Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
2017 MALİ VE FAALİYET RAPORUKUZEY KIBRIS BANKALAR BİRLİĞİ
1
2017 Yılı Mali ve Faaliyet Raporu
31.12.2017 Tarihli Bağımsız Denetim Raporu
Denetçiler Raporu
2018 Dönemi Bütçe Tasarısı
11 Mayıs, 2018
2
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
Misyon
Bankacılık sektörünün hak ve menfaatlerini gözeterek, sektörün büyümesine, sağlıklı çalışmasına, bankacılık mesleğinin gelişmesine, haksız rekabetin önlenmesine ve rekabet gücünün artırılmasına katkıda bulunmaktır.
Vizyon
Birliğimizin hedefi, “İyi Bankacılık Uygulamaları’nın” (Good Banking Practices) sektörümüzde yerleşmesine önayak olmak, ve uluslararası mesleki kurum ve oluşumlarla ilişki başlatıp bankacılık mesleğinin Kuzey Kıbrıs’ta gelişmesine daha verimli katkılar yapmaktır.
Temel Değerler
• Serbest piyasa mekanizmasını savunmak
• Düzenlemelere uymak, ilkelere bağlılık
• Dürüstlük ve güvenilirlik
• Şeffaflık
• Hakkaniyetli davranmak
• Akılcı ve gerçekçi olmak
• Tasarruf ve verimlilik
• Yeniliğe ve değişime açıklık
• Bireye ve insan haklarına saygı
• Bilgi ve uzmanlığa değer vermek
• Dayanışma ve paylaşma
• Sosyal sorumluluk ve çevre bilinci
3
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
2017 Genel Kurul Toplantı Gündemi(11 Mayıs, 2018 Saat 17:00, Merit Park Hotel, Karaoğlanoğlu-Girne)
1. Açılış ve yoklama
2. Başkanlık Divanı’nın oluşturulması
3. Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
4. 2017 yılına ait Bilanço, Gelir/Gider Hesaplarının tezekkür edilmesi
5. Denetçiler Raporu
6. 2018 Yılı Bütçe Önerisinin tezekkür edilmesi ve onaylanması
7. Dış Murakıp atanması
8. Dilek ve temenniler
4
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
Yönetim Kurulu*
Yönetim Kurulu Başkanı
Kıbrıs İktisat Bankası Ltd. Olgun Önal Genel Müdür
Yönetim Kurulu Üyeleri
Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. Cengiz Erçağ Genel Müdür
Türk Bankası Ltd. M.A. Yunus Rahmioğlu Genel Müdür
Akfinans Bank Ltd. Avni Birman Genel Müdür
Türkiye İş Bankası A.Ş. Kaan Tokat KKTC Ülke Md.
K. T. Koop. Merkez Bankası Ltd. Kemal Ataman Genel Müdür
Limasol Türk Koop. Bankası Ltd. İlkin Yoğurtçuoğlu Genel Müdür
Yönetim Kurulu Denetçi Üyeleri
Albank Ltd. Ahmet M. Karavelioğlu Genel Müdür
T. Halk Bankası A.Ş. Serkan Ceyran KKTC Ülke Md.
Genel Sekreter Halil Okur
(*) 31 Aralık 2017 tarihi itibariyle
5
KKTC Bankalar Birliği2017 Yılı Mali ve Faaliyet Raporu
İçindekiler
Sunum 6
I. Genel Değerlendirme
1. Küresel Ekonomik Görünüm 7
2. Küresel Borç Rekor Seviyeye Ulaştı 9 3. Para Politikaları ve Finansal Gelişmelerle 10 İlgili Beklentiler4. KKTC Bankacılık Sektörü 11
II. Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin Faaliyetleri 16
III. 2017 Mali Yıl Raporu ve Hesap Durumu 23
IV. 2018 Dönemi Bütçe Tasarısı 28
6
SunumDeğerli Üyelerimiz,2017 sonu itibarıyla toplam 21 bankanın hizmet verdiği KKTC bankacılık sektörünün bilanço büyüklüğü, 2016 yılına göre %23.57 büyüyerek 21,134.20 milyon TL’den 26,115.3 milyon TL’ye ulaşmıştır. Bu dönemde sektörün en önemli yükümlülüğü olan mevduat %26.83’lük artışla 21,098 milyon TL’ye, en önemli varlığı olan brüt krediler ise %21.06 oranında artışla 14,431 milyon TL’ye yükselmiş olup, mevduatın krediye dönüşüm oranı %72.55 seviyesinde gerçekleşmiştir. 2017 yılında Türk Parası mevduat %14.3, yabancı para mevduat ise %37.2 oranında artmış, aynı dönemde Türk Parası ve yabancı para brüt krediler de sırasıyla %9.8 ve %34.5 oranında büyümüştür. 2017 sonu itibarıyla USD kurunda takribi %7, EUR kurunda %22 ve GBP kurunda %18 artış olduğu dikkate alınırsa, YP mevduat ve kredilerdeki artış oranlarının bir kısmının kur artışlarından kaynaklandığı anlaşılmaktadır.
2016 itibarıyla 842.5 milyon TL olan sektörün toplam tahsili gecikmiş alacakları, Aralık 2017 sonu itibarıyla %3.84 oranında artarak 874.9 milyon TL’ye yükselmiştir. Sermaye Yeterlilik Standart Rasyosu 2017 itibarıyla %17.30 olarak gerçekleşmiştir.
Sektörün gelir ve kârlılık değerlerine bakıldığında 2016 yılına göre toplam faiz gelirlerinin %21.3 toplam faiz giderlerinin %19.4 arttığı görülmektedir. Kredilerden alınan faizler %15.76 artarken toplam faiz dışı gelirlerin %18.5 artması, buna karşılık toplam faiz dışı giderlerin göreceli olarak daha yüksek bir oranda, yani yaklaşık %21.5’lik bir artış göstermesi, dikkat çeken gelişmelerdir.
Dünya ekonomisine bakıldığında, uluslararası kuruluşların 2017 yılındaki gelişmeler nedeniyle dünya ekonomisine ilişkin beklentilerini yukarı yönlü revize ettikleri görülmektedir. 2018 yılında gelişmiş ve gelişmekte olan ekonomilerde toparlanma yaşanması beklenmekte, IMF, OECD ve Dünya Bankası gibi kuruluşların hepsinde 2018 yılında 2017’ye kıyasla daha yüksek küresel büyüme öngörülmektedir.
Gerek global görünüm ve beklentileri gerekse geçtiğimiz dönemde KKTC bankacılık sektöründeki gelişmeleri değerlendirmek ve Birliğimiz çalışmaları hakkında bilgi sunmak amacıyla hazırlanan faaliyet raporumuz dört ana bölümden oluşmaktadır. Birinci bölümde küresel ekonomik görünüm ile finansal gelişmeler ve bunların mali piyasalara olan etkilerine değinilmekte ve genel bir değerlendirme sunulmaktadır. Yine ayni bölümde gündemde yer tutan önemli konular ile belli başlı para politikaları ele alınmaktadır. İkinci bölümde Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin 2017-2018 dönemi faaliyetleri ve çalışmaları hakkında bilgi verilmektedir. Üçüncü bölümde Birliğimizin 2017 yılı mali sonuçları ele alınmakta ve değerlendirilmekte, 2017 dönemi bütçe tasarısı ise dördüncü bölümde yer almaktadır.
7
I. Genel Değerlendirme1. Küresel Ekonomik Görünüm
IMF Brighter Prospects, Optimistic Markets, Challenges Ahead başlığıyla güncellediği Dünya Ekonomik Görünüm (DEG) Raporu'na1 göre, güçlenen küresel büyüme 2017'de %3.7’ye yükselerek bir önceki yıla kıyasla %0.5 hız kazanmıştır. İvmelenen büyümenin Avrupa ve Asya ülkelerindeki pozitif sürprizler ile ABD’deki yeni vergi düzenlemesinin yansımaları olduğu belirtilen raporda, 2018 ve 2019 yıllarına yönelik küresel büyüme beklentileri de 0.2 puan artırılarak %3.7’den %3.9’a revize edilmiştir.ABD’nin 2018 ve 2019’da sırasıyla %2.7 ve %2.5 büyümesini bekleyen IMF, ülkede bu yıl itibarıyla yürürlüğe giren vergi indirimlerinin ekonomiyi özellikle yatırımlar yoluyla 2020’ye kadar destekleyeceği öngörüsünde bulunmaktadır. Ekim ayında yayımlanan bir önceki DEG raporunda ABD ekonomisine yönelik büyüme beklentileri, 2018 için %2.3 ve 2019 için %1.9 seviyesindeydi. Güncellenen raporda, ülkenin tahminlerindeki yukarı yönlü revizyonun küresel büyümedeki artışın yarısını oluşturduğu da vurgulanmıştır.
IMF, Euro Bölgesi ekonomisi için de 2018 yılı büyüme tahminini 0.3 puan artırarak %2.2'ye çıkarmıştır.
Almanya'nın 2018 ve 2019 büyüme beklentilerini de 0.5 puan yükselterek sırasıyla %2.3 ve %2’ye çıkaran IMF, İtalya’ya yönelik projeksiyonlarını ise sırasıyla %1.1’den %1.4’e ve %0.9’dan %1.1’e revize etmiştir.
Fransa’nın bu yıl ve 2019'da %1.9 büyümesi beklenirken, bir önceki raporda Fransa için büyüme 2018'de %1.8 ve 2019'da %1.9 olarak belirlenmişti.
Kanada ile ilgili bu yılki büyüme beklentisini 0.2 puan artışla %2.3’e yükselten IMF, ülke ekonomisinin gelecek yıl %1.7 yerine %2 genişleyeceğini öngörmektedir..
Japonya'ya yönelik 2018 büyüme beklentisi %0.7’den %1.2'ye, 2019 beklentisi de %0.8’den %0.9’a güncellenmiştir.
Raporda gelişmiş ülkeler grubunda negatif revizyonların yapıldığı iki ülke Birleşik Krallık ve İspanya olmuştur. AB'den ayrılma süreci ağır aksak da olsa ilerleyen Birleşik Krallık’ın 2018 büyüme beklentisi %1.5’te bırakılırken, 2019 tahmini 0.1 puan düşürülerek %1.5’e çekilmiştir. Katalonya krizinden ötürü zor günler yaşayan İspanya’nın bu yılki büyüme beklentisi de %2.5’ten %2.4’e indirilmiştir. Ülkenin gelecek yıl ise %2.1 ile daha önce öngörülenden 0.1 puan daha hızlı büyüyeceği beklentisine yer verilmiştir.
Raporda IMF'nin yükselen piyasalar ve gelişmekte olan ekonomilere yönelik bu yılki büyüme beklentisi %4.9 ve 2019'a yönelik büyüme tahmini de yüzde %5'te sabit bırakılmıştır. Söz konusu grup içerisinde yer alan ülkelerden büyüme beklentilerine yer verilen Çin, Brezilya, Meksika, Suudi Arabistan ve Nijerya’ya yönelik tahminler yukarı yönlü, Güney Afrika ve Sahraaltı Afrika’ya ilişkin projeksiyonlar ise aşağı yönlü revize edilmiştir.
1 IMF World Economic Outlook (WEO) Update, January 2018: Brighter Prospects, Optimistic Markets, Challenges Ahead.
8
IMF, Çin'in 2018 ve 2019 büyüme beklentilerini 0.1 puanlık artışla sırasıyla %6.6 ve %6.4'e yükseltmiştir.
Meksika’nın bu yıl %2.3, 2019’da %3 büyüyeceğini öngören IMF’nin ülkeye yönelik bir önceki tahminleri 2018 için %1.9 ve 2019 için %2.3 seviyesindeydi. Brezilya’nın 2018 ve 2019 büyüme beklentileri ise %1.9 ve %2.1’e güncellenmiştir. Brezilya ile ilgili büyüme beklentileri, Ekim ayında yayınlanan Dünya Ekonomik Görünüm raporunda sırasıyla %1.5 ve %2 olarak açıklanmıştı.
Petrol ihracatçısı Suudi Arabistan’ın büyüme tahmini bu yıl için %1.1’den %1.6’ya, 2019 için de %1.6’dan %2.2’ye revize edilmiştir. Nijerya’ya yönelik tahminler ise 0.2 puan artırılarak 2018 için %2.1 ve 2019 için %1.9’a yükseltilmiştir.
Rusya ekonomisine ilişkin olarak bu yılki büyüme beklentisini %1.6’dan %1.7’ye çıkaran IMF, 2019 tahminini ise %1.5’te sabit tutmuştur.
Hindistan'a yönelik büyüme tahminleri ise değiştirilmemiştir. IMF, Hindistan ekonomisinin bu yıl %7.4, 2019'da %7.8 genişleyeceğini öngörmektedir.
Sınırlı sayıda ülkenin büyüme beklentilerine yer verilen raporda Türkiye'ye ilişkin projeksiyonlarını güncellemeyen IMF, Ekim ayında yayımladığı raporunda Türk ekonomisinin bu yıl %3.5 büyüyeceği öngörüsünde bulunmuştu.
Bu olumlu beklentilerin yanında risklerin hala devam ettiği, bunların başında Amerikan Merkez Bankası (Fed) ve Avrupa Merkez Bankası (ECB)’nın sıkılaştırıcı politikaları ve bunların küresel sermaye akımları üzerindeki etkisinin geldiği vurgulanmaktadır. Döviz cinsinden borçlu ülkelerde tedirginlik yaratan Fed’in faiz artış sürecinin 2018’de de devam edeceği anlaşılmaktadır. Fed’in bilanço küçültmek için Eylül ayında uygulamaya başladığı program hızlanarak devam etmektedir. ABD 10 yıllık tahvil faizleri 2018 başında yeniden %2.5 seviyesinin üzerini görürken, Avrupa Merkez Bankası’nın Eylül ayı sonunda tahvil alımlarını büyük ihtimalle sona erdirecek olmasıyla burada da faiz artışlarının 2019’da başlama ihtimali güçlenmektedir.
Gelişmekte olan piyasalarda ise kırılganlık devam etmektedir. Para politikasının olağandışı gevşek olduğu dönemde dünyada pek çok ülke borçluluk oranlarını arttırmıştır. Bu borçların faizlerinin giderek yükseldiği bir ortamda nasıl bir performans göstereceği tam olarak bilinmezliğini korumaya devam etmektedir. Hızlanan büyümeye rağmen toplam faktör verimliliğinin hala oldukça yavaş artıyor olması bu endişeleri kuvvetlendirmektedir. Önde gelen uluslararası kuruluşlar verimlilik artırıcı reformların bol ve ucuz para döneminde fazlaca ertelendiğini ve bunun maliyetinin ülkeler tarafından tam olarak anlaşılamadığını belirtmektedirler. Borçluluk oranlarının yüksek olduğu ortamda makro ihtiyati önlemler almanın yanında finansmanın sermaye piyasalarından sağlanmasının riskleri azaltacağı savunulmaktadır.
9
2. Küresel Borç Rekor Seviyeye UlaştıUluslararası Finans Enstitüsü (International Institute of Finance-IIF), dünya ölçeğinde kamu ve özel sektör borçlarının 226 trilyon Dolara ulaşarak, tarihteki en yüksek düzeyine çıktığını açıklamıştır.2 Cari fiyatlarla yaklaşık 79/80 trilyon Dolar olarak gerçekleştiği tahmin edilen 2017 yılı dünya gelirinin neredeyse üç katı olan borç oranı, 2000 yılında dünya gelirinin iki katı idi.IMF tarafından Ekim 2016 tarihinde yayınlanan Fiscal Monitor:Debt-Use It Wisely başlıklı raporunda, söz konusu yüksek borç seviyesinin küresel ekonomik büyümeyi normalleştirmenin önünde önemli bir engel oluşturduğu belirtilmekte, ülkelerin borçlanma oranlarını düşürmemesi durumunda, yeni krizler ve derin durgunluklar yaşanabileceği vurgulanmaktadır.3
Dünya ölçeğinde 226 trilyon dolara ulaşan borç toplamının 67 trilyon doları reel sektöre, 63 trilyon doları devletlere, 55 trilyon doları finansal sektöre ve 41 trilyon dolarının da hanehalkına ait olduğu görülmektedir.
2008 Küresel Krizinden sonra sektörel borçlar açısından bakıldığında, dünyada hanehalkları ve finansal sektör borçlarında bir durulmanın görüldüğü, devletlerin (kamu) ve reel sektörün borçlarının ise artmaya devam ettiği göze çarpmaktadır. Büyümeyi destekleyici maliye politikalarının devreye girememesinin en büyük nedeni de, söz konusu aşırı büyüyen kamu borçları olarak görülmektedir.
2008 Krizi sonrası dünyanın önde gelen merkez bankaları tarafından uygulanan “gevşek para” politikaları, borç stokunun artmasının esas nedeni olarak görülmektedir. Gevşek para politikalarının, özellikle Çin ve özel sektörde bir kredi balonu yarattığı ve bazı düşük gelirli ülkelerde kamu borçlarının artmasına yol açtığı IMF tarafından da teyid edilmektedir.
Bu bağlamda, Merkez bankalarının 2008 mali krizinden çıkışa destek vermek amacıyla faiz oranlarını düşürmeleri ve yakın zamana kadar da anılan faiz politikalarını terk etmemelerinin de, yüksek düzeydeki borçlanmayı teşvik ettiği belirtilmektedir. Üzerinde durulmaya değer bir diğer konu da, finans artışının sadece yüzde 15-20 arasında bir bölümünün yatırımlara harcandığı olgusudur. Kalan bölümünün, mevcut kurumsal aktifler, taşınmazlar ve/veya bireylerin hayat standartlarını sürdürmeye yönelik (tüketim) kullanılmış olmasının, borçların geri dönüşünde ciddi risk yaratabilecek nitelikte olduğu ifade edilmektedir.
Ülke gruplarına göre bakıldığında, gelişmiş ekonomilerde özel sektörün borçlanması lineer bir doğru şeklinde olmasa da artışını hep sürdürmüştür. Yine bu grupta yer alan ülkelerde kamu borçlarının, bir kısım “geri ödenme niteliğini kaybetmiş” özel kesim borçlarının kamu tarafından üstlenilmesi nedeniyle de yükseldiği gözlemlenmektedir.
Son dokuz yıldır uygulanan düşük faiz politikasının bir sonucu olarak, Çin başta olmak üzere, gelişmekte olan ekonomilerde faaliyet gösteren banka dışı özel sektör kurumlarının borçlanmaları artmıştır. Böylesi bir gelişmenin doğal bir sonucu olarak, söz konusu 2 Global Debt Monitor-January 2018.3 IMF Fiscal Monitor-Debt, Use It Wisely, October 2016.
10
kurumların döviz pozisyon açığı ve aşırı borçlanma sonucu borç kaldıracının bozulması şeklindeki riskleri artmış ve bilânçoları bozulmuştur.
Üçüncü ülke grubu olan “düşük gelir seviyesindeki” ekonomilerde de, özel ve kamu kesim borçlarının bu dönemde yükseldiği görülmekte, ancak bu ülkelerdeki borç artışının “mikro kredi” ve “mobil bankacılık” yoluyla gerçekleşmesi nedeniyle borçlanma oranları çok yükselmemiştir. Keza, bu grup ülkelerde gözlenen bir diğer olgu da oluşan borçlanma artışı ve ekonomik büyümenin karşılıklı uyum ve destek içinde olmuş olmasıdır.
Özellikle gelişmiş ülkelerdeki kamu borçları çok hızlı yükselmiştir. Toplam global tutarı 63 trilyon Dolar’a ulaşmış olan kamu borçlarının patlama yaptığı 2007-2012 arasında, gelişmiş ülkelerin kamu borçlarının GSMH’ya oranı, ortalama %53’ten %80’e çıkmıştır.
Kamusal borçlar yönünden dünyanın en borçlu üç ülkesi ABD, Japonya ve Çin’dir. Üç ülkenin brüt kamu borçları ve bunların GSMH’ya oranlarının 2016 yılına ait oranları, sırasıyla %107 (2006: %64), %239 (2006: %184) ve %48 (2006: %44)’dir.
3. Para Politikaları ve Finansal Gelişmelerle İlgili BeklentilerKüresel para politikasının seyrinin en önemli belirleyicilerinden olan Fed, beklentiler ve FOMC üyelerinin tahminleri ile uyumlu şekilde 2017 yılını üç faiz artışı ile tamamlamıştır. Söz konusu adımların genellikle beklentiler paralelinde gerçekleşmesi nedeniyle mevcut durumda piyasa tepkisi ılımlı seyretmektedir. Eylül ayı FOMC toplantısında Fed, ABD’de istikrar kazanan ekonomik canlanma ile birlikte, politika normalleşmesi konusundaki kararlılığını ortaya koymuştur. 2017 yılı Eylül ve Ekim aylarında Fed’in para politikasını beklenenden fazla sıkılaştırabileceğine yönelik endişeler küresel risk iştahının bir miktar zayıflamasına ve gelişmekte olan ülkelere portföy akımlarının sınırlı da olsa ivme kaybetmesine neden olmuştur. Bununla birlikte Fed’in para politikasına dair bu kaygıların Aralık ayı FOMC toplantısının ardından azalması küresel risk iştahının yeniden toparlanmasını sağlamış; gelişmekte olan ülkelere yönelen portföy girişleri Aralık ayında yeniden güçlenmiştir. Fed’in bilanço küçültme programı da açıklandığı şekilde uygulanmaya devam etmiş ve yine beklentiler dâhilinde finansal piyasalar üzerinde olumsuz bir etkisi gözlenmemiştir.
Aralık ayında gerçekleşen Fed ve ECB toplantılarında mevcut politika duruşunun korunması yönünde kararlar alınmıştır. Vergi reformunun büyüme ve enflasyon üzerinde beklenen artırıcı etkisi ve Fed’in Eylül ayında verdiği mesaj çerçevesinde Aralık ayı faiz artışı, toplantının çok öncesinde beklentilere yansımış, dolayısıyla finansal piyasalar üzerinde belirgin bir etki yaratmamıştır. Ayrıca, 2018 yılı için üç, 2019 yılı için ise iki faiz artışı yapılması yönündeki medyan FOMC tahminleri korunmuştur. Vadeli fiyatların ima ettiği politika faizi patikası da Fed öngörüleri ile tutarlı görünmektedir. Bu çerçevede, 2018 yılı için dört veya daha fazla artış olma olasılığının dahi yüzde 10’nun üzerinde olması Fed’in sıkılaşma eğiliminin piyasa fiyatlamalarına yansıdığını göstermektedir.
ECB, Aralık ayı toplantısında para politikası görünümünde bir değişikliğe gitmemiş, tahvil alım programı ileride sona erse dahi, faizlerin uzun süre artmasının beklenmediği ve gerekli
11
görüldüğü takdirde, tahvil stoku korunacak şekilde, tahvil almaya devam edileceği tekrar vurgulanmıştır. Buna karşın, büyüme tahminlerinin yukarı güncellenmesi, özellikle 2018 yılı tahmininin %1.8’den %2.2’ye yükseltilmesi Euro’nun bir miktar güçlenmesine neden olmuştur. Bununla birlikte, enflasyon tahminlerinin 2020 yılı sonunda dahi hedefin altında, %1.7 oranında bir enflasyona işaret ediyor olması, önümüzdeki dönemde Euro Bölgesi para politikasının destekleyici yönde olmaya devam edeceği izlenimini güçlendirmektedir.
İngiltere Merkez Bankası ise artan enflasyon ve zayıflayan büyüme görünümü altında Kasım ayında 25 baz puan faiz artırmıştır. Banka’nın önümüzdeki 2-3 yıl içerisinde para politikasını bir miktar daha sıkılaştırmaya ihtiyaç duyacağı değerlendirilmektedir. Destekleyici para politikasına devam eden Japonya Merkez Bankası, yakın zamana kadar sıkılaşma yönünde bir sinyal vermemiştir. Resmi bir açıklama olmamasına karşın, Ocak ayı başında uzun vadeli tahvillerdeki alım miktarlarının düşürülmesi, ilk sıkılaşma belirtileri olarak değerlendirilmiştir. Diğer gelişmiş ülke para politikalarında ise beklentiler dâhilinde sıkılaşma eğilimi sürmüş, Ekim-Ocak döneminde Kore, Kanada ve Çek Cumhuriyeti merkez bankalarının faiz artırdıkları gözlenmiştir. Özetle, gelişmiş ülkelerdeki faiz beklentileri ve politika mesajları halen temkinli ve ılımlı bir para politikası normalleşmesine işaret etmektedir.4
4. KKTC Bankacılık SektörüSektörde faaliyet gösteren 21 bankanın 2’si kamu bankası, 14’ü özel sermayeli banka ve 5’i şube bankasıdır. Sektörün aktif yapısı banka grup paylarına göre incelendiği zaman, 2017 sonu itibarıyla, özel sermayeli bankaların payının %44.55 (2012: %42.88), kamu bankalarının payının %24.98 (2016: %26), şube bankalarının payının %30.47 (2016: %31.10) olduğu görülmektedir.5
Bankacılık sektörü aktif toplamı 2017 yılında %23.57 büyüyerek 21,134.20 milyon TL’den 26,115.3 milyon TL’ye ulaşmıştır.
Aralık 2017 itibarıyla likit aktiflerde %35.75 artış olurken, brüt kredi hacminde %19.93, mevduat hacminde %26.83, tahsili gecikmiş alacaklarda %2.12, özkaynaklarda %15.03 artış kaydedilmiştir.
Sektörün bir yıllık varlıkları yapısal dağılım yönünden incelendiğinde, 2016 yılında kredilerin aktif toplamı içerisinde payı %60.39 iken bu oran 2017 sonunda %58.61 olmuştur. Bu oranla toplam krediler aktifler içinde en büyük paya sahiptir. Diğer taraftan pasif yapısı incelendiği zaman Aralık 2017 itibarıyla mevduatların toplam kaynak içerisindeki payının %80.79 (2016: %78.71), özkaynakların payının ise %9.10 (2016: %9.78) olduğu ve sektörün ana fon kaynağının mevduatlar olmaya devam ettiği görülmektedir.
2017 yılında sektör brüt kredi hacmi 2,543 milyon TL artışla 14,431 milyon TL’ye ulaşmıştır. Toplam kredilerin %54.65’ini Türk Lirası krediler oluşturmaktadır. Kredi hacmi içerisindeki en büyük pay, %58.25 ile işletme kredilerine aittir. İşletme kredilerini %28.78 ile
4 T.C. Merkez Bankası-Enflasyon Raporu 2018-I5 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı:2017-IV
12
tüketici kredileri takip etmektedir. 2016 yılında %25.13 olan kamu kredilerinin toplam krediler içindeki payı 2017 itibarıyla %22.12’ye gerilemiştir.6
Sektörün finansal derinleşme oranlarına bakıldığında, toplam brüt kredilerin Gayri Safi Yurtiçi Hasılaya (GSYH) oranının 2017 yılında %107.9’dan %117.7’ye, toplam mevduatın GSYH’ya oranının %151.3’ten %162.3’e, toplam aktiflerin GSYH’a oranının ise %189.2’den %200.8’e yükseldiği görülmektedir.7
Tablo 1 Net Kredi Hacmi (’000 TL)
2017 Türk Lirası Yabancı Para Toplam
Ocak 7.053.248 5.288.198 12.341.446
Şubat 7.089.344 5.071.079 12.160.423
Mart 7.201.079 5.209.716 12.410.795
Nisan 7.194.779 5.254.663 12.449.442
Mayıs 7.234.509 5.302.874 12.537.383
Haziran 7.364.043 5.472.020 12.836.063
Temmuz 7.321.491 5.548.691 12.870.182
Ağustos 7.373.831 5.466.537 12.840.368
Eylül 7.401.643 5.776.367 13.178.010
Ekim 7.368.166 6.216.092 13.584.258
Kasım 7.431.185 6.576.089 14.007.274
Aralık 7.886.445 6.544.872 14.431.317
2016 sonunda % 6.60 olan tahsili gecikmiş alacaklar kaleminin (TGA) brüt kredilere oranı 2017 yılında %5.72 olarak gerçekleşmiştir.
Sektörün sermaye yeterliliği standart rasyosu, 2017 sonu itibarıyla %17.30 seviyesinde olup 2016’ya göre (%18.03) düşüş kaydetmiştir.8
Bankacılık sektörü toplam mevduatı 2017 sonunda 2016 yılına göre 4,462.9 milyon TL artarak 21,098.10 milyon TL’ye ulaşmıştır.
6 http://www.kktcmerkezbankasi.org/tr/node/28047 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı:2017-IV8 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı:2017-IV
8
13
Sektörün derinliği ile aracılık fonksiyonunun gelişimini ifade eden göstergelerden biri olan brüt krediler/mevduat oranı, Aralık 2016 sonunda %76.72, 2017 sonunda ise %72.55 olmuştur.
Mevduatın vadelerine göre dağılımı incelendiğinde, önceki dönemlerde olduğu gibi, bir aya kadar olan vadeli mevduatta yoğunlaşma yaşandığı ve bu yoğunlaşmanın mevduatlar içindeki oranının 2017 sonunda, bir önceki yıla göre (%51.84) çok az bir oranda azalarak, %51.23 olduğu görülmektedir. Bir ay vadeli mevduatları sırasıyla % 20.18 ile 3 ay vadeli, %14.78 ile vadesiz, % 9.44 ile bir yıl vadeli ve % 4.36 oranla altı ay vadeli mevduat izlemektedir.
Tablo 2 Vade Yapısına Göre Mevduat (’000 TL)
2017 Vadesiz 1 Ay Vadeli 3 Ay Vadeli 6 Ay Vadeli 1 Yıl Vadeli Toplam
Ocak 2.421.388 9.456.726 3.228.736 686.112 1.687.740 17.480.702
Şubat 2.438.595 9.586.647 3.098.910 672.924 1.574.621 17.371.697
Mart 2.480.349 9.674.243 3.161.118 723.786 1.612.941 17.652.437
Nisan 2.621.113 9.435.194 3.535.069 724.120 1.619.199 17.934.695
Mayıs 2.653.262 9.840.015 3.297.893 713.095 1.643.092 18.147.357
Haziran 2.771.046 9.919.788 3.406.985 736.895 1.659.369 18.494.083
Temmuz 2.825.058 10.117.302 3.391.826 815.611 1.691.698 18.841.495
Ağustos 2.789.727 10.068.319 3.498.064 817.962 1.661.306 18.835.378
Eylül 2.916.919 10.069.351 4.041.312 862.740 1.782.566 19.672.888
Ekim 3.082.109 10.817.232 3.852.790 923.906 1.938.614 20.614.651
Kasım 3.297.064 11.137.290 4.000.678 933.350 2.035.480 21.403.862
Aralık 3.118.545 10.808.867 4.257.615 920.392 1.992.687 21.098.106
Bankacılık sektörü toplam mevduatının Aralık 2017 itibarı ile %54.58’i YP mevduatlardan, kalanı TL mevduatlardan oluşmaktadır.
Aralık 2017 itibarıyla toplam özkaynaklar 310.6 milyon TL artarak 2,376.8 milyon TL’ye ulaşmıştır. 2016 yılına göre özkaynak artış hızı %15 olarak gerçekleşmiştir.
Sektörün 2017 dönemi kâr-zarar verilerine bakıldığı zaman, toplam faiz gelirlerinin 333.12 milyon TL artışla 1,891.84 milyon TL’ye ulaştığı görülmektedir. Bu değişim, 2016 yılına göre %21.37 oranında bir artışa tekabül etmektedir. Bu oranın 2016 yılı için %12 olduğu dikkate alınırsa, toplam faiz gelirlerinde 2017 itibarıyla bir toparlanma olduğu görülmektedir. Kredilerden alınan faizler, 1,437.23 milyon TL ile faiz gelirleri toplamının yaklaşık
14
%76’sını oluşturmaktadır. Kredilerden alınan faizler, 2016 sonuna göre %15.76 artış kaydetmiştir. %11.97 olan 2016 yılı artış hızına göre kredilerden alınan faizlerin artış hızında yükselme olduğu görülmektedir.
Toplam faiz giderleri, 179 milyon TL artarak 1,101.75 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Bir önceki döneme göre toplam faiz giderlerinde %19.4 artış kaydedilmiştir. Faiz giderleri içinde, 961.3 milyon TL ile mevduata verilen faizler en büyük paya sahiptir. Bu miktar, toplam faiz giderlerinin %87.2’sidir.
Provizyon Öncesi Net faiz gelirleri, 154 milyon TL artışla 790 milyon TL olmuş ve 2016 yılına göre %24.2 artmıştır. Özel ve genel provizyonlar sonrası net faiz gelirleri 409.3 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2013’e göre net faiz gelirlerinde %7.03 bir artış olmuştur.
Faiz dışı gelirler kalemi ise 62 milyon TL, yani %18.52 artışla 396.9 milyon TL olmuştur.
Faiz dışı toplam giderler ise 111.6 milyon TL, yani %21.5 artarak 630.9 milyon TL olmuştur. Faiz dışı giderler içinde en büyük pay, 295 milyon TL, veya %46.8 ile personel giderlerine aittir.
2017 yılı net dönem kârı, 100.8 milyon TL artarak 407.5 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu değişim, bir önceki döneme göre sektör net kârının yaklaşık %33 arttığını göstermektedir. Aktif verimliliğini gösteren dönem net kârının toplam aktiflere oranı 2016 yılında %1.45 iken bu oran 2017 itibarıyla %1.56’ya yükselmiştir. Sektör özkaynak verimliliğinin göstergesi olarak net kârın toplam özkaynaklara olan oranı da, %14.85’den %17.15’e yükselmiştir. Kredilerin ortalama getirisine bakıldığı zaman, 2016 yılında kredilerden alınan faizlerin toplam brüt kredilere oranı %10.42 iken bu oranın 2017 yılında %9.96’ya gerilediği görülmektedir. 2016 itibarıyla %3.01 olan net faiz gelirlerinin aktiflere oranı ise 2017 sonunda %3.03 olarak gerçekleşmiştir. Faiz giderlerinin faiz gelirlerine oranı 2016 sonunda %59.2 iken bu oran 2017 itibarıyla %58.2’ye gerilemiştir. Sektör faiz dışı giderlerinin toplam mevduata (%2.99) ve toplam aktiflere olan oranlarında (%2.42) az da olsa düşüller kaydedilmiştir (2016: %3.12 ve %2.46). 2016 yılında %8.67 olan toplam giderlerin toplam mevduata oranı 2017 yılında %8.21 olmuştur.
Tablo 3 Bankacılık Sektörü Temel Göstergeleri (2017)
TL ('000) US$ ('000)
Toplam Aktifler 26,115,270 6,923,638
Özkaynaklar 2,376,797 630,133
Toplam Mevduatlar 21,098,106 5,593,496
Krediler (Brüt) 14,431,317 3,826,007
15
Temel göstergelerde TL nominal değerler üzerinden kaydedilen göreceli yüksek büyüme oranlarının US Dolar bazında da rakamlara yansıdığı görülmektedir. 2017 itibarıyla US Dolar bazında toplam aktiflerde %15.3, özkaynaklarda %7.3, mevduatlarda %18.3, ve kredilerde %12.9 oranlarında büyüme olduğu görülmektedir.
16
II. Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin FaaliyetleriDeğerli Üyelerimiz,Birlik Yönetimi, her zaman olduğu gibi, sektörümüzü yakından ilgilendiren yasa ve mevzuat çalışmalarında yer almış ve gelişmeleri yakından takip ederek üyelerimiz ile sürekli bilgi alışverişi içinde olmuştur. Bu çerçevede Birliğimiz Yönetim Kurulu gündemdeki konular hakkında Birlik görüş ve önerilerini sunmak üzere Hükümet yetkilileri ve Merkez Bankası ile biraraya gelmiş, başta Bankacılık Yasası olmak üzere, sektörü ilgilendiren yasa çalışmaları için Meclis komite toplantılarına katılmış ve sektörümüzün hak ve menfaatlerini ön planda tutarak yapılan çalışmalara katkıda bulunmuştur.
2017-18 Dönemi FaaliyetleriNisan 2017
o Birlik binası olarak kullanılmak amacıyla, Tasarruf Mevduatı Sigortası ve Finansal İstikrar Fonu (TMSFİF) mülkiyetinde bulunan ve 10.02.2017 tarihinde satış duyurusu yapılan, Lefkoşa-Arabahmet mevkiinde kain 1327 Koçan no.lu 2 evlek/ 3312 ayakkare tasvip olunmuş arsa ve üzerindeki yarım inşaatın satın alınması için Birliğimiz teklif vermiştir.
o 52/2008 sayılı Taşınmaz Mal Edinme ve Uzun Vadeli Kiralama (Yabancılar) Yasası tahtında“Yabancı Tüzel Kişi” statüsündeki bankaların Bankalar Yasası kapsamında taşınmaz mal edinmeleriyle ilgili yaşanan sorunlar, Maliye Bakanlığı ve Merkez Bankasına iletilmiştir.
o Doğu Akdeniz Üniversitesi tarafından düzenlenen 2’nci International Banking and Finance Perspectives Konferansı’na sponsor olmuş ve “KKTC Bankacılık sektörü: Vizyon ve Beklentiler” konulu sunum ile konferansa katılmıştır.
Mayıs 2017o Birlik tarafından verilen teklifin kabul edilmesi üzerine TMSFİF mülkiyetinde
bulunan taşınmaz malın satın alma işlemleriyle tapu devir işlemleri tamamlanmış ve 1327 koçan no.lu taşınmaz mal Birlik mülkiyetine alınmıştır.
o 52/2008 sayılı Taşınmaz Mal Edinme ve Uzun Vadeli Kiralama (Yabancılar) Yasası tahtında“Yabancı Tüzel Kişi” statüsündeki bankaların Bankalar Yasası kapsamında taşınmaz mal edinmeleriyle ilgili yaşanan sorunlar, Başbakan Yardımcısı ve Maliye Bakanı ile görüşülmüştür.
Haziran 2017 o Yönetim Kurulumuz, Ekonomi ve Enerji Bakanı ile yaptığı görüşmede, sektörü
yakından ilgilendiren yasa çalışmaları ve sorunları hakkında bilgi vermiş ve bir kez daha öngörülen çözüm önerilerini aktarmıştır.
o 52/2008 sayılı Taşınmaz Mal Edinme ve Uzun Vadeli Kiralama (Yabancılar) Yasası tahtında“Yabancı Tüzel Kişi” statüsündeki bankaların Bankalar Yasası
17
kapsamında taşınmaz mal edinmeleriyle ilgili yaşanan sorunlar, Başbakanlıkta yapılan toplantıda ele alınmış ve görüşülmüştür.
o Bankalar Birliği’nin 2 no.lu Tebliği olarak 28.07.2005 tarihinde yürürlüğe konulan Bankacılık Etik İlkeleri’nin güncellenmesi için çalışlma başlatılmıştır.
Temmuz 2017o Yönetim Kurulumuz, Yüksek Mahkeme Başkanı Sn. Narin Ferdi Şefik’i ziyaret
ederek bankaların özellikle borç yapılandırma mevzutı tahtında yaşadığı sorunları detaylı olarak gündeme getirip görüşmüştür. Mahkemece satış emri verilmiş gayrımenkul ipotek satışlarının satıştan hemen önce yine mahkemelerce durdurulmasına ilişkin uygulamanın önüne geçileceği hususunda tedbir alınacağı belirtilmiştir. Satışı durdurulan MES dosyaları hakkında üyelerimizden derlenen bilgiler Yüksek Mahkemeye yazılı olarak iletilmiştir.
o Yönetim Kurulumuz, Başbakan Yrd. ve Maliye Bakanı’nı ziyaret ederek sektörün gündemde olan sorunlarını ve çözüm önerilerini bir kez daha aktarmıştır.
Ağustos 2017o Bankalar Birliği’nin 2 no.lu Tebliği olarak 28.07.2005 tarihinde yürürlüğe konulan
Bankacılık Etik İlkeleri, Haziran ayında başlatılan güncelleme çalışmalarının tamamlanması üzerine, Bankalar Yasası gereği KKTC Merkez Bankası’nın görüşüne sunulmak üzere KKTCMB’ye iletilmiştir.
o Bankacılık Sigorta Fonu yasa tasarısı taslağının gündeme alınarak tamamlanması ve hükümete iletilmesi yönünde KKTC Merkez Bankasına yazılı talepte bulunulmuştur.
o KKTCMB nezdinde tutulan banka TL mevdutlarına uygulanan faizlerin güncel faiz oranlarına getirilmesi yönünde KKTCMB’den yazılı talepte bulunulmuştur.
o Bazı yerel basın ve sosyal medya sayfalarında bankalar aleyhine yapılan asılsız yayınlar yazılı olarak KKTCMB bilgisine getirildi ve yasal takip başlatılması talep edilmiştir.
o KKTCMB tarafından bankaların havale işlemlerine uygulanan tarifenin değiştirilmesi ve maliyetlerinin azaltılması yönünde KKTCMB’ye yazılı talepte bulunulmuştur.
o Bankacılık Yasa Tasarısı ile ilgili Meclis Ekonomi, Maliye, Bütçe ve Plan Komitesi’nde yapılan toplantıya Birliğimiz de katılmış ve görüş ve önerilerini aktarmıştır.
o Avrupa Birliği’nin Kıbrıs Türk toplumuna yaptığı teknik yardım çerçevesinde yürütülen projelerinden biri olan TAPS projesi [Technical Assistance to Build the Capacity of Local Stakeholders (including Business Support Organisations) and Enhance the Competitiveness of the Private Sector] yekilileri, Birlik Başkanımızı ve
18
Genel Sekreteri ziyaret ederek TAPS’ın yeni “Corporate Governance” konlu yeni girişimi hakkında bilgi vermiş ve Birliğimizin katılım ve desteği istenmiştir.
o KKTC Ekonomi Bakanlığında yapılan TAPS “Corporate Governance for the Turkish Cypriot Community” konulu toplantıya Birliğimiz de katılmış ve konuyla ilgili oluşturulan Komite’ye [“Turkish Cypriot Corporate Governance Committee (TCCGC)] üye olmuştur.
o TMSF’den satın alınan yarım inşaat binanın projelendirme çalışmaları ön hazırlığı olarak yapılacak konsept çalışması için beş ayrı mimarlık/iç mimarlık bürosundan teklif alınması için girişim yapılmıştır.
Eylül 2017o Ağustos ayı içinde KKTCMB’ına iletilen konular, Birliğimiz ve KKTCMB Başkan
Yrd. ve yetkilileriyle yapılan toplantıda ele alınmış ve görüşülmüştür.
o Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Yasa Tasarısı ile ilgili Meclis Ekonomi, Maliye, Bütçe ve Plan Komitesi’nde yapılan toplantıya Birliğimiz de katılmış ve görüş ve önerilerini aktarmıştır.
o T.C.-KKTC arasında yürütülen Ekonomik Protokol görüşmeleri çerçevesinde, sektörümüzü ilgilendiren konular ve sorunlar, T.C. Teknik Heyeti ile Başbakanlıkta yapılan toplantıda detaylı olarak görüşülmüş ve aktarılmıştır.
o Birlik Başkanı Sn. Olgun Önal, 27-28 Eylül tarihlerinde yapılmış olan 8. İstanbul Finans zirvesine katılmış, Türkiye’deki programı çerçevesinde Türkiye Bankalar Birliği Başkanı ve Genel Sekreteri ve SWIFT bölge yetkilileri ile temaslarda bulunmuştur.
Ekim 2017o Bankalar Birliği’nin 2 no.lu Tebliği olarak 28.07.2005 tarihinde yayımlanan
Bankacılık Etik İlkeleri, Haziran ayında başlatılan güncelleme çalışmalarının tamamlanması üzerine üyelerimize sirküle edilerek yürürlüğe konulmuştur.
o Bankacılık Yasa Tasarısı ile ilgili olarak KKTCMB’nda çalışma toplantıları yapılmıştır.
o Bankacılık Yasa Tasarısı ile ilgili Meclis Ekonomi, Maliye, Bütçe ve Plan Komitesi’nde yapılan toplantıya Birliğimiz de katılmış ve görüş ve önerilerini aktarmıştır.
Kasım 2017o TMSF’den satın alınan yarım inşaat binanın projelendirme çalışmaları ön hazırlığı
olarak yapılacak konsept çalışması için üç mimarlık/iç mimarlık bürosundan daha teklif alınmıştır.
19
o KKTC Kalkınma Bankası tarafından Lefkoşa’da düzenlenen İslami Finans ve Bankacılık Esasları konulu çalıştaya Birliğimiz de katılmış ve temsil edilmiştir
o Döviz kurlarındaki dalgalanmalarla ilgili olarak Ekonomi ve Enerji Bakanlığı tarafından yapılan ve çeşitli toplum kuruluşlarının katıldığı toplantıya Birliğimiz de katılmış ve konuyla ilgili katkı koymuştur.
o Birliğimizin uzun süreli emeği ve katkısı olan yeni KKTC Bankacılık Yasası Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiştir.
Aralık 2017o Üyelerimizle yapılan kokteyl-sohbet toplantılarımızın üçüncüsü, Grand Pasha Hotel-
Girne’de gerçekleştirilmiştir.o Bankaların Merkez Bankası nezdinizde tuttuğu Türk Lirası mevduatlarına uygulanan
faiz oranlarının piyasa şartlarına uygun olarak güncellenmesiyle ilgili talebimiz yinelenmiştir.
o Lefke Avrupa Üniversitesi tarafından düzenlenen KKTC’nin Ekonomik Büyüme Perspektifinde Ticari Bankalardan Beklentiler konulu konferans, Bankalar Birliği Başkanı tarafından sunulmuştur.
Ocak 2018o KKTCMB’ına iletilen konular, Birliğimiz ve KKTCMB Başkan Yrd. ve yetkilileriyle
yapılan toplantıda ele alınmış ve görüşülmüştür.
o KKTCMB’ına iletilen sektörümüzle ilgili konu ve talepler, Birliğimiz yönetim kurulu ve KKTCMB yönetim kurulu üyeleri ile Başkan Yardımcılarının katıldığı yemekli toplantıda ele alınmış ve görüşülmüştür.
o TMSF’den satın alınan yarım inşaat binanın projelendirme çalışmaları ön hazırlığı olarak yapılacak konsept çalışması için alınan teklifler değerlendirilmiş ve işin verileceği mimarlık bürosunun seçimi yapılmıştır.
Şubat 2018o KKTCMB nezdinde tesis edilen yasal karşılılarla ilgili bir rezerv opsiyon
mekanizması oluşturulmasıyla ilgili talep ve önerimiz Merkez Bankasına iletilmiştir.
o Likidite yönetiminin daha etkin hale getirilmesi amacıyla bankaların yurtdışı ve yurtiçi plasmanlarının değerlendirilmesinin Genel Disponibilite Tebliği içinde yeniden düzenlenmesiyle ilgili talep ve önerimiz Merkez Bankasına iletilmiştir.
o Bankaların Merkez Bankası nezdinizde tuttuğu Türk Lirası mevduatlarına uygulanan faiz oranlarıyla ilgili önerimiz Merkez Bankasına iletilmiştir.
Mart 2018o KKTCMB’ına iletilen konular, Birliğimiz ve KKTCMB Başkan Yrd. ve yetkilileriyle
yapılan toplantıda ele alınmış ve görüşülmüştür.
20
EğitimBankacılıkla ilgili mesleki konularda Türkiye Bankalar Birliği (TBB) ile işbirliği halinde yürüttüğümüz eğitim programımızın 19’ncu dönemi Şubat-Haziran 2017 tarihlerinde, 20’nci dönemi Ekim-Aralık 2017 tarihlerinde tamamlanmıştır. Bu dönemlerde yer alan 23 eğitim seminerine toplam 409 banka personeli katılmıştır. Konu başlıklarına göre seminerlere katılım aşağıdaki tablolarda sunulmuştur. Yönetim Kurulumuz gündemdeki tüm konuları yakından takip etmiş, 2017 yılında 6 kez toplanmıştır. Üyelerimize ve çalışmalara katılan tüm arkadaşlarımıza katkılarından dolayı teşekkür ederiz.
Birliğimiz çalışmalarına olan katkılarınız için hepinize ayrıca teşekkür eder, Birliğimizin faaliyetlerini ve hesap yılına ilişkin mali sonuçlarını görüşlerinize ve onayınıza sunarız.
Saygılarımızla,Kuzey Kıbrıs Bankalar BirliğiYönetim Kurulu Adına
Olgun ÖnalYönetim Kurulu Başkanı
21
1 Etkili Konuşma, İletişim Psikolojisi 27-28 Şubat 2017 19
2 Pazarlama Fikirleri ile İş’te Fark Yaratın 9-10 Mart 2017 16
3Mali Tabloların Söylemek İstedikleri, Söyleyemedikleri 23-24 Mart 2017 29
4 Veri Analizi için SQL 30-31 Mart 2017 15
5Döviz Kuru / Emtia Risk Yönetimi ve Hedging Uygulamaları 07 Nisan 2017 19
6 Finansal Krizler ve Risk Yönetimi 13-14 Nisan 2017 24
7Bankalarda Kaynak Maliyeti Hesaplama Yöntemleri ve Kredi Fiyatlama 20-21 Nisan 2017 22
8 Genel Bankacılık Eğitimi 27-28 Nisan 2017 25
9 Mobil Ödemelerin Geleceği ve Bankacılık için Önemi 4-5 Mayıs 2017 9
10 Piyasa Riskinde Stres Testi ve Senaryo Analizleri 11-12 Mayıs 2017 11
11 İleri Banka Muhasebesi 25-26 Mayıs 2017 19XIX. Dönem: Şubat-Haziran 2017
12 Basel I-II-2.5-III-IV Düzenlemeleri ve Ekonomi 01-02 Haziran 2017 14
22
Reel Sektör-Bankalar Üzerindeki Etkileri
Toplam 222
XX. Dönem: Ekim-Aralık 2017
Kredilerin Tahsisi, Teminatlandırılması, İzlenmesine İlişkin Tüm Süreçler 12-13 Ekim 2017 20
2 Genel Bankacılık Eğitimi 19-20 ekim 2017 27
3 Risk Odaklı İç Denetim 26 Ekim 2017 18
4Finansal Kurumlarda Siber Sahtecilik ve Tehditler Eğitimi 03 Kasım 2017 24
5Fintech ve Bankacılık: Finansal Teknolojilerin Gelişimi 10 Kasım 2017 12
6 İleri Banka Muhasebesi 16-17 Kasım 2017 19
7Bankacılar için Uygulamalı Finans Matematiği 23-24 Kasım 2017 20
8 Başarılı Kredi Yönetimi 7-8 Aralık 2017 20
9Yorumlarla Her Bankacıya Gerekli 60 Temel Rasyo 14-15 Aralık 2017 10
10 Yatırım Ürünleri Satış Atölyesi 21-22 Aralık 2017 7
11Vaka Çalışmaları ile Banka Bilançosu İnceleme 26-27 Aralık 2017 10
23
Toplam 187
III. 2017 Mali Yıl Raporu ve Hesap Durumu
KUZEY KIBRIS BANKALAR BİRLİĞİ31 Aralık 2017 Tarihli
Bilanço 31.12.2017 31.12.2016 AKTİF TL. TL. 1. CARİ AKTİFLER Bankada & Elde Para 1.948.211,76 3.099.105,64 Avanslar 0,00 0,00 Alacaklar 30.236,00 19.160,70 Depozitolar 12.317,53 10.490,17 Faiz Geliri Provizyonları 8.757,48 10.087,32 TOPLAM CARİ AKTİFLER 1.999.522,77 3.138.843,83 2. SABİT KIYMETLER ( NET ) 1.999.748.38 30.391,96 Defter Değeri 1.999.748.38 185.756,50 - Amortismanlar 165.211,14 155.364,54 Bina, mobilya ve demirbaşlar 2.164.959.52 TOPLAM AKTİFLER 3.999.271,15 3.169.235,79 PASİF 1. CARİ PASİFLER İade Edilecek Eğitim Ücretleri 1.500,00 900,00 Gider Provizyonları 4.253,38 7.336,66 Muhtelif Borçlar (Vergi, SSK, İ.S.) 9.981,86 7.256,17 TOPLAM CARİ PASİFLER 15.735,24 15.492,83 2. Birikmiş Fon 01.01.2017 Bakiye 3.153.742,93 2.595.242,25 2017 Yılı Gelir/Gider Fazlası 829.792,97 558.500,71 Toplam 3.983.535,90 3.153.742,93 TOPLAM PASİFLER 3.999.271,14 3.169.235,76
AKTİFToplam cari aktifler, bir önceki yıla göre 1,139,321 TL azalarak %36 düşüş kaydetmiştir. Birlik binası alımı için yapılan harcama nedeniyle, cari aktifler kalemlerinde en büyük azalış 1,150,894 TL ile banka mevcutlarında gerçekleşmiştir. 2016’ya göre kıyaslandığında, banka
24
mevcutlarında yaklaşık %37 azalma olduğu görülmektedir. Toplam aktifler ise, 2017 sonu itibarı ile 3,999,271 TL’ye ulaşmış ve bir önceki döneme göre yaklaşık %26 büyüme kaydetmiştir.
Bankada Para:Aralık 2017 itibarı ile 1,948,211.76 TL olan toplam banka ve elde mevcudun 1,432,395.30 TL’si vadeli hesaplarımız tutarını göstermektedir. Vadesiz hesaplarımızın net tutarı ise 6,509.97 TL olarak gerçekleşmiştir.
Alacaklar:31.12.2017 tarihi itibarı ile alınacak TL.22,200 eğitim ücretleri ile çek baskı sözleşmesi gereği Birliğe ödenecek bakiye TL.8,036’ lik komisyon geliri tutarlarından oluşmaktadır.
Depozitolar:31.12.2017 tarihi itibarı ile Takas Odası, Birlik Ofis’i ve KKTC Elektrik kurumu’na verilen depozitler yekûnüdür.
Faiz Geliri Provizyonları:Kıbrıs Türk Koop. Merkez Bankası Ltd., T. Halk Bankası A.Ş., Şekerbank (Kıbrıs) Ltd. Ve Nova Bank Ltd. nezdinde bulunan vadeli TL ve YP mevduat hesapları için yapılan 8,757.48 TL’lik provizyondur.
Sabit Aktifler:Net sabit aktiflerde, TMSFİF’den alınan yarım inşaat binaya yapılan ödeme nedeniyle bir önceki döneme göre 1,969,357 TL’lik artış olmuştur.
Amortismanlar: 2017 döneminde Takas Odası’na iki adet split unit tipi klima, Birlik ofisine de bir adet mini buzluk ile bir adet su sebili alınmıştır. Amortisman rakamı, mevcut sabit aktifler üzerinden hesaplanan TL.9,846.60’lik amortismandan oluşmaktadır.
PASİFAyrılan muhtelif gider provizyonları toplamı 15,735.24 TL olup muhtelif borçlarla birlikte (ödenecek vergi, fon ve sos. güvenlik katkıları, iade edilecek eğitim ücretleri) toplam cari pasifleri oluşturmaktadır.
Toplam Birikmiş Fon:2016 sonuna göre toplam birikmiş fonlar 829,793 TL artarak 3,983,535 TL’ye ulaşmıştır. Birikmiş fonlar, bir önceki döneme göre %26 oranında artmıştır.
25
26
KUZEY KIBRIS BANKALAR BİRLİĞİ
31.12.2017GELİR VE GİDER TABLOSU.
GELİRLER TL.
1. Yıllık Aidat Gelirleri 406.700,40 2. Eğitim Gelirleri 122.100,00 3 Masraf İştirak Payları 500.192,89 4 Masraf İştirak Payları (T.O.) 145.000,02 5 Diğer Gelirler (Çek Baskı Sözleşmesi Kom.) 8.036,00 6 Faiz Gelirleri 205.129,02 7 Kur Farkı Geliri 173.316,81 8 Olağandışı Gelir 367,04 Toplam Gelirler 1.560.842,18 GİDERLER
1. Personel Giderleri 266.592,04 2 Menkul Mal Alım Giderleri 14.248,99 3 Web sitesi giderleri 8.156,99 4 Su giderleri 1.627,71 5 Temizlik Malzemesi Giderleri 4.241,64 6 Elektrik Giderleri 13.030,73 7 Yiyecek/İçecek-İzaz-İkram Giderleri 2.338,38 8 Sistem Güvenlik Giderleri 1.044,00 9 Bilgisayar Programları 239,99 10 Yurtiçi Görev Yollukları 525,52 11 Yurtdışı Seyehat Giderleri - 12 Yasal Giderler - 13
Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler 2.084,80
14 Hukuk Müşaviri Giderleri - 15 Murakıp ve Mali Müşavirlik Ücreti 2.035,00 16 Gayrımenkul Değerleme Hizmet Alımı - 17 Telefon Giderleri 1.940,34 18 İnternet Hattı Giderleri 7.446,08 19 Posta Giderleri - 20 Tarifeye Bağlı Ödemeler 740,00 21 Kiralar 75.512,10 22 Temsil ve Tanıtma Giderleri 48.935,67 23 Eğitim Giderleri 82.454,66 24 TO Program Bakım Giderleri 50.406,40 25
Diğer Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 2.240,66
26 Hizmet Binası Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 11.270,00 27 Banka Masrafları 2.792,21 28 Uluslararası Kuruluşlara Yapılan Ödemeler - 29 Taşıt Giderleri - 3
27
GELİRLERYıllık Aidat Gelirleri:Yıllık üyelik aidat miktarı, 2016 yılında olduğu gibi, $5,000 olarak tutulmuş ve yıllık aidat ücretleri gelir kalemi, 406,700 TL olarak gerçekleşmiştir.
Eğitim Gelirleri:2017 bütçesinde 155,000 TL olarak öngörülen eğitim gelirleri, katılımcı sayısının beklenenden az olması nedeniyle, 122,100 TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen gelir rakamını 32,900 TL altında kalmıştır.
Faiz Gelirleri:2017 bütçesinde 290,724 TL olarak öngörülen faiz gelirleri, yıl sonu itibarıyla banka mevcutlarındaki azalışın etkisiyle, 205,129 TL olarak öngörülen rakamın yaklaşık 85,600 TL altında gerçekleşmiştir.
Masraf İştirak Payları:Masraf İştirak Payları, 2017 yılı bütçesinde öngörülen rakamla uyumlu olarak 645,193 TL olarak gerçekleşmiştir.
Diğer Gelirler:Çek baskı sözleşmesinden kaynaklanan Diğer Gelirler kaleminde öngörülen 8,000 TL rakam, yıl sonu itibarıyla 8,036 TL olarak gerçekleşmiştir.
Toplam Gelirler:2017 bütçesinde 1,506,186 TL olarak öngörülen toplam gelirler, eğitim ve faiz gelirlerindeki azalmanın etkisiyle, kur farkı gelirleri öncesi 1,387,158 TL olarak gerçekleşmiştir. Gelir rakamına kur farkı gelirlerinin ilavesiyle toplam gelirler 1,560,842 TL olarak gerçekleşmiştir.
GİDERLER
Personel Giderleri:Personel giderleri, 2017 bütçesinde öngörülen 253,608 TL’nin 12,983 TL üzerinde, yani takribi %5 üzerinde bir oranla 266,592 TL olarak gerçekleşmiştir.
Kira Giderleri:75,512 TL olarak gerçekleşen kira giderleri, Birlik ofisi ve Takas Odası binalarının kira giderlerini içermektedir. 2017 yılı kira giderleri, 79,224 TL olarak öngörülen bütçe rakamının bir miktar altında gerçekleşmiştir.
İdari Giderler:İdari giderlerde 2016 yılına göre yaklaşık %17 bir artış olduğu görülmektedir. Bu artış esas itibarıyla temsil-tanıtma giderlerinin, 2017 yılı gerçekleşme rakamlarına göre, yaklaşık 29,000 TL artmış olmasından kaynaklanmaktadır. 2016 yılına kıyasla kayda değer artış kaydedilen diğer gider kalemi bilgisayar programı bakım onarım giderleridir. 2017 yılına ait idari giderler
28
içerisinde en büyük pay, 82,455 TL, veya %32 ile eğitim giderlerine aittir. Eğitim giderleri, 2017 bütçesinde öngörülen 80,000 TL’nin 2,455 TL üzerinde gerçekleşmiştir. İdari giderler içerisinde eğitim giderlerini 50,406 TL ile, veya yaklaşık %19.50 ile, bilgisayar/sistem bakım onarım giderleri izlemektedir. Bunlar haricindeki kırtasiye, telefon, elektrik giderleri gibi kalemler bütçe rakamları ile genel olarak uyumlu veya bir miktar altında veya üzerinde gerçekleşmiştir. Eğitim ve bilgisyar/sistem odası bakım giderleri toplamı, idari giderlerin %51.50’sini teşkil etmektedir.
Toplam Giderler:Birliğin toplam giderleri, amortisman ve kur farkı giderleri hariç, 2017 sonunda 602,451.12 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakam 2016 dönemine göre yaklaşık 79,231.20 TL’lik bir artışı ifade etmektedir. Toplam giderler, 2017 yılı bütçesinde öngörülen 645,193 TL’nin 42,742 TL veya %6.60 altında gerçekleşmiştir. Amortisman ve kur farkı giderleriyle birlikte toplam giderler, 2017 bütçesinde öngörülen 645,193 TL’nin üzerinde, 731,049 TL olarak gerçekleşmiştir.
Gelir-Gider Fazlalığı:2017 yılı bütçesinde 860,993 TL olarak öngörülen gelir-gider farkı, amortisman ve kur farkı gelir-giderinden önce 784,707 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakam, öngörülen bütçe rakamının %8.86 altında gerçekleşmiştir. Amortisman ve net kur farkı gelir-giderlerinin ilavesiyle oluşan gelir-gider farkı 829,793 TL’dir. Bu rakam, öngörülen bütçe rakamının %3.62 altında gerçekleşmiştir.
29
IV. 2018 Dönemi Bütçe Tasarısı 30.04.2017 tarihi itibarıyla 3,349,000 TL olan Birliğimiz mevcutları, Mayıs 2017 tarihinde TMSFİF’den satın alınan gayrımenkul için yapılan toplam harcama nedeniyle 1,973,152 TL tutarında azalmıştır. Buna paralel azalan faiz gelirlerine ilaveten azalması öngörülen eğitim gelirleri nedeniyle, Birliğimizin 2018 dönemi bütçe gelir kalemlerinin TL.1,455,190.63 olması öngörülmektedir. Gider kalemlerinin ise toplam TL.818,823.28 olması beklenmektedir. Tasarlanan gelir kalemleri, 2017 yılı bütçesinde öngörülen TL.1,506,186.12’lik toplam gelirlere göre %3.39’luk bir azalışa tekabül etmektedir. Tasarlanan gider kalemleri, 2017 yılı bütçesinde öngörülen TL.645,192.88’lik toplam giderlere göre %26.91’lik bir artışa tekabül etmektedir. 2018 yılı için öngörülen toplam gider tutarı, 2017 yılı toplam giderler gerçekleşme tutarına göre %29.60’lık bir artışa tekabül etmektedir.
Bütçe tasarısında öngörülen Eğitim Gelirleri, Türkiye Bankalar Birliği ile müşterek hazırlanan ve Şubat-Mayıs ve Eylül-Aralık dönemlerinde sunulacak olan eğitim seminerlerinden beklenen ve ortalama katılımcı sayısını dikkate alan tahmini gelirleri kapsamaktadır. Şubat-Mayıs 2018 dönemi eğitim programının yedi eğitim semineri ile kısıtlı olması nedeniyle, 2018 yılı eğitim gelirlerinin 2017 yılı gerçekleşen eğitim gelirlerinin altında kalması beklenmektedir.
Faiz Gelirlerinin, halihazırdaki faiz oranları ve banka mevcutlarında azalma olmayacağı varsayımıyla, 2017 yılı bütçe rakamına göre yaklaşık %10 azalacağı öngörülmektedir.
Masraf İştirak Payları, Takas Odası giderleri için öngörülen TL.170,000 dahil, TL.818,823.28 olarak hesaplanmıştır. Bu miktar, 2017 yılı gerçekleşme rakamına göre %35.92, 2017 yılı bütçe rakamına göre de %26.91 oranında bir artışa tekabül etmektedir.
Diğer Gelirler, Çek Karneleri Baskı Şekli ve Esasları tebliği çerçevesinde sekiz bankanın yaptığı sözleşmeye binaen, Birliğe ödenecek katkı payını kapsamaktadır. 2017 yılı basılan toplam çek adedinin takriben ayni kalacağı ve yapılan sözleşmenin tüm yıl için geçerli olacağı varsayımıyla, bu gelirin TL.8,000 seviyesinde gerçekleşeceği öngörülmektedir.
Personel Giderlerinde, bir önceki yılın ayni ayına göre belirlenen ve Mart 2018 itibarıyla oluşan %12.11’lik TÜFE baz alınarak, Haziran 2018 tarihinde yapılacak maaş ayarlamaları için %15’lik bir brüt ücret artışı öngörülmüştür. Personel giderleri ayrıca yapılacak asgari ücretli bir adet yeni istihdam giderlerini de kapsamaktadır. Öngörülen artış, 2017 yılı personel giderleri gerçekleşme rakamına göre %30.10, 2017 bütçe rakamına göre %36.76 oranında bir fark olarak yansıyacaktır. (Ücret ayarlamaları her yıl, Yönetim Kurulu’nun takdirine bağlı olarak, Haziran ayında tezekkür edilmektedir).
Menkul Mal Alım Giderleri, 2018 yılında Birlik ofisi için alınan yeni laptop giderini de içerecek şekilde tasarlanmıştır.
Web Sitesi Giderleri, aylık bakım sözleşmesi ve hosting giderlerini kapsamaktadır.
30
Personel giderleri ve kira giderleri haricindeki İdari Giderlerin 2017 yılı gerçekleşme giderlerine göre ortalama yaklaşık %39 artacağı öngörülmektedir.
Hukuk Müşavirliği giderleri için herhangi bir artış öngörülmemiştir.
Temsil ve Tanıtma Giderleri, gerek genel kurul gerekse yıl içinde yapılması öngörülen diğer etkinlikler için yapılan harcamalar olup tutarı 2017 yılı harcama rakamına yakın tutulmuştur.
Kira Giderleri kaleminin 2018 yılı kur beklentilerine göre 110,000 TL seviyesinde olacağı beklenmektedir. 2017 yılı gerçekleşme rakamına göre %46.57’lik bir artışa tekabül etmektedir.
Eğitim Giderlerinin Şubat-Mayıs döneminde oniki yerine yapılan yedi eğitim semineri nedeniyle 2017 yılı eğitim giderleri gerçekleşme rakamının altında kalacağı öngörülmektedir.
Proje Giderleri, Takas Odası bilgisayar sistemi için olası güncelleme veya diğer sistem destek giderlerini kapsamaktadır.
Yurtdışı Seyahat Giderleri için, 2017 bütçesinde öngörülen TL.5,000’nin 2018 yılı bütçesinde de yer alması uygun görülmüştür.
2018 bütçe dönemi gelir kalemleri toplamı, 2017 yılı gerçekleşen toplam gelir rakamına göre %6.77, 2017 yılı bütçesinde öngörülen TL.1,506,186.12’lik toplam gelirlere göre yaklaşık %3.39’luk bir düşüşe tekabül etmektedir.
2018 bütçe dönemi gider kalemleri toplamı, 2017 yılı gerçekleşen toplam gider rakamına göre %29.60, 2017 yılı bütçesinde öngörülen TL.645,192.88’lik toplam giderlere göre %26.91’lik bir artışa tekabül etmektedir.
Varsayımlar:
1. $ Kuru beklenti ortalaması 4.25; £ kuru beklenti ortalaması 5.95; € kuru beklenti
ortalaması 5.29 olarak alınmıştır.
2. Varsayılan ortalama faiz oranları (TL: ortalama ağırlıklı faiz oranı): TL %11.75; Stg.%
3.00
3. Eğitimlere ortalama katılım 18 kişi olarak alınmıştır.
4. 2018 yılı eğitim ücreti 300 TL olarak alınmıştır.
5. 2018 yılı bütçe toplam giderleri, provizyon giderleri, amortisman giderleri ve kur
farklarından önceki giderleri ifade etmektedir.
6. Faiz gelirleri, banka mevcutlarında azalma olmayacağı varsayımıyla hesaplanmıştır.
7. Diğer Gelirler, çek karneleri baskı şekli ve esasları tebliği çerçevesinde 7 bankanın yaptığı
sözleşmeye binaen matbaanın Birliğe ödeyeceği katkı payını kapsamaktadır.
31
2018 Yılı Bütçe TasarısıGelir-Gider Tablosu
2018 Yılı Bütçesi
2017 Gerçekleşme
2018/2017 Artış/Azalış
2018 Bütçesinin
Gerçekleşm. Göre Farkı 2017 Yılı
Bütçesi
Gerçekleşmenin 2017 Bütçesine
Göre Farkı
2018/2017Bütçe
BazındaFark
% %GELİRLER Yıllık Üyelik Ücretleri 396.962,50 406.700,40 -9.737,90 -2,39 407.268,50 -568,10 -2,53Egitim Gelirleri 97.000,00 122.100,00 -25.100,00 -20,56 155.000,00 -32.900,00 -37,42Faiz Gelirleri 185.035,00 205.129,02 -20.094,02 -9,80 290.724,74 -85.595,72 -36,35Masraf İştirak Payları 618.193,13 500.192,89 118.000,24 23,59 500.192,88 0,01 23,59Masraf İştirak Payları-Takas Odası 150.000,00 145.000,02 4.999,98 3,45 145.000,00 0,02 3,45Diğer Gelirler (Çek Baskı Sözleşmesi Kom.) 8.000,00 8.036,00 -36,00 -0,45 8.000,00 36,00 0,00TOPLAM 1.455.190,63 1.387.158,33 68.032,30 4,90 1.506.186,12 -119.027,79 -3,39Kur Farkı Geliri 173.316,81 Olağandışı Gelir 367,04 TOPLAM GELİRLER 1.455.190,63 1.560.842,18 -105.651,55 -6,77 1.506.186,12 54.656,06 -3,39 GİDERLER Personel Giderleri 346.837,28 266.592,04 75.374,64 30,10 253.608,88 12.983,16 36,76Menkul Mal Alım Giderleri 19.600,00 14.248,99 5.351,01 37,55 13.600,00 648,99 44,12Web sitesi giderleri 8.400,00 8.156,99 243,01 2,98 6.600,00 1.556,99 27,27Su giderleri 1.800,00 1.627,71 172,29 10,58 1.800,00 -172,29 0,00Temizlik Malzemesi Giderleri 8.400,00 4.241,64 4.158,36 98,04 8.400,00 -4.158,36 0,00Elektrik ve Yakıt Giderleri 14.650,00 13.030,73 1.619,27 12,43 12.250,00 780,73 19,59Yiyecek-İçecek/İzaz İkram Giderleri 8.400,00 2.338,38 6.061,62 259,22 8.400,00 -6.061,62 0,00Güvenlik Sistemleri Kontrol Giderleri 1.800,00 1.044,00 756,00 72,41 1.800,00 -756,00 0,00Bilgisayar Programları 2.700,00 239,99 2.460,01 1.025,05 2.700,00 -2.460,01 Yurtiçi Görev Yollukları 600,00 525,52 74,48 14,17 600,00 -74,48 0,00Yurtdışı Seyahat Giderleri 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 0,00Yasal Giderler 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler 2.400,00 2.084,80 315,20 15,12 2.400,00 -315,20 0,00Hukuk Müşavirliği Giderleri 20.000,00 0,00 20.000,00 - 20.000,00 -20.000,00 Murakıp ve Mali Müşavirlik Ücreti 1.740,00 2.035,00 -295,00 -14,50 1.450,00 585,00 20,00Gayrımenkul Değerleme Hizmet Alımı 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Telefon Giderleri 3.000,00 1.940,34 1.059,66 54,61 3.000,00 -1.059,66 0,00İnternet Hattı Giderleri 7.500,00 7.446,08 53,92 0,72 7.500,00 -53,92 0,00Posta Giderleri 160,00 0,00 160,00 160,00 -160,00 0,00Tarifeye Bağlı Ödemeler 1.300,00 740,00 560,00 75,68 1.300,00 -560,00 0,00Kiralar 110.676,00 75.512,10 35.163,90 46,57 79.224,00 -3.711,90 39,70Temsil ve Tanıtma Giderleri (Temsil, ağırlama, tören, fuar, organizasyon giderleri) 50.000,00 48.935,67 1.064,33 2,17 20.000,00 28.935,67 150,00Eğitim Giderleri 80.000,00 82.454,66 -2.454,66 -2,98 80.000,00 2.454,66 0,00TO Program Bakım Giderleri 59.160,00 50.406,40 8.753,60 17,37 54.000,00 -3.593,60 9,56Diğer Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 4.200,00 2.240,66 1.959,34 87,44 4.200,00 -1.959,34 0,00Hizmet Binası Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 17.000,00 11.270,00 5.730,00 50,84 15.800,00 -4.530,00 7,59Banka Masrafları 3.000,00 2.792,21 207,79 7,44 900,00 1.892,21 233,33Uluslararası Kuruluşlara Yapılan Ödemeler 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Taşıt Giderleri 500,00 0,00 500,00 500,00 -500,00 0,00Proje Giderleri 20.000,00 0,00 20.000,00 20.000,00 -20.000,00 0,00Beklenmedik Giderler 20.000,00 0,00 20.000,00 20.000,00 -20.000,00 0,00Muhtelif Diğer Giderler 0,00 2.547,21 -2.547,21 0,00 2.547,21 TOPLAM GİDERLER 818.823,28 602.451,12 216.372,16 35,92 645.192,88 -42.741,76 26,912017 Yılı Amortisman Gideri 9.846,60 2017 Yılı Kur Farkı Gideri 118.751,49 2017 Yılı Toplam Giderleri 818.823,28 731.049,21 216.372,16 29,60 645.192,88 85.856,33 26,91
32
Gelir-Gider Farkı 636.367,35 829.792,97 -193.425,62 -22,72 860.993,24 -31.200,27 -26,09Aşağıda detayı verilen 2018 yılı Takas Odası bütçe tasarısı, genel bütçe kalemlerine dahil
olup, toplam TL.170,000 olarak öngörülmüştür:
2018 Yılı Takas Odası Bütçe Tasarısı- Gelir-Gider Tablosu
2018 Yılı Bütçesi
2017 Gerçekleşme
2018/2017 Artış/Azalış
2017 Yılı Bütçesi
Gerçekleşmenin 2017 Bütçesine
Göre Farkı%
GELİRLER
Takas Odası Üyelik Geliri 0,00 0,00 0,00 0,00
Masraf İştirak Payları 170.000,00 145.000,02 24.999,98 17,24 145.000,00 0,02
TOPLAM GELİRLER 170.000,00 145.000,02 24.999,98 17,24 145.000,00 0,02
GİDERLER
Kırtasiye Giderleri 8.000,00 7.524,50 475,50 6,32 7.000,00 524,50
Elektrik Giderleri 8.500,00 8.482,57 17,43 0,21 7.500,00 982,57
Menkul Mal Alım Giderleri 1.000,00 750,00 250,00 0,00 750,00
Su Giderleri 900,00 846,85 53,15 6,28 300,00 546,85
Temizlik Giderleri 12.500,00 10.466,53 2.033,47 19,43 12.700,00 -2.233,47
Telefon/Haberleşme Giderleri 1.200,00 1.041,81 158,19 15,18 1.200,00 -158,19
Kira Gideri 64.260,00 44.747,92 19.512,08 43,60 46.950,00 -2.202,08
Internet Hattı Giderleri 7.000,00 6.946,08 53,92 7.000,00 -53,92Sistem Odası Prog. Bakım Giderleri 59.160,00 50.406,40 8.753,60 17,37 54.000,00 -3.593,60Hizmet Binası & Büro Araçları/Teçhizat Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 5.000,00 2.373,08 2.626,92 110,70 6.000,00 -3.626,92Tarifeye Bağ Öd. (Digital Güvenlik Sert.+Hosting) 2.000,00 0,00 2.000,00 2.000,00 -2.000,00
Tarifeye Bağlı Ödemeler (Sigorta) 300,00 278,00 22,00 7,91 300,00 -22,00
TOPLAM GİDERLER 169.820,00 133.863,74 35.956,26 26,86 144.950,00 -11.086,26
Gelir-Gider Farkı 180,00 11.136,28 -10.956,28 -98,38 50,00 11.086,28
33
2018 Bütçe Dönemi Bankalar Aktif Büyüklükleri ve Masraf İştirak Payları
818.823,28 KümülatifMasraf İştirak
Takas Odası
170.000,00Aktif
Büyüklük % Pay Pay PayıGiderler Bütçesi Toplam
1K.T. Koop. Merkez Bankası Ltd. 5.409.963,00 20,72 20,72 134.408,34 8.095,24 142.503,58
2 T. İş Bankası A.Ş. 2.863.506,00 10,96 31,68 71.142,65 8.095,24 79.237,89
3 Creditwest Bank Ltd. 2.371.671,00 9,08 40,76 58.923,21 8.095,24 67.018,45
4 K. İktisat Bankası Ltd. 1.884.573,00 7,22 47,98 46.821,45 8.095,24 54.916,69
5 T. Garanti Bankası A.Ş. 1.873.299,00 7,17 55,15 46.541,35 8.095,24 54.636,59
6 T.C. Ziraat Bankası A.Ş. 1.409.324,00 5,40 60,55 35.014,08 8.095,24 43.109,32
7 Yakın Doğu Bank Ltd. 1.339.200,00 5,13 65,68 33.271,88 8.095,24 41.367,12
8Limasol Türk Koop. Bankası Ltd. 1.146.352,00 4,39 70,07 28.480,65 8.095,24 36.575,89
9 K. Vakıflar Bankası Ltd. 1.113.275,00 4,26 74,33 27.658,87 8.095,24 35.754,11
10 Türk Bankası Ltd. 1.080.674,00 4,14 78,47 26.848,91 8.095,24 34.944,15
11 K. Kapital Bank Ltd. 1.077.231,00 4,12 82,59 26.763,37 8.095,24 34.858,61
12 T. Halk Bankası A.Ş. 920.972,00 3,53 86,12 22.881,18 8.095,24 30.976,42
13Türk Ekonomi Bankası A.Ş. 891.559,00 3,41 89,53 22.150,42 8.095,24 30.245,66
14 Asbank Ltd. 760.509,00 2,91 92,44 18.894,54 8.095,24 26.989,78
15 Universal Bank Ltd. 570.964,00 2,19 94,63 14.185,37 8.095,24 22.280,61
16 Albank Ltd. 387.570,00 1,48 96,11 9.629,02 8.095,24 17.724,26
17 Nova Bank Ltd. 266.812,00 1,02 97,14 6.628,84 8.095,24 14.724,08
18 Şekerbank (Kıbrıs) Ltd. 266.658,00 1,02 98,16 6.625,01 8.095,24 14.720,25
19K. Faisal İslam Bankası Ltd. 210.439,00 0,81 98,96 5.228,27 8.095,24 13.323,51
20 Akfinans Bank Ltd. 163.967,00 0,63 99,59 4.073,69 8.095,24 12.168,93
21 Viya Bank Ltd. 106.751,00 0,41 100,00 2.652,19 8.095,24 10.747,43
Sektör Toplamı 26.115.269,00 100,00 648.823,28 170.000,04 818.823,32