LEGE Nr. 70 din 2 aprilie 2015pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri i pli n numerar i

pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privindintroducerea sistemelor moderne de plat

EMITENT: PARLAMENTUL ROMNIEIPUBLICAT N: MONITORUL OFICIAL NR. 242 din 9 aprilie 2015

Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.

CAPITOLUL IMsuri pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri i pli n

numerar

ART. 1(1) Operaiunile de ncasri i pli efectuate de persoane juridice, persoane fizice autorizate,

ntreprinderi individuale, ntreprinderi familiale, liber profesioniti, persoane fizice care desfoaractiviti n mod independent, asocieri i alte entiti cu sau fr personalitate juridic de la/ctreoricare dintre aceste categorii de persoane se vor realiza numai prin instrumente de plat frnumerar, definite potrivit legii.

(2) Prevederile prezentului capitol nu se aplic Trezoreriei Statului, instituiilor de credit,instituiilor emitente de moned electronic, instituiilor care presteaz servicii de plat, autorizatede Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificatectre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, instituiilor financiare nebancare i entitilor careefectueaz operaiuni de schimb valutar, definite potrivit legii, pentru operaiunile specificeactivitii pentru care acestea au fost autorizate, precum i operatorilor din domeniul jocurilor denoroc.

(3) Prevederile prezentului capitol se aplic i operaiunilor de ncasri i pli n valutefectuate pe teritoriul Romniei. ncadrarea n plafoanele prevzute de prezentul capitol seefectueaz n funcie de cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Naional a Romniei, de ladata efecturii operaiunilor de ncasri sau pli.

ART. 2n sensul prezentei legi, urmtorii termeni se definesc astfel:a) ncasare fragmentat - fracionarea sumei de ncasat n mai multe trane, pentru a evita

plafonul de ncasare n numerar stabilit prin lege;b) plat fragmentat - fracionarea sumei de plat n mai multe trane, pentru a evita

plafonul de plat n numerar stabilit prin lege;c) magazin de tipul cash and carry - magazin care realizeaz comer de tipul cash and carry,

astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr. 99/2000 privind comercializareaproduselor i serviciilor de pia, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.

ART. 3(1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se pot efectua operaiuni de ncasri i pli

n numerar, n urmtoarele condiii:a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei

de la o persoan;b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i

funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limitaunui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;

c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;

d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i funcioneaz n bazalegislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de 10.000 lei;

e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei, stabilit pentrufiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.

(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru facturile a crorvaloare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cashand carry, precum i fragmentarea facturilor pentru o livrare de bunuri sau o prestare de servicii acror valoare este mai mare de 5.000 lei, respectiv de 10.000 lei.

(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii pentrufacturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, ctre magazinele detipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot achita facturile cu valori caredepesc plafonul de 5.000 lei, ctre furnizorii de bunuri i servicii, respectiv de 10.000 lei, ctremagazinele de tipul cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care depeteacest plafon putnd fi achitat numai prin instrumente de plat fr numerar.

(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calculul plafonuluizilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.

ART. 4(1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin. (1),

de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte finanri,precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau a unor prestri de servicii se efectueaz nlimita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan.

(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan, pentru operaiunile de ncasri nnumerar prevzute la alin. (1), cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precum i fragmentareatranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte finanri, respectivfragmentarea unei livrri de bunuri sau a unei prestri de servicii, cu valoare mai mare de 10.000lei.

(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de bunuri i prestrilor de serviciicare se efectueaz cu plata n rate, n condiiile n care ntre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1)i persoanele fizice sunt ncheiate contracte de vnzare-cumprare cu plata n rate, conform legii.

(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), ctrepersoane fizice, reprezentnd contravaloarea unor achiziii de bunuri sau a unor prestri deservicii, dividende, cesiuni de creane sau alte drepturi i restituiri de mprumuturi sau altefinanri se efectueaz cu ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 lei ctre o persoan. Sunt interziseplile fragmentate n numerar ctre o persoan, pentru tranzaciile mai mari de 10.000 lei.

ART. 5Plafoanele-limit prevzute de prezentul capitol nu se aplic de ctre persoanele prevzute la

art. 1 alin. (1), pentru urmtoarele operaiuni:a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile de credit sau la instituiile care

presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei, inclusiv nautomatele de ncasri n numerar;

b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor cuvenite pentruplata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i acheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;

c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor, amenzilor i a altor obligaii datoratebugetului general consolidat al statului;

d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile de credit sau la instituiile carepresteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei pentru platasalariilor i a altor drepturi de personal prevzute de lege i pentru alte operaiuni de pliefectuate ctre persoanele fizice, altele dect cele prevzute la art. 4 alin. (4);

e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de platautorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene inotificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;

f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe baza acceptatoarelor de bancnotesau monede.

ART. 6Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor, de ctre persoanele prevzute la art. 1

alin. (1), pentru efectuarea de pli n numerar.ART. 7n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au organizate mai multe casierii,

plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pe fiecarecasierie n parte.

ART. 8Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au casierie proprie i/sau

cont deschis la o instituie de credit aplic n mod corespunztor prevederile prezentului capitol.ART. 9(1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru facturile stornate, aferente

bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai mari de 5.000 lei,respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry, restituirea sumelor aferentepoate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar, sumele care depesc acesteplafoane putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar.

(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv, neprestrii de serviciictre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat n numerar n limita a10.000 lei, sumele care depesc acest plafon putnd fi restituite numai prin instrumente de platfr numerar. Prin excepie, n cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice declar pe propriarspundere c nu mai dein cont bancar, restituirea se poate face integral n numerar, indiferent denivelul sumei care trebuie restituit.

ART. 10Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice, altele dect operaiunile

de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de plat autorizatede Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificatectre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, efectuate ca urmare a transferului dreptului deproprietate asupra unor bunuri sau drepturi, a prestrii de servicii, precum i cele reprezentndacordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n limita unui plafon zilnic de 50.000lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i plile fragmentate n numerar pentru tranzaciile maimari de 50.000 lei, precum i fragmentarea unei tranzacii mai mari de 50.000 lei.

ART. 11(1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1 alin. (2) s elibereze persoanelor prevzute la

art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3 alin. (1) lit. c), pe fiecarepersoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor prevzute la art. 5.

(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 fragmentarea solicitrilor deeliberare de numerar care conduce la depirea plafonului prevzut la art. 3 alin. (1) lit. c).

(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor n contulpersoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate de pltitori.

ART. 12(1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3 alin. (2) i (3), art. 4 alin. (1), (2) i (4),

art. 9 i 10 constituie contravenii, dac nu au fost svrite n astfel de condiii nct, potrivit legiipenale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz, prin derogare de la prevederile art. 8 dinOrdonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i

completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de 10%din suma ncasat/pltit care depete plafonul stabilit de prezentul capitol pentru fiecare tip deoperaiune, dar nu mai puin de 100 lei.

(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie contravenie i sesancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.

ART. 13Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute la art. 12 se efectueaz de

ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei Naionale de Administrare Fiscal iunitilor sale subordonate, conform competenelor.

ART. 14Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernului nr.

2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile icompletrile ulterioare.

CAPITOLUL IIModificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind

introducerea sistemelor moderne de plat

ART. 15Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne

de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din 23 decembrie 2002,aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 250/2003, cu modificrile ulterioare, semodific i se completeaz dup cum urmeaz:

1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 1^1, cu urmtorul cuprins:"ART. 1^1n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar care ofer

comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau a instrumentelor de platde tip moned electronic, n baza unui contract ncheiat n prealabil ntre aceasta i comerciantulacceptant, precum i servicii de eliberare de numerar la ghieele sale i n reeaua proprie determinale ale deintorilor. n cazul instrumentelor de plat electronic de tipul cardului, instituiaacceptant poate fi i emitentul instrumentului de plat;

b) instituie emitent - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar care emite ipune la dispoziie deintorului un instrument de plat electronic, pe baza unui contract ncheiatcu acesta;

c) card comercial - cardul de plat emis unor operatori economici, unor entiti din sectorulpublic sau unor persoane fizice care desfoar o activitate independent de natur economic, acrui utilizare este limitat la cheltuielile legate de activitatea desfurat;

d) comision interbancar - comisionul pltit n mod direct sau indirect, pentru fiecareoperaiune, ntre prestatorul de servicii de plat al pltitorului i cel al beneficiarului care participla operaiunea de plat cu cardul sau pe baz de card;

e) comision de servicii percepute comercianilor - comisionul pltit acceptantului de ctrebeneficiarul plii, pentru fiecare operaiune, cuprinznd comisionul interbancar, comisionulpentru sistemul de plat i procesare i marja acceptantului;

f) beneficiar al plii - destinatarul preconizat al fondurilor care au fcut obiectul uneioperaiuni de plat;

g) sistem tripartit de plat cu cardul - sistemul de plat prin carduri n care funciile deemitere i acceptare sunt integrate ntr-o singur instituie financiar, care este i proprietarulsistemului. Atunci cnd un sistem tripartit de plat cu cardul autorizeaz ali prestatori de servicii

de plat s emit i/sau s accepte carduri de plat, acesta este considerat ca fiind un sistemcvadripartit de plat cu cardul i se va supune prevederilor prezentei ordonane de urgen."

2. Dup articolul 2 se introduc trei noi articole, articolele 2^1 - 2^3, cu urmtorul cuprins:"ART. 2^1Instituiile emitente nu pot aplica instituiilor acceptante comisioane interbancare mai mari

de 0,2% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor de debit, respectivcomisioane interbancare mai mari de 0,3% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizareacardurilor de credit.

ART. 2^2Acordurile dintre instituiile acceptante i beneficiarii plilor vor conine informaii detaliate

referitoare la comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat i procesare, marjaacceptantului, precum i a comisioanelor suplimentare aplicate n funcie de marca i categoriarespectivelor carduri de plat.

ART. 2^3(1) Prevederile art. 2^1 i 2^2 se aplic instituiilor emitente i instituiilor acceptante din

Romnia.(2) Prevederile art. 2^1 i 2^2 nu se aplic operaiunilor cu carduri comerciale, retragerilor de

numerar de la bancomate i operaiunilor cu carduri emise de sisteme tripartite de plat cucardul."

3. La articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi alineate, alineatele (2^1) i (2^2), cuurmtorul cuprins:

"(2^1) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin derogare de la dispoziiile art. 8 dinOrdonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri icompletri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de la10.000 lei la 200.000 lei nerespectarea dispoziiilor art. 2^1 i 2^2.

(2^2) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 5.000 lei la 7.500 leinerespectarea prevederilor art. 1 alin. (3)."

4. La articolul 3, alineatul (4) se modific i va avea urmtorul cuprins:"(4) Contraveniilor prevzute la alin. (1), (2), (2^1) i (2^2) le sunt aplicabile dispoziiile

Ordonanei Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cumodificrile i completrile ulterioare."

CAPITOLUL IIIDispoziii tranzitorii i finale

ART. 16(1) Cap. I intr n vigoare la 30 zile de la data publicrii n Monitorul Oficial al Romniei,

Partea I.(2) Prevederile cap. I nu se aplic contractelor ncheiate anterior intrrii n vigoare a prezentei

legi.ART. 17La data intrrii n vigoare a dispoziiilor cap. I se abrog prevederile Ordonanei Guvernului

nr. 15/1996 privind ntrirea disciplinei financiar-valutare, publicat n Monitorul Oficial alRomniei, Partea I, nr. 24 din 31 ianuarie 1996, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.131/1996, cu modificrile i completrile ulterioare.

ART. 18Prevederile art. 15 se aplic la 12 luni de la data intrrii n vigoare a prezentei legi.ART. 19n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei legi, prin hotrre a

Guvernului, se vor modifica i completa Normele metodologice pentru aplicarea prevederilorOrdonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne deplat, aprobate prin Hotrrea Guvernului nr. 1.253/2003, publicat n Monitorul Oficial alRomniei, Partea I, nr. 790 din 10 noiembrie 2003.

Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea prevederilor art. 75 iale art. 76 alin. (2) din Constituia Romniei, republicat.

p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR,PETRU GABRIEL VLASE

PREEDINTELE SENATULUICLIN-CONSTANTIN-ANTON POPESCU-TRICEANU

Bucureti, 2 aprilie 2015.Nr. 70