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Finanziamento all'impresa, gestione e garanzia del credito per le esportazioni: il supporto di Banca IFIS per la gestione e la copertura del rischio sui crediti, per aumentare sensibilmente la competitività dell’impresa esportatrice.
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IL FACTORING INTERNAZIONALE
Il Factoring Internazionale
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Il Factoring Internazionale è un prodotto altamente
qualificato per la gestione e la copertura del rischio sui crediti
all’esportazione che consente di aumentare sensibilmente la
competitività dell’impresa esportatrice
Highlights: andamento dei volumi internazionali
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Turnover 2005 = 10
I maggiori utilizzatori del Factoring Internazionale
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In Export: Cina, Taiwan, Spagna, Turchia, Francia
In Import: USA, Germania, Francia, Spagna, Italia
Le catene internazionali del Factoring
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Factor Chain International con sede ad Amsterdam,
costituita nel 1968, presente in 67 paesi con 250 associati
International Factors Group con sede ad Bruxelles,
costituita nel 1963, presente in 59 paesi con 155 associati
Export Factoring – I Servizi
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• Gestione del credito: direttamente o attraverso i propri
corrispondenti, Banca IFIS provvede alla gestione ed
all’incasso dei crediti ceduti. In caso di necessità collabora alla
risoluzione delle contestazioni e si occupa della definizione di
piani di rientro o del recupero giudiziale dei crediti
• Garanzia: permette all’azienda esportatrice di ottenere una
garanzia contro i rischi di insolvenza con copertura al 100%.
L’approvazione viene rilasciata sotto forma di plafond rotativo
• Finanziamento: il cliente ottiene un’anticipazione totale o
parziale dei crediti ceduti generalmente dell’80% e nella divisa
di fatturazione
Le principali informazioni per valutare l’operazione
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Per il cedente:
• Ragione sociale ed indirizzo completo
• Oggetto della fornitura
• Stagionalità
• Paesi verso i quali viene effettuata la fornitura
• Fatturato previsto per paese
• Divisa di fatturazione
• Condizioni di pagamento
• Condizioni di fornitura
• Eventuali agenti e poteri
Le principali informazioni per valutare l’operazione
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Per il debitore:
• Ragione sociale ed indirizzo completo
• Codice identificativo
• Condizioni di pagamento
• Divisa di fatturazione
• Indirizzo di fatturazione o consegna se diverso da quello del
debitore
• Importo linea di credito richiesta
Prima della fornitura
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ESPORTATORE IMPORTATORE
Elenco
Clienti
EXPORT FACTOR
Conferma
Approvazione
Credito
Come si calcola la linea di credito (plafond) per debitore
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Esempio di calcolo
Turnover annuo: € 24.000.000
Termini di pagamento: 30 gg
Esposizione media: 24.000.000 / 365 30 = 2.000.000
Stagionalità: no
Margine di tolleranza: 20% di 2.000.000 = 400.000
Linea di credito richiesta: 2.000.000 + 400.000 = 2.400.000
Dopo la fornitura
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ESPORTATORE IMPORTATORE
Cessione di
Credito
EXPORT FACTOR
Pagamento
Pagamento
Anticipato
Merce e Fattura
Pagamento
Gestione
Come si applica la garanzia sui crediti ceduti
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Esempio di calcolo Plafond pro-soluto: € 30.000
Decorrenza plafond pro-soluto: 01/01/2011
Scadenza plafond pro-soluto: 30/06/2011
Termini di pagamento approvati: 60 gg
Fattura nr. Data Scadenza Importo MC* MC* approvato
123 10/01/2011 10/03/2011 12.000 12.000 12.000
146 02/02/2011 02/04/2011 13.000 25.000 25.000
173 24/02/2011 24/05/2011 5.000 30.000 25.000
196 14/03/2011 14/05/2011 8.000 38.000 30.000
Incasso ft. 123 26.000 21.000
203 14/04/2011 10/06/2011 11.000 37.000 30.000
* MC = Monte Crediti
Come si calcola l’importo del finanziamento
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Esempio di calcolo Fido: € 24.000
Percentuale di anticipazione: 80%
Data Descrizione
Operazione Importo
Saldo
Monte
Crediti
Operazione
Conto
Corrente
Saldo
Conto
Corrente
15/01/2011 Cessione ft. 123 12.000 12.000
16/01/2011 Anticipo ft. 123 12.000 -9.600 -9.600
10/02/2011 Cessione ft. 146 20.000 32.000 -9.600
11/02/2011 Anticipo ft. 146 32.000 -14.400 -24.000
15/03/2011 Incasso ft. 123 20.000 +12.000 -12.000
16/03/2011 Margine 20% ft. 123 20.000 -2.400 -14.400
16/03/2011 Salto anticipo ft. 146 20.000 -1.600 -16.000
Export Factoring – I Prodotti
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• Full Service Gestione + Garanzia + Finanziamento
• Collection Only Gestione + Finanziamento
• Non Notification Garanzia
Export Factoring – I Clienti Potenziali
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L’export factoring si rivolge a società che operano con l’estero e
che:
• appartengono a diversi settori merceologici ad esclusione dei
beni durevoli
• non sono presenti direttamente nei paesi verso i quali
esportano
• intendono entrare in nuovi mercati o acquisire nuovi segmenti
di clientela, tutelandosi dal rischio di insolvenza
• applicano condizioni di pagamento fino a 120 giorni
• non sono dotate di una adeguata struttura interna per la
gestione dei crediti esteri
• intendono modificare le condizioni di pagamento da L/C o
contro documenti in rimessa diretta
Export Factoring – I Benefici per l’Esportatore – 1/2
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• Incremento del fatturato grazie all’offerta di condizioni di
pagamento più competitive: rimessa diretta
• Protezione contro il rischio di insolvenza
• Informazioni e valutazioni aggiornate su debitori e mercati
esteri
• Stipula di un unico contratto di factoring che copre i rischi su
più debitori residenti in paesi diversi
• Possibilità di concentrarsi maggiormente sugli aspetti
commerciali e relazionali, delegando al Factor tutti i problemi
connessi all’incasso dei crediti
Export Factoring – I Benefici per l’Esportatore – 2/2
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• Riduzione dei costi fissi di gestione del credito
• Fonte aggiuntiva al finanziamento
• Tempestiva segnalazione di eventuali contestazioni e recupero
più veloce in caso di insolvenza
Export Factoring – I crediti non fattorizzabili
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• Con condizioni di pagamento superiori a 180 giorni
• Con condizioni di pagamento a mezzo Lettera di Credito
• Che derivano da forniture di impianti con condizioni di
pagamento a lungo termine e legati a fasi di collaudo
• Che prevedono forniture in conto vendita
Import Factoring – I Prodotti
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• Full Service
• Non Notification
• Collection Only
Factoring Indiretto: Si rivolge ad Aziende e a Gruppi Industriali di
elevata affidabilità che, in qualità di debitori, sono interessati a utilizzare il
factoring con i propri fornitori tramite Banca IFIS. Tale prodotto offre
vantaggi sia al debitore che al suo fornitore
Acquisto a titolo definitivo: Acquisto del credito con pagamento
sotto garanzia ad una data concordata antecedente i termini previsti nel
contratto di factoring
La somma erogata al cedente non costituisce anticipazione del
corrispettivo, ma incasso definitivo del credito. Non rappresenta pertanto
un debito del cedente. L’esposizione è trasferita in capo al debitore ceduto
Import Factoring – I Benefici per l’Importatore
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• Incremento della capacità di acquisto
• Miglioramento delle condizioni di pagamento
• Trasformazione dei pagamenti con Lettera di Credito in
Rimessa Diretta, garantendo il flusso degli incassi presso la
propria banca di riferimento
Factoring e assicurazione del credito a confronto
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Caratteristiche Assicurazione Factoring
Cessione dei crediti NO SI
Fatturato globale Spesso NO
Condizioni max. di pagamento 180 gg. 120 gg.
% di copertura 75% - 90% 100%
Approvazione per singolo debitore SI SI
Franchigia SI NO
Indennizzo massimo annuale SI SI
Servizio di gestione NO SI
Finanziamento dei crediti NO SI
Grazie
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Daniela Bonzanini
Responsabile Area Internazionale
via Terraglio, 63
Venezia Mestre – 30174
Tel +39 041 5027511
Fax +39 041 5027555