Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Pasiruošimas VMI numatomiems pokyčiams:
kaip turėsite pritaikyti savo sistemas pagal i.SAF,
i.VAZ ir i.SAF-T reikalavimus
Laura Noreikienė
[email protected] m. gegužės 17
i.KON
1. Kas yra i.MAS?
i.EKA - Išmaniųjų kasos aparatų posistemis;
i.APS - Nuotolinių apskaitos paslaugų smulkiam verslui posistemis;
i.KON - Nuolatinės mokesčių mokėtojų kontrolės posistemis;
i.MAMC - Analizės, modeliavimo ir rizikos valdymo posistemis;
i.SAF – Elektroninių sąskaitų faktūrų posistemis;
i.VAZ – Elektroninių važtaraščių posistemis;
i.SAF-T - Standartizuotų buhalterinės apskaitos duomenų posistemis.
i.MAS informacinė sistema
i.EKAi.SAF
i.VAZi.APS
i.MAMC
E - paslaugos
VMI administravimas
Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko
pasiruošti?
Privalomas PVM
sąskaitų faktūrų registrų
duomenų teikimas VMI
ir informavimas apie
neatitikimus;
E-sąskaitos faktūros;
Preliminari PVM
deklaracija.
PVM mokėtojams,
vykdantiems
ekonominę veiklą;
Ketinantiems
naudotis
e-sąskaitų faktūrų
išrašymo įrankiu.
Iki 2016 m.
spalio 1 d.
2. i.SAF projekto apimtis
Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko
pasiruošti?
Privalomas važtaraščių
duomenų teikimas VMI;
E-važtaraščių ir kitų
krovinio pervežimo
proceso dokumentų
pildymas i.VAZ;
Krovinių tikrinimas
kelyje.
Važtaraščių
rengėjams;
Ketinantiems
naudotis
krovinių pervežimo
proceso
dokumentavimu
i.VAZ.
Iki 2016 m.
spalio 1 d.
3. i.VAZ projekto apimtis
4. i.SAF-T projekto apimtis
Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko pasiruošti?
Apskaitos
duomenų
teikimas
VMI
SAF-T
rinkmenoje
Įmonėms,
kurių metinės
grynosios
pardavimo
pajamos
(GPP) viršija
45 tūkst. eurų
Iki 2017-01-01 (2015 m.
GPP > 8 mln. eurų);
Iki 2018-01-01 (2016 m.
GPP>700 tūkst. eurų);
Iki 2019-01-01 (2017 m.
GPP > 45 tūkst. eurų);
Iki 2020-01-01
(užpraėjusių metų GPP >
45 tūkst. eurų);
5. i.MAS programos eiga
Naujos prievolės E-paslaugos Parengti
teisės aktai
i.SAF √ 2016 m. spalis √ 2017-2018 m.* √
i.VAZ √ 2016 m. spalis √ 2017-2018 m.* √
i.MAMC
i.SAF-T √ nuo 2017 m. √
i.KON
i.APS √ √
i.EKA √ √
* Nurodytas vėliausias galimas įgyvendinimo laikas, kuris gali skirtis priklausomai nuo viešųjų
pirkimų procedūrų.
6. Duomenų sutikrinimo mastas
* Šaltinis: VMI
7. Rizikos ir pasekmės įmonėms
Apskaitininkų,
buhalterių
klaidos
Techninės
klaidos
formuojant
rinkmenas
Nesutikrinama
informacija
teikiama skirtingais
būdais VMI
Peržiūrimi
duomenys
atrankos
būdu
Mokesčiai,
baudos,
delspinigiai
Kontrolės
veiksmai, darbo
laiko kaštai
Reputacija,
įvaizdis
8. Elektroninis mokesčių auditas su specializuota programine įranga
i.VAZ
Automatinis
rinkmenų duomenų
patikrinimas,
duomenų
kryžminimas
Rinkmenų
duomenų
analitika
Rinkmenų duomenų
finansinis
(apskaitos),
mokestinis
patikrinimas
i.VAZi.SAF i.SAF-T
Pasiruošimas VMI numatomiems pokyčiams: kaip turėsite pritaikyti savo sistemas pokyčiams?
Trakai, 2016-05-17
Giedrė Dembickienė, Projektų vadovė
Alna Business Solutions UAB
1. i.SAF – siekiamas rezultatas
11
FR0671, FR0672 - pirkimų ir pardavimų PVM SF *ffdata formatu
Pirkimų ir pardavimų PVM SF - XML formatu
~90 laukų, iš jų ~75 privalomi
2. i.SAF – numatomi pokyčiai sistemoje
12
VMI patvirtintas PVM klasifikatoriusPVM klasifikatoriai sistemoje
3. i.SAF – numatomi pokyčiai sistemoje
13
Peržiūrėti/ atnaujinti PVM nustatymus
Peržiūrėti pardavimo/ pirkimo PVM SF išrašymo, gavimo, registravimo procesus
Atlikti duomenų apjungimą iš skirtingų sistemų
Realizuoti XML bylos formavimą
Užtikrinti duomenų vientisumą
4. i.VAZ – siekiamas rezultatas
14
Važtaraštis – popierinis formatas Važtaraščio duomenų registravimas – XML formatu
~380 laukų, iš jų ~150 privalomų
• važtaraščio rengėjo suteiktas važtaraščio numeris;
• važtaraščio išrašymo data;
• krovinio išgabenimo data ir laikas;
• krovinio siuntėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);
• vežėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);
• gavėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);
• krovinio pakrovimo adresas;
• krovinio iškrovimo adresas;
• krovinio pavadinimas;
• krovinio kiekis;
• krovinį gabenančios transporto priemonės valstybinis numeris ar jų junginio valstybiniai numeriai.
5. i.VAZ – numatomi pokyčiai sistemoje
15
Peržiūrėti važtaraščio formavimo, registravimo procesus
Užfiksuoti individualius poreikius logistikos procesui
Atlikti procesų pakeitimus sistemoje
Realizuoti 3 XML bylų formavimą: naujas važtaraštis, paskirties vietos keitimas, atšaukimas
Realizuoti unikalaus važtaraščio numerio gavimą iš VMI ir saugojimą sistemoje
6. i.SAF-T – siekiamas rezultatas
16
Data Base
Standartinė duomenų rinkmena - XML formatu
~850 laukų, iš jų ~350 privalomų
17
7. i.SAF-T – siekiamas rezultatas
SAF-T
Antraštinė dalisPagrindinė
duomenų bylaDidžiosios knygos
įrašaiPirminių dokumentų
duomenys
- sąskaitų planas- mokesčių klasifikatorius (PVM, pelno, kt.)- matavimo vienetai- analitinės apskaitos klasifikatorius- prekių judėjimo tipai- klientai, likučiai periodo pradžiai (pagal SF)- tiekėjai, likučiai periodo pradžiai (pagal SF)- prekių/ paslaugų kortelės- prekių likučiai periodo pradžiai- turto kortelės- subjekto savininkai, akcininkai- ir kt.
- suminė informacija pagal DK sąskaitas- žurnalų antraštės- žurnalų eilutės- DK įrašai- ir kt.
- pardavimo sąskaitos- pirkimo sąskaitos- mokėjimai- prekių judėjimas- turto operacijos- ir kt.
8. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje
18
Sistemoje esamas sąskaitų planas VMI patvirtinas DK sąskaitų klasifikatorius
9. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje
19
VMI patvirtintas PVM klasifikatoriusPVM klasifikatoriai sistemoje
10. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje
20
VMI patvirtintas pelno mokesčio klasifikatoriusSistemoje esantis klasifikatorius
11. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje
21
Sistemoje esantis klasifikatorius VMI patvirtintas analitinės apskaitos „Pelnas“ klasifikatorius
12. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje
22
Peržiūrėti apskaitos procesus
Užtikrinti apskaitoje registruojamų duomenų atitikimą SAF-T reikalavimams
Užtikrinti duomenų vientisumą ir aiškumą
Atlikti reikiamus pakeitimus sistemoje,
atlikti duomenų apjungimą
Realizuoti SAF-T XML bylos formavimą
13. Duomenų pateikimo būdai
23
i.SAF ir i.VAZ• Server to server
• Suformuoti XML bylą iš apskaitos sistemos ir pateikti į i.SAF ir i.VAZ
• Rankiniu būdu suvesti duomenis i.SAF ir i.VAZ posistemėje;
• Naudoti el. sąskaitas faktūras bei el. važtaraščius i.SAF ir i.VAZposistemėse bei naudoti siūlomus procesus;
SAF-T • Neapibrėžti
14. i.MAS – kas toliau?
24
2016-10-01 iki 2016-11-21 nuo 2017-01-01
i.VAZ važtaraščio registravimas
Duomenų kaupimas pagal i.SAF reikalavimus
i.SAF pateikimas už spalio mėn.
Duomenų kaupimas pagal i.SAF-T reikalavimus
25