Manual Final de Procedimietnos de Facturacion

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE

FACTURACION

DIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

Fecha de Emisión: 28/01/2014

Código: MNPF 001 Página: 1 de 54

Elaborado por: Revisado por: Autorizado por: Aprobado por: Jorge Ochoa

Coordinación de Facturación Luis Lassis

Coordinación de Red Privada

Yasmary Romero Gerente de Facturación

Lic. Ricardo Villamizar. Director de Administración y

Finanzas.

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTO DE LA GERENCIA DE FACTURACION DE

VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA S.A


FACTURACION









Finanzas.

CONTENIDO Pág.

INTRODUCCIÓN 3

OBJETIVO Y ALCANCE 4

UNIDADES INVOLUCRADAS. 5

MARCO JURIDICO. 6

NORMAS GENERALES 7

NORMAS ESPECIFICAS 9

PROCEDIMIENTOS DE FACTURACION.

1.1 Facturación a entes gubernamentales. 11

2.1 Facturación a clientes Privados. 14

3.1 Facturación de Red de Abastos y Mercados 17

4.1 Facturación (Plantas Procesadoras y Agro tiendas) 20

FLUJOGRAMAS 22

FORMATOS 26

INTRUCTIVOS

Corporación Casa

Productora y Distribuidora Venezuela de Alimentos PDVAL

Red de Abastos Bicentenarios (CATIVEN)

Mercal

Industrias Diana

Industrias Dianas/ Lácteos los Andes

Frigorífico Ordaz Friosa

Empresas Privadas

Red de Abasto Venezuela

38

39

39

40

41

41

42

42

43

ANEXOS 44

ÍNDICE


FACTURACION









Finanzas.

La empresa Venezolana de Alimentos La Casa, S. A. (VENALCASA), es una

institución autosustentable con sentido socialista; ya que su misión y visión están

enmarcados dentro de los programas agroalimentarios emprendidas por el Gobierno de la

República Bolivariana de Venezuela, a través de la misión alimentación.

De acuerdo a lo estipulado en las diferentes normas legales y organizativas de la

institución, se ha elaborado el presente manual con un lenguaje claro y sencillo, con el

propósito fundamental de suministrar una herramienta documental que servirá de apoyo

administrativo para todas aquellas personas interesadas en conocer los objetivos, misión y

visión, marco legal, procedimientos administrativos, funciones y atribuciones de la

Coordinación de Facturación, como lo son Entes Gubernamentales, Privados, Areperas,

Abastos, Mercados Comunales, Agro tiendas y Sub-Productos.

Por tal motivo este manual constituye un instrumento de referencia para el

conocimiento de cómo debe llevarse a cabo las rutinas y directrices para la capacitación,

inducción y evaluación del personal adscrito a la Coordinación de Facturación; además de

contribuir al adecuado reclutamiento y selección de los trabajadores para cada una de las

secciones de la Coordinación.

INTRODUCCIÓN


FACTURACION









Finanzas.

La Coordinación de Facturación, adscrita a la empresa Venezolana de Alimentos La

Casa, S.A., busca proporcionar a través de este manual a las diferentes secciones de la

Coordinación, las normas y procedimientos para realizar el proceso de facturación; que

permitirá consultar, conocer y llevar a cabo las actividades de los empleados adscritos al

área, con el objeto de desarrollar con eficiencia y eficacia los procesos administrativos.

Así como también, unificar y controlar el cumplimiento de las normas legales vigentes

en el proceso de facturación, coordinar, delimitar y precisar las actividades, funciones,

responsabilidades, desempeño y eficiencia del personal adscrito a las Secciones de la

Coordinación de Facturación; simplificando y agilizando de forma efectiva las operaciones

respectivas del área.

OBJETIVO


FACTURACION









Finanzas.

El presente manual comprende el procedimiento y las instrucciones para la

facturación de las empresas, teniendo en cuenta las diferentes formas de pago, y el manejo

de documentos involucrados en el proceso.

Las Normas contenidas en el presente Manual son de estricto cumplimiento por la

Coordinación de Facturación de la empresa, con el objeto de normalizar los procedimientos

administrativos.

ALCANCE


FACTURACION









Finanzas.

1. La Dirección de Operaciones, emitirán los documentos respetivos para el proceso de

facturación.

2. La Dirección de Administración y Finanzas, aprobará la documentación correspondiente

que será emitida al cliente.

3. La Gerencia de Facturación, aprobará las comunicaciones internas entre los diferentes

departamentos, Plantas Procesadoras Abastos y Agro tiendas.

4. Auditoría Interna, es el responsable de efectuar el control interno de las Unidades

Involucradas en este proceso, velará por el estricto cumplimiento de las normas y

procedimientos establecidos en este manual, además de realizar las respectivas

recomendaciones en el proceso.

5. Las plantas informan a la Gerencia de Facturación los 15 y los 30 de cada mes, los

libros de ventas, por la facturación emitidas por venta de sub-producto, por ventas de

abastos directos y agro tiendas.

6. El Dpto. de Control de Ingreso nos remite, todas las ventas realizada en los abastos

directo que venden de forma manual y se soporta con una factura verificando la ventas en

el libro, donde detalla: el producto, precio unitario, fecha, cantidad etc.

7. El Dpto. de Cuentas por cobrar es responsable de recibir todas las facturas emitidas en

la Gerencia de Facturación, para luego entregarla a los entes correspondientes.

8. La Gerencia de Contabilidad se encarga de recibir los libros de ventas, los 5 de cada

mes, de todas las facturas emitidas por las ventas de sub producto, Agrotiendas, abastos,

para su respectiva declaración de impuesto sobre la renta.

UNIDADES INVOLUCRADAS


FACTURACION









Finanzas.

Los principales ordenamientos jurídicos que sustentan los procesos administrativos de

la Coordinación de Facturación, son los que a continuación se enuncian:

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Reforma publicada en Gaceta

Oficial de fecha 19 de febrero de 2009, bajo el Nº 5.908, específicamente los artículos

7, 112, 117, 137 y 147.

Ley Orgánica de la Contraloría General de República y del Sistema Nacional de

Control Fiscal, Gaceta Oficial Nº 37.347 de fecha 17 de diciembre de 2001, de

acuerdo al Artículo 2, así como lo dispuesto en el Titulo II “Del Sistema Nacional de

Control Fiscal” Capítulo II “Del Control Interno”, artículos 35 al 41.

Código Orgánico Tributario, Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela

Nº 37305 del 17 de octubre de 2001, según artículos 1,13,19, 22 numeral 3, art. 27 y

31 numeral 1.

Ley del IVA, publicada en Gaceta Oficial N° 38.263, de fecha 1° de septiembre de

2005, de acuerdo a los Artículos 1, 5 Parágrafo Segundo, art. 7, 47 y del 54 al 58.

Ley del Impuesto sobre la renta (ISLR) según Gaceta Oficial N° 5.566 Extraordinario

de fecha 28 de diciembre de 2001, artículos 1, 4, 7 y 16.

La presente Providencia entra en vigencia a partir de su publicación en Gaceta Oficial

y deroga expresamente a la Providencia Administrativa Nº 0257 de fecha 19/08/2008

publicada en Gaceta Oficial Nº 38.997 de la misma fecha.

MARCO JURÍDICO


FACTURACION









Finanzas.

1. La Coordinación de Facturación a través de cada una de sus secciones, será la

responsable de realizar el proceso de facturación los distintos clientes de Venezolana de

Alimentos La Casa, S.A.

2. Mantener el control de toda la documentación asociada a la facturación recibida de las

diferentes plantas procesadoras abastos y Agrotiendas.

3. Informar a la Presidencia de la empresa, Dirección de Administración de Finanzas y

demás unidades mediante cuadro estadístico, un promedio de la facturación semanal y

mensual por entes Gubernamentales y Privado.

4. Revisar y distribuir las copias de las facturas emitidas por cada una de las secciones

adscritas a la coordinación, al Departamento de Contabilidad, Control de Ingresos y

Cuentas por Pagar.

5. Controlar el inventario de los talonarios de facturas y talonarios de orden de entrega,

para todas las plantas que tienen asignada una serie y son los responsables de realizar el

proceso de facturación.

6. Llevar un control semanal de todos los registros de ventas y orden de entrega, que son

enviado por el Dpto. de ventas.

7. Las facturas elaboradas por concepto de Órdenes de Servicio de los Clientes; PDVAL y

Corporación Casa, serán emitidas de acuerdo a lo establecido en los contratos

correspondientes.

8. La documentación requerida para efectuar los diferentes procesos de Facturación será la

siguiente en original y cuatro (4) copias:

Facturación por Venta de Consumo Humano:

Nota de entrega de la empresa sellada y firmada tanto, por la Institución

tanto por la compañía receptora.

Facturación de Ordenes de Servicio:

NORMAS GENERALES


FACTURACION









Finanzas.

Nota de Entrega Original de la empresa firmada y sellada tanto por la

Institución como por el Centro de Acopio.

Nota de Entrega Digital Original de la Corporación Casa sellada y firmada

respectivamente.

Acta de Recepción Original.

Guía de Seguimiento y Control de Productos Alimenticios Terminados

Original, emitido por la Superintendencia Nacional de Silos, Alimentos y

Depósitos Agrícolas (SADA), sellada y firmada.

Guía Vehicular por parte de la Empresa PDVAL.

9. El diseño de las facturas deben cumplir con la normativa establecida en la Providencia

0257 vigente desde el 19/08/2008, en cuanto a las disposiciones relacionadas con la

Impresión y Emisión de Facturas y otros documentos.

10. Será responsabilidad de la Gerencia de Operaciones, remitir las Notas de Entrega

recibidas firmadas y selladas a la Gerencia de Facturación, donde lo recibe la

Coordinación de Privado, para su respectivo registro.

11. Controlar que se cumplan los procedimientos, como lo requiere cada Ente.


FACTURACION









Finanzas.

1. Realizar la facturación con la documentación previamente aprobada y remitida por la

Dirección de Operaciones, verificando que exista toda la documentación exigida para tal

fin:

La orden de despacho debe estar, autorizada, firmada y sellada por el

departamento correspondiente.

La nota de entrega debe quedar firmada y sellada por el funcionario que

entrega el producto y quien lo recibe.

La nota de entrega digital de la corporación casa debe estar firmada y sellada al

igual que la nota de entrega de la empresa.

Sellos húmedos de cada institución en señal de conformidad de lo recibido.

Acta de Entrega firmada y sellada.

2. La Dirección de Operaciones remitirá copia de las Órdenes de Servicio y Compras

firmadas y selladas por la Corporación Casa y Venezolana de Alimentos La Casa, S. A.,

a fin de llevar un control y seguimiento de la facturación de las mismas.

3. Verificar los datos fiscales de la empresa, razón social o cliente:

Domicilio Fiscal.

Número de Registro de Identificación Fiscal (RIF).

Domicilio fiscal.

4. Emitir la factura de acuerdo a la planta empaquetadora, procesadora o Agrotienda, que

realiza el despacho, con los documentos antes mencionados y las normas legales.

5. Especificar en la factura; forma de Pago, número de orden de despacho, nota de entrega

y contrato (si existe) y fecha en que se emite, detallar claramente y de forma sencilla la

descripción de la venta, cantidad, precio unitario (en caso de poseer alícuota o impuesto

del IVA, se debe señalar la base imponible al cual se le está calculando el impuesto) y

por último debe contener sub total y el total de la factura. Las facturas no deberán tener

tachaduras ni enmendaduras, salvo que el SENIAT lo autorice.

NORMAS ESPECÍFICAS


FACTURACION









Finanzas.

6. La factura deberá ser firmada y sellada por la persona que la emite, revisada y aprobada

por el Coordinador de Facturación.

7. Relacionar las facturas emitidas a crédito, para luego remitirlas al Dpto. de Cobranzas.

8. Registrar cada una de las facturas con un orden correlativo, en el Libro de Ventas

(Incluyendo las facturas anuladas), y enviar al cierre de cada mes al Departamento de

Impuestos para su respectiva declaración.

9. El proceso de facturación de las Plantas Empaquetadoras de Catia I y II, Quibor,

Urachiche y Mampote, así como el Analista Administrativo encargado de la Sección de

Sub-Productos de las Plantas Procesadoras: Turen, Generalísimo Francisco de Miranda,

Juana Ramírez la Avanzadora, Guanare, San Francisco, La veguita, Bravo Cacique,

Achagua, Zamora Vive, Chaguaramas, valle Guanape; y de las Agrotiendas: Barinas,

central, Altagracia, Guácara, Chivacoa y los mercado comunales, serán los encargados

de elaborar el proceso de facturación; además de remitir semanalmente la relación de los

Libros de Ventas en digital y físico de las facturas elaboradas a la Sede Principal, por la

venta de:

Venta de Alimentos para consumo humano.

Venta de Alimentos para consumo animal.

Servicio de Retiro, trillado (en el caso del rubro Arroz), almacenaje,

empaquetado y distribución a los centros de acopio a nivel nacional.

10. Se debe suministrar las notas crédito realizadas en la Coordinación de Facturación a

Contabilidad y al Departamento de Impuesto.

11. Archivar las copias de las facturas de color verde (facturación), con sus respectivos

soportes.

12. La Gerencia de Facturación se encarga de facilitar al Director de Administración y

Finanzas, un reporte diario, semanal y mensual, donde se refleje lo facturado.

13. L a Gerencia de Facturacion es responsable de soportarle un aviso en prensa, acta de

conformidad y un acta explicativa, a todas aquellas notas de entrega que no tenga la

original anexa a la documentación.


FACTURACION









Finanzas.

1.1 Facturación a los Entes Gubernamentales: Se factura de acuerdo a las ventas de

insumos pertenecientes a venezolana de Alimentos La Casa, S.A., y servicios de

empaquetado prestados a las Corporación Casa, PDVAL, Red de Abastos Bicentenario,

Cval, Friosa, Lácteos Los Andes, Piedras Blancas e Industrias Diana.

1.2 Objetivos: Realizar el proceso de facturación dentro de los requisitos establecidos por

las Leyes establecidas, por cada uno de los Entes Gubernamentales.

RESPONSABLE ACCION

Coordinador de Ventas

Dirección de Operaciones (Cuando es un

servicio de empaquetado)

(Cuando es venta del producto)

1. Recibe la solicitud del Despacho por parte del ente,

remitiendo la información al jefe de planta.

2. La planta empaquetadora realiza la transcripción de

la nota de entrega de la empresa Venalcasa en la

Nota de Entrega de CASA (únicamente en el caso

de Corporación Casa), así como los diferentes

documentos legales para el Despacho (Ver anexo 1

y 2).

3. Recibe los documentos antes mencionados

firmados y sellados, en señal de recepción del

producto por parte de los entes.

4. Procede a efectuar la revisión de los documentos

recibidos.

5. Cuando es por venta de producto emite un registro

de venta (Ver anexo 3) y anexa la nota de entrega y

los demás soportes, los cuales deben estar sellados

PROCEDIMIENTOS DE FACTURACIÓN


FACTURACION









Finanzas.


Dirección de Operaciones (Cuando es un

servicio de empaquetado)

(Cuando es venta del producto)

Analista Gubernamental (Sección de Entes Gubernamentales)

Coordinador de Facturación Gubernamental

(Sección de Entes Gubernamentales)


y firmados.

6. Elabora memorando en original y copia

especificando las notas de entrega y soportes para

enviar a la Coordinación de Facturación, para su

respectiva Facturación.

7. La Sección de Entes Gubernamentales, en caso de

haber inconsistencia o disparidad en cantidades,

montos, firmas o sellos en la documentación

recibidos procede a su devolución o solicitud de

oficios explicativos de los errores cometidos, con el

objeto de dejar constancia de los mismos.

8. Recibe y revisa la documentación recibida conforme

a los requerimientos de la normativa legal vigente y

de acuerdo a lo estipulado por cada uno de los

entes.

9. En caso de estar conforme procede a ingresar los

datos de las Notas de Entrega para elaborar la

Factura (Ver Anexo 4).

10. Revisa el documento, de estar conforme guarda los

datos, habilita o imprime la factura, firma y sella (ver

anexo 5).

11. Anexa a la factura los documentos necesarios para


respectiva revisión

12. Coordinador de Entes Gubernamentales verifica y

revisa facturas y envía nuevamente al analista.

13. Desglosa y distribuye las facturas (originales y

copia) con sus respectivos soportes, de la siguiente


FACTURACION









Finanzas.


manera:

Cliente: Original (Blanca), copia de Nota de

Entrega con sus respectivos soportes.

Sección de Entes Gubernamentales:

Facturación y Cobranza (Verde y Azul) para

su archivo con copia de los soportes de

facturación (notas de entrega, orden de

despacho, orden de compra, guía Sada) y

cobranzas (depósitos o transferencias)

Dpto. de Contabilidad: Contabilidad (Rosada y

Amarilla), para su registro contable. La factura

amarilla se envía con el depósito o

transferencia anexa una vez recibido.

14. Registra en los libros de ventas, cada una de las

facturas emitida por la coordinación de Facturación.

15. Se remite relación de todas las facturas emitidas al

Dpto. de cobranzas.

16. Se Remite al final del día el reporte diario al

Director de Administración y Finanzas (ver anexo 6)

17. Semanalmente se entregará a la Dirección de

Administración y Finanzas, Dirección de

Operaciones una relación de las notas de Entregas

Facturadas y por Facturar.

18. Se entrega semanalmente una relación de todos los

registros de ventas facturado a la Coordinación de

Ventas.


FACTURACION









Finanzas.

2.1 Facturación a los Clientes Privados: Se factura de acuerdo a las ventas de insumos

pertenecientes a venezolana de Alimentos La Casa, S.A.

2.2 Objetivos: Realizar el proceso de facturación dentro de los requisitos establecidos por las

Leyes.

RESPONSABLE ACCION


Dirección de Operaciones

Analista de Entes Privado (Clientes Privados)

1. Recibe la solicitud del Despacho por parte

del cliente.

2. Una vez recibido el pago, ya sea por punto

de venta, depósito o transferencia, realiza el

despacho emitiendo una nota de entrega (Ver

anexo 1).

3. Emite un registro de venta (Ver anexo 3) y

anexa la nota de entrega y original del pago, los

cuales deben estar sellados y firmados.


especificando, los registros de ventas, las

notas de entrega y recibos de pagos para

enviar a la Coordinación de Facturación, para

la respectiva Facturación.

5. La Sección de Clientes Privados y

Empleados en caso de haber inconsistencia o

disparidad en cantidades, montos, firmas o

sellos en la documentación recibidos procede a

su devolución o solicitud de oficios explicativos

de los errores cometidos, con el objeto de dejar

constancia de los mismos.

6. En caso de estar conforme procede a

ingresar los datos de las notas de entrega y


FACTURACION









Finanzas.

Analista de Entes Privado (Clientes Privados )

Coordinador de Facturación Entes Privados

(Sección de Entes Privados)

Analista de Entes Privado (Clientes Privados )

recibo de pago para elaborar la Factura (Ver

Anexo 4).

7. Revisa el documento, de estar conforme

guarda los datos, habilita o imprime la factura,

firma y sella (ver anexo 5).

8. Anexa a la factura los documentos

necesarios para enviar a la Coordinación de

Facturación (Privados), para su respectiva

revisión.

9. Coordinador de entes privados verifica

información y pasa nuevamente al analista.

10. Desglosa y distribuye las facturas (originales

y copia) con sus respectivos soportes, de la

siguiente manera:

Cliente: Original (Blanca).

Sección de Clientes Privados y Empleados

: Facturación y Cobranza (Verde y Azul)

para su archivo con copia de los soportes

de facturación (notas de entrega, orden de

despacho, y cobranzas (depósitos o

transferencias)

Dpto. de Contabilidad: Contabilidad

(Rosada y Amarilla). La factura amarilla se

envía con el depósito o transferencia

original anexa.

11. Registra en los libros de ventas, cada una de

las facturas emitida en la coordinación de

Facturación.


FACTURACION









Finanzas.

12. Se remite relación de todas las facturas emitidas

al Dpto. de cobranzas.(ver anexo 6)


Administración y Finanzas, y a la Dirección de

Operaciones, una relación de los registros de

ventas facturadas y por facturar.


facturas emitida en la coordinación de

Facturación.


FACTURACION









Finanzas.

3.1 Facturación de Red de Abastos y Mercados: Se factura de acuerdo a las ventas de

insumos suministrados por venezolana de Alimentos La Casa, S.A.

4.1 Objetivos: Realizar el proceso de recepción y revisión de cada factura emitida por los

abastos y Mercados de las ventas realizadas.

RESPONSABLE ACCION


Analista red Abasto Venezuela (Sección Abasto y Mercados)

1. Recibe y consolida de acuerdo a los despachos

realizados y a las ventas recibidas por los abastos,

rutas y mercados y los depósitos enviados.

2. Cuando son ventas realizadas a los abastos

indirectos, emite un registro de venta (Ver anexo 3) y

anexa la nota de entrega y original del pago, los

cuales deben estar sellados y firmados.


especificando, los registros de ventas, las notas de

entrega, recibos de pagos y las facturas enviadas de

las ventas realizadas para enviar a la Coordinación

de Facturación, para la respectiva Facturación.

4. La Sección de Abastos y Mercados en caso de

haber inconsistencia o disparidad en cantidades,

montos, firmas o sellos en la documentación

recibidos procede a su devolución o solicitud de

oficios explicativos de los errores cometidos, con el

objeto de dejar constancia de los mismos.

5. Recibe y revisa la documentación recibida conforme

a los requerimientos de la normativa legal vigente.

6. En caso de estar conforme procede a ingresar los

datos de las notas de entrega y recibo de pago para

elaborar la Factura (Ver Anexo 4).


FACTURACION









Finanzas.

Analista red Abasto Venezuela (Sección Abasto y Mercados)

Coordinación de Red Privado (Sección Red Abasto Venezuela)

Analista Red Abasto Venezuela (Sección Abasto y Mercados)

7. Revisa el documento, de estar conforme guarda los

datos, habilita o imprime la factura, firma y sella (ver

anexo 5).



respectiva revisión

9. Coordinador de Red Venezuela verifica, revisa la

información y envía nuevamente al analista.

10. Desglosa y distribuye las facturas (originales y

copia) con sus respectivos soportes, de la siguiente

manera:

Cliente: Original (Blanca).

Sección de Abastos, Rutas y Mercados:

Facturación y Cobranza (Verde y Azul) para

su archivo con copia de los soportes de

facturación (notas de entrega, orden de

despacho, y cobranzas (depósitos o

transferencias)

Dpto. de Contabilidad: Contabilidad y

Tesorería (Rosada y Amarilla). La factura

amarilla se envía con el depósito o

transferencia original anexa, una vez

recibido.


facturas emitida en la coordinación de Facturación.

12. Las facturas de las ventas de los abastos directos,

se revisa y se relacionan para enviar al

Departamento de Contabilidad.


FACTURACION









Finanzas.

13. Envía al final del día el reporte diario a la

Coordinación de Facturación (ver anexo 6)


Administración y Finanzas, y a la Gerencia Gestión

Alimentaria, una relación de los registros de ventas

facturadas y por facturar.


FACTURACION









Finanzas.

4.1 Facturación de las Plantas Procesadoras y Agro tiendas: Se factura de acuerdo a las

ventas de insumos suministrados por Venezolana de Alimentos La Casa, S.A.

4.2 Objetivos: Realizar el proceso de facturación dentro de los requisitos establecidos en la

ley de la empresa de las ventas realizadas por cada una de las Plantas Procesadoras y Agro

tiendas.

RESPONSABLE ACCION


Coordinación de Facturación Red Privado

(Sección Plantas Procesadoras y Agrotiendas).

Analista Entes Privado

(Sección Plantas Procesadoras y Agrotiendas).

1. Recibe la solicitud de Despacho por parte del

Cliente, Razón Social o Persona Natural.

2. Realiza la Nota de Entrega de la Empresa (Ver

anexo 1).

3. Procede a efectuar la entrega y revisión de los

productos.

4. Recibe y revisa la documentación entregada,

conforme a los requerimientos de la normativa legal.

5. Revisa y elabora la Factura conforme a los datos

suministrado por el Cliente, Razón Social o Persona

Natural, habilita o transcribe la factura de forma

manual (ver anexo 7).


su respectiva firma.

Cliente: Factura Original (Blanca), copia de

Nota de Entrega de la Empresa.

Planta Procesadora: Copia Azul o copia

Blanca Planta según sea el caso, que

mantiene para su información, copia Nota de

Entrega de la Empresa y Relación de notas


FACTURACION









Finanzas.

Analista Entes Privado (Sección Plantas Procesadoras y Agrotiendas).

Coordinación de Red Privado (Sección Plantas Procesadoras y Agrotiendas)

de entrega facturadas.

7. Remite la Factura con sus respectivos soportes a la

Sede Principal de la siguiente manera:

Coordinación de Facturación :

Copia de la factura (amarilla) para su

información, control y respectivo cobro si es

por cobrar, en caso de estar cancelada

anexar depósito identificado con el número

de factura.

Contabilidad: Copia de la Factura (Rosada),

para su registro contable.

Facturación: Copia Verde (según sea el

caso) que mantiene para su información y

copia de la Nota de Entrega de la Empresa.

Remisión del juego completo de las factura

si es anulada, conservando únicamente

fotocopia de la misma para su registro y

control.

8. Envía al final del día el reporte diario a la

Coordinación de Facturación (ver anexo 6)


FACTURACION









Finanzas.

Flujograma de procedimiento para la facturación en lo entes gubernamentales

Área de

ingreso

Analista de facturación de

entes gubernamentales

Coordinador de

facturación

Área de

cobranzas

Inicio

Recibe desde la coordinación de

facturación registros de ventas

El analista revisa que cumplan con lo requisitos

exigidos

Aprobacion

Son devueltos

SINO

Aprobación

El analista procede a facturar y entrega al

coordinador

Firma y sella y devuelve al analista

Recibe y revisa

Devuelve al analista para que realice respectivas

correcciones

Recibe y procede a desglosar y sacar copia

Selecciona las que son de contado y las que son

crédito y envía

Relacionar las facturas en el libro de ventas

Se pasan a contabilidad el libro de venta y la relación

de las facturas

Las que son de contado a una de las copias de la factura se le anexa el

deposito o transferencia

Relacionar y pasar a la

coordinación de ingreso

Las que son de crédito se relacionan y se pasan a la

coordinación de cobranza

Recibe documentos

1 2

Recibe documentos

SI NO

FLUJOGRAMAS


FACTURACION









Finanzas.

Flujograma de procedimiento para la facturación de cliente privados

Coordinador de ventas

Analista de facturación de entes privados

Coordinador de facturación

Área de cobranzas

Inicio

Recibe solicitud de despacho por parte del cliente

Recibido el pago realizar despacho emitiendo nota de

entrega

Emitir registro de venta anexando nota de entrega y original de pago

Elaborar memorando(original y copia) especificando: registro de ventas,

notas de entrega y registros de pagos y enviar a la coordinación de

facturación

Recibe y verifica

Aprobación

Se devuelve para que sean corregidos los errores

Ingresar los datos de notas de entrega y recibos de pago para

elaborar factura

imprimir factura firmar y sellar anexar documentos necesarios y

enviar al coordinador de facturación

Recibe y revisa la información

SINO

Revisado devuelve al analista

Desglosa y distribuye facturas con sus

respectivos soportes

Registra en libros de ventas cada una de las

facturas emitidas

Se remite relación de todas la facturas emitidas al Dpto.

cobranzas

Recibe documentación

Semanalmente entregar a la dirección de administración y finanzas y a la

dirección de operaciones relación de registro de ventas facturadas y por

facturar

Registrar en libros cada una de las

facturas emitidas en la coordinación

de facturación

Fin


FACTURACION









Finanzas.

Flujograma de procedimiento para la facturación de red de abastos y mercados

Área de

contabilidad

Dirección de

operaciones

Analista de facturación de red de abasto

Venezuela

Coordinador de

facturación

Inicio

Recibe y consolida acuerdo de despachos realizados, ventas, rutas,

mercados y depósitos enviados.

Elaborar memorando (original y copia) especificando: registros de ventas notas de entrega, recibos de pagos y facturas enviadas de ventas y enviar a la coordinación de

facturación

Recibe y revisa

Rechazado

Ingresa datos de notas de entrega y recibo de pago

Se devuelve con oficio explicativo para que sean corregidos

respectivos errores

Elaborar factura imprimir, firmar y sellar Anexarle documentos necesarios y enviar a

la coordinación de facturación Recibe y revisa

Revisado devuelve al analista Desglosa y distribuye facturas con

sus respectivos soportes

Registra en el libro de ventas cada una de las

facturas emitida

SI NO

Relacionar facturas de ventas de abastos directos y enviar al

Dpto. contabilidadRecibe documentos

Enviar reporte diario a la coordinación de facturación y semanalmente a la dirección de administración finanzas y a la gerencia de gestión alimentaria relación de registros

de ventas facturadas y por facturar

Fin


FACTURACION









Finanzas.

Flujograma de procedimiento para la facturación de la Plantas procesadoras y Agro tiendas

Área de

contabilidad

Dirección de

operaciones

Analista de facturación entes

privados

Coordinador de

facturación

Inicio

Recibe la solicitud de Despacho por parte del Cliente, Razón Social o

Persona Natural.

Realiza la Nota de Entrega de la Empresa

Procede a efectuar la entrega y revisión de los

productos

Recibe y Revisa la Documentación

Revisa y elabora la Factura conforme a los datos suministrado por el Cliente, habilita o transcribe

la factura de forma manual

Anexa a la factura los documentos necesarios

para su respectiva firma

Enviar al final del día reporte diario a la coordinación de

facturación

Copia de la factura (amarilla) para información, control y

respectivo cobro

Remite Copia de la Factura (Rosada), para su registro

contable.

Fin


FACTURACION









Finanzas.

1.1 FORMATO GF-001.

1.2 FORMATO GF-002.

1.3 FORMATO GF-003.

1.4 FORMATO GF-004.

1.5 FORMATO GF-005.

1.6 FORMATO GF-006.

1.7 FORMATO GF-007.

1.8 FORMATO GF-008.

1.9 FORMATO GF-009.

1.10 FORMATO GF-010.

1.11 FORMATO GF-011.

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.001 / Acta de Conformidad

“De conformidad con lo establecido en el artículo 42 de la Providencia Administrativa

Nº 0257, quien suscribe, en mi carácter de ____________________de la compañía

Venezolana de Alimentos la Casa, S.A, identificada con el RIF G-20008504-5, certifico

bajo fe de juramento que el documento N° XXXX que antecede es copia fiel y exacta de

la factura que aparece en los archivos de la sociedad.”

Firma y sello: _________________

Nombre y Apellidos: _____________

Cargo: ____________________

Fecha: _________________

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF. 002 / Acta Explicativa

ACTA EXPLICATIVA

PARA: Corporación La Casa

DE: Venezolana de Alimentos La Casa / Dto. Facturación

ASUNTO: En el Texto

FECHA: 11/10/2012

Me dirijo a ustedes en la oportunidad de saludarle y a su vez informarle que en la Nota de

Entrega de Casa Nº xxxxxx, fue colocado por error humano el N/E xxxx como el número de nota de

Venalcasa, la cual en su correlativo corresponde en la nota digital debe ser xxxx.

Sin más que hacer referencia y a la espera de que se realicen las respectivas correcciones

de las mismas

Atentamente,

____________________________

Nombre y Apellido

Cargo

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.003 / Reporte Diario

LÁCTEOS LOS ANDES FACTURACIÓN DEL DIA

NOTA DE ENTREGA POR FACTURAR

EN ADMINISTRACION

FACTURACION ACUMULADA

POR ENTES MENSUAL

OBSERVACIÓN

PDVAL 0,00 0,00 0,00

CORPORACIÓN CASA 0,00 0,00 0,00

RED DE ABASTOS BICENTENARIO 0,00 0,00 0,00

FRIOSA 0,00 0,00 0,00

MERCAL 0,00 0,00 0,00

COMERCIALIZADORA PIEDRAS BLANCAS 0,00 0,00 0,00

LÁCTEOS LOS ANDES 0,00 0,00 0,00

INDUSTRIAS DIANA 0,00 0,00 0,00

CVAL 0,00 0,00 0,00

TOTAL FACTURADO ENTES GUBERNAMENTALES 0,00 0,00 0,00

ENTES PRIVADO FACTURACIÓN DEL DIA


EN ADMINISTRACION


POR ENTES MENSUAL

OBSERVACIÓN

EMPRESAS PRIVADAS 0,00 0,00 0,00

TOTAL PRIVADO 0,00 0,00 0,00

INGRESOS DIRECTOS FACTURACIÓN DEL DIA


EN ADMINISTRACION


POR ENTES MENSUAL

OBSERVACIÓN

ABASTOS 0,00 0,00 0,00

TOTAL ABASTO DIRECTOS 0,00 0,00 0,00

TOTAL FACTURADO VENALCASA 0,00

TOTAL POR FACTURAR VENALCASA 0,00

CONSOLIDADO DIARIO

VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA, S.A.

GERENCIA DE FACTURACION

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF. 004/ Cierre del mes

CLIENTE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

CASA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PDVAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

BICENTENARIO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PIEDRAS BLANCAS 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LACTEO LOS ANDES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INDUSTRIAS DIANA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FRIOSA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

MERCAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CVAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CLIENTE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

PRIVADO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

GALPON Nº 13

(EMPLEADO, AREPERAS Y

ABASTOS ALIADOS) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ABASTOS DIRECTOS S/M 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ABASTO DIRECTO C/M 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AGROTIENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SUB PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CO

OR

DIN

AC

IO

N E

NT

ES

GU

BE

RN

AM

EN

TA

L

TOTAL GENERAL FACTURADO

CO

OR

DIN

AC

IO

N

EN

TE

S P

RIV

AD

OS

FACTURACION POR MES

AÑO 2014

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.005 / Relación de Ordenes de Entrega

1

2

3

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FACTURA:

RELACIÓN DE ORDENES DE ENTREGA EMITIDOS POR RUBRO

VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA, S.A. RIF G-20008504-5

CORPORACION DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS AGRÍCOLAS, S.A. RIF. G-20008433-2

FECHA:

PRODUCTO SERVICIO DE FLETE

NºNº ORDEN DE

SERVICIO

Nº ORDEN DE

DESPACHO

FECHA DEL

DESPACHO

Nº NOTA DE

ENTREGA

VENALCASA

Nº NOTA DE

CONTROL

VENALCASA

Nº NOTA DE

ENTREGA

CASA

CANTIDAD

DESPACHADA Nº

DE FARDOS

PRECIO TOTAL

MONTO TOTAL A

PAGAR POR EL

SERVICIO

COMPLETO

NOMBRE Y APELLIDO NOMBRE Y AELLIDO NOMBRE Y APELLIDO

TOTAL

DESPACHAD

O EN KG.

PRECIO

UNITARIO

BS.

SUB TOTAL

BS.IVA BS.

MONTO

TOTAL

PRECIO FLETE *

KG.

ANALISTA DE FACTURACION COORDINACIÒN DE FACTURACIÒN GERENTE DE FACTURACIÒN

ENTES GUBERNAMENTALES GERENCIA DE FACTURACION GERENCIA DE FACTURACION

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.006 / Consolidado de Facturación Mensual Gubernamental

FECHANº NOTA DE

ENTREGANº DE CONTROL

Nº DE

REGISTRO

VENTA

PRODUCTO Cantidad kgPrecio .U POR

ORDEN DE COMPRA

MONTO POR

FACTURAR

MONTO

FACTURADO

Nº DE

FACTURA

FECHA DE

FACTURA

FECHA DE

FACTURA

DEVUELTA

MOTIVO DE

DEVOLUCIÓN

NOTA DE

CRÉDITO

MONTO DE LA

NOTA DE CRÉDITOOBSERVACIÓN

TOTAL FACTURADO TOTAL RECIBIDO 0,00 TOTAL N/C 0,00

FACTURADO -

POR FACTURAR -

0,00

0,00

0,00TOTAL

TOTAL FACTURACION EN EL MES

TOTAL NOTAS DE CREDITO

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF. 007 / Consolidado de Facturación Mensual Privado

FECHA DE

LOS

DESPACHOS

Nº NOTA

DE

ENTREGA

Nº DE

CONTROLABASTO PRODUCTO Cantidad kg

Precio .U POR

ORDEN DE

COMPRA

MONTO

POR

FACTURAR

MONTO

FACTURADO

Nº DE

FACTURA

FECHA DE

FACTURA CLIENTE

FECHA DE

FACTURA

DEVUELTA

MONTO DE

FACTURA

DEVUELTA

MOTIVO DE

DEVOLUCIÓN

NOTA DE

CRÉDITO

MONTO DE

LA NOTA DE

CRÉDITO

OBSERVACIÓN

TOTAL RECIBIDO 0,00 0,00

FACTURADO 0,00

POR FACTURAR -

0,00

0,00

0,00TOTAL

TOTAL DEVUELTAS EN EL MES

TOTAL FACTURACION EN EL MES

TOTAL NOTAS DE CREDITO

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF. 008 / Relación de Registro Semanal

MES DE ENERO

ENTES GUBERNAMENTALES

Nº DE

REGISTROS

REFGISTROS RECIBIDO

Bs.

REMANENTE DE LA

SEMANA ANTERIOR

DEL 06/01/2014 AL

10/01/2014

FACTURADO BS. POR FACTURAR

PDVAL 0 0,00 0,00 0,00 0,00

CORPORACIÓN CASA (Nota de Entrega) 0 0,00 0,00 0,00 0,00

RED DE ABASTOS BICENTENARIO (Orden

de Compra)

0 0,00 0,00 0,00 0,00

FRIOSA 0 0,00 0,00 0,00 0,00

MERCAL 0 0,00 0,00 0,00 0,00

COMERCIALIZADORA PIEDRAS BLANCAS 0 0,00 0,00 0,00 0,00

LÁCTEOS LOS ANDES 0 0,00 0,00 0,00 0,00

INDUSTRIAS DIANA 0 0,00 0,00 0,00 0,00

CVAL 0 0,00 0,00 0,00 0,00

EMPRESAS PRIVADAS 0 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL REGISTROS RECIBIDOS

TOTAL REGISTROS RECIBIDOS Bs

TOTAL POR FACTURAR DE LA SEMANA ANTERIOR

ABASTO DIRECTOS (SIN MAQUINA FISCAL

TOTAL FACTURADO Bs

TOTAL POR FACTURAR Bs

SEMANA Nª1 DEL XXXX AL XXXXXX

GERENCIA DE FACTURACION

RELACION DE REGISTRO SEMANAL

VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA, S.A.

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.009 / Relación de Facturas a Cobranzas

FECHA

FECHANº DE

FACTURANº N/E

REGISTRO DE

VENTACLIENTE MONTO DE FACTURA

TOTAL 0,00

Nombre y Apellidos

Cood. De Cobranza

_________________________________

Nombre y Apellidos

Gerente de Facturacion

COORDINACIÓN DE FACTURACION

ENTREGA DE FACTURA A COBRANZAS

GUBERNAMENTALES, PRIVADOS Y AREPERAS

Nombre y ApellidosCood. De Facturacion Entes

Privados

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.010 / Entrega de Facturas a control de ingresos

FECHA

FECHANº DE

FACTURANº N/E

REGISTRO DE


TOTAL 0,00

Nombre y Apellidos

Cood. De Control de Ingresos

Nombre y Apellidos


Cood. De Facturacion Entes

Privados


ENTREGA DE FACTURA A CONTROL DE INGRESOS

PRIVADOS Y AREPERAS

Nombre y Apellidos

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

Formato GF.011 / Entrega de Facturas a Contabilidad

FECHA

FECHANº DE

FACTURANº N/E

REGISTRO DE


TOTAL 0,00

Nombre y Apellidos

Cood. De Contabilidad

Cood. De Facturacion Entes

Privados

_________________________________

Nombre y Apellidos



ENTREGA DE FACTURA A CONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL, PRIVADOS Y AREPERAS

Nombre y Apellidos

FORMATOS


FACTURACION









Finanzas.

ENTES GUBERNAMENTALES:

1. CORPORACION CASA

Primer paso. (Verificación) a. Verificar por cual Orden de Compra u Orden de Servicio se va a facturar la nota de

entrega recibida.

b. La nota de entrega emitida por Venalcasa debe ser original, estar debidamente

sellada y firmada

c. La nota de entrega emitida por Corporación Casa debe ser original, y estar

debidamente sellada, firmada y no presentar enmienda dura.

d. El acta de recepción emitida por mercal debe ser original, estar debidamente sellada,

firmada y la cantidad e kg que refleja debe ser igual a la que refleja la nota de entrega

emitida por la Corporación Casa.

e. La guía Sada debe ser original y estar debidamente sellada y firmada.

Segundo paso (facturar) a. Montar la factura en su debido formato.

b. Relacionar las notas de entregas.

c. Imprimir factura con su debida relación.

Tercer paso (Armar juegos) a. A la nota de entrega original se le debe sacar 5 o 6 juego de copia dependiendo del

rubro:

- Si es Harina o Arroz son: 5 juegos de copia.

- Si es Leche, Caraotas, Azúcar, Arveja o lenteja son: 6 juegos de copia.

b. Se le debe anexar 3 juegos de copia a la nota de entrega original

c. Un juego de copia a la factura original, y el otro juego de copia a la factura color verde

(copia).

Cuarto paso (Relacionar y archivar) a. Se debe registrar la factura en el libro de venta.

b. Archivar la factura color verde (copia)

c. Entregar las factura al coordinador.

INSTRUCTIVOS


FACTURACION









Finanzas.

2. PRODUCTORA Y DISTRIBUIDORA VENEZOLANA DE ALIMENTOS (PDVAL)

Primer paso (verificar) a. Verificar por cual Orden de Compra se va a facturar la nota de entrega recibida.

b. La nota de entrega viene con un Registro de venta. Verificar que los kg que refleja la

nota de entrega deben ser los mismo que refleja el registro de venta

c. La nota de entrega debe ser original y estar debidamente sellada y firmada.

d. Debe contener la orden vehicular original y firmada por el chofer.

e. Fotocopia y carnet del chofer.

f. Guía Sada.


b. Relacionar las notas de entregas.

c. Imprimir factura con su debida relación.

d. Colocar al registro de venta en la parte superior derecha el Nº de factura con lápiz

piedra.

Tercer paso (armar carpetas) a. Sacar 1 juego de copia a la nota de entrega y anexar a la factura verde (copia).

b. Coloca en una carpeta la factura original con sus notas de entrega, fotocopia de la

orden de compra y la relación

c. Colocar una etiqueta a la carpeta con lo siguiente: nombre de la empresa, Rif, Nº de la

orden de compra y Nº de la factura.




3. RED DE ABASTOS BICENTENARIO (CATIVEN)


b. La nota de entrega viene con un Registro de venta. Verificar que los kg que refleja la

orden de compra debe ser los mismos que refleja el registro de venta.

c. La nota de entrega debe ser original o copia y estar debidamente sellada y firmada.


FACTURACION









Finanzas.


b. Imprimir factura

c. La factura original no se le anexa nada.

d. a la factura verde se le anexa las nota de entrega que traiga el registro de venta

e. Colocar al registro de venta en la parte superior derecha el Nº de factura con lápiz

piedra.

Tercer paso (Relacionar y archivar) a. Se debe registrar la factura en el libro de venta.



4. MERCAL


b. La orden de compra debe estar cerrada.

c. La nota de entrega viene con un Registro de venta. Verificar que los kg que refleja la

nota de entrega deben ser los mismos que refleja el registro de venta.

d. La nota de entrega debe ser original y estar debidamente sellada y firmada

e. Debe contener acta de recepción.


b. Imprimir factura

c. Colocar al registro de venta en la parte superior derecha el Nº de factura con lápiz

piedra.

Tercer paso (armar juego) a. Sacar 1 juego de copia a la nota de entrega y anexar a la factura verde (copia).

b. Armar 2 carpetas

c. Coloca en una carpeta la factura original con sus notas de entrega, fotocopia de la

orden de compra.

d. Copia del Rif de Venalcasa y copia del contrato.

e. Colocar una etiqueta a la carpeta con lo siguiente: nombre de la empresa, Rif, Nº de la

orden de compra y Nº de la factura.

f. Armar una carpeta con puras copia.


FACTURACION









Finanzas.




5. INDUSTRIAS DIANA

Primer paso (verificar) a. La nota de entrega viene con un Registro de venta. Verificar que los kg que refleja la


b. La nota de entrega debe ser original y estar debidamente sellada y firmada


b. Imprimir factura.


piedra.



c. Entregar las factura al coordinador

6. LÁCTEO LOS ANDES





b. Imprimir factura


piedra.





FACTURACION









Finanzas.

7. FRIGORIFICO ORDAZ (FRIOSA)





b. Imprimir factura


piedra.




8. EMPRESAS PRIVADA:



b. La nota de entrega debe ser original o copia y debe estar debidamente sellada y

firmada


b. Imprimir factura


piedra.





FACTURACION









Finanzas.

RED ABASTO VENEZUELA

Primer paso (verificar) 1. Montar la factura en su debido formato de acuerdo a l nota de entrega recibida por el

jefe del almacén.

2. Imprimir factura

3. El cliente se debe llevar la factura al momento de hacer la compra

Segundo paso (Relacionar y archivar)

a. Se debe registrar la factura en el libro de venta.




FACTURACION









Finanzas.

ANEXOS


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.


FACTURACION









Finanzas.

A-

Archivar: Después de realizar el proceso de facturación, se cumple con llevar un control por

carpeta, por series, por mes y por año, archivando el color (verde) con su respectivo soporte.

Archivo: Custodiar todos los cierre de cada mes, verificando la información suministrada en

cada caja, que contiene información mensual de cada rubro y plantas, con el fin de custodiar

dicha información.

Armar carpeta: Cumplir en colocar etiquetas a cada carpeta, ordenándolas por fechas,

series, planta y año.

B-

Boletín: Se realiza con la finalidad de dar una meta establecida todos los 15 de cada mes,

de toda la facturación emitidas por cada ente, clientes y empleados, el boletín informativo.

C-

Conciliación de Reportes “Z”: Consiste en la verificación diaria de conciliar las facturas con

su respectivo depósito de cada venta.

Consolidado de Facturación Mensual: Se conforma en la totalización de las facturas

emitidas durante el mes.

D-

Desglosar: Ordenar al momento de realizar la facturación, donde realiza el proceso de

desglose, dependiendo según el número de copias exigidas por cada ente.

Devolución de Orden de Entrega: se verifica cada documento recibido por la Dirección de

operaciones, cumpliendo con los procesos y los procedimientos de la facturación.

Devolución de Registro de Venta: Revisar cada documento anexo, con el fin de cumplir

con los procedimientos antes del comienzo de facturación.

Glosario


FACTURACION









Finanzas.

E-

Entrega del efectivo “Z”: Al realizar el cierre de caja y el analista hace entrega del efectivo

en la dirección de operaciones con una relación que respalde lo entregado.

F-

Facturar: Consiste en cumplir con las normativas y los requisitos exigidos, para el proceso

de facturación y contribuir con el fortalecimiento de la Revolución Bolivariana.

I-

Informe de Gestión: Se realiza todos los 5 de cada mes, con el fin de unificar y controlar el

cumplimiento de las normas legales vigentes en el proceso de facturación, coordinar,

delimitar y precisar las actividades, funciones, responsabilidades, desempeño y eficiencia

del personal adscrito a la coordinación; simplificando y agilizando de forma efectiva las

operaciones respectivas del área.

Ingreso de Producto: Se ingresa cada producto semanalmente en inventario.

L-

Libro de ventas: Corresponde en registrar todas las facturas emitidas, como las anuladas,

para un mejor control quincenal y mensual.

N-

Notas de Crédito: se cumple cuando lo amerite, cautelando el correcto registro.

R-

Recepción de N/E Y R/V: Se recibe de la Dirección de Operaciones, las notas de entregas y

registro de ventas para su respectiva facturación.

Relación de Facturas a Contabilidad: Se cumple con el desglose de las facturas, para

remitir después de registrarla el color que corresponde (Rosada).

Relación de Facturas a Control de Ingresos: Se cumple con el desglose de las facturas,

para remitir después de registrarla el Color que corresponde (Amarillo).


FACTURACION









Finanzas.

Relación de Facturas a Cobranzas: Se hace entrega a la coordinación de cobranzas las

facturas emitidas, sean a crédito o de contado.

Relacionar Nota de Entrega Formato Casa: Se relaciona las notas de entrega emitidas por

cada factura para hacer entrega al ente Corporación Casa.

Relación de Registro de Ventas: Una vez facturados los registros de ventas, son

relacionados y entregados a la dirección de operaciones, con su número de factura asignada.

S-

Sacar Copia: Depende el entes que se esté facturando, lleva un procedimiento de sacar

copia y ordenar por juego, para luego ser entregado ordenado como lo exige el ente.

V-

Validación de los R/V Y N/E: Se hace la validación de los registro de venta y nota de

entrega recibida por la Dirección de Operaciones que cumplan con los requisitos exigidos

para los clientes.

Documents

Manual Final de Procedimietnos de Facturacion