoEl Niño se evalúo la vulnerabilidad a otros desastres, mayormente ocurrencia desismos.

• Material educativo para la promoción de prácticas saludables, se han impreso y distribuido2000kitsde5cartillasdeprácticassaludablesparalaprevencióndeladesnutrición crónica y anemia en niñas y niños del PNCM.


• Aumenta la rotación de Madres Cuidadoras certificadas física y psicológicamente por aumento de ofertas económicas en el medio.

• Existe una alta rotación de socias de cocina que se evidencia en la segunda transferencia realizada para la manipulación de alimentos.

• 15 Servicios Alimentarios (1.8% de 830 SA) que se encuentran con calificaciónde deficiente debido a que generalmente no garantizan los tres criterios de calidad sensorial, nutricional y sanitaria

• El reporte de Seguimiento de logros de Desarrollo y Aprendizaje no considera la identificación nominal de niño o niña, lo cual dificulta una intervención individualizada.


Actividad 5004501. Acondicionamiento y Equipamiento de locales para el Cuidado Diurno

Esta actividad consiste en mejorar las condiciones de habitabilidad de los locales cedidos en uso por la comunidad y asegurar el equipamiento de los mismos, con mobiliario y material educativodecalidad,especialmenteimplementadosegúnlascaracterísticasdedesarrollode los niños y niñas atendidos por el Servicio de Cuidado Diurno. Los requerimientos de equipamiento son aprobados por la Unidad Técnica de Atención Integral y los recursos aprobados son transferidos a las cuentas corrientes de los Comités de Gestión para su ejecución. Los Comités de Gestión son los encargados de recepcionar los bienes garantizando el cumplimiento de las especificaciones técnicas establecidas para cada producto adquirido.

Las tareas que comprende esta actividad son el Equipamiento de locales para el servicio de cuidado diurno (Equipamiento Complementario de centros de cuidado diurno por migración, equipamiento de centros de cuidado diurno por ampliación de cobertura, equipamiento de Servicios Alimentarios por ampliación de cobertura) y Mantenimiento de locales para el servicio de cuidado diurno.

Entre los principales logros se indican:

• Lameta físicaprogramadade laactividadparael año2016 fuede4501 locales,habiéndosereportadocomometaejecutada4429locales(98%deloprogramado);entérminospresupuestalesseasignóa laactividadunpresupuestodeS/.41071748,00, habiéndose registrado una ejecución de S/ 39 932 288,00 (97% de loprogramado).

• Equipamiento de Locales del Servicio de Cuidado Diurno por Ampliación de Cobertura: Consta de mobiliario como mesas, sillas, estantes y de materiales educativos por espacios de juego, en el mes de diciembre 2016, se transfirieron recursos financieros para la implementación de 06 locales del Servicio de Cuidado Diurno al Comité de Gestión “Niños del Fututo”, perteneciente a la Oficina de Coordinación TerritorialMadredeDios,lograndoasíalcanzarel55%delaMetaProgramadadelocalesporapertura (11 locales).

• Equipamiento de Servicios Alimentarios del Servicio de Cuidado Diurno por Ampliación de Cobertura: Consta de equipos, utensilios y menaje, en el mes de diciembre 2016, se transfirieron recursos financieros para la implementación de 02 Servicios AlimentariosdelServiciodeCuidadoDiurnoalComitédeGestión“NiñosdelFututo”,pertenecientea laOficinadeCoordinaciónTerritorialMadredeDios, lograndoasíalcanzarel50%de laMetaProgramadadeserviciosalimentariosporapertura(4locales-servicios alimentarios).

• Equipamiento Complementario de Centros de Cuidado Diurno por Migración: Mediante las RDE Nro. 382-2016-MIDIS/PNCM y Nro. 781-2016-MIDIS/PNCM sehan efectuado transferencias para el equipamiento complementario de74 localesdel SCD en 35 Comités de Gestión en 03 Unidades Territoriales. A la fecha esteprocesode equipamiento está culminado y de los cuales34expedientes han sidorevisados y remitidos a la Unidad de Administración y 01 en el proceso de envío del expedientefinalpertenecientealaCTMoquegua.Sehaalcanzadoel100%delaMetaprogramada.

• Reequipamiento de locales del Servicio de Cuidado Diurno, se efectuó el reequipamiento de2886 locales(98%de 2936 localesprogramados), ladotaciónconsistióen larenovación de cocinas, refrigeradoras, ollas de acero, licuadoras, mobiliario de acero, menaje y utensilios como tapers y bolsos de acuerdo a la Directiva de Equipamiento, así mismo, materiales y juguetes por grupo etario, para bebés y gateadores (muñecos musicales, con texturas, rampa de espuma) y para caminantes y exploradores, juego como construcción, biblioteca, sensorio motriz y juego simbólico, entre otros.

• ReequipamientodeServiciosAlimentarios820ServiciosAlimentarios(98%de832locales programados)


• Mantenimiento Integral Correctivo de Centros de Cuidado Diurno: consiste en la realización de mantenimientos correctivos en los locales del servicio de cuidado diurno cedido en uso al PNCM, durante el periodo reportado se ha logrado realizar la transferencia para el mantenimiento de 172 locales, lo que representa un avance del 100%delametafísicaprogramada.

• Con el fin dotar de la salubridad correspondiente a los locales, se efectuó transferencia para el suministro e instalación de sistemas de tratamiento de agua servida y de agua potable en aquellos locales donde las instalaciones están deterioradas o no se cuenta con dichos servicios básicos, beneficiando a aproximadamente17,491.00niñas yniñosconquecorrespondenalaintervenciónen422locales.

• Mantenimiento Preventivo de Centros de Cuidado Diurno, trabajos de conservación de la infraestructura de locales cedidos al Programa para brindar el Servicio de Cuidado Diurno, mediante la realización de revisiones y reparaciones periódicas, se ha logrado realizarlatransferenciaparaelmantenimientopreventivo(pintadodelocales)de436locales,loquerepresentaunavancedemetafísicarespectoaloprogramadodel100%.

• Instalación de Módulo Prefabricado para el Servicio de Cuidado Diurno y Servicios Alimentarios: Esta sub tarea consiste en la instalación de módulos prefabricados para Servicios Alimentarios en espacios cedidos en uso al PNCM. En lo que del presente año se logró la transferencia para la instalación de 33 módulos prefabricados para serviciosalimentarios,loquerepresentaunavancedemetafísicadel92%respectoalo programado (36 locales).

Los problemas que afectaron el cumplimiento total de las metas físicas fueron:

• Locales que no cuentan con saneamiento físico legal, lo que dificulta y retrasa la suscripción del convenio de cesión en uso. Documento que inicia el proceso de financiamiento.

• Problemas climatológicos (lluvias, huaycos, inundaciones), cambios de miembros en lasJuntasDirectivasde losC.G,dificultadesenel reconocimiento, cambioy/olegalizaciónde la firmademiembrosde laJuntaDirectivadelC.Gante laentidadbancaria y solicitudes de ampliación de plazo de entrega de productos por parte de las empresas adjudicadas, entre otras situaciones han generado que los CSCD soliciten ampliaciones de plazo para la ejecución de las tareas de equipamiento, en consecuencia han dilatado el proceso de ejecución de actividades, sin embargo a la fecha la ejecución ya se finalizó.

Análisis de la programación y ejecución del presupuesto

IV.


ElPresupuestoInstitucionaldeApertura–PIAautorizadoparaelaño2016ascendióalasumadeS/367350811,00,loscualesduranteelprocesodeejecuciónfueronrecortadosenlasumadeS/36064600,00,siendoelPresupuestoInstitucionalModificado–PIMdeS/331286211,00,FuentedeFinanciamiento00RecursosOrdinarios.

Para llevar a cabo las anulaciones de créditos por parte del Programa se realizaron 02 notas modificatorias del tipo 004. Créditos presupuestales y Anulaciones (Entre Ejecutoras),aprobadas con las Resoluciones Ministeriales N° 064 y 233-2016-MIDIS; y 01 notamodificatoria del tipo 001. Transferencias de partidas (Entre pliegos), aprobada mediante Resolución Ministerial N° 312-2016-MIDIS.

La nota de modificación presupuestal aprobada mediante la Resolución Ministerial N° 064-2016-MIDIS,ascendióalasumadeS/4766436,00ycorrespondeaanulacionesdecréditos de las partidas que financian contrataciones de personal CAS, planteadas sobre la base de proyecciones al cierre del ejercicio, recursos que fueron destinados por el pliego afavordelasUnidadesEjecutoras004FondodeCooperaciónparaelDesarrolloSocial–FONCODES005ProgramaNacionaldeApoyoDirectoalosMásPobres-JUNTOS.

En lo que corresponde a la nota de modificación presupuestal aprobada con Resolución MinisterialN°233-2016-MIDIS,lasanulacionesdecréditosaprobadasporS/415855,00fueron destinadas a financiar gastos de la misma naturaleza CAS en la Unidad Ejecutora 005–JUNTOS.

Finalmente,enloquerespectaalanotademodificaciónaprobadamediantelaResoluciónN°312-2016-MIDIS–TransferenciadePartidasentrepliegos,lasanulacionesdecréditosautorizadasparaelPNCMasciendenaS/30882309,00,cuyosrecursosfuerondestinadosa la reserva de contingencia. Cabe precisar que previamente dicha transferencia de partidas fueaprobadamedianteelD.S.N°376-2016-EF.

A continuación se muestra el PIA y PIM 2016 y la distribución de sus presupuestos a nivel de actividades y el grado de participación de cada una respecto al presupuesto total:

IV. Análisis de la programación y ejecución del presupuesto

Fuente:MódulodePresupuestoSIAF.


En el siguiente cuadro se muestra los avances de la ejecución presupuestal a nivel de Categoría Presupuestal, Productos, Actividades y Genéricas del gasto, en relación a sus presupuestos institucionales modificados, donde se observa que el avance global equivale al96,3%respectoalpresupuestototal:


Seguidamente, se muestra un cuadro donde se compara las metas físicas programadas del POIReformulado2016,respectoalaejecuciónpresupuestalrealizadaaniveldeactividades:

Elaborado por UPP

Del análisis al cuadro anterior, observamos que los avances en las metas físicas programadas en el POI Reformulado 2016, en general no guardan correspondencia, respecto a losavances alcanzados en la ejecución presupuestal a nivel de las actividades. A continuación se explican las razones por las cuales se presentan diferencias entre la ejecución presupuestal y las metas físicas alcanzadas:

IV.1 PRODUCTO 3000001: ACCIONES COMUNES

Actividad 5000276. Gestión del Programa

Enestaactividadseprogramóuntotalde230acciones,delascualesseejecutóel100%respecto a su programación. Para la ejecución de sus acciones se programó un presupuesto ascendenteaS/20585246,00,habiéndoseejecutadoel96%delmismo,equivalenteaS/19804372,00.

Actividad 5003032 Seguimiento y Evaluación del Programa

En esta actividad se programó unameta física de 4 Informes, la cual fue alcanzada al100%.LaejecuciónpresupuestalascendióaS/.695056,00,loquerepresentael82%deloprogramado(S/.846836,00).

IV.2 PRODUCTO 3000314: FAMILIAS ACCEDEN A ACOMPAÑAMIENTO EN CUIDADO Y APRENDIZAJE DE SUS NIÑOS Y NIÑAS MENORES DE 36 MESES, QUE VIVEN EN SITUACIÓN DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA EN ZONAS RURALES

Actividad 5002894. Sesiones de Socialización e Interaprendizaje

La meta física programada de esta actividad fue de 54 001 familias, habiéndosereportadocomometaejecutada53814familias(99.6%deloprogramado);entérminospresupuestales se asignó a la actividad un presupuesto de S/ 631 301,00, habiéndose registradounaejecucióndeS/631144,00(100%deloprogramado).


Actividad 5002955. Visitas Domiciliarias a Familias en Zonas Rurales

Lametafísicaprogramadaparaelaño2016fuede84493familias,habiéndosereportadocomometa ejecutada 84891 familias (más del 100% de lo programado); en términospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/86611877,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/80121674,00(93%de loprogramado).Respectoa laejecucióndelametafísicamayoral100%,seexplicaporlaimplementacióndelaestrategiade captación de familias para cubrir la meta pero en Comités de gestión ya existentes lo que condujo a la afiliación de familias superando ligeramente la meta; asimismo los indicadores de ejecución presupuestal señalan un ahorro debido a que se viene implementando un proceso de optimización de recursos mediante la fusión de Comités de Gestión.


Lametafísicaprogramadaparaelaño2016delaactividadfuede1561organizaciones,habiéndosereportadocomometaejecutada1518organizaciones(97%deloprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/9125793,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/9022313,00(99%deloprogramado).Conrespecto al avance de meta física, el indicador de ejecución se explica por la aplicación de la estrategia de fusión de CG para optimizar los recursos asegurando la calidad del servicio, la que obedece al cambio en la conformación del Comité, que antes estaba compuesto por 30a40familiasyapartirdeltercertrimestrede2016,secomponende70amásfamilias.


Lametafísicaprogramadadelaactividadenelaño2016fuede17874personascapacitadas,habiéndose reportado como meta ejecutada 14 710 personas capacitadas (82% de loprogramado); en términos presupuestales se asignó a la actividad un presupuesto de S/.9089591,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/8588097,00(94%deloprogramado). Con respecto al avance de meta física, el indicador de ejecución se explica por el retraso en el proceso de contratación del personal técnico de campo (Acompañante Técnico) en algunos Comités de Gestión, lo que generó que no se puedan ejecutar los talleresdecapacitacióninicialycontinuadirigidoafacilitadores/asdelSAF.

IV.3 PRODUCTO 3000584: NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36 MESES DE EDAD QUE VIVEN EN SITUACIÓN DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA EN ZONAS URBANAS RECIBEN ATENCIÓN INTEGRAL EN SERVICIOS DE CUIDADO DIURNO


La meta física programada de la actividad fue de 725 organizaciones, habiéndosereportadocomometaejecutada659organizaciones(91%deloprogramado);entérminospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/3405276,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/3128823,00(92%deloprogramado).Enrelaciónalosavances de la meta física y presupuestal, el indicador de ejecución se explica por el retraso en la obtención de las actas de cesión en uso de los locales identificados de los comités de gestión por ampliación de cobertura del presente año, ello ha dificultado el envío de los expedientes técnicos de conformación en el período programado y retrasando las actividades consecutivas.


La meta física programada de la actividad para el año 2016 fue de 19 829 personascapacitadas, habiéndose reportado comometa ejecutada 16 239 personas capacitadas(82% de lo programado); en términos presupuestales se asignó a la actividad unpresupuestodeS/.8706095,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/8267537,00(95%de loprogramado).Enrelacióna losnivelesdeejecuciónpresupuestalydemeta


física, debe indicarse que la meta física está asociada a los niveles de rotación del personal de los equipos técnicos y de los actores comunales que participan en el programa, que genera acciones de capacitación constante por parte del equipo técnico, a fin de garantizar que las nuevas madres realicen adecuadamente las labores de la atención integral; la ejecución presupuestal está asociada al número de actores comunales y miembros delequipo técnico, con el déficit de personal y de actores comunales se explica los niveles de ejecución presupuestal.

Actividad 5004345. Atención Integral durante el Cuidado Diurno

Lametafísicaprogramadadelaactividadparaelaño2016fuede52936niños,habiéndosereportado como meta ejecutada 51 691 niños (98% de lo programado); en términospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/151212448,00habiéndoseregistrado una ejecución de S/ 148 840 086,00 (98% de lo programado). Los nivelesalcanzados en la meta física y presupuestal, se explican por las dificultades del servicio por las limitaciones para obtener locales idóneos para la implementación del servicio y la deserción constante por parte de las Madres Cuidadoras, lo que afecta la consolidación de la confianza de las familias usuarias con el Programa, produciendo en algunos casos el retiro de los niños. El avance de la ejecución presupuestal está estrechamente ligado al alcance de la meta física.

Actividad 5004501. Acondicionamiento y Equipamiento de locales para el Cuidado Diurno

Lametafísicaprogramadadelaactividadparaelaño2016fuede4501locales,habiéndosereportado como meta ejecutada 4429 locales (98% de lo programado); en términospresupuestalesseasignóalaactividadunpresupuestodeS/.41071748,00,habiéndoseregistradounaejecucióndeS/39932288,00(97%deloprogramado).Conrespectoalos niveles de ejecución de la meta física y presupuestal, está estrechamente vinculado con el avance en la actividad de Asistencia Técnica para la Gestión y Vigilancia Comunitaria, al respecto el retraso en la obtención de las actas de cesión en uso de los locales, afecta las accionesdeequipamientoymantenimientodelocales.Asimismo,enelmarcodelFenómenodel niño y por efectos climatológicos (lluvias, huaycos, inundaciones), se efectuaron modificaciones en la priorización de acciones regulares programadas.

Ratios financieros de liquidez, solvencia, rentabilidad y gestión

V.


V.1 LIQUIDEZ

Liquidez General

Alcierredediciembrede2016,laUnidadEjecutora1426:ProgramaNacionalCUNAMASmantiene una reserva de fondos líquidos disponibles, que le permiten la seguridad de seguir cubriendo las obligaciones y compromisos contraídos, de tal manera que por cada S/.1, 00 de obligaciones cuenta con S/.0, 73 para afrontar las obligaciones de corto plazo; el índice reflejalamismarelaciónalobtenidoalcierredelaño2015.

Prueba Ácida

Con relación al año anterior, el índice no ha sufrido un aumento, en el presente ejercicio, resulta ser casi similar al de liquidez general, por lo tanto podemos indicar que por cada S/.1, 00 de cuentas por pagar, por lo que el Programa nacional CUNA MAS cuenta con S/.0, 73 para hacer frente a sus pagos, es decir no existen suficientes recursos en efectivo.

V. Ratios financieros de liquidez, solvencia, rentabilidad y gestión


Endeudamiento Patrimonial

Al31dediciembrede2016,elíndicedeendeudamientoesde47.13locualindicaquelosactivosdelaUnidadEjecutora1426:ProgramaNacionalCUNAMASestánfinanciados;conrespecto al año anterior ha disminuido la capacidad de pago y de endeudamiento.

V.2 RENTABILIDAD

Al 31 de Diciembre de 2016 los resultados son inferiores a 1, el impacto de los gastos es alto, teniendo en cuenta que el Programa Nacional CUNA MAS, es una Entidad netamente gastadora cuya finalidad está relacionada con actividades de prestaciones de servicios integrales en el cuidado de los niños y niñas de 0 a 36 meses a las poblaciones en situación de pobreza y extrema pobreza.

V.3 GESTIÓN

No son aplicables ya que los ingresos que se han registrado no corresponden a actividades propias de esta Entidad, la cual tiene como objetivo principal el de mejorar el desarrollo infantil de niñas y niños menores de 3 años de edad en zonas de pobreza y pobreza extrema, para superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y emocional.


Comentario

Tomandocomobase la informacióndelejercicio2015conrelaciónalejercicio2016,seobserva que los rubros que han tenido mayor variación son los siguientes:

• Disminución de Servicios y Otros Pagados por Anticipado, por la menores saldospendientes de rendir por concepto de Viáticos y Encargos.

• OtrasCuentasdelActivo,porlainclusiónapartirdelejercicio2015delaoperacióndedevengados con autorización de giro y que ha generado la creación de la subcuenta 1206AprobacióndelTesoroPúblicoqueenlaUnidadEjecutoraasciendealmontodeS/.23,344,159.50solescorrespondientealossaldosdelosdevengadospendientesde girar al 31 de Diciembre 2016, cuya fuente de financiamiento corresponde a RecursosOrdinariosquesonadministradosporelTesoroPúblico,asignadosa lasentidades para el pago de obligaciones que se financian con dicha fuente .

• Otras Cuentas por Cobrar, por los registros de garantías de alquiler de localesadministrativas de la Sede Central y de las Unidades Territoriales a nivel nacional, por elimportedeS/.161,585.00soles.

• En Otras Cuentas del Pasivo, por los registro del devengado para el pago yTransferencias a los Comités de Gestión Local, que se encuentran pendiente de pago porelProgramaNacionalCUNAMAScuyoimporteesS/.21,318,988.20soles.

• Provisiones, efectuadas por concepto de sentencias judiciales en calidad de Demandas JudicialesCivilescuyosprocesosseencuentraenPrimeraInstanciay2da.Instancia.


Comentario

Tomandocomobase la informacióndelejercicio2015conrelaciónalejercicio2016,seobserva que los rubros que han tenido mayor variación son los siguientes:

• TraspasosyRemesasRecibidas,deTesoroPúblicoexisteunincrementoconrespectoalejercicio2015,queasciendealasumadeS/.319,031,391.67soles.

• Otros Ingresos, se observa un incremento con respecto al ejercicio 2015 debidoa la recaudación de reversión de saldos no utilizados por transferencia de fondos de ejercicios anteriores, así como devoluciones por mayor pago en la planilla de remuneraciones de la Sede Central del Programa Nacional Cun a Más.

Comentario

Con relación al Total Activo, Pasivo y Patrimonio del Ejercicio 2016 se detallan los rubros siguientes:


• Efectivo y Equivalentes de Efectivo, por el efectivo disponible que mantiene la EntidadprincipalmenteenlacuentacorrienteRecursosDirectamenteRecaudados–CUT y que corresponden a los recursos centralizados en la Cuenta Única del Tesoro PúblicocuyamontoesS/.869,366.75soles;asimismo,enlacuentacorrientedeOtrosDepósitosparatransferenciasalosComitésdeGestiónLocaldelasUnidadesTerritoriales para atención en los servicios alimentarios del Programa Nacional CUNA MAS, para las niñas y niños de 0 a 36 meses de edad de las poblaciones focalizadas depobrezaypobrezaextrema,elimportedeS/.1,239,604.80soles.

• El saldo reflejado al cierre del ejercicio 2016 de Otras Cuentas del Activo, esconsecuencia principalmente del incremento de los saldos pendientes de girar con RecursosdelTesoroPúblicoal31deDiciembrede2016.

• Con respecto al Total Activo del Ejercicio 2015 los rubros en el activo hadisminuido respecto al saldo reflejado al cierre del ejercicio 2016, cuyo aumento se debe principalmente a las compras y donaciones de equipos computacionales, la disminución, por bajas de bienes por encontrarse en mal estado y el incremento de de la Depreciación Acumulada, producto del desgaste por el uso y el paso del tiempo.

• OtrasCuentasdelPasivoporS/.21,318,988.20Soles,comprendesaldospendientesde pago (Parte Corriente) por conceptos de obligaciones pendientes de pago por transferenciasaotrasinstitucionessinfinesdelucro(ComitésdeGestión),Ordenesdeservicios,reversionesalTesoroPúblicoalcierreanualdelejercicio2016

• La variación en este rubro con respecto al saldo reflejado al cierre del ejercicio 2015deHaciendaNacionalAdicional,sedebealacapitalizacióndelimportedeS/.2,690,328.28aHaciendaNacional.


Comentario

Con relación al total ingresos se detallan los siguientes rubros:

• Traspasos y Remesas Recibidas, principalmente por los Traspasos Recibidos del TesoroPúblico para los pagos asumidos en el ProgramaNacionalCUNAMAS concargosaRecursosOrdinarios.

• Otros Gastos, principalmente por las Transferencias Corrientes y de Capital aInstituciones sin Fines de Lucro que corresponde a la entrega económicos a losComitésdeGestiónLocaldelasUnidadesTerritorialesporS/.205,016,627.58Soles,porconceptodetransferenciadegastosdefuncionamientoyporS/.5,120,382.70por transferencia por concepto de equipamiento y reequipamiento de los Comités de Gestión de las Unidades Territoriales del Programa Nacional Cuna Más.

Declaración

Este documento ha sido elaborado solamente en su versión digital. No ha sido publicado en forma impresa.

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