Les Documents Commerciaux

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Les documents commerciaux

Source : www.les blondes.com

Vous êtes affecté (e) ce matin au service Information et Caisse centrale. Lorsqu’ un client achète unproduit dans le magasin, il est dirigé par le vendeur vers la caisse centrale, dont le rôle est :

- de vérifier sur l’ ordinateur si le produit est disponible en stock- d’ éditer un bon de commande ainsi que la facture correspondante- d’ encaisser le paiement

Objectif aujourd’ hui :Identifier les opérationsadministratives de vente !

On se concentre, onrange le maquillage…

Vous êtes embauché (e) dans le magasin BOULANGER ( ventede petit et de gros électroménager ) de Thionville (57 ). Afin defaire de vous un vendeur polyvalent, votre responsable vousdemande d’ effectuer une visite des différents services dumagasin. Vous avez déjà travaillé dans l’ entrepôt ( réception demarchandises, préparation des commandes ), à la vente, et vousdevez, cette semaine, découvrir deux autres services :-Informations à la clientèle et Caisse centrale.-Service après-vente.

Le bon de commande et la facture permettent au client d’ aller retirer l’ article au dépôt dumagasin situé à proximité du lieu de vente


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Activité 1 : Complé ter un bon de commande

Votre premier client arrive au comptoir, vous devez réaliser le bon de commande n°21correspondant à son achat ( document1)

Voici les informationsnécessaires : vous avez 2 mnspour consulter le tableau ci-dessous !

Vendeur : 00312Client : Mme DéborahLorauxAdresse : 7, rue de laMeuse 57 000 Metztél. : 03 87 25 89 14

Magasin : n° 054Date de livraison : emportéMode de paiement :espèces

Date : 20.10Code : 920070Type : LCDMarque : LGRéférence : KV 2551BPrix de vente HT: 990 €Remise : 5%

Pas d’ appareil à reprendre

Je ne savais pas qu’ unboulanger vendait del’ électroménager moi !

Mais non, BOULANGER estune filiale d’ Auchan !L’ enseigne est née dans lenord dans les années 70,Pfffffff !( m’ énerve… )


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Document 1Date :

Bon de commandeMagasin : N° -----------

Préservation

N° ordre :………………………Vendeur :-------------------------- Date de livraison :

Adresse du client :……………………………… Prénom :…………………………….Reçu de M……………………………………… tél. : ………………………………...Rue :……………………………………………. tél. Bur : ……………………………Ville : …………………………………………...Code postal : ……………… Bât : ……… Esc : ……….. Etage: ............ Porte: ............

Codification Quantité Type Marque Référence Prix €

Gaz : ………. Volt : ……….. Char: ................Esp: ................... Chq: .................. CB :................

Attention : prévoir la conformité de vos installations avant livraison

Commentaires :

Appareil de même type à débarrasser : Oui Non

Avec ma nouvelletélé, je pourraismême me maquillerdevant, le matin blabla bla…

Pas facile tousles jours,croyez-moi !


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Activité 2 : Ré aliser une facture

Document 2 Facture N° 5213

Commande N°……….. Condition de paiement :

Réf Désignation Qté PUHT Remise PU net HT Montant HT

Total net hors marchandises

TVA …………%

Net à payer

……………

……………

……………

Madame loraux a négocié une remisede 5 % sur le prix de son téléviseur,établissez la facture correspondante ( document 2)

Moulins-lès-Metz DoitZAC Actisud

57685 Augnytél. : 03 87 52 21 21Fax : 03 87 52 21 22

Le ………………………..Facture n°…………….


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Activité 3 : Contrô ler les factures reç ues

1. Votre responsable vous demande de vous consacrer à la vérification des calculs relatifs auxmontants à payer. Vous vous aidez, pour cela du document 3.

Karen, votre collèguea commandé dumatériel de bureau etdes fournitures ?

Je suppose quevous avez reçules facturescorrespondantes !

OuiMonsieur!

OuiMonsieur!

A-t-il procédéaux premierscontrôles ?

OuiMonsieur!

Merci Karen !

Nonmonsieur !

N’ oubliez pas d’ entourer leséventuelles erreurs sur lesfactures concernées.

OuiMonsieur !


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Document 3

Réf Désignation Qté PU HT Remise Net HT Montant HT469 R

410 T

Armoire bureau80 x 180 x 45Retour de bureau

1

1

285,23 €

100,67 €

10%

10 %

256,71 €

90,60 €

256,71 €

90 ?60 €

MATBU Facture N°1234 ZI ouest 55100 Verdun Doit

Augny le 01 / 06 /

Livraison du 15 / 05

Règlement comptant à réception

ZAC Actisud57685 Augny

Total net hors taxes 347,31 €TVA taux 19,6 % 68,07 €

Net à payer 415,39 €

Facture reçuele 03.06.

SORCO Facture N°1014 ZI Essey 54200 Essey les Nancy Doit

Augny le 03 / 06

Réf Désignation Qté PU HT Remise Net HT Montant HT139 PQ

401 QR

Papier pour emballageKraftPapier fantaisieemballage

4

6

41,70 €

48, 04 €

41,70 €

40, 04 €

213,54 €

192,19 €







PLANETE 1000 Facture N°1621ZI du vert pré

541420 Saulxures-les-nancy Doit

Augny le 02 / 06

Réf Désignation Qté PU HT Remise Net HT Montant HT128A537T596K

CDRW 700MOCartouches d’ encre HPPapier listing 11,80 g

205

20

5,33 € 28,21 € 22,19 €

5%5%5%

5,14 €26,80 €21,08 €

102, 88 €134,03 €421,66 €








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Document 4

Contrô le descalculs

Facture 1234 Facture 1014 Facture 1621

Prix net HT

Montant HT

TVA

Net à payer

Activité 4 : Etablir une facture d’ avoirLe 12 juin, le directeur de la maison de retraite« La grande Récrée », rue de la soupe à Jouy-auxArches ( 57 ), à qui il a été livré un lave-vaisselle,un congélateur et deux téléviseurs, vous informepar télécopie d’ une erreur commise sur la factureN° 154


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Document 5

Document 6

1. Il vous demande de rectifier cette erreur en luiadressant un avoir. Vous consulter le message dece client ( document 5) et vous reprenez le doublede la facture ( document 6) afin d’ établir lafacture d’ avoir ( document 7) correspondante.

Maison de retraite « La grande récrée »Rue de la soupe57 130 Jouy aux arches

Monsieur ;

Je vous informe que la facture N° 154 que j’ ai reçue mentionne l’ achat de 3 téléviseursau lieu de 2 livrés et commandés.

Je vous demande de rectifier l’ erreur commise et de m’ adresser une facture d’ avoir.

Salutations.

BoulangerZAC Actisud57685 Augny

Facture N°154

Doit

Augny le 10 / 06

Réf Désignation Qté PU HT Remise Net HT Montant HTRV 121RT 380TV 080

Lave-vaisselle blancCongélateur blancTéléviseur

113

911,65 €1054,95 €640,29 €

--

5 %

911,65 €10545,95 € 608,27 €

911,65 €€1054,95 €1824,81 €





Maison de retraite « Lagrande récrée »Rue de la soupe57 130 Jouy aux arches



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Document 7

Activité 5 : Remplir un chè que bancaire

Nous sommes le 28 juin, un client se présente à la caisse centrale pour payer le tout dernierordinateur COMPAQ et son imprimante, qu’ il vient d’ offrir à son petit fils , soit 899 €

Source : BD en folie

Avoir N°15

Doit

Augny le ……….

Réf Désignation Qté PU HT Remise Net HT Montant HT

………. ………………………. …….. …………… …………… ……………. ……………

Total net hors taxes …………..TVA taux 19,6 % . …………

Net à TTC à votre crédit …………..


………………………………………………………………………………………………

1. Je suis une personne âgée :aidez-moi à compléter le chèquebancaire (document 8)correspondant à mon achat !

Si avec ça je n’ ai pasmon BEP…


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Document 8

http://leonard.bd.free.fr/planches.php

3. Dans bien des cas maintenant, le chèque est imprimé par la caisse enregistreuse. Enumérez, désson émission, les opérations à effectuer avant de ranger ce chèque.………………………………………………………………………………………………………

.……………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………

M. Léonard DE VINCI8 rue de l esprit57 050 Ban st Martin

2. Indiquez lesparties concernéespar ce chèque

Le client :

La banque :

Le magasin :

http://leonard.bd.free.fr/planches.php


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Activité 6 : Encaisser en espè ces et en chè ques

Nous sommes le mardi 29 juin et la recette de la veille doit-être déposée à la caisse d’ épargne avant10 h 30 ; Vous participez à ces opérations.

Source : http:// picsou.free.fr

Vous devez conserver un fonds de caisse de 200 euros.

X 2 X 20

X 2 X 20

A l’ aide de la feuille de caisse ( document 9 ),vous remplissez les bordereaux de versementd’ espèces ( document 10 ) et de chèques ( document 11) en euros.


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Document 9

Billets Nombre Montant Piè ces Nombre Montant500 9 4500,00 20,00 4 80,00200 21 4200,00 10,00 31 310,00100 31 3100,00 5,00 26 130,00 50 16 800,00 2,00 18 36,00 20 8 160,00 1,00 42 42,00

0,50 12 6,000,20 16 3,200,10 21 2,100,05 9 0,45

Nom du tireur N° chè que Lieu depaiement

Banque Montant

FROLIGER 0265751 Paris Banque Populaire 125,00CIAUX 1254025 Nancy Société Générale 2350,00HENRY 7821568 Lyon BNP 12550,00BILOT 0210365 Nancy BNP 1995,00COURTOIS 5687402 Reims Caisse d’ épargne 365,50BERT 1256874 Metz Société Générale 875,00HERTERT 6502147 Nancy Banque Populaire 456,00RADIERE 9658740 Verdun Banque Populaire 6500,00BERNARD 0265498 Paris Banque Populaire 980,00

Feuille de caisse


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Bordereau de remise d’ espè ces

Fonds reçus de M :…………………………………………… Compte n° :………………………………….

Montant reçu sous réserve de comptage :

Date : ………/………/……../

Je soussigné ………………………………………………….Autorise la Caisse d’ Epargne de LorraineA rectifier mon compte en cas de différends :Différence de comptage et/ou détection de fausse monnaie * Signature client* Aucune indemnisation possible conformément au Code des instruments Monétaires.

Billets Pièces Nombre Montant remis Différence5002001005020

2010521

0.500.200.10

0.005

Date de rétrocession Nom :………………………/………/……../

Partie réservée au Prestataire

Date de comptage Différence constatée

………/………/……../

Ré trocession de fondsClient ou agence

Signature del’ agent :

CACHET FOURNISSEUR

Document 10


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Document 11

1 5 1 3 5

NUMERO DE COMPTE

Nom du titulaire :……………………………………………………………………………………..

CHEQUE BANCAIRE

VIREMENT INTERNE DIVERS

Nom du Tireur N° de chèque BANQUE Lieu depaiement

MONTANT

Signature du déposant TOTAL

1er exemplaire GROUPE 2e exemplaire CLIENT Visa de la caisse

REMISE DE VALEURS

Groupe BA

BOGU


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Nom de l’ agent

Activité 7 : Encaisser par carte bancaire

Document 12

Chez Darty, de nombreux clients règlentleurs achats par carte bancaire ; Notremagasin est donc équipé d’ un terminalde paiement électronique avec contrôledu code secret du client !

Je vous propose d’ observer etd’ analyser les documents relatifs auxopérations réalisées par carte bancaire1. Lister les éléments figurants surle document 12


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Ticket imprimé lors de l’ utilisation du terminal de paiement électronique

Document 13

N° du document Date Motif de paiement Montant

Cora de ReimsCafétéria et matériel de

bureau

Vous devez identifier les frais dedéplacements du commercial, Mlle Duplan,qui vient de rentrer de tournée. Pour cela,vous avez à votre disposition les opérationsqu’ elle a effectuées au moyen de sa cartebancaire ( document 13 )


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Synthèse :Utilisation de documents commerciaux

Les opérations administratives liées à la vente regroupent : La facture, la factured’ avoir, l’ encaissement par chèque, en espèces, par carte bancaire et les différentesgaranties.

1. La factureC’ est un document qui détaille le pris à payer par le client. Elle doit être réalisée en deuxexemplaires : l’ original est remis à l’ acheteur, le double est conservé par le vendeur.Les quantités facturées doivent être identiques à celles commandées ou éventuellementacceptées lors de la livraison. La vérification s’ effectue à l’ aide du bon de livraison et dubon de commande.

2. La facture d’ avoirPour modifier le montant d’ une facture initiale envoyée à l’ acheteur, le vendeur doit établirune facture d’ avoir qui rectifie ce montant sans l’ annuler ni le remplacer.Il y a différents cas pour lesquels un avoir peut être établi :

- retour de marchandises- erreur de calcul sur la facture- conditions de vente oubliées ( remise, ristournes)

Le montant de l’ avoir est en général à déduire du prochain achat.

3. L’ encaissement par chèque

Le chèque : écrit normalisé par lequel le tireur ( le client) donne l’ ordre à sa banque, le tiré,de payer à un bénéficiaire ( le magasin) une somme à prélever sur son compte postal oubancaire.

Le vendeur doit procéder à un certain nombre de contrôles au moment du paiement :

- Contrôler l’ exactitude des informations portées sue le chèque.- Demander une pièce d’ identité et contrôler l’ identité du client ( nom, adresse, signature ).- Reporter au verso du chèque la nature de la pièce d’ identité ( passeport, permis de

conduire).- La date et le lieu d’ émission.- Le numéro de la pièce d’ identité .

4. L’ encaissement en espèces

Les espèces : monnaie composée de pièces et de billets.Lorsque le client règle le montant de ses achats en espèces, il faut :

- Vérifier le somme versée- Procéder éventuellement à la détection des faux billets


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Pour éviter toute contestation possible, ne ranger le billet que lorsque le client est d’ accord avecsa monnaie.

5. L’ encaissement par carte bancaire

La carte de paiement : monnaie « électronique » qui permet à un client de régler ses achats ( cartes bancaires et cartes de commerçants).

Les cartes bancaires sont délivrées par des organismes bancaires. Le client peut les utiliser sur leterritoire national ou à l’ étranger, chez les commerçants affiliés au réseau C.B.

Selon l’ option choisie, le client règle ses achats, soit après chaque achat ( débit immédiat), soitglobalement en fin de mois.