Manual de Usuario del SEFAM - SUDEASEG

Manual de Usuario del Sistema de Estados Financieros

Analíticos Mensuales (SEFAM)

VERSIÓN 1.0

SUDEASEG Superintendencia de la Actividad Aseguradora

Abril, 2014

OFICINA DE SISTEMAS Y TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN – Sistemas, Proyectos y Publicaciones Web OFICINA DE PLANIFIACIÓN, PRESUPUESTO Y ORGANIZACIÓN – Organización y Sistemas

1

SUDEASEG Superintendencia de la Actividad Aseguradora MU-SEFAM-1-V1.0

Oficina de Sistemas y Tecnología de Información – Sistemas, Proyectos y Publicaciones Web Oficina de Planificación, Presupuesto y Organización – Organización y Sistemas

HOJA DE APROBACIÓN

El Manual de Usuario del Sistema de Estados Financieros Analíticos Mensuales (SEFAM), elaborado en el mes de Abril 2014, describe las acciones a seguir por parte de los usuarios de la

Dirección de Inspección y Fiscalización y la Dirección Actuarial (Área de Estadística) de la

Superintendencia de la Actividad Aseguradora para el análisis de información financiera mensual y

anual de los estados financieros (Balance de Situación y Ganancias y Pérdidas), cargada por las

empresas de seguros.

2



CONTENIDO

Pág

I. INTRODUCCIÓN 3

II. OBJETIVO Y ALCANCE DEL SISTEMA

• Objetivo General 4

• Alcance 4

III. ICONOS DEL SISTEMA

5

IV. ASPECTOS GENERALES

• Perfiles de Usuarios

• Ingreso al Sistema

6

6

V. DESCRIPCIÓN DE LOS MÓDULOS DEL SISTEMA

A. Información Financiera Mensual

B. Información Financiera Anual

C. Usuarios

9

55

91

3



I. INTRODUCCIÓN

El Sistema de Estados Financieros Analíticos Mensuales (SEFAM) es una herramienta de trabajo que permite a los Usuarios de la Dirección de Inspección y Fiscalización y la Dirección Actuarial (Área de Estadística) consultar, analizar y generar reportes de la información para la toma de las acciones y decisiones referente a los Estados Financieros: Balance de Situación Analítico y Demostración de Pérdidas y Ganancias, mensual y anual, de esta forma poder realizar eficientemente las inspecciones generales y especiales.

Una vez que las Empresas de Seguros cumplan con el envío de la información vía web a la Superintendencia de la Actividad Aseguradora en el tiempo establecido para tal fin, será controlado por la Dirección de Inspección y Fiscalización a través del sistema SEFAM; siendo utilizado como medida de control de su gestión ante el Organismo.

La Dirección de Inspección y Fiscalización y el Área de Estadísticas son las unidades administrativas responsables del análisis y procesamiento de la información una vez cargada por las Empresas de Seguros y la distribución a otras unidades del Organismo que requieran dicha información, según las funciones inherentes que tienen asignadas.

El Sistema brinda información financiera oportuna al Ente Rector del sector asegurador y facilita a las Empresas de Seguros el medio idóneo para el suministro de la misma, quedando bajo su responsabilidad la carga correcta de los datos y su envío.

4



II. OBJETIVO Y ALCANCE DEL SISTEMA

Objetivo General

El Sistema de Estados Financieros Analíticos Mensuales (SEFAM) tiene como objetivo

centralizar y mantener actualizada la información de los Estados Financieros (Balance de Situación

Analítico y Estado de Ganancias y Pérdidas) mensuales y anuales de las Empresas Aseguradoras

reguladas por la Superintendencia de la Actividad Aseguradora, con la finalidad de proveer a la

Dirección de Inspección y Fiscalización y al Área de Estadísticas de la Dirección Actuarial la

información oportuna y confiable para el desarrollo eficiente de las inspecciones generales y

especiales, según lo establece la Ley de la Actividad Aseguradora.

Alcance

Este sistema comprende la información relacionada a los estados financieros (Balance de

Situación y Demostración de Pérdidas y Ganancias), originados por la carga de información financiera

que deben realizar las Empresas de Seguros mensualmente con respecto al Código Contable

Analítico, así como también el procesamiento de la información por parte de las distintas Áreas

Administrativas de la Superintendencia de la Actividad Aseguradora que están involucradas en los

procedimientos de análisis financieros y estadísticos, para facilitar la toma de decisiones en el

desarrollo de las inspecciones.

5



III. ICONOS DEL SISTEMA DE ESTADOS FINANCIEROS

ANALÍTICOS MENSUALES (SEFAM)

El sistema emplea los siguientes íconos, los cuales representan una acción específica.

Iconos Descripción de la Acción

Ver Documento

Utilizado para visualizar la información financiera en diferentes formatos, por pantalla.

Detalle Muestra los detalles del Estado Financiero registrado.

Observaciones Visualiza las observaciones de los estados financieros

procesados.

Convertir

Documento Utilizado para convertir la información en formato XLS.

Convertir

Documento Utilizado para convertir la información en formato PDF.

Convertir Documento Utilizado para convertir la información en formato TXT.

Observaciones Registra y visualiza las observaciones de los estados financieros procesados.

Buscar Busca los registros de interés, mediante un motor de “Búsqueda Avanzada”.

Eliminar Campos

Elimina los datos registrados, para realizar otra búsqueda, situado en el motor de “Búsqueda Avanzada”.

Guardar Documento Almacena información.

Regresar Regresa a la pantalla anterior del sistema.

Alertas Visualiza los mensajes de alertas del estado financiero.

6



VI. ASPECTOS GENERALES

• Perfiles de Usuarios

El sistema está diseñado para ser utilizado por los usuarios de la Dirección de Inspección y Fiscalización y el Área de Estadísticas:

1. Los Usuarios de Inspección y Fiscalización podrán consultar, analizar y realizar observaciones en los módulos de Información Financiera Mensual e Información Financiera Anual cargada por las empresas aseguradoras. Asimismo podrán utilizar el módulo de Usuarios.

2. Los Usuarios de Estadísticas podrán consultar, generar reportes y cuadros estadísticos según los módulos de Información Financiera Mensual e Información Financiera Anual cargada por las empresas aseguradoras, para su distribución a otras unidades del organismo que requieran dicha información. Asimismo podrán utilizar el módulo de Usuarios.

• Ingreso al Sistema

1. Para ingresar al sistema, el usuario debe acceder a la Intranet de la Superintendencia de la Actividad Aseguradora, a través del navegador, como se muestra en la figura 1.

Figura 1

2. El usuario debe ubicar el mouse en el enlace SEFAM del recuadro Sistemas en Línea, como lo muestra la figura 2.

Figura 2

3. Al hacer clic en el enlace SEFAM, se visualiza la pantalla de Inicio de Sesión, como lo muestra la figura 3.

7



Figura 3

El usuario debe ingresar el nombre de Usuario definido y la Clave según el perfil definido, así

como el Código de Validación (el cual se define con letras y/o números en el recuadro gris) y

luego presionar el botón

NOTA: En caso de tener dificultad en identificar el Código de Validación, debe presionar el ícono para refrescar la imagen. Cuando el usuario ingresa algún dato incorrecto, el sistema muestra el siguiente mensaje:

Figura 4

8



4. Luego de Ingresar con el Usuario y Clave correspondiente, aparece la pantalla de Bienvenidos al Sistema, como lo muestra la figura 5.

Figura 5

V. DESCRIPCIÓN DE LOS MÓDULOS DEL SISTEMA

El SEFAM para la Dirección de Inspección y Fiscalización y el Área de Estadísticas permite visualizar las alertas y los errores en los Estados Financieros para el momento del procesamiento, así como los reportes que apoyan el análisis de las distintas unidades administrativas de la SUDEASEG, comprende los siguientes módulos:

A. Información Financiera Mensual de las Empresas Aseguradoras.

B. Información Financiera Anual de las Empresas Aseguradoras.

C. Usuarios.

Módulos del Sistema

Barra de Estado muestra el Usuario, la Empresa y la Fecha de conexión al sistema

9



A. INFORMACIÓN FINANCIERA MENSUAL

Este módulo corresponde a los estados financieros mensuales de la información cargada por las empresas de seguros, el mismo contempla las opciones de la figura 6.

Figura 6

1. PROCESADA

La opción Procesada muestra la Auditoría de los Estados Financieros Mensuales cargada por las empresas de seguros, como lo muestra la figura 7.

Figura 7

Va a la página anterior

Va a la página siguiente

Visualiza Número de Registros

definido por Página

Visualiza la página

10



El botón del menú principal va a la pantalla de Bienvenida al Sistema. La Información Mensual Procesada como lo muestra la figura 7, contiene: la fecha de procesado del estado financiero, el nombre de la empresa aseguradora, el mes, el año, el tipo de estado financiero, el status, las alertas y las observaciones del documento. Cuando la Dirección de Inspección y Fiscalización realiza Observaciones a la información cargada por la empresa, ésta se refleja en el registro con el ícono Posteriormente se indican los detalles para realizar las observaciones. Para visualizar el Detalle del Estado Financiero, se debe ubicar el mouse en el registro del documento y hacer clic, el sistema mostrará la pantalla, como lo indica la figura 8.

Figura 8

Para ver el detalle, debe posicionar el mouse en el registro de la cuenta y hacer clic, el cual despliega la información del Código de la Cuenta, el Auxiliar, la Descripción de la Cuenta y el Monto, al hacer nuevamente clic en el registro de la cuenta, el sistema ocultará dicha información. Para cerrar la ventana debe hacer clic en el ícono que se encuentra en la parte superior o en la opción ubicado en la parte inferior derecha.

11



Los íconos de la parte superior derecha, como lo muestra la figura 9 describen:

Figura 9

Al hacer clic sobre el ícono se despliega las opciones que muestra la figura 10.

Figura 10

La opción Documento en XLS permite abrir el archivo de la Auditoria de Estados Financieros Mensuales en Microsoft Excel, al hacer clic en el botón Aceptar como lo muestra la figura 11.

Figura 11

12



La opción Documento en PDF permite abrir el archivo de la Auditoria de Estados Financieros Mensuales en Adobe Acrobat, al hacer clic en el botón Aceptar como lo muestra la figura 12.

Figura 12

La opción Alertas del Documento permite visualizar la lista de alertas del estado financiero seleccionado, un ejemplo lo muestra la figura 13.

Figura 13

13



La opción Errores Restrictivos del Documento permite visualizar los errores del estado financiero seleccionado, un ejemplo lo muestra la figura 14.

Figura 14

En caso de que no existan errores en el documento de la empresa seleccionada, el sistema muestra el mensaje de la figura 15.

Figura 15

El ícono visualiza el Detalle del Estado Financiero, como lo refleja la figura 8, por lo que sigue la descripción realizada en ese punto.

El ícono permite visualizar, agregar o modificar Observaciones a la información financiera mensual de la empresa seleccionada, muestra los datos de la empresa, como lo indica la figura 16.

14



Figura 16

Una vez realizada la observación en el campo Observaciones, se debe hacer clic en el icono

para guardar los cambios. Para regresar a la pantalla anterior se utiliza el ícono

El sistema permite realizar una Búsqueda Avanzada de la Información Financiera Mensual cargada por las empresas de seguros, a través del ícono:

Al hacer clic en la Búsqueda Avanzada, se visualiza la ventana de la figura 17.

Figura 17

El usuario debe llenar todos los datos solicitados en la Búsqueda Avanzada, como se indica a continuación:

Describe las Observaciones

15



• Fecha de Procesamiento, despliega la ventana del mes y año en curso para seleccionar la fecha en que fue realizada la carga de la información financiera mensual por la empresa de seguros, como lo indica la figura 18.

Figura 18

• Empresa, despliega el listado de empresas aseguradoras, el cual permite al usuario seleccionar una de ellas o Todas, como lo muestra la figura 19.

Figura 19

Va al mes anterior

Cierra la ventana

Limpia la selección

Va al mes siguiente

Va al año anterior

Va al año siguiente

16



• Mes, despliega el listado de meses, el cual permite al usuario seleccionar uno de ellos o Todos, como lo muestra la figura 20.

Figura 20

• Año, despliega el año (desde 2012 hasta el actual), el cual permite al usuario seleccionar uno de ellos o Todos, como lo muestra la figura 21.

Figura 21

17



• Tipo de Documento, despliega las opciones: Balance de Situación Analítico y Estado de Ganancias y Pérdidas Analítico, debe seleccionar una de ellas o ambas opciones, como lo muestra la figura 22.

Figura 22

Al seleccionar los datos en la Búsqueda Avanzada, se debe hacer clic en el ícono para realizar la búsqueda, el sistema mostrará la pantalla similar a la de Información Financiera Mensual Procesada. El ícono permite limpiar la selección realizada.

2. CONSULTAS Muestra la información cargada por las empresas de seguros, como lo indican las opciones de la figura 23.

Figura 23

2.1. Consultas Básicas

Al hacer clic en la opción Básicas del submenú Consultas, el sistema permite realizar una Consulta Básica de la Información Financiera Mensual cargada por las empresas de seguros, como lo muestra la figura 24.

Figura 24

18



Los datos que solicita el sistema para realizar la Consulta Básica son:

• Número de Documento, registra el número del estado financiero asignado a la empresa, como

lo muestra la figura 25.

Figura 25

NOTA: En caso de ingresar un Número de Documento que no esté cargado en el sistema, muestra el mensaje de la figura 26.

Figura 26


Figura 27

19



• Tipo de Documento, despliega las opciones: Balance de Situación Analítico y Estado de Ganancias y Pérdidas Analítico, se debe seleccionar una de ellas o ambas opciones, como lo muestra la figura 28.

Figura 28

• Empresa, despliega el listado de empresas aseguradoras, el cual permite al usuario seleccionar una de ellas o Todas, como lo muestra la figura 29.

Figura 29

• Status, despliega el status de la información de la empresa de seguros, el cual permite al

usuario seleccionar uno de ellos o Todos, como lo muestra la figura 30.

Figura 30

20



• Fecha de Registro, despliega la ventana del mes y año en curso para seleccionar la fecha en que fue registrada la información de la empresa de seguros, como lo indica la figura 31.

Figura 31

Figura 31

• Año, despliega el año (desde el 2011 hasta el actual), permite al usuario seleccionar uno de ellos o Todos, como lo muestra la figura 32.

Figura 32

Figura 32

Cuando ingrese los datos solicitados en la Consulta Básica, debe hacer clic en el ícono el sistema realizará la búsqueda y presentará la información como lo muestra la figura 33.

Figura 33

21



2.2. Consultas Consignación de Entrega IFM

Al hacer clic en la opción Consignación de Entrega IFM del menú Consultas, el sistema permite ver el Status de la Información Financiera Mensual, como lo muestra la figura 34.

Figura 34

El usuario debe tildar el Status del Documento, los cuales pueden ser: Cargados, Procesados o Todos, así mismo, seleccionar el Año de la lista desplegable, como lo muestra la figura 35.

Figura 35

Luego debe seleccionar el Mes de la lista desplegable, como lo muestra la figura 36.

Figura 36

22



Una vez indicado los datos solicitados, debe hacer clic en el ícono para convertir la información en formato de Microsoft Excel, para el cual debe hacer clic en el botón Aceptar, como lo muestra la figura 37.

Figura 37

3. REPORTES

Muestra los reportes de la Información Financiera Mensual, como lo indican las opciones de la figura 38.

Figura 38

3.1. Análisis

Al seleccionar esta opción, se despliega un submenú con la lista de los reportes correspondientes a esta categoría, como lo muestra la figura 39.

Figura 39

23



3.1.1. Cuadro Integrado

El sistema permite crear el reporte del Cuadro Integrado de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 40.

Figura 40

El cuadro del lado izquierdo contiene la lista de las Empresas de Seguros, para seleccionar(las) debe hacer doble clic sobre cada una de ellas según sea el caso, la cual aparecerá reflejada en el cuadro del lado derecho Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Asimismo, debajo de la lista de empresas muestra los Indicadores, el usuario debe tildar el(los) indicador(es) o hacer clic en la casilla Seleccionar Todos en caso de requerir la información financiera mensual con todos los indicadores, un ejemplo lo muestra la figura 41.

24



Figura 41

Una vez que el usuario haya seleccionado la(s) empresa(s) y el(los) indicador(es) debe seleccionar el Mes, como lo indica la figura 42.

Figura 42

25



El usuario debe seleccionar el Año de la lista desplegable, como lo muestra la figura 43.

Figura 43

Para descargar el documento del Cuadro Integrado de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 44.

Figura 44

26



NOTA: El usuario debe seleccionar al menos una empresa, un indicador, un mes y el año para poder descargar el documento del Cuadro Integrado Mensual; si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 45

3.1.2. Gastos de Administración

El sistema permite crear el reporte de Gastos de Administración Mensual, para el cual solicita los datos, como lo muestra la figura 46.

Figura 46

El cuadro del lado izquierdo contiene la lista de las Empresas de Seguros, para seleccionar(las) debe hacer doble clic sobre cada una de ellas según sea el caso, la misma aparecerá reflejada en el cuadro del lado derecho Empresas Seleccionadas.

Asimismo, debajo de la lista de empresas se muestra los Indicadores, el usuario debe tildar el(los) indicador(es) o hacer clic en la casilla Seleccionar Todos en caso de requerir la información financiera mensual con todos los indicadores, un ejemplo lo muestra la figura 47.

Barra de Estado muestra Usuario, la Empresa y

la Fecha de conexión al sistema

27



Figura 47

Una vez que el usuario haya seleccionado la(s) empresa(s) y el(los) indicador(es) debe seleccionar el Mes, como lo indica la figura 48.

Figura 48

28




Figura 49

Para descargar el reporte Gastos de Administración de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 50.

Figura 50

29



NOTA: El usuario debe seleccionar al menos una empresa, un indicador, el mes y el año para poder descargar el reporte de Gastos de Administración Mensual; si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 51

3.1.3. Indicadores Financieros

(REPORTE EN DESARROLLO)

30



3.1.4. Consolidado TXT

El sistema permite crear el reporte Analítico Consolidado TXT de la Información Financiera Mensual, el cual solicita el Mes y Año para el análisis respectivo, como lo muestra la figura 52.

Figura 52

El usuario debe seleccionar el Mes de la lista desplegable, como lo muestra la figura 53.

Figura 53

31



Asimismo, debe seleccionar el Año de la lista desplegable, como lo muestra la figura 54.

Figura 54

Para descargar el reporte de Analíticos Consolidado de la Información Financiera Mensual en formato de Texto (.txt), debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 55.

Figura 55

NOTA: El usuario debe seleccionar el mes y el año para poder descargar el reporte del Analítico Consolidado TXT de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 56

32



3.1.5. Cuadro Dinámico

El sistema permite generar el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita datos, que distribuye a través de diez (10) recuadros, como lo muestra la figura 57.

Figura 57

Los recuadros están conformados por los siguientes datos: Empresas, contiene la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el siguiente recuadro Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio. Código Cuenta Contable, el usuario debe ingresar el código de la cuenta contable y hacer clic en el ícono el cual despliega el listado de la cuenta contable respectiva en el recuadro

siguiente Cuentas Relacionadas a la Búsqueda, de las mismas se debe seleccionar una(s) haciendo doble clic sobre la(s) cuenta(s) con la(s) cual(es) se requiera generar el reporte, ésta(s) se reflejan en el recuadro siguiente Cuentas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado una cuenta por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la cuenta para deshacer el cambio. Cuando el usuario escribe un código de cuenta contable que no existe, el sistema muestra el mensaje de la figura 58.

Figura 58

33



Mes, muestra el listado de meses, para su selección se debe hacer doble clic sobre cada uno de ellos, según sea el caso, los mismos se reflejarán en el siguiente recuadro Meses Seleccionados. En caso de haber seleccionado un mes por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre el mes para deshacer el cambio.

Años, muestra un listado de los años (desde el 2011 hasta el actual), para su selección se debe hacer doble clic sobre cada uno de ellos, según sea el caso, el(los) mismo(s) se reflejarán en el siguiente recuadro Años Seleccionados. En caso de haber seleccionado un año por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre el año para deshacer el cambio.

Items, muestra las opciones: Todos, Monto Cuenta, Deducción, Monto Total, se debe tildar el(los) ítem(es) según lo requerido.

La figura 59 que se presenta a continuación muestra un ejemplo de datos seleccionados en el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Mensual para generar dicho reporte.

Figura 59

Para descargar el reporte del Cuadro Dinámico de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 60.

34



Figura 60

NOTA: Para generar el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Mensual se deben indicar todos los datos solicitados, en caso de faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 61

3.2. Balance de Situación


Figura 62

35



3.2.1. Activo de Publicación

El sistema permite crear el reporte Activo de Publicación de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos, como lo muestra la figura 63.

Figura 63

Del lado izquierdo muestra en un cuadro la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el siguiente recuadro Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte del Activo de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 64.

36



También solicita el Año para generar el reporte del Activo de Publicación Mensual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 65.

Figura 65

Figura 64

37



Para descargar el reporte del Activo de Publicación de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 66.

Figura 66

NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Activo de Publicación de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 67

3.2.2. Pasivo de Publicación

El sistema permite crear el reporte Pasivo de Publicación de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 68.

38



Figura 68


Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte del Pasivo de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 69.

39



Figura 69

También solicita el Año para generar el reporte del Pasivo de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 70.

Figura 70

40



Para descargar el reporte del Pasivo de Publicación de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 71.

Figura 71

NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Pasivo de Publicación de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 72

41



3.2.3. Balance de Situación

El sistema permite crear el reporte Balance de Situación de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita datos, como lo muestra la figura 73.

Figura 73

Del lado izquierdo muestra en un cuadro la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el recuadro de la derecha Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte del Balance de Situación Mensual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 74.

42



Figura 74

También solicita el Año para generar el reporte del Balance de Situación Mensual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 75.

Figura 75

43



Para descargar el reporte del Balance de Situación de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 76.

Figura 76

Para descargar el reporte del Balance de Situación de la Información Financiera Mensual en formato de Adobe Acrobat, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 77.

Figura 77

44



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Balance de Situación de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 78

45



3.3. Demostración de Pérdidas y Ganancias


Figura 79

3.3.1. Egresos de Publicación

El sistema permite crear el reporte Egresos de Publicación de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 80.

Figura 80

46




Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte de Egresos de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 81.

Figura 81

También solicita el Año para generar el reporte del Egreso de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 82.

47



Figura 82

Para descargar el reporte de Egresos de Publicación de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 83.

Figura 83

48



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Egresos de Publicación de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 84

3.3.2. Ingresos de Publicación

El sistema permite crear el reporte Ingresos de Publicación de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 85.

Figura 85

49




Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte de Ingresos de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 86.

Figura 86

También solicita el Año para generar el reporte del Ingresos de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 87.

50



Figura 87

Para descargar el reporte de Ingresos de Publicación de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 88.

Figura 88

51



3.3.3. Demostración de Pérdidas y Ganancias

El sistema permite crear el reporte Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Mensual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 89.

Figura 89


Del lado derecho solicita el Mes para generar el reporte de Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Mensual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 90.

52



Figura 90

También solicita el Año para generar el reporte Demostración de Pérdidas y Ganancias, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 91.

Figura 91

53



Para descargar el reporte Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Mensual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 92.

Figura 92

Para descargar el reporte Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Mensual en formato de Adobe Acrobat, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 93.

Figura 93

54



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Mensual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 94

55



B. INFORMACIÓN FINANCIERA ANUAL

Este módulo corresponde a los estados financieros anuales de la información cargada por las empresas de seguros, contempla las opciones de la figura 95.

Figura 95

1. PROCESADA

La opción Procesada muestra la Auditoría de Estados Financieros Anuales cargada por las empresas de seguros, como lo indica la figura 96.

Figura 96

Va a la página anterior

Va a la página siguiente

Visualiza Número de Registros definido

por Página

Visualiza la página

56



La pantalla de la Información Anual Procesada muestra la fecha de procesado del estado

financiero, el nombre de la empresa aseguradora, el mes, el año, el tipo de estado financiero, el

status, también podrá encontrar el ícono de Alertas en el documento y las observaciones.

Cuando la Dirección de Inspección y Fiscalización realiza Observaciones a la información cargada por la empresa, ésta se refleja en el registro con el ícono Posteriormente se indican los detalles para realizar las observaciones.

Al hacer doble clic en dicho documento, se visualiza el Detalle del Estado Financiero, como lo

muestra la figura 97.

Figura 97

Para ver el detalle, debe posicionar el mouse en el registro de la cuenta y hacer clic, el cual despliega la información del Código de la Cuenta, el Auxiliar, la Descripción de la Cuenta y el Monto, al hacer nuevamente clic en el registro de la cuenta, el sistema ocultará dicha información.

Para cerrar la ventana debe hacer clic en el ícono que se encuentra en la parte superior o en la opción ubicado en la parte inferior derecha de la ventana.

57



Los íconos de la parte superior derecha, como lo muestra la figura 98 describen:

Figura 98

Al hacer clic sobre el ícono se despliega las opciones que muestra la figura 99.

Figura 99

La opción Documento en XLS permite abrir el archivo de la Auditoria de Estados Financieros Anuales en Microsoft Excel, al hacer clic en el botón Aceptar como lo muestra la figura 100.

Figura 100

58



La opción Documento en PDF permite abrir el archivo de la Auditoria de Estados Financieros Anuales en Adobe Acrobat, al hacer clic en el botón Aceptar como lo muestra la figura 101.

Figura 101

La opción Alertas del Documento permite visualizar la lista de alertas del estado financiero seleccionado, un ejemplo lo muestra la figura 102.

Figura 102

La opción Errores Restrictivos del Documento permite visualizar los errores del estado financiero seleccionado, un ejemplo lo muestra la figura 103.

Figura 103

59



En caso de que no existan errores en el documento de la empresa seleccionada, el sistema emite el mensaje de la figura 104.

Figura 104

El ícono visualiza el Detalle del Estado Financiero, como lo refleja la figura 105.

Figura 105

Para ver el detalle, debe posicionar el mouse en el registro de la cuenta y hacer clic, el cual despliega la información del Código de la Cuenta, el Auxiliar, la Descripción de la Cuenta y el Monto, al hacer nuevamente clic en el registro de la cuenta, el sistema ocultará dicha información.

Para cerrar la ventana debe hacer clic en el ícono que se encuentra en la parte superior

o en el ícono ubicado en la parte inferior derecha de la ventana.

60



Cuando la Dirección de Inspección y Fiscalización realiza Observaciones a la información cargada por la empresa, ésta se refleja en la pantalla con el ícono

El ícono permite visualizar, agregar o modificar Observaciones a la información financiera anual de la empresa seleccionada, como lo muestra la figura 106.

Figura 106

Una vez realizada la observación, se debe hacer clic en el icono para guardar los cambios. Para regresar a la pantalla anterior se utiliza el ícono

El sistema permite realizar una Búsqueda Avanzada de la Información Financiera Anual cargada por las empresas de seguros, a través del ícono:

Al hacer clic en la Búsqueda Avanzada, se visualiza la ventana de la figura 107.

Figura 107 El usuario debe llenar todos los datos solicitados, como se indica a continuación:

Describe las Observaciones

61



• Fecha de Procesamiento, despliega la ventana del mes y año en curso para seleccionar la fecha en que fue realizada la carga de la información financiera anual por la empresa de seguros, como lo indica la figura 108.

Figura 108

• Empresa, despliega el listado de empresas aseguradoras, el cual permite al usuario seleccionar

una de ellas o Todas, como lo muestra la figura 109.

Figura 109

Va al mes anterior

Cierra la ventana

Limpia la selección

Va al mes siguiente

Va al año anterior

Va al año siguiente

62




Figura 110

• Año, despliega el año (desde 2012 hasta el actual), el cual permite al usuario seleccionar uno de ellos o Todos, como lo muestra la figura 111.

Figura 111

63



• Tipo de Documento, despliega las opciones: Balance de Situación Analítico y Estado de Ganancias y Pérdidas Analítico, debe seleccionar una de ellas o ambas opciones, como lo muestra la figura 112.

Figura 112

Al seleccionar los datos solicitados en la Búsqueda Avanzada, el usuario debe hacer clic en el ícono para realizar la búsqueda. El ícono permite limpiar la selección realizada.

2. CONSIGNACIÓN DE ENTREGA IFA

La opción Consignación de Entrega IFA como lo señala el ícono muestra las Estadísticas de la Información Financiera Anual cargada por las empresas de seguros, como lo muestra la figura 113.

Figura 113

El usuario debe tildar el Status del Documento, los cuales pueden ser: Cargados, Procesados o Todos, así mismo, seleccionar el Año, como lo muestra la figura 114.

64



Figura 114

Luego debe seleccionar el Mes de la lista desplegable, como lo muestra la figura 115.

Figura 115

Una vez indicado los datos solicitados, el usuario debe hacer clic en el ícono para convertir la información en formato de Microsoft Excel, para el cual debe hacer clic en el botón Aceptar, como lo muestra la figura 116.

Figura 116

65



3. REPORTES

Muestra los reportes de la Información Financiera Anual, como lo indican las opciones de la figura 117.

Figura 117

3.1. Análisis


Figura 118

3.1.1. Cuadro Integrado

El sistema permite crear el reporte del Cuadro Integrado de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 119.

66



Figura 119

El cuadro del lado izquierdo contiene la lista de Empresas de Seguros, para seleccionar(las) debe hacer doble clic sobre cada una de ellas según sea el caso, la cual aparecerá reflejada en el cuadro del lado derecho Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Asimismo, debajo de la lista de empresas muestra los Indicadores, el usuario debe tildar el(los) indicador(es) o hacer clic en la casilla Seleccionar Todos en caso de requerir la información financiera anual con todos los indicadores, un ejemplo lo muestra la figura 120.

67



Figura 120

Una vez que el usuario haya seleccionado la(s) empresa(s) y el(los) indicador(es) debe seleccionar el Año, como lo indica la figura 121.

Figura 121

68



Para descargar el documento del Cuadro Integrado de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 122.

Figura 122

NOTA: El usuario debe seleccionar al menos una empresa, un indicador y el año para poder descargar el documento del Cuadro Integrado Anual; si llega a faltar un dato, el sistema emite un mensaje donde indica que debe seleccionar el dato faltante, un ejemplo lo muestra la figura 123.

Figura 123

69



3.1.2. Gastos de Administración

El sistema permite crear el reporte de Gastos de Administración Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 124.

Figura 124

El cuadro del lado izquierdo contiene la lista de Empresas de Seguros, para seleccionar(las) debe hacer doble clic sobre cada una de ellas según sea el caso, la(s) misma(s) aparecerán reflejada(s) en el cuadro del lado derecho Empresas Seleccionadas.

Asimismo, debajo de la lista de empresas muestra los Indicadores, por lo que el usuario debe tildar el(los) indicador(es) o hacer clic en la casilla Seleccionar Todos en caso de requerir la información financiera anual con todos los indicadores, un ejemplo lo muestra la figura 125.

70



Figura 125

Una vez que el usuario haya seleccionado la(s) empresa(s) y el(los) indicador(es) debe seleccionar el Año, como lo indica la figura 126.

Figura 126

71



Para descargar el reporte Gastos de Administración de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 127.

Figura 127

NOTA: El usuario debe seleccionar al menos una empresa, un indicador y el año para poder descargar el reporte de Gastos de Administración Anual; si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 128

3.1.3. Indicadores Financieros

(REPORTE EN DESARROLLO)

72



3.1.4. Consolidado TXT

El sistema permite crear el reporte Analítico Consolidado TXT de la Información Financiera Anual, el cual solicita el Año para el análisis respectivo, como lo muestra la figura 129.

Figura 129


Figura 130

73



Para descargar el reporte de Analíticos Consolidado de la Información Financiera Anual en formato de Texto (.txt), debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 131.

Figura 131

NOTA: El usuario debe seleccionar el año para poder descargar el reporte Consolidado TXT de la Información Financiera Anual; si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 132

74



3.1.5. Cuadro Dinámico El sistema permite generar el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Anual, para el cual solicita datos que distribuye a través de diez (10) recuadros, como lo muestra la figura 133.

Figura 133

Los recuadros están conformados por los siguientes datos:

Empresas, contiene la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el siguiente recuadro Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Código Cuenta Contable, el usuario debe ingresar el código de la cuenta contable y hacer clic en el ícono el cual despliega el listado de la cuenta contable respectiva en el recuadro

siguiente Cuentas Relacionadas a la Búsqueda, de las mismas se debe seleccionar haciendo doble clic sobre la(s) cuenta(s) con la(s) cual(es) se requiera generar el reporte, ésta(s) se reflejan en el recuadro siguiente Cuentas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado una cuenta por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la cuenta para deshacer el cambio. Cuando el usuario escribe un código de cuenta contable que no existe, el sistema muestra el mensaje de la figura 134.

Figura 134

75



Mes, muestra el listado de meses, para su selección se debe hacer doble clic sobre cada uno de ellos, según sea el caso, los mismos se reflejarán en el siguiente recuadro Meses Seleccionados. En caso de haber seleccionado un mes por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre el mes para deshacer el cambio.

Años muestra un listado de los años (desde el 2011 hasta el actual), para su selección se debe hacer doble clic sobre cada uno de ellos, según sea el caso, los mismos se reflejarán en el siguiente recuadro Años Seleccionados. En caso de haber seleccionado un año por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre el año para deshacer el cambio.

Items muestra las opciones: Todos, Monto Cuenta, Deducción, Monto Total, de la cual se debe tildar el(los) ítem(es) según lo requerido.

La figura 135 que se presenta a continuación muestra un ejemplo de los datos seleccionados en el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Anual, para generar dicho reporte.

Figura 135

Para descargar el reporte del Cuadro Dinámico de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 136.

76



Figura 136

NOTA: Para generar el Cuadro Dinámico de la Información Financiera Mensual se deben indicar todos los datos solicitados, en caso de faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 137

3.2. Balance de Situación

Al seleccionar esta opción se despliega un submenú con la lista de los reportes correspondientes a esta categoría, como lo muestra la figura 138.

Figura 138

77



3.2.1. Activo de Publicación

El sistema permite crear el reporte Activo de Publicación de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 139.

Figura 139

Del lado izquierdo muestra en un cuadro la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el siguiente recuadro Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio. Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte del Activo de Publicación Anual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 140.

78



Figura 140

Para descargar el reporte del Activo de Publicación de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 141.

Figura 141

79



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s), el mes y el año para poder descargar el reporte de Activo de Publicación de la Información Financiera Anual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 142

3.2.2. Pasivo de Publicación

El sistema permite crear el reporte Pasivo de Publicación de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 143.

Figura 143

80




Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte del Pasivo de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 144.

Figura 144

Para descargar el reporte del Pasivo de Publicación de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 145.

Figura 145

81



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s) y el año para poder descargar el reporte de Pasivo de Publicación de la Información Financiera Anual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 146

3.2.3. Balance de Situación

El sistema permite crear el reporte Balance de Situación de la Información Financiera Anual, para el cual solicita datos, como lo muestra la figura 147.

Figura 147


82



Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte del Balance de Situación Anual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 148.

Figura 148

Para descargar el reporte del Balance de Situación de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 149.

Figura 149

83



Para descargar el reporte Balance de Situación de la Información Financiera Anual en formato de Adobe Acrobat, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 150.

Figura 150

NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s) y el año para poder descargar el reporte de Balance de Situación de la Información Financiera Anual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 151

84



3.3. Demostración de Pérdidas y Ganancias

Al seleccionar esta opción se despliega un submenú con la lista de los reportes correspondientes a esta categoría, como lo muestra la figura 152.

Figura 152

3.3.1. Egresos de Publicación

El sistema permite crear el reporte Egresos de Publicación de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 153.

Figura 153

85




Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte de Egresos de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 154.

Figura 154

Para descargar el reporte de Egresos de Publicación de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 155.

Figura 155

86



NOTA:

El usuario debe seleccionar la(s) empresa(s) y el año para poder descargar el reporte de Egresos de Publicación de la Información Financiera Anual, si llega a faltar un dato, el sistema emite el siguiente mensaje:

Figura 156

3.3.2. Ingresos de Publicación

El sistema permite crear el reporte Ingresos de Publicación de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como muestra la figura 157.

Figura 157

Del lado izquierdo muestra en un cuadro la lista de empresas de seguros, para su selección se debe hacer doble clic en cada una de ellas, según sea el caso, la(s) misma(s) se reflejan en el

87



recuadro de la derecha Empresas Seleccionadas. En caso de haber seleccionado la empresa por error, se debe hacer doble clic nuevamente sobre la empresa para deshacer el cambio.

Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte de Ingresos de Publicación, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 158.

Figura 158

Para descargar el reporte de Ingresos de Publicación de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel, debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 159.

Figura 156

Figura 159

88



3.3.3. Demostración de Pérdidas y Ganancias

El sistema permite crear el reporte Demostración de Ganancias y Pérdidas de la Información Financiera Anual, para el cual solicita los datos como lo muestra la figura 160.

Figura 160


Del lado derecho solicita el Año para generar el reporte de Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Anual, el usuario debe seleccionar uno de la lista desplegable, como lo muestra la figura 161.

89



Figura 161

Para descargar el reporte de Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Anual en formato de Microsoft Excel debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 162.

Figura 162

90



Para descargar el reporte de Demostración de Pérdidas y Ganancias de la Información Financiera Anual en formato de Adobe Acrobat debe hacer clic en el ícono luego en el botón Aceptar como lo muestra la figura 163.

Figura 163

91



C. USUARIOS

Este módulo permite gestionar el cambio de clave para acceder al sistema y el cierre de la sesión, como lo muestra la figura 164.

Figura 164

1. CAMBIO DE CLAVE

El sistema permite al usuario Cambiar la Clave de Acceso, como lo muestra la figura 165.

Figura 165

Una vez registrada la nueva clave y su confirmación, debe presionar el icono con el cual el sistema realizará el cambio respectivo.

En caso que el usuario no desee efectuar el cambio o retornar a la pantalla inicial del sistema debe presionar el ícono

92



2. CERRAR SESIÓN

Al presionar clic sobre esta opción, el sistema cierra la sesión, y muestra el mensaje de la figura 166.

Figura 166

Documents

Manual de Usuario del SEFAM - SUDEASEG