Månadsbokslut maj, 2010 Nacka kommunTjänsteskrivelse 2010-06-10 DNR KFKS 2009/234/041

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens godkänner månadsbokslut för maj 2010.

Ärendet

Ärendet avser Nacka kommuns månadsbokslut för perioden jan-maj samt årsprognos för 2010.

Sammanfattning Årsprognosen för årets resultat uppgår till +143 mkr, +52 mkr mot budget. Prognosen för balanskravsresultatet är +115 mkr, vilket är 71 mkr bättre än budget. Prognos skattenetto är samma som i T1 + 96 mkr jämfört med budget pga. ökad befolkning och bättre konjunktur. Årsprognosen för Tekniska Nämnden uppgår till -17 mkr, vilket är 4 mkr sämre än i T1. Avvikelsen i sin helhet avser extra kostnader för snöröjning. Övriga stora avvikelser SÄN + 41 mkr, UBN -19 mkr och Fastighetskontoret -19 mkr är oförändrade sedan T1. Hans Nyström Maria Karlsson Ekonomidirektör Redovisningsansvarig

Balanskravsresultat, mkr

VERKSAMHETSRESULTAT INSATTA RESURSER

SammanfattningNacka Kommun totalt

•Årsprognosen visar på ett resultat på 143 mkr och ett balanskrav på 115 mkr vilket är 71 mkr bättre än budget, främst tack vare skatteunderlagsprognosen + 96 tkr mot budget.•Avvikelser finns på:•SÄN +41,5 mkr varav IFO Barn & Ungdom +8,7 mkr, IFO Försörjnstöd+12,4 mkr, IFO Beroende -2,6 mkr, Socialpsykiatri +2 mkr, Handikapp +9,6 mkr, Äldre +11,4 mkr.•UBN –18,7 mkr, fler barn i fsk -5 mkr, ökad efterfrågan vux -5 mkr, likvärdighetsgaranti –5 mkr.•FAK - 19 mkr beror på ökade kostnader pga snöröjning och skador från snö och is samt nedskrivning inventarier pga ombyggnation Stadshuset.•TN -17 mkr. Vilket är 4 mkr sämre än prognosen i T1. Avvikelsen avser kostnad vinterunderhållet som uppgår till 37 mkr, varav 5 mkr avsatt för okt-dec.

•Inga nya mätningar har skett sedan T1.

OKOK

Nämndernas och verksamheternas strategiska mål Verksamhetsresultat Insatta resurser

Nämnderna totalt

Kommunstyrelsen

varav kommunal produktion

Nacka Partner

Förskola, Fritid & Skola

Kultur Nacka

Sociala Stödresurser

Miljö- och stadsbyggnadsnämnden

Velamsundsstyrelsen

Överförmyndarnämnden

Tekniska nämnden

Fritidsnämnden

Kulturnämnden

Social- och äldrenämnden

Utbildningsnämnden

Resultaträkning april 2010

Avvikelse

Externa intäkter 297,6 313,4 300,1 13,3 723,1 725,3 -2,2

Verksamhetens kostnader -1 698,0 -1 771,0 -1 771,9 0,8 -4 222,9 -4 235,3 12,4

Verksamhetens nettokostnader -1 400,4 -1 457,7 -1 471,8 14,1 -3 499,8 -3 510,0 10,2

Realisationsvinster inom exploateringsverksamheten 14,7 9,4 20,7 -11,3 24,4 49,7 -25,4

Realisationsvinster inom tomträttsförsäljningar 16,9 23,5 19,2 4,4 25,0 46,0 -21,0

Realisationsvinster övrigt 0,5 0,6 0,4 0,1 3,0 1,0 2,0

Avskrivningar -59,7 -64,7 -70,8 6,1 -182,5 -170,0 -12,5

Verksamhetens nettokostnader efter avskrivning och realisationsvinster -1 428,0 -1 488,9 -1 502,3 13,4 -3 630,0 -3 583,4 -46,6

Skattenetto 1 440,0 1 574,8 1 534,7 40,1 3 779,3 3 683,3 96,0

Finansnetto -6,6 -0,6 -3,8 3,2 -6,0 -9,0 3,0

Resultat före extraordinära poster 5,4 85,4 28,6 56,7 143,4 90,9 52,4

Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Årets resultat 5,4 85,4 28,6 56,7 143,4 90,9 52,4

Balanskravsresultat -12,0 61,3 9,1 52,2 115,4 43,9 71,4

Mkr Årsbudget 2010

Utfall 2010-05

Periodiserad budget

2010-05

Utfall 2009-05

Avvikelse mot per. budget

Årsprognos 2010

Skattenetto: Prognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag överstiger budget med totalt 96 mkr. Det beror på en mer optimistisk syn på arbetsmarknaden än tidigare bedömning. En annan förklaring är att Nackas befolkning ökat mer än prognostiserat.

Finansnetto: Utfall för perioden -0,6 mkr vilket är 3 mkr bättre än budget.Årsprognosen för finansnettot är -6 mkr vilket är 3 mkr lägre än budget. Prognosen innehåller antagande om ett något högre ränteläge till hösten samt ett ökat lånebehov på grund av ökad investeringstakt.

Realisationsvinster exploatering: Utfall för perioden: 9,4 mkr vilket är 11 mkr sämre än budget. Årsprognosen avviker negativt med 25 mkr mot budget. Detta beror på att projekt är senarelagda eller överklagade.

Realisationsvinster avseende försäljning av tomträtter: Utfall för perioden: 23,5 mkr vilket är 4 mkr bättre än budget. Årsprognosen avviker negativt med 21 mkr mot budget vilket beror på att budgeterad försäljning av tomträtter till största del skedde redan under 2009 istället.

Majbokslut, 20102009-05

Netto IFS

Netto IFS

Netto

Kommunstyrelsen, totalt -16,4 -34,2 -49,9 15,7 -135,5 -120,1 -15,4 -137,9 0,1

KF och KS -8,5 -12,5 -12,7 0,2 -30,5 -30,5 0,0 -30,5 0,0Stadsledningskontoret -33,8 -32,3 -38,7 6,5 -89,4 -93,0 3,6 -89,4 0,0Fastighetskontoret -2,1 -18,7 -5,1 -13,6 -19,0 0,0 -19,0 -19,0 0,0Markförvaltning 5,9 6,4 3,3 3,1 7,8 7,8 0,0 7,8 0,0Nacka Brandstation 0,0 -6,9 -2,1 -4,8 -5,1 -5,1 0,0 -5,1 0,0M&H-organisationen -2,7 3,4 0,1 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Kontaktcenter 0,5 -0,2 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Sociala tjänster 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Kultur & Utbildning 0,1 -0,2 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Teknik -6,0 -5,2 0,1 -5,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Miljö & Stadsbyggnad -4,1 8,5 0,0 8,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Hållbar utveckling 0,1 0,3 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0M&H Överförmyndarverksamheten0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Produktionsverksamheter 14,7 26,5 5,5 20,9 0,7 0,7 0,0 0,7 0,0

Nacka Partner 0,3 -0,6 0,3 -0,9 0,7 0,7 0,0 0,7 0,0Förskola, Fritid & Skola 18,0 25,1 6,0 19,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Kultur Nacka -1,6 -0,6 0,0 -0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Sociala Stödresurser -0,3 2,6 -0,8 3,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Räddningstjänsten -2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Miljö- och stadsbyggnadsnämnden-9,6 -9,9 -9,6 -0,3 -23,1 -23,1 0,0 -23,1 0,0Velamsundstyrelsen -1,4 -1,8 -1,6 -0,2 -3,9 -3,9 0,0 -3,9 0,0Överförmyndarnämnden -1,5 -2,4 -2,2 -0,1 -5,4 -5,4 0,0 -5,4 0,0Tekniska nämnden -52,5 -73,7 -61,3 -12,4 -148,1 -131,1 -17,0 -144,1 -4,0

Finansiering -63,4 -78,0 -61,7 -16,3 -152,1 -132,1 -20,0 -148,1 -4,0VA-verket -5,7 2,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0RH-verket 1,3 2,4 0,4 2,0 4,0 1,0 3,0 4,0 0,0

Fritidsnämnden -38,6 -39,9 -41,1 1,2 -98,7 -98,7 0,0 -98,7 0,0Kulturnämnden -39,9 -42,0 -44,6 2,6 -105,6 -106,1 0,5 -105,6 0,0Social- och äldrenämnden -452,3 -461,8 -478,9 17,1 -1 107,8 -1 149,3 41,5 -1 107,8 0,0Utbildningsnämnden -823,5 -868,0 -853,3 -14,7 -2 061,0 -2 042,3 -18,7 -2 061,0 0,0Södertörns Brandförsvarsförbund 0,0 -9,5 -10,7 1,2 -28,4 -25,7 -2,7 -28,0 -0,4

Summa nämnder och verksamheter -1 468,1 -1 543,2 -1 553,2 10,0 -3 717,5 -3 705,6 -11,9 -3 713,2 -4,3Återföring avskrivningar och ränta 93,4 99,6 109,3 -9,7 276,7 262,4 14,3 276,3 0,4

Pensioner, löneskatt mm -20,3 -14,0 -27,9 13,8 -59,1 -66,9 7,8 -59,1 0,0

Verksamhetens nettokostnader-1 400,4 -1 457,7 -1 471,8 14,1 -3 499,8 -3 510,0 10,3 -3 495,9 -3,9

T1 prognos

Avvikelse mot T1

Avvikelse mot

årsbudget

2010, mkr Nämnd/Verksamhet

Periodiserad budget 2010-05

2010-05 Avvikelse mot

period. budget

Årsbudget 2010

Prognos