MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL - huercaldealmeria.es · aplicación GPA, que enlazará de forma interactiva y en tiempo real con la aplicación de contabilidad SICALWIN, estando prevista

FUNDACION PUBLICA MUNICIPALPROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO

MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011

MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 208 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, las Entidades Locales, a la terminación del ejercicio presupuestario, formarán la Cuenta General, que pondrá de manifiesto la gestión realizada en los aspectos económico, financiero, patrimonial y presupuestario.

La regla 98 de la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local y la regla 86 de la Instrucción del modelo Simplificado de Contabilidad Local disponen que las cuentas anuales que integran la cuenta de la Entidad Local son las siguientes:

— El Balance.— La cuenta del resultado económico – patrimonial.— El estado de liquidación del Presupuesto.— La memoria.

La memoria completa, amplía y comenta la información contenida en el Balance, la Cuenta del resultado económico – patrimonial y el Estado de liquidación del Presupuesto. La memoria recoge la información mínima a cumplimentar, primando en su elaboración el principio de importancia relativa. No obstante, se puede y debe añadir información cuando sea necesaria para reflejar la imagen fiel.

El modelo de memoria recoge la información mínima a cumplimentar; no obstante, en aquellos casos en que la información que se solicita no sea significativa se cumplimentarán las notas correspondientes a la misma indicado dicha circunstancia.

Deberá indicarse cualquier otra información no incluida en el modelo de la memoria que sea necesaria para permitir el conocimiento de la situación y actividad de la entidad en el ejercicio, facilitando la comprensión de las cuentas anuales objeto de presentación, con el fin de que las mismas reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la liquidación del presupuesto de la entidad contable.

Así, de conformidad con lo dispuesto en el Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local, se redacta la siguiente Memoria conforme al modelo que se detalla y que corresponde al siguiente,


1.ORGANIZACIÓN

1.a)Características generales

La Fundación “PROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO” fué constituida el día 5 de junio de 1984 mediante escritura otorgada por fallecimiento de Dª Estefanía Callejón González, en cuyo testamento dispuso el legado de sus bienes a una fundación que se contituyera para el mantenimiento de una residencia de ancianos y otros fines. El Pleno del Ayuntamiento en sesión de 20 de marzo de 1984 había aceptado dicho legado, aprobando los Estatutos de la Fundación.

La Fundación, como Organismo Autónomo dependiente del Ayuntamiento está organizado en un Patronato presidido por el Alcalde, dos vocales designados por la corporación y dos vocales designados por la familia de la legataria.

El número medio de personal contratado en el ejercicio liquidado es que a continuación se detalla:

Personal eventual 0

Personal funcionario 0Personal laboral 0Taller de empleo 0

1.b)Financiación de la entidad.

Las principales fuentes de financiamiento, según los derechos reconocidos netos de 2011 de la entidad son:

totales %

a) Ingresos ordinarios:

Tributos

Transferencias de otras administraciones 365154,81 95,64%

Tasas y precios públicos

Subvenciones finalistas a servicios

Otros ingresos 16648,82 4,36%

b) Ingresos finalistas para inversiones

Préstamos a largo plazo


Subvenciones de capital

Alienación de inversiones

Contribuciones especiales

1.c) Servicios

La entidad presta todos los siguientes servicios:

Por concesión administrativa:

- Residencia de la tercera edad.

1.d)Entidades dependientes.

La entidad no tiene entidades dependientes.

1.e)Entidades públicas en la que participa:

La entidad no participa en ninguna entidad pública.

1.f)Organización departamental

La organización administrativa es inexistente. Todos los servicios generales se prestan bajo la asistencia del Ayuntamiento de Dalías.

2.GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS

Las competencias de la entidad, son las encomendadas en sus Estatutos, fundamentalmente el mantenimiento de la Residencia de la Tercera Edad, que se explota mediante la forma de concesión de servicios, siendo concesionaria la empresa EMPRESA DE SERVICIOS AGUAMARINA SCA, por cuya gestión satisface un canon a la Fundación, que en 2010 ascendió a la cantidad de 15.025,32 €.

3.BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS

Los Principios Contables utilizados para la elaboración de estas cuentas anuales son los recogidos en la Instrucción de Contabilidad Local, Orden EHA/4042/2004.

4.NORMAS DE VALORACIÓN

Actualmente el saldo de las cuentas de inmovilizado no se corresponde con la valoración real, por no existir un inventario de bienes actualizado y enlazado con la contabilidad financiera. Desde el marzo de 2011 el Ayuntamiento de Dalías, junto con otros de la Provincia de Almería y con la asistencia de la Diputación

��


Provincial, está realizando una actualización de los registros del inmovilizado mediante la implantación de la aplicación GPA, que enlazará de forma interactiva y en tiempo real con la aplicación de contabilidad SICALWIN, estando prevista su puesta en funcionamiento y enlace el día 1 de enero de 2013.

No se han contabilizado amortizaciones.

No ha sido posible dotar provisiones de ningún tipo en este ejercicio.

No se han realizado inversiones financieras.

5.INVERSIONES DESTINADAS AL USO GENERAL

Para esta información hay que remitirse a la nota 4.

6.INMOVILIZACIONES INMATERIALES


7.INMOVILIZACIONES MATERIALES


8.INVERSIONES GESTIONADAS


9.PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO

La entidad no gestiona este tipo de patrimonio.

10.INVERSIONES FINANCIERAS


11.EXISTENCIAS

No existe inventario de existencias, no existiendo movimiento en la contabilidad financiera imputados al grupo 3.

12.TESORERÍA


Se adjunta estado de Tesorería.

2011EJERCICIO:

TESORERÍA 1Pág.

Fecha Obtención 10/06/2012F.P.M. Profesor Gabriel Callejon

SALDO INICIALC.C.C COBROS PAGOS SALDO FINALCUENTA DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN

CAJA OPERATIVA5700 CAJA DE LA CORPORACION

TOTAL 5700

BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS

5710 3058.0008.06.2852000016 CAJAMAR 97.069,11 364.780,00 359.502,44 102.346,67


5710 0075.3084.50.3360075225 BANCO ANDALUCIA. DEPOSITO A PLAZO

12.020,24 12.020,24


5710 0075.3084.59.0700146353 BANCO DE ANDALUCIA CTA GENERAL

2.829,93 119,73 2.949,66


5710 0182.6027.63.0200042036 BANCO DE CREDITO LOCAL DE ESPAÑA

6.423,71 10.000,00 10.887,24 5.536,47


5710 2103.5340.88.0300010634 UNICAJA BANCO, S.A. 13.783,68 25.511,12 24.355,37 14.939,43

TOTAL 5710 132.126,67 400.410,85 394.745,05 137.792,47

TOTAL 132.126,67 400.410,85 394.745,05 137.792,47

OBSERVACIONES:


13.FONDOS PROPIOS

No existen datos.

14.INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO

Se adjunta Estado de la Deuda.

IDENTIFICACION DE LA DEUDA

PENDIENTE A 1 DE ENERO

CREACIONES

AMORTIZADO YOTRAS

DISMINUCIONES

PENDIENTE A 31 DE DICIEMBRE

LARGO PLAZO CORTO PLAZO TOTAL

BBVA 9523079226 17795,76 0 10652,26 7143,5 7143,5

TOTAL 17795,76 0 10652,26 7143,5 0 7143,5

15.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR

CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS

No existen datos.

16.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

Se adjuntan Estados de operaciones no presupuestarias de Tesorería.

F.P.M. Profesor Gabriel Callejon

1.- DEUDORES

10/06/2012Fecha Obtención

EJERCICIO:

Pág. 1

2011

DESCRIPCIÓN

OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

CONCEPTOSALDO 1 DE

ENEROMODIFICACIONES

SALDO INICIALCARGOS

REALIZADOS EN EJERCICIO

TOTAL DEUDORES

ABONOS REALIZADOS EN

EJERCICIO

DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE5,00 5,00 5,0010020 PAGOS DUPLICADOS O EXCESIVOS

10040 HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR I.V.A.

10042 DEUDORES POR I.V.A.

10900 OTROS DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS

90001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. SOPORTADO

5,00 5,00 5,00TOTAL


2.- ACREEDORES

10/06/2012Fecha ObtenciónPág. 1

DESCRIPCIÓNABONOS

REALIZADOS EN EJERCICIO

CARGOS REALIZADOS EN

EJERCICIO

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

SALDO 1 DE ENEROCONCEPTO


2011EJERCICIO:

ACREEDORES PDTES. DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

TOTAL ACREEDORES

20001 I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL

20040 HACIENDA PUBLICA ACREEDORA POR I.V.A.

20049 ACREEDORES POR I.V.A.

20055 EMBARGOS JUDICIALES, TRIBUTARIOS Y DE SEGURIDAD SOCIAL

120,20 120,20 120,2020140 DEPOSITOS DE VARIOS

20500 OTROS ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS

20.506,13 20.506,13 20.506,1320666 RECLASIFICACIONES PAGOS PENDIENTES DE APLICACION

91001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. REPERCUTIDO

120,20 20.506,13 20.626,33 20.626,33TOTAL


3.- APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. COBROS.


DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES SALDO INICIAL

CONCEPTO


2011EJERCICIO:

COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 1 DE

ENERO

COBROS REALIZADOS EN

EJERCICIO

TOTAL COBROS PDTES. APLICACIÓN

COBROS APLICADOS EN EJERCICIO

COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE

40,00 40,00 40,0030002 INGRESOS EN CUENTAS OPERATIVAS PENDIENTES DE APLICACION

40,00 40,00 40,00TOTAL


4.- APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. PAGOS.


DESCRIPCIÓNPAGOS PDTES. APLICACIÓN A 1

DE ENEROPAGOS REALIZADOS

EN EJERCICIOTOTAL PAGOS

PDTES. APLICACIÓNPAGOS APLICADOS

EN EJERCICIO

PAGOS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBREMODIFICACIONES

SALDO INICIALCONCEPTO

2011EJERCICIO:


20.506,13 20.506,13 20.506,1340001 PAGOS PENDIENTES DE APLICACION

20.506,13 20.506,13 20.506,13TOTAL


17.INGRESOS Y GASTOS

Subvenciones recibidas pendientes de justificar: No existen.

18.INFORMACIÓN SOBRE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO

Se adjunta estado de valores recibidos en depósito.

F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención

Pág. 1

ESTADO DE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO

EJERCICIO: 2011

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

DEPÓSITOS RECIBIDOS EN

EJERCICIO

TOTAL DEPÓSITOS RECIBIDOS

DEPÓSITOS CANCELADOS

DEPÓSITOS PENDIENTES DE

DEVOLUCIÓN A 31 DE DICIEMBRE

SALDO 1 DE ENERODESCRIPCIÓNCONCEPTO

3.005,06 3.005,06 3.005,0670802 FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES

70803 FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES (POR OPERACIONES)

3.005,06 3.005,06 3.005,06TOTAL


19.CUADRO DE FINANCIACIÓN

Se adjunta estado del cuadro de financiación.


1

10/06/2012

CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I)

FONDOS APLICADOS FONDOS OBTENIDOSEj: 2011 Ej : 2010 Ej : 2010Ej: 2011

1. Recursos aplicados en operaciones de gestión386.011,26 364.304,56

a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de

fabricación

b) Aprovisionamientos

c) Servicios exteriores 100,78 30,44

d) Tributos

e) Gastos de personal y prestaciones sociales

f) Transferencias y Subvenciones 365.154,81 363.978,51

g) Gastos financieros 234,98 295,61

h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales 20.520,69

i) Dotación provisiones de activos circulantes

2. Pagos pendientes de aplicación-20.506,13

3. Gastos Amortizables

a) Gastos Amortizables

4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado

a) Inversiones destinadas al uso general

b) Inversiones inmateriales

c) Inversiones materiales

d) Inversiones gestionadas

e) Patrimonio Público del Suelo

f) Inversiones financieras

5. Disminuciones directas de patrimonio

a) En adscripción

b) En cesión

c) Entregado al uso general

6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo

a) Empréstitos y otros pasivos

b) Por préstamos recibidos

c) Otros conceptos

7. Provisiones para riesgos y gastos

1. Recursos procedentes de operaciones de gestión381.818,19 380.596,31

a) Ventas y prestaciones de servicios

b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de

fabricación

c) Ingresos tributarios

d) Ingresos urbanísticos

e) Transferencias y subvenciones 365.169,36 363.978,51

f) Ingresos financieros 1.623,50 2.844,59

g) Otros ingresos de gestión corrientes e ingresos excepcionales 15.025,33 13.773,21

h) Provisiones aplicadas de activos circulantes

2. Cobros pendientes de aplicación

a) Cobros pendientes de aplicación

3. Incrementos directos de patrimonio

a) En adscripción

b) En cesión

4. Deudas a largo plazo-10.652,26 -10.596,72

a) Empréstitos y pasivos análogos

b) Préstamos recibidos -10.652,26 -10.596,72

c) Otros conceptos

5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado

a) Inversiones destinadas al uso general

b) Inversiones inmateriales

c) Inversiones materiales

d) Inversiones gestionadas

e) Patrimonio Público del Suelo

f) Inversiones financieras

6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados

financieros

365.505,13 364.304,56TOTAL APLICACIONES TOTAL ORÍGENES 371.165,93 369.999,59

(AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE) 5.660,80 5.695,03


1

10/06/2012

CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I I )

VARIACIONES DE CAPITAL CIRCULANTE EJERCICIO 2011 EJERCICIO 2010

AUMENTOS( Resumen )

DISMINUCIONES DISMINUCIONESAUMENTOS

1. Existencias

a) Existencias

2. Deudores 3.760,738.607,21

a) Presupuestarios 3.755,738.602,21

b) No presupuestarios 5,005,00

c) Por Administración de Recursos de otros entes

d) Variación de provisiones

3. Acreedores 3.405,968.602,21

a) Presupuestarios 3.405,968.602,21

b) No presupuestarios

c) Por Administración de Recursos de otros entes

4. Inversiones financieras temporales

5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo

a) Empréstitos y otras emisiones

b) Préstamos recibidos y otros conceptos

6. Otras cuentas no bancarias

7. Tesorería 5.340,265.665,80

a) Caja

b) Bancos e instituciones de crédito 5.340,265.665,80

8. Ajustes por periodificación

a) Ajustes por periodificación

b) Ajustes por periodificación Acreedores

b) Ajustes por periodificación Acreedores

TOTAL 14.268,01 8.607,21 9.100,99 3.405,96

VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE 5.660,80 5.695,03


20.INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

Se adjuntan Estados sobre información Presupuestaria.


TRANSFERENCIAS CRÉDITOSUPLEMENTOS DE CRÉDITO

DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORD.

AMPLIACIONES DE CRÉDITO

POSITIVAS NEGATIVAS

INCORPORACIÓN REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

BAJAS POR ANULACIÓN

TOTAL MODIFICACIÓN

2011

Pág.Fecha Obtención 10/06/2012

1

AJUSTES POR PRORROGA

APLIC. PRESUPUESTARIA

MODIFICACIONES DE CRÉDITO

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

EJERCICIO

.011.31000 INTERESES DE PRESTAMOS 2.095,35 -2.095,35

.011.91100 AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO

2.107,16 2.107,16

.312.22609 GASTOS DIVERSOS 161,81 -161,81

.312.48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS 21.645,46 21.645,46

.912.22704 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE 150,00 150,00

2.257,16 21.645,462.257,16TOTAL 21.645,46


DESCRIPCIÓN

1


Pág.

APLIC. PRESUPUESTARIA

REMANENTES COMPROMETIDOS

INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES

EJERCICIO CORRIENTE

PRESUPUESTO DE GASTOS

REMANENTES DE CRÉDITO

REMANENTES NO COMPROMETIDOS

2011EJERCICIO

011 31000 INTERESES DE PRESTAMOS2011

011 91100 AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO

2011

312 21200 REPARACIONES MANTENIMIENTO Y CONSERVACION2011

5.882,81312 22609 GASTOS DIVERSOS2011

5.854,56312 47000 A EMPRESA AGUAMARINA2011

312 48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS2011

66,72912 22704 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE2011

920 22500 TRIBUTOS LOCALES2011

TOTAL 66,72 11.737,37

F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.

PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES

APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO

DEVOLUCIÓN DE INGRESOS

TOTAL DERECHOS ANULADOS

DERECHOS ANULADOS EJERCICIO 2011

40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO

45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES

45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA

52100 INTERESES DE DEPOSITOS

55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS

TOTAL



APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS

TOTAL DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS CANCELADOS EJERCICIO 2011



45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA 14,5514,55



TOTAL 14,5514,55



APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL

DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA

RECAUDACIÓN NETA EJERCICIO 2011


45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES 28.602,8828.602,88

45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA 298.015,44298.015,44

52100 INTERESES DE DEPOSITOS 1.623,501.623,50

55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 15.025,3215.025,32

TOTAL 343.267,14 343.267,14



APLIC. PRESUPUEST. DESCRIPCIÓN

PENDIENTE DE PAGO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL Y

ANULACIONES

RECONOCIDAS EN EL

EJERCICIO

TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS

EJERCICIO 2011

PRESCRIPCIONES

PAGADAS EN EL EJERCICIO

PENDIENTE DE PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

DEVOLUCIONES DE INGRESOS






TOTAL



APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

INCORPORADOS DE PTOS. CERRADOS

EN EL EJERCICIO TOTAL

COMPROMISOS REALIZADOS

EJERCICIO 2011

COMPROMISOS PENDIENTES DE

REALIZAR A 31 DE DICIEMBRE

COMPROMISOS CONCERTADOS

COMPROMISOS CONCERTADOS






TOTAL

F.P.M. Profesor Gabriel CallejonFecha Obtención 10/06/2012

Pág. 1EJERCICIOS CERRADOS

OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIO 2011

Importe Aplic. Descripción Obligaciones pendientes de pago a

1 de Enero

Modificaciones saldo inicial y anulaciones

Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones pendientes de pago a

31 de Diciembre

2006.943.70000 A AYUNTAMIENTO PÀRA AMPLIACION CLUB 3ª EDAD

116.201,00 116.201,00 116.201,00

2010.312.47000 A EMPRESA AGUAMARINA 6.836,42 6.836,42 6.836,42

2010.312.48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS

40.302,28 0,01 40.302,29 40.302,29

163.339,70 0,01 163.339,71 47.138,71 116.201,00


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN PENDIENTE DE COBRO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES SALDO INICIAL ANULACIÓN DE

LIQUIDACIONESAPLAZAMIENTO Y

FRACCIONAMIENTO

TOTAL DERECHOS ANULADOS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIOS CERRADOS

1Pág.


EJERCICIO 2011

6.836,42FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES2010.45100

0,0140.302,28DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA

2010.45500

0,0147.138,70TOTAL

F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012

Pág. 1

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIOS CERRADOS

DERECHOS CANCELADOS

COBROS EN ESPECIE

INSOLVENCIAS OTRAS CAUSASPRESCRIPCIONES

RECAUDACIÓN PENDIENTE DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN TOTAL DERECHOS

CANCELADOS

EJERCICIO 2011

6.836,42FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES

2010.45100

40.302,29DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA

2010.45500

TOTAL 47.138,71


EJERCICIOS CERRADOS

VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

VARIACIÓN DERECHOS VARIACIÓN OBLIGACIONES

VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES

TOTAL TOTAL

1Pág.10/06/2012Fecha Obtención

EJERCICIO 2011

TOTAL

- b) Otras operaciones no financieras

- a) Operaciones corrientes

- Operaciones no financieras (a + b)

- Activos financieros

- Pasivos financieros

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012Pág. 1

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

EJERCICIO 2011

COMPONENTESIMPORTES IMPORTES

AÑO AÑO ANTERIOR

132.126,67

47.103,70

47.138,70

5,00

40,00

142.953,77

47.138,70

116.201,00

120,20

20.506,13

36.276,60

36.276,60

137.792,47

38.496,49

38.536,49

40,00

154.857,69

38.536,49

116.201,00

120,20

21.431,27

21.431,27IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)

III. Exceso de financiación afectada

II. Saldos de dudoso cobro

I. Remanentes de tesorería total (1 + 2 - 3)

- pagos realizados pendientes de aplicación definitiva

+ de Operaciones no presupuestarias

+ del Presupuestos cerrados

+ del Presupuesto corriente

3. Obligaciones pendientes de pago

- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva

+ de Operaciones no presupuestarias

+ del Presupuestos cerrados

+ del Presupuesto corriente

2. Derechos pendientes de cobro

1. Fondos líquidos


21.INDICADORES.

Se adjuntan estados de indicadores

Fecha Obtención 10/06/20121Pág.F.P.M. Profesor Gabriel Callejon

INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

137.792,47 154.857,690,89

LIQUIDEZ INMEDIATA FONDOS LÍQUIDOSOBLIGACIONES PENDIENTES DE

PAGO

SOLVENCIA A CORTO PLAZO

DERECHOS PENDIENTES DE COBROFONDOS LÍQUIDOS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO

ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO) Nº DE HABITANTES

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO

FONDOS LÍQUIDOSLIQUIDEZ INMEDIATA =

38.496,491,14 137.792,47 154.857,69

4.440,96 3.8001,17

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGOSOLVENCIA A CORTO PLAZO

Nº DE HABITANTES

PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO)

ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE

=

=

( FONDOS LÍQUIDOS + DERECHOS PENDIENTES DE COBRO )

EJERCICIO 2011


INDICADORES PRESUPUESTARIOS

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS LÍQUIDOS

INVERSION POR HABITANTE

GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

CRÉDITOS DEFINITIVOSOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASEJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASPAGOS LÍQUIDOSREALIZACIÓN DE PAGOS

Nº DE HABITANTESOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASGASTO POR HABITANTE

INVERSION POR HABITANTE

/=

DEL PRESUPUESTO CORRIENTE

= /

=

=

=

=

/

/

/

/

387.946,92376.142,83

376.142,83

376.142,83

337.606,34

3.80098,98

0,90

0,97

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES



376.142,83

3.800

PERIODO MEDIO DE PAGO

ESFUERZO INVERSOR

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES DEFINITIVASDERECHOS RECONOCIDOS NETOS


ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)


PERIODO MEDIO DE PAGO

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS

RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOSREALIZACIÓN DE COBROS

=

=

/

/ DERECHOS RECONOCIDOS NETOSRECAUDACIÓN NETAREALIZACIÓN DE COBROS

(* 365 )

0,90 343.267,14 381.803,63

381.803,63 387.946,920,98

0,00 0,00

0,000,00

100,780,000,00

EJERCICIO 2011

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI)

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI)


INDICADORES PRESUPUESTARIOS

División por cero

COBROS

PAGOS

AUTONOMÍA

REALIZACIÓN DE COBROS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas)

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES

AUTONOMÍA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL

PERIODO MEDIO DE COBRO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA

DE PRESUPUESTO CERRADOS

REALIZACIÓN DE PAGOS



PERIODO MEDIO DE COBRO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA

SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)

/=

=

=

=

=

=

=

/

/

/

/

/

/COBROSREALIZACIÓN DE COBROS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES

REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALESRESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

)(365 *

47.138,711,00

163.339,71

47.138,71

47.138,710,29

21.431,27

3.800

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES

5.660,80

5.660,80

0,26

1,49

0,00 0,000,00

0,00 381.803,630,00

381.803,63381.818,181,00

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)


22.AHORRO NETO

Cálculo del ahorro neto de la entidad (Derechos reconocidos Capítulos I a V del ejercicio que se rinde – Obligaciones reconocidas Capítulos I, II y IV del ejercicio que se rinde – Anualidad Teórica de Amortización de los Préstamos).

Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Derechos (A)

CAPÍTULO

1 Impuestos directos. 0,00

2 Impuestos indirectos. 0,00

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. 0,00

4 Transferencia corrientes. 365154,81

5 Ingresos patrimoniales. 16648,82 381803,63

Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Obligaciones (B)

CAPÍTULO

1 GASTOS DE PERSONAL. 0

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS. 100,78

3 GASTOS FINANCIEROS. 234,98

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 365154,81 365490,57

Anualidades teóricas de amortización (C)

BBVA 0

0

0 0

TOTAL AHORRO NETO (A)-(B)-(C) 16313,06

23.ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE

La aplicación del Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, por el que se determinan obligaciones de información y procedimientos necesarios para establecer un mecanismo de financiación para el pago a los proveedores de las entidades locales ha variado sensiblemente las magnitudes reflejadas en la cuenta, por


cuanto produce el efecto de incorporar al presupuesto gastos pendientes de aplicación por importe de 10939,89 euros.

En Dalías, a 11 de junio de 2012.

Jerónimo Robles AguadoEl Alcalde-Presidente.

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